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篇1

公共政策執(zhí)行是整個(gè)公共政策系統(tǒng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是政策實(shí)施過(guò)程的重要部分，是政策目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵所在。改革開(kāi)放以來(lái)中央政府制定的系列政策經(jīng)過(guò)基層公務(wù)員的認(rèn)真貫徹執(zhí)行取得了舉世矚目的成就。但是也有一些基層公務(wù)員在實(shí)際執(zhí)行中央或上級(jí)政府的政策時(shí)，因不止確使用自由裁量權(quán)，“在法律規(guī)定范圍內(nèi)自行判斷、自行選擇和自行決定以做出公正而適當(dāng)?shù)木唧w行政行為的權(quán)力”，導(dǎo)致了阻礙、延緩甚至扭曲了原政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，產(chǎn)生了極其負(fù)面的影響?；鶎庸珓?wù)員薪酬問(wèn)題不僅和國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況有關(guān)，而且涉及到公民的切身利益，直接影響到社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)。如果薪酬水平、結(jié)構(gòu)不合理，將加重公務(wù)員負(fù)擔(dān)，造成公務(wù)員的心理失衡，嚴(yán)重影響其事業(yè)心，給公務(wù)員隊(duì)伍的穩(wěn)定性帶來(lái)不利影響。

1當(dāng)前薪酬視域下基層公務(wù)員政策執(zhí)行存在的問(wèn)題

基層公務(wù)員處在國(guó)家改革和建設(shè)的第一線，是政府的執(zhí)行主體，也是政府政策的詮釋者。在《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》出臺(tái)后，我國(guó)基層政府的公務(wù)員管理有了一個(gè)統(tǒng)一的原則和標(biāo)準(zhǔn)，使得公務(wù)員的薪酬管理有法可依。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和改革開(kāi)放的深入，國(guó)民的綜合素質(zhì)普遍得到提高，人們的各種追求也在上檔次并呈多元化態(tài)勢(shì)，這就給各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及公務(wù)員的執(zhí)政能力及管理水平提出新的更高要求。當(dāng)前，基層公務(wù)員在執(zhí)行政策方面，存在執(zhí)行缺損、歪曲執(zhí)行、政策執(zhí)行替代、政策執(zhí)行附加等方面問(wèn)題。

(1)政策執(zhí)行缺損。一項(xiàng)政策是一個(gè)有機(jī)的整體，必須完整的執(zhí)行才能達(dá)到預(yù)期的政策效果。但一些政策執(zhí)行主體往往將政策為我所用，只執(zhí)行符合自己利益的部分?；鶎庸珓?wù)員工作環(huán)境相對(duì)較差，特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層公務(wù)員薪酬更少，工作內(nèi)容多、更繁雜，有些地方的基層公務(wù)員在執(zhí)行政策時(shí)，會(huì)通過(guò)尋租方式來(lái)獲得經(jīng)濟(jì)報(bào)酬或直接通過(guò)收取錢(qián)財(cái)方式來(lái)中飽私囊。只選擇那些對(duì)自身有利的政策內(nèi)容執(zhí)行，對(duì)自己利益受損的政策內(nèi)容則有選擇性的不傳達(dá)、不執(zhí)行。這種選擇性執(zhí)行，使完整的政策在執(zhí)行過(guò)程中變得殘缺不全，政策的整體功能難以有效的發(fā)揮，政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也必然大打折扣。

(2)政策執(zhí)行曲解?；鶎庸珓?wù)員在傳達(dá)和執(zhí)行上級(jí)或中央政策時(shí)對(duì)政策精神或部分內(nèi)容有意曲解，利用政策中某些抽象性、概括性的語(yǔ)言，借口本地區(qū)或部門(mén)的特殊性做出不同的解釋。在政策制定上，一些地方照搬照套，結(jié)合實(shí)際制定有特色的政策措施不夠；有的地方制定的政策缺乏連貫性等。在政策理解上，有的對(duì)政策掌握不夠全面、系統(tǒng)，甚至片面地理解政策。有的基層公務(wù)員還利用自己自由裁量權(quán)，從而嚴(yán)重?fù)p害公共政策的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

(3)政策執(zhí)行替代。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和改革開(kāi)放的深入，國(guó)民的綜合素質(zhì)普遍得到提高，人們的各種追求也在上檔次并呈多元化態(tài)勢(shì)。當(dāng)下，基層公務(wù)員面臨職務(wù)低、晉升空間小、工資待遇低等方面的問(wèn)題。在面對(duì)升遷無(wú)望、待遇水平不滿意的情況，工作積極性普遍不高，也放松了對(duì)事業(yè)上的進(jìn)取。為了平衡事業(yè)升遷無(wú)望的心理和提高原有物質(zhì)生活水平，有些基層行政機(jī)關(guān)及其公務(wù)員面對(duì)執(zhí)行的政策對(duì)自己不利時(shí)，就利用其自由裁量權(quán)制定與上級(jí)政策表面一致，而實(shí)際上卻違背上級(jí)政策的實(shí)施方案，替換上級(jí)的政策，從而導(dǎo)致政策失真，甚至被替換為與原政策完全不同的“新”政策。

(4)政策執(zhí)行附加。公務(wù)員基本工資實(shí)行全國(guó)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，由中央財(cái)政支付，至于津貼、補(bǔ)貼和獎(jiǎng)金，完全看各地各部門(mén)的財(cái)政收入。從縱向看，中央、國(guó)家機(jī)關(guān)的公務(wù)員所受監(jiān)管更多，所享待遇并非想象的那樣好。從橫向看，黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)一般低于其他機(jī)關(guān)?；鶎有姓C(jī)關(guān)及其公務(wù)員為了自身或地方、部門(mén)的利益，在執(zhí)行中央或上級(jí)政策的過(guò)程中加進(jìn)一些原政策所沒(méi)有的內(nèi)容，從而使政策的調(diào)控對(duì)象、范圍、目標(biāo)、力度超出了原來(lái)的要求。其附加的政策的主要是基層行政機(jī)關(guān)及其公務(wù)員在原政策的基礎(chǔ)上自行設(shè)置土政策，打著結(jié)合地方實(shí)際的旗號(hào)另搞一套，彌補(bǔ)薪酬待遇水平不高，從而導(dǎo)致政策變形。

2薪酬視域下基層公務(wù)員政策執(zhí)行阻滯原因分析

由于基層公務(wù)人員的地位及背景的特殊性，在基層政府同一部門(mén)內(nèi)的公務(wù)員往往有不同的文化背景和經(jīng)歷，也就對(duì)薪酬制度有不同的認(rèn)可度。因此，基層公務(wù)員在政策執(zhí)行過(guò)程中難免會(huì)造成偏差，造成政策執(zhí)行阻滯，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

(1)政策制定一以貫之。由于一些難以預(yù)料的因素的影響，使得某些政策在付諸實(shí)施前就有先天性缺陷。表現(xiàn)為有些政策缺乏科學(xué)性、不完整性和不配套性。這樣就無(wú)法建立起政策的權(quán)威性和可信度，因而也就很難使人遵從。這一方面給政策執(zhí)行帶來(lái)了困難，另一方面也為執(zhí)行者尋找對(duì)策、鉆空子提供了可乘之機(jī)。由于公務(wù)員收入分配不規(guī)范，助長(zhǎng)了一些權(quán)力部門(mén)公權(quán)尋租行為?；鶎庸膊块T(mén)濫用其手中的公共權(quán)力，危害公共管理和行政效率，為腐敗的產(chǎn)生提供了可能。所以基層公務(wù)員會(huì)憑借所擁有的自由裁量權(quán)肆意橫行，為一己私利，在平衡自己薪酬待遇低下的同時(shí)損害公民利益，這些都影響政策的執(zhí)行。

(2)監(jiān)管機(jī)制缺乏力度?；鶎诱谶M(jìn)行薪酬管理工作時(shí)對(duì)公務(wù)員進(jìn)行“按勞取酬”的管理，必須注重滿足公務(wù)員的公平感。其濫用權(quán)力而獲得的隱性收入必然會(huì)影響國(guó)家的收入分配制度，導(dǎo)致分配秩序的紊亂。同時(shí)，在我國(guó)公務(wù)員薪酬政策的設(shè)計(jì)制定過(guò)程中，公務(wù)員既是這一政策設(shè)計(jì)的主體，也是這一政策的受體，因此，在目前這種缺乏有效監(jiān)管的形勢(shì)下，此種薪酬制定方式很難保證薪酬的公平性和有效性，使得薪酬制度很大程度上缺乏科學(xué)性和社會(huì)公信力。并且，這種情況一旦形成，很難通過(guò)合法的渠道有效的消除這種不公平，使得基層公務(wù)員在執(zhí)行政策時(shí)不當(dāng)使用自由裁量權(quán)導(dǎo)致政策變形、走樣的情況時(shí)有發(fā)生。

(3)基層公務(wù)員素質(zhì)較低。由于基層公務(wù)員政治素質(zhì)、文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低，不能正確理解政策，導(dǎo)致政策偏離。我國(guó)執(zhí)行政策的基層公務(wù)員學(xué)歷偏低，大專以下學(xué)歷的公務(wù)員還占有相當(dāng)?shù)谋壤?，“特別是在中西部地區(qū)，由于人員不足，同時(shí)受財(cái)政等方面的制約，還聘用一些未經(jīng)專業(yè)訓(xùn)練的或?qū)W歷低下的臨時(shí)工或合同工來(lái)協(xié)助執(zhí)行政策”。同時(shí)一些基層行政機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)也缺乏對(duì)政策實(shí)質(zhì)的準(zhǔn)確理解能力，知識(shí)水平偏低，業(yè)務(wù)執(zhí)行能力不強(qiáng)，不能結(jié)合本地區(qū)、本部門(mén)、以及具體事務(wù)的實(shí)際在把握政策實(shí)質(zhì)的基礎(chǔ)上靈活處理，這就不可避免地會(huì)導(dǎo)致其行使行政權(quán)力的不當(dāng)，而使政策目標(biāo)發(fā)生偏離。

3薪酬視域下公共政策基層執(zhí)行阻滯的解決路徑

基層公務(wù)人員在政策執(zhí)行中的失控導(dǎo)致政策失敗，將會(huì)造成整個(gè)社會(huì)政治生活等各個(gè)領(lǐng)域的無(wú)序和混亂?？茖W(xué)合理的公務(wù)員薪酬是吸收和穩(wěn)定公共部門(mén)人才，建立高效、廉潔的公務(wù)員隊(duì)伍的重要保證。因此，針對(duì)現(xiàn)存的問(wèn)題，我們有必要在分析政策執(zhí)行阻滯原因的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步探尋解決問(wèn)題的具體對(duì)策，從而保證公共政策的順利實(shí)施。

(1)建立有效的監(jiān)督機(jī)制，設(shè)計(jì)合理的薪酬體系。首先，要建立政策監(jiān)管的嚴(yán)密機(jī)制，在制度上保證執(zhí)行的力度與效度。目前，我國(guó)正處在新舊體制轉(zhuǎn)軌階段，關(guān)于公共政策的法律法規(guī)還很不健全。這就要求基層公務(wù)員必須在法律和政策允許的范圍內(nèi)行事，不能夠享有不受法律和政策制約的各種特權(quán)。其次，可以將基層公務(wù)員的薪酬管理與崗位管理、績(jī)效管理相結(jié)合，形成科學(xué)合理的薪酬體系，以激勵(lì)每個(gè)公務(wù)員。固然，當(dāng)公務(wù)員的薪酬太低，生活困難時(shí)，存在著較多的腐敗傾向，但這并不能成為腐敗的直接原因。不管在何種國(guó)家，何種社會(huì)，公務(wù)員隊(duì)伍中都存在腐敗問(wèn)題，若能夠采取有效的管理約束，就能使腐敗控制在最低程度，不至于嚴(yán)重危害社會(huì)。

(2)平衡各方利益關(guān)系，完善薪酬管理政策。首先主要是各地方政治體系之間、各政策執(zhí)行機(jī)關(guān)之間的利益整合。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，只有當(dāng)公務(wù)員感覺(jué)自己在與同行業(yè)從事相同工作的人的比較中處于優(yōu)勢(shì)地位時(shí)，才會(huì)有極強(qiáng)的“公平感”，進(jìn)而對(duì)自己的薪酬水平很滿意，從而對(duì)組織產(chǎn)生認(rèn)同感，也才能努力工作。其次，在一個(gè)單位內(nèi)，由于大生產(chǎn)產(chǎn)生的分工和協(xié)作，使公務(wù)員很難有一個(gè)判斷個(gè)人成效和對(duì)單位的貢獻(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)，其身邊同事的情況，尤其是薪酬水平就成為其進(jìn)行比較的對(duì)象，其公平與否會(huì)極大地影響公務(wù)員的積極性和凝聚力。要逐步提高公務(wù)員正規(guī)渠道的薪酬水平。同時(shí)逐步壓縮、歸并那些細(xì)碎、煩瑣的具體標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)拉開(kāi)薪酬檔次，合理體現(xiàn)薪酬中崗位、年功、業(yè)績(jī)等不同要素。通過(guò)這種整合，從而避免因利益沖突而導(dǎo)致的公共政策規(guī)避。

(3)提高綜合素質(zhì)，改善崗位待遇。作為基層公務(wù)員自身，必須有較高的知識(shí)水平，道德素質(zhì)觀念，銳意進(jìn)取的意識(shí)和駕馭政治經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的能力，對(duì)政策理解掌握的程度如何，也是衡量政策水平高低的一個(gè)重要方面。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家和人力資本理論的創(chuàng)始人舒爾茨認(rèn)為，公務(wù)員薪酬水平與其人力資本含量密切相關(guān)。把黨和國(guó)家的方針政策落到實(shí)處，最終要靠公務(wù)員的自身素質(zhì)的提高，以適應(yīng)基層實(shí)際和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要。要向群眾正確宣傳黨和國(guó)家的方針政策，首先自己要正確理解。如果自己理解不深或者理解有偏差，執(zhí)行中就會(huì)走樣，把群眾引導(dǎo)到錯(cuò)誤的方向上去。因此，基層公務(wù)員要增強(qiáng)學(xué)習(xí)、理解和把握政策的能力和緊迫感。切實(shí)提高自身的政治思想水平、科學(xué)文化知識(shí)水平、政策理解水平和業(yè)務(wù)執(zhí)行能力，提高整體素質(zhì)。此外，基層政府要制定有效的薪酬管理政策，創(chuàng)造機(jī)制讓每個(gè)公務(wù)員獲得應(yīng)得報(bào)酬，或讓公務(wù)員相信他能夠獲得應(yīng)得報(bào)酬，從而努力工作。

參考文獻(xiàn)

[1]司久貴，行政自由裁量權(quán)若干問(wèn)題探討[J]，行政法學(xué)研究，1998，(2)

[2]甘培強(qiáng)，現(xiàn)代政府運(yùn)作過(guò)程中基層公務(wù)員的定位和功能[J]，行政論壇，2004

篇2

農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶是關(guān)系非常密切的一對(duì)群體,解決經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶之間存在的不正當(dāng)行為,正確處理農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶的關(guān)系,對(duì)于促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效具有重要意義[1,2]。因此,找出雙方之間存在的主要不正當(dāng)行為,分析其危害和產(chǎn)生原因,提出解決不正當(dāng)行為的對(duì)策顯得尤為重要[3,4]。

1影響農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶關(guān)系的不正當(dāng)行為

1.1農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商售假

經(jīng)銷(xiāo)商的這種不正當(dāng)行為主要有2種形式:一是套用知名農(nóng)資產(chǎn)品企業(yè)品牌。一些經(jīng)銷(xiāo)商以低價(jià)購(gòu)進(jìn)一些劣質(zhì)的農(nóng)資產(chǎn)品,這些農(nóng)資產(chǎn)品一般都套用知名農(nóng)資產(chǎn)品企業(yè)品牌,而實(shí)際上是一些小企業(yè)違規(guī)生產(chǎn)的,產(chǎn)品質(zhì)量存在嚴(yán)重的缺陷和問(wèn)題。他們利用了農(nóng)民朋友“重品牌”的心理,結(jié)果使農(nóng)民朋友花了高價(jià)錢(qián)卻買(mǎi)了劣質(zhì)產(chǎn)品,花了冤枉錢(qián)。二是打著“送科技下鄉(xiāng)”的幌子。一些流動(dòng)經(jīng)銷(xiāo)商打著“送科技下鄉(xiāng)”的幌子,利用農(nóng)民朋友“信科學(xué)”的心理,銷(xiāo)售假的農(nóng)資產(chǎn)品。這些經(jīng)銷(xiāo)商的一個(gè)慣用做法是首先宣傳一些農(nóng)業(yè)知識(shí)如除蟲(chóng)、除草等方面的知識(shí),這些知識(shí)往往都是正確的,這樣他們就取得了農(nóng)民朋友的信任,利用這種信任,再銷(xiāo)售其產(chǎn)品,但他們銷(xiāo)售的農(nóng)資產(chǎn)品卻往往質(zhì)量不合格,如化肥中某種元素(如磷或鉀)含量不達(dá)標(biāo),種子是好幾年的陳種。結(jié)果很多種子發(fā)芽率低,不能及時(shí)發(fā)芽,誤了農(nóng)時(shí)?；试睾坎贿_(dá)標(biāo)使農(nóng)作物生長(zhǎng)緩慢,產(chǎn)量大大降低,使農(nóng)民朋友遭受了很大損失。而當(dāng)農(nóng)民朋友想討個(gè)說(shuō)法時(shí),他們則早已沒(méi)了蹤影。以上部分農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商售假行為造成農(nóng)作物大量減產(chǎn),嚴(yán)重?fù)p害了農(nóng)民利益,這種行為也違反了公平競(jìng)爭(zhēng)原則,擾亂了市場(chǎng)秩序,損害了遵紀(jì)守法企業(yè)的利益。

1.2部分農(nóng)戶欠錢(qián)不還

讓經(jīng)銷(xiāo)商很為頭痛的一個(gè)問(wèn)題就是個(gè)別農(nóng)戶欠錢(qián)不還。在農(nóng)村很多農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)化肥、種子、農(nóng)藥等農(nóng)資產(chǎn)品會(huì)采取“賒賬”的形式。在一個(gè)鎮(zhèn)上往往只有少數(shù)幾個(gè)農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商,這些經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶往往十分熟悉,在購(gòu)買(mǎi)前農(nóng)戶往往與經(jīng)銷(xiāo)商講明自己現(xiàn)在沒(méi)錢(qián),要買(mǎi)他們的產(chǎn)品必須等農(nóng)作物收成以后再還錢(qián)。而經(jīng)銷(xiāo)商為了售出產(chǎn)品,搶占市場(chǎng),同時(shí)又認(rèn)為既然是熟人不至于欠錢(qián)不還,往往很爽快地答應(yīng)。但是個(gè)別農(nóng)戶恰恰利用了經(jīng)銷(xiāo)商的信任和熟識(shí)的心理,欠錢(qián)不還,導(dǎo)致一些經(jīng)銷(xiāo)商手中流動(dòng)資金缺少,周轉(zhuǎn)困難,有的甚至導(dǎo)致供銷(xiāo)商停止供貨,影響了長(zhǎng)期維持的供銷(xiāo)關(guān)系。

2經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶不正當(dāng)行為原因分析

2.1信息不對(duì)稱

“信息不對(duì)稱”是指交易雙方的一方擁有相關(guān)的信息而另一方?jīng)]有,或一方比另一方擁有更多的相關(guān)信息,從而對(duì)信息劣勢(shì)者的決策造成不利影響[1]。目前市場(chǎng)上的化肥、種子、農(nóng)藥等農(nóng)資產(chǎn)品品種繁多,而農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)農(nóng)資時(shí)因缺乏對(duì)產(chǎn)品優(yōu)劣的鑒別知識(shí)和手段,往往只認(rèn)包裝和價(jià)錢(qián)[2]。而這些經(jīng)銷(xiāo)商恰恰利用了農(nóng)戶的心理,一些套用知名農(nóng)資產(chǎn)品企業(yè)品牌的農(nóng)資產(chǎn)品售價(jià)較高,而有的未套用知名農(nóng)資產(chǎn)品企業(yè)品牌的產(chǎn)品,售價(jià)較低,卻也迎合了部分農(nóng)戶“求廉”的心理。

2.2工商、質(zhì)檢等行政部門(mén)監(jiān)管不力

有的經(jīng)銷(xiāo)商售假行為并非1~2次,甚至很多農(nóng)戶都知曉有的經(jīng)銷(xiāo)商售假。但他們還能正常經(jīng)營(yíng)的原因很重要的一方面就是工商、質(zhì)檢等行政部門(mén)監(jiān)管不到位。一些經(jīng)銷(xiāo)商給職能部門(mén)交過(guò)罰款后,劣質(zhì)化肥就可以在市場(chǎng)上流通[2]。

2.3農(nóng)戶、經(jīng)銷(xiāo)商維權(quán)意識(shí)、法制意識(shí)談薄

在所調(diào)查的幾個(gè)權(quán)益受侵害的農(nóng)戶中,只有少數(shù)幾個(gè)維權(quán)成功。大部分得到了較少賠償甚至有的農(nóng)戶未獲得賠償。有的農(nóng)戶遭受侵害時(shí)選擇了違法的方式討說(shuō)法,不但沒(méi)有討回自己應(yīng)得的權(quán)益,還觸犯了法律法規(guī)。這其中很重要的原因是農(nóng)民朋友法制意識(shí)談薄。當(dāng)權(quán)益受到侵害時(shí)不能以正確的方式尋求賠償。對(duì)于部分農(nóng)戶欠錢(qián)不還的情況,在調(diào)查中,部分經(jīng)銷(xiāo)商也覺(jué)得毫無(wú)辦法,有的采取了極端的、違法的方式,有的則為了要回賬款陷入了繼續(xù)“賒賬”的惡性循環(huán)。

2.4扭曲思想作怪

對(duì)于個(gè)別農(nóng)戶欠錢(qián)不還的情況,所調(diào)查的絕大多數(shù)農(nóng)戶認(rèn)為不可取。這些農(nóng)戶認(rèn)為經(jīng)銷(xiāo)商當(dāng)初賒賬銷(xiāo)售農(nóng)資產(chǎn)品盡管主觀上是為了售出產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)贏利但也確實(shí)解了農(nóng)戶的燃眉之急,如果遲遲欠錢(qián)不還,實(shí)在說(shuō)不過(guò)去,家里確實(shí)困難的另當(dāng)別論。因此,筆者認(rèn)為,除家中確實(shí)困難不能及時(shí)還錢(qián)的情況外,部分農(nóng)戶欠錢(qián)不還是受扭曲思想的影響。這種行為不但違反了道德而且觸犯了法律。而對(duì)于農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商售假的行為,也是扭曲思想在作怪,一些經(jīng)銷(xiāo)商受利益的驅(qū)使,為了賺錢(qián)不擇手段,以身試法。

3解決雙方不正當(dāng)行為的對(duì)策

3.1加強(qiáng)信息溝通

經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶之間要加強(qiáng)信息溝通,取得互信。經(jīng)銷(xiāo)商要確保自己所售產(chǎn)品質(zhì)量,而農(nóng)戶則應(yīng)履行及時(shí)付款、還款的義務(wù)。經(jīng)銷(xiāo)商在銷(xiāo)售中還要履行告知義務(wù),告知產(chǎn)品的適用范圍與使用方法,例如,有些有機(jī)肥是適合于蔬菜、水果的短效肥,用于小麥種植根本不起作用。經(jīng)銷(xiāo)商在銷(xiāo)售過(guò)程中履行告知義務(wù)[3],才不致于出現(xiàn)錯(cuò)施化肥的現(xiàn)象。如果雙方加強(qiáng)了信息溝通就不會(huì)出現(xiàn)類似錯(cuò)誤行為。有關(guān)部門(mén)還要邀請(qǐng)農(nóng)業(yè)專家進(jìn)鄉(xiāng)、進(jìn)村開(kāi)展培訓(xùn)講座,使農(nóng)民朋友掌握農(nóng)資產(chǎn)品真假、優(yōu)劣的判斷方法。

3.2工商、質(zhì)檢等行政部門(mén)加強(qiáng)監(jiān)管力度

對(duì)于被查處的假冒偽劣農(nóng)資產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商要嚴(yán)格依法進(jìn)行懲處,對(duì)于誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的經(jīng)銷(xiāo)商要進(jìn)行表彰。抵制劣質(zhì)農(nóng)資,保護(hù)農(nóng)民權(quán)益,需要工商、質(zhì)檢、環(huán)保及農(nóng)業(yè)行政部門(mén)聯(lián)合起來(lái)規(guī)范市場(chǎng)[2]。同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)工商、質(zhì)檢等行政部門(mén)的監(jiān)督,防止“尋租”行為的產(chǎn)生。

3.3增強(qiáng)維權(quán)意識(shí)和法制觀念

要廣泛開(kāi)展法制宣傳,增強(qiáng)法制理念和維權(quán)意識(shí)。當(dāng)自己的權(quán)益受到侵害時(shí)要通過(guò)合法途徑進(jìn)行解決,農(nóng)戶與經(jīng)銷(xiāo)商之間可簽訂合同協(xié)議,規(guī)范兩者的行為,以減少不必要的糾紛。

3.4增強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí),擺脫扭曲思想的束縛

經(jīng)銷(xiāo)商與農(nóng)戶雙方都要增強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí)。在調(diào)查中,經(jīng)銷(xiāo)商紛紛表示很看重與農(nóng)戶特別是種糧大戶的關(guān)系,經(jīng)銷(xiāo)商應(yīng)珍視與農(nóng)戶的合作關(guān)系,誠(chéng)信經(jīng)營(yíng),拒絕購(gòu)進(jìn)假冒偽劣農(nóng)資產(chǎn)品,切斷假冒偽劣農(nóng)資產(chǎn)品銷(xiāo)售途徑[5]。賒賬的農(nóng)戶,也應(yīng)及時(shí)履行還款義務(wù)。

4參考文獻(xiàn)

[1]劉成財(cái),姜明,連春明.坑農(nóng)害農(nóng)者必須懸崖勒馬[J].山東工商行政管理,2002(11):57.

篇3

一、思想政治工作在國(guó)有企業(yè)治安保衛(wèi)工作中的作用

國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足穩(wěn)定發(fā)展的動(dòng)力來(lái)源于思想政治工作，在新時(shí)期下，國(guó)有企業(yè)的改革進(jìn)程越來(lái)越快，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐漸實(shí)現(xiàn)全面深化，在此背景之下，社會(huì)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展過(guò)程中遇到的問(wèn)題和矛盾也越來(lái)越多。而治安保衛(wèi)工作能夠切實(shí)保障企業(yè)工作人員的人身和財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)國(guó)有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常秩序，因此在國(guó)有企業(yè)當(dāng)中對(duì)治安保衛(wèi)人員開(kāi)展思想政治工作能夠有效強(qiáng)化治安保衛(wèi)工作效果。事實(shí)證明，國(guó)有企業(yè)之所以多年以來(lái)始終是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的中堅(jiān)力量，思想政治工作在此過(guò)程中發(fā)揮了重要的作用。思想政治工作能夠幫助治安保衛(wèi)人員樹(shù)立正確的工作觀念和價(jià)值觀念，加深對(duì)企業(yè)的認(rèn)同感、歸屬感和依賴感，在愛(ài)崗敬業(yè)、勤奮刻苦的觀念指引下，治安保衛(wèi)人員能夠有效提升其工作效率和工作質(zhì)量，幫助國(guó)有企業(yè)不斷擴(kuò)大利益空間的同時(shí)創(chuàng)設(shè)和諧社會(huì)。

二、新時(shí)期國(guó)有企業(yè)治安保衛(wèi)人員的思想政治工作

（一）積極創(chuàng)新思政工作。在新時(shí)期下，國(guó)有企業(yè)治安保衛(wèi)人員的思想政治工作與其自身發(fā)展之間的關(guān)系越來(lái)越緊密，因此思想政治工作需要始終圍繞企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，嚴(yán)抓工作作風(fēng)。同時(shí)需要對(duì)以往國(guó)有企業(yè)在對(duì)治安保衛(wèi)人員開(kāi)展思想政治工作中存在的不足和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)進(jìn)行總結(jié)，保留其中的精華部分，并不斷結(jié)合時(shí)下最新的技術(shù)方法和新鮮事物進(jìn)行創(chuàng)新。國(guó)有企業(yè)的思想政治工作不應(yīng)故步自封，而是應(yīng)當(dāng)對(duì)當(dāng)前國(guó)有企業(yè)所處的市場(chǎng)環(huán)境、面臨的市場(chǎng)需求等進(jìn)行深入剖析，在積極學(xué)習(xí)其他企業(yè)優(yōu)秀的工作經(jīng)驗(yàn)下不斷創(chuàng)新思想政治工作理念，使得其能夠始終保持活力。

（二）落實(shí)以人為本理念。以人為本的思想應(yīng)當(dāng)始終貫穿在國(guó)有企業(yè)治安保衛(wèi)人員的思想政治工作當(dāng)中，因此在思政工作人員實(shí)際工作中，需要做到尊重、理解、關(guān)心治安保衛(wèi)人員，用積極正面的話語(yǔ)不斷鼓勵(lì)安保人員，并將人本思想融入思政工作，耐心傾聽(tīng)其提出的意見(jiàn)和建議，積極落實(shí)解決其反映的問(wèn)題。另外，國(guó)有企業(yè)需要充分展現(xiàn)出其人文關(guān)懷，通過(guò)適當(dāng)提升治安保衛(wèi)人員的績(jī)效福利，在強(qiáng)調(diào)集體利益的同時(shí)不忘維護(hù)其個(gè)人利益，采用曉之以理、動(dòng)之以情的方式代替簡(jiǎn)單粗暴的行政手段和經(jīng)濟(jì)手段對(duì)治安保衛(wèi)人員進(jìn)行思想政治教育，使其能夠在國(guó)有企業(yè)當(dāng)中感受到“大家庭”般的溫暖。

（三）利用現(xiàn)代傳媒手段。當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已經(jīng)深入到社會(huì)各領(lǐng)域當(dāng)中，成為人們?nèi)粘Ｉ钪斜夭豢缮俚牟糠帧Ｒ虼藝?guó)有企業(yè)治安保衛(wèi)人員的思想政治工作也需要與互聯(lián)網(wǎng)相結(jié)合，通過(guò)利用其龐大的數(shù)據(jù)信息量和超快的傳輸速度等巨大優(yōu)勢(shì)，為治安保衛(wèi)人員的思想政治工作創(chuàng)造有利條件。除此之外，國(guó)有企業(yè)還可以通過(guò)網(wǎng)上直播等方式開(kāi)展治安保衛(wèi)人員思想政治工作，通過(guò)遠(yuǎn)程會(huì)議、網(wǎng)絡(luò)討論室等突破時(shí)空的限制，使得全體人員均能夠被納入思想政治工作范疇當(dāng)中?？紤]到思想政治工作還可以加深員工與企業(yè)文化之間的聯(lián)系，借助于微博、微信和微課視頻等方式完成企業(yè)文化的宣傳教育，使得治安保衛(wèi)人員能夠在優(yōu)秀的企業(yè)文化熏陶之下全心全意地投入到工作當(dāng)中，不斷推動(dòng)國(guó)有企業(yè)向前發(fā)展。

（四）發(fā)展思政工作人才。無(wú)論何時(shí)，具有優(yōu)良工作作風(fēng)、先進(jìn)思想意識(shí)和創(chuàng)新精神的專業(yè)思想政治團(tuán)隊(duì)都是國(guó)有企業(yè)對(duì)治安保衛(wèi)人員開(kāi)展思想政治工作的重要保障。國(guó)有企業(yè)需要積極培養(yǎng)現(xiàn)有黨務(wù)人員，在敦促其不斷學(xué)習(xí)思想政治理論知識(shí)的同時(shí)，采用換崗方式使其能夠深入到基層治安保衛(wèi)工作當(dāng)中，與一線員工進(jìn)行接觸交流。不僅如此，對(duì)于具有極高專業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)的治安保衛(wèi)人員，國(guó)有企業(yè)也可以考慮將其納入思想政治工作團(tuán)隊(duì)當(dāng)中，通過(guò)對(duì)其展開(kāi)科學(xué)文化教育和思想政治教育，使其成為既有多年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、又懂管理的高素質(zhì)復(fù)合型思想政治工作人員。

三、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，在當(dāng)前的新經(jīng)濟(jì)時(shí)代下，國(guó)有企業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境、市場(chǎng)需求以及其自身的發(fā)展定位等均發(fā)生了不同程度的變化，傳統(tǒng)的“開(kāi)大會(huì)”等形式的治安保衛(wèi)人員思想政治工作方法已經(jīng)逐漸開(kāi)始暴露出弊端。為此本文從工作理念、工作方法、工作內(nèi)容、人才隊(duì)伍等多個(gè)角度進(jìn)行分析，簡(jiǎn)要介紹了在新時(shí)代下國(guó)有企業(yè)落實(shí)治安保衛(wèi)人員的思想政治工作的具體措施，以期能夠?yàn)橥苿?dòng)國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足穩(wěn)定發(fā)展提供必要的幫助。

【參考文獻(xiàn)】

篇4

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制的變革、社會(huì)結(jié)構(gòu)的變遷和科技的發(fā)展,我們正面臨深刻的社會(huì)轉(zhuǎn)型,根植于人們健康利益,又受制于社會(huì)價(jià)值觀念的醫(yī)德也受到?jīng)_擊,醫(yī)務(wù)人員的思想觀念、價(jià)值取向及醫(yī)院的服務(wù)理念發(fā)生了變化,出現(xiàn)了一些醫(yī)德失范、醫(yī)德失調(diào)等不良現(xiàn)象,給醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的健康發(fā)展和社會(huì)和諧帶來(lái)許多負(fù)面影響。因此分析當(dāng)前我國(guó)面臨的主要醫(yī)德問(wèn)題,提出構(gòu)建符合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的醫(yī)德運(yùn)行機(jī)制具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1當(dāng)前醫(yī)德問(wèn)題的主要表現(xiàn)

1.1過(guò)度醫(yī)療現(xiàn)象

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的性質(zhì)由過(guò)去的福利事業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家實(shí)行一定福利政策的社會(huì)公益事業(yè),醫(yī)院發(fā)展已由單純靠國(guó)家投入轉(zhuǎn)向依靠自身經(jīng)營(yíng)維持生存和發(fā)展。一些醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)務(wù)人員為了獲得更多的利益,片面追求高額利潤(rùn),憑借其有利的市場(chǎng)地位和信息優(yōu)勢(shì)誘導(dǎo)患者接受超過(guò)其實(shí)際需求的檢查項(xiàng)目、治療項(xiàng)目和藥品品種。將不必要的檢查治療強(qiáng)加在患者身上,助推了醫(yī)療費(fèi)的不斷攀升,造成看病難、看病貴問(wèn)題日益突出,給國(guó)家、社會(huì)、家庭帶來(lái)巨大壓力,不僅浪費(fèi)醫(yī)療衛(wèi)生資源,而且會(huì)使患者對(duì)醫(yī)院和醫(yī)生在醫(yī)療過(guò)程別是費(fèi)用的可靠性和保證性產(chǎn)生疑問(wèn),對(duì)醫(yī)療系統(tǒng)的不信任感增強(qiáng),必然會(huì)增加醫(yī)療糾紛;同時(shí)過(guò)度醫(yī)療導(dǎo)致的醫(yī)療費(fèi)用大幅上漲,會(huì)產(chǎn)生過(guò)度醫(yī)療提供和過(guò)高醫(yī)療價(jià)格并存的局面,這一局面對(duì)于高收入群體來(lái)說(shuō),由于其價(jià)格承受力高,則日益成為醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)的消費(fèi)主體,而社會(huì)低收入的弱勢(shì)群體則看不起病,失去享受公正醫(yī)療的均等機(jī)會(huì),產(chǎn)生醫(yī)療市場(chǎng)中“富人驅(qū)逐窮人”的現(xiàn)象,直接導(dǎo)致醫(yī)療衛(wèi)生資源分配不公。

1.2醫(yī)療服務(wù)單純技術(shù)化,醫(yī)務(wù)人員對(duì)患者缺乏人文關(guān)懷

由于醫(yī)學(xué)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,醫(yī)療配套設(shè)施大量增加,各種輔助檢查手段日趨先進(jìn),借助于第三媒介來(lái)診斷治療疾病已越來(lái)越多地被醫(yī)生采用。在診治疾病過(guò)程中,醫(yī)生注重各種物理、化學(xué)及生物檢測(cè)手段和方法獲取資料,并以此作為診斷依據(jù),提出治療措施,滋生了醫(yī)學(xué)技術(shù)主義趨向,使醫(yī)務(wù)人員過(guò)分依賴先進(jìn)醫(yī)療儀器,忽略了基本知識(shí)、基本技能的熟練和提高,忽略了心理社會(huì)因素對(duì)病人的影響,醫(yī)生和患者面對(duì)面交流明顯減少,導(dǎo)致醫(yī)患感情日漸淡漠,產(chǎn)生了高科技離病人越來(lái)越近、醫(yī)務(wù)人員在感情上離病人越來(lái)越遠(yuǎn)的現(xiàn)象。醫(yī)生的診療服務(wù)越來(lái)越變成單純的技術(shù)行為,他們看到的只是“人患的病而不是患病的人”。這種職業(yè)冷漠,使患者和家屬無(wú)法感受到醫(yī)務(wù)人員的溫暖和愛(ài)心,覺(jué)得醫(yī)生缺少熱情和同情心,自己沒(méi)有被尊重,在一定程度上導(dǎo)致了醫(yī)患關(guān)系緊張。

1.3部分醫(yī)務(wù)人員價(jià)值取向錯(cuò)位

社會(huì)轉(zhuǎn)型期人們的價(jià)值觀念趨向多元化,一方面計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的衛(wèi)生醫(yī)療體制和文化價(jià)值受到?jīng)_擊,另一方面新的社會(huì)醫(yī)療整合機(jī)制及價(jià)值觀念未能及時(shí)有效建立起來(lái),致使醫(yī)務(wù)人員新舊價(jià)值觀念處于劇烈撞擊的轉(zhuǎn)型期,這種撞擊突出表現(xiàn)在醫(yī)務(wù)人員追求個(gè)體價(jià)值和經(jīng)濟(jì)價(jià)值迅速上升,部分醫(yī)務(wù)人員出現(xiàn)服務(wù)意識(shí)的淡化和對(duì)經(jīng)濟(jì)利益的不正當(dāng)追求,把治病救人作為謀利的手段。在法律供給不足和政府監(jiān)管缺位的情況下,過(guò)分看重經(jīng)濟(jì)回報(bào),向病人收受、索要“紅包”等,影響了醫(yī)院和醫(yī)務(wù)工作者的形象和聲譽(yù),加劇了患者對(duì)醫(yī)務(wù)人員的對(duì)立情緒,嚴(yán)重影響了醫(yī)院的和諧。

1.4制度倫理的缺失

醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)務(wù)人員的道德失范不僅有其自身原因,還有制度倫理方面的因素。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①制度和法規(guī)不健全,沒(méi)有強(qiáng)有力的法律約束和社會(huì)監(jiān)督,對(duì)一些違規(guī)醫(yī)療行為僅采取道德和行政方面的處理。②政府對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入不足、補(bǔ)償機(jī)制不完善,醫(yī)院的生存和發(fā)展面臨強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)壓力,迫使醫(yī)院走向自我經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的道路,成為參與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)、追求營(yíng)利的商業(yè)機(jī)構(gòu),以過(guò)度配置高新儀器來(lái)增加競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì);醫(yī)學(xué)具有高風(fēng)險(xiǎn)性,而醫(yī)生的收入與其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)不成正比。醫(yī)院和醫(yī)務(wù)人員只有通過(guò)擴(kuò)大用藥范圍、提高用藥檔次、增加檢查項(xiàng)目來(lái)填補(bǔ)不足。③醫(yī)院為了生存和發(fā)展,管理上只考慮經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)效益,但忽略了倫理導(dǎo)向,倫理理念及其機(jī)制在醫(yī)院管理中不到位。受經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng),部分醫(yī)院制定的規(guī)章制度中,對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)有明確規(guī)定,對(duì)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)要求不具體、模糊不清,缺乏有效的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)監(jiān)控體系,無(wú)法對(duì)醫(yī)德規(guī)范的落實(shí)情況及醫(yī)療行為實(shí)施有效的監(jiān)督和調(diào)控;一些醫(yī)院以經(jīng)濟(jì)利益作為道德評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、忽視衛(wèi)生服務(wù)事業(yè)的社會(huì)效益、忽視道德教育和醫(yī)院道德文化建設(shè),忽視對(duì)醫(yī)務(wù)人員職業(yè)精神和責(zé)任意識(shí)的培養(yǎng),使醫(yī)療服務(wù)行為失去了正確方向,醫(yī)務(wù)人員的價(jià)值取向產(chǎn)生了變化和扭曲,故醫(yī)德建設(shè)還有賴于制度的健全和倫理環(huán)境的塑造。制度倫理不但要求制度的合道德性,用道德來(lái)規(guī)范引導(dǎo)和制約制度建設(shè),而且要求把制度落實(shí)到實(shí)處,建立起支持和保障道德規(guī)范得到真正落實(shí)的制度倫理環(huán)境。

1.5醫(yī)學(xué)科研誠(chéng)信缺失,科研道德失范

在科學(xué)社會(huì)化、科研職業(yè)化和科技全球化的背景中,隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,科研道德問(wèn)題也引起了社會(huì)普遍關(guān)注,主要是科學(xué)研究的不端行為增多,表現(xiàn)在少數(shù)醫(yī)學(xué)科研人員剽竊他人科研成果、偽造或篡改科研數(shù)據(jù)、虛報(bào)科研成果。

由于科技成果評(píng)估體制使人們產(chǎn)生急功近利的思想,科研獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制的商品化和實(shí)用化,科技論文數(shù)量大增,但內(nèi)容雷同,缺乏創(chuàng)新。

在臨床研究中,一些科研人員忽視對(duì)受試者的保護(hù),違反知情同意、保護(hù)隱私等規(guī)定。如為了研究的順利進(jìn)展,不履行告知義務(wù);進(jìn)行藥物臨床實(shí)驗(yàn)時(shí)夸大藥物療效,采取欺騙手段促使患者參與研究;在實(shí)驗(yàn)過(guò)程中為了節(jié)省經(jīng)費(fèi),不顧受試者健康和生命權(quán)益,減少對(duì)受試者健康監(jiān)護(hù)的項(xiàng)目。

2現(xiàn)階段加強(qiáng)醫(yī)德建設(shè)的對(duì)策

針對(duì)上述對(duì)當(dāng)前醫(yī)德存在的主要問(wèn)題及其原因的分析,要切實(shí)有效地加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè),首先要正確認(rèn)識(shí)醫(yī)療服務(wù)工作的特殊性,建立健全相關(guān)的醫(yī)療衛(wèi)生和法規(guī)制度,充分發(fā)揮制度在道德建設(shè)中的作用,把醫(yī)德建設(shè)融于科學(xué)的管理之中,更有效地規(guī)范人員的行為。其次,強(qiáng)化職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)理想的教育,弘揚(yáng)良好的醫(yī)德醫(yī)風(fēng),加強(qiáng)醫(yī)務(wù)人員人文素質(zhì)教育,正確認(rèn)識(shí)和理解良好醫(yī)患溝通的重要意義。第三,建立完善的醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)制度,為醫(yī)務(wù)人員提供良好的行醫(yī)環(huán)境,以減少醫(yī)生的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和防御性醫(yī)療現(xiàn)象。

參考文獻(xiàn)

篇5

【關(guān)鍵詞】 價(jià)格聽(tīng)證 ,公共決策 ,壟斷，經(jīng)濟(jì)效益。

目前，我國(guó)的主要商品是通過(guò)市場(chǎng)來(lái)定價(jià)，市場(chǎng)定價(jià)的商品占到 95.3%，剩下不到5% 的商品由政府實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)和政府定價(jià)。而這不到 5% 的重要商品和服務(wù)，與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活關(guān)系重大，大多是電、水、氣、教育、公交等項(xiàng)目。因此，建立透明、民主、公平的定調(diào)價(jià)機(jī)制至關(guān)重要，實(shí)行聽(tīng)證制度是實(shí)現(xiàn)公共決策的必然要求。

聽(tīng)證制度是行政程序的基本制度，它可以追溯至英國(guó)法的自然公正原則、美國(guó)法的正當(dāng)法律程序規(guī)定，即任何人或團(tuán)體在行使權(quán)利可能使別人受到不利影響時(shí)，必須聽(tīng)取對(duì)方意見(jiàn)，每個(gè)人都有為自己辯護(hù)和防衛(wèi)的權(quán)利。根據(jù)我國(guó)《價(jià)格法》規(guī)定，價(jià)格聽(tīng)證制度是指政府在關(guān)于公共事業(yè)價(jià)格、公益價(jià)格、自然壟斷經(jīng)營(yíng)的商品價(jià)格的制定和調(diào)整，應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)相關(guān)主體參加聽(tīng)證會(huì)，對(duì)價(jià)格的調(diào)整進(jìn)行論證，為政府價(jià)格決策提供依據(jù)的制度。按照《價(jià)格法》的規(guī)定，價(jià)格的決策權(quán)在各級(jí)政府物價(jià)部門(mén)。價(jià)格聽(tīng)證是政府征求意見(jiàn)的一種方式，是為了輔助政府更好的決策，價(jià)格聽(tīng)證并不具有最終的決策權(quán)。

價(jià)格聽(tīng)證的特點(diǎn)和適用范圍。

價(jià)格聽(tīng)證與政府傳統(tǒng)定價(jià)方式相比，具有以下特征：

第一，價(jià)格聽(tīng)證具有公開(kāi)性和公正性。《政府價(jià)格決策聽(tīng)證辦法》明確規(guī)定：除涉及國(guó)家秘密和商業(yè)秘密外，聽(tīng)證會(huì)應(yīng)當(dāng)公開(kāi)進(jìn)行，聽(tīng)證過(guò)程需受到監(jiān)督，這樣政府的定價(jià)需要聽(tīng)取利益相關(guān)人的意見(jiàn)。傳統(tǒng)定價(jià)方式是直接的政府定價(jià)，不需要通知利益相關(guān)人，他們沒(méi)有知情權(quán)，也沒(méi)有陳述意見(jiàn)的機(jī)會(huì)和條件。價(jià)格聽(tīng)證建立了公開(kāi)透明的定價(jià)機(jī)制。

第二，價(jià)格聽(tīng)證確立了科學(xué)的價(jià)格決策論證機(jī)制。價(jià)格聽(tīng)證要求，政府在進(jìn)行價(jià)格決策時(shí)，必須召集利益相關(guān)的當(dāng)事人各方對(duì)定價(jià)方案進(jìn)行共同論證，體現(xiàn)了公平和效率。傳統(tǒng)定價(jià)方式是政府單方定價(jià)，主要依據(jù)依市場(chǎng)供需關(guān)系情況和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r定價(jià)。

第三，價(jià)格聽(tīng)證突顯了市場(chǎng)意識(shí)和消費(fèi)者觀念。價(jià)格聽(tīng)證要求政府進(jìn)行價(jià)格決策時(shí)必須以面向市場(chǎng)、面向社會(huì)、面向消費(fèi)者為出發(fā)點(diǎn)和最終歸宿，從而促使企業(yè)走向市場(chǎng)，貼近消費(fèi)者。各地方政府制定的具體價(jià)格聽(tīng)證目錄雖不一樣，但都是與群眾生產(chǎn)生活密切相關(guān)的商品和服務(wù)。另外，根據(jù)《聽(tīng)證辦法》及《國(guó)家計(jì)委價(jià)格聽(tīng)證目錄》的有關(guān)規(guī)定，政府價(jià)格主管部門(mén)在制定或調(diào)整價(jià)格時(shí)，如認(rèn)為與群眾利益密切相關(guān)的，確有必要的，也可以按照定價(jià)目錄規(guī)定的權(quán)限組織聽(tīng)證。

傳統(tǒng)定價(jià)方式政府進(jìn)行價(jià)格決策的出發(fā)點(diǎn)是企業(yè)的效益和該項(xiàng)價(jià)格決策在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的定位，沒(méi)有過(guò)多地考慮微觀情形，對(duì)于群眾的利益考慮得不夠充分。可見(jiàn)，價(jià)格聽(tīng)證制度比傳統(tǒng)的定價(jià)方式更貼近民眾的切實(shí)需要，更符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)律。

價(jià)格聽(tīng)證制度的經(jīng)濟(jì)效益分析。

首先，價(jià)格聽(tīng)證有利于發(fā)揮價(jià)格的宏觀調(diào)控功能，保障經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，價(jià)格是商品價(jià)值的貨幣表現(xiàn)，它主要反映了政府與經(jīng)營(yíng)者、消費(fèi)者之間的社會(huì)關(guān)系。因?yàn)閮r(jià)格的每一次變動(dòng)，都會(huì)引起交換雙方利益關(guān)系的轉(zhuǎn)換，從而影響市場(chǎng)和社會(huì)的相對(duì)穩(wěn)定。所以價(jià)格是一切經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的邏輯起點(diǎn)，不僅是微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)，也是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的目標(biāo)。雖然價(jià)格機(jī)制的運(yùn)行離不開(kāi)以公平競(jìng)爭(zhēng)為基礎(chǔ)的市場(chǎng)環(huán)境，但由于市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)存在著自發(fā)性、滯后性等特點(diǎn)，價(jià)格機(jī)制自發(fā)調(diào)節(jié)存在不足，本身無(wú)法保持物價(jià)總水平穩(wěn)定，控制壟斷價(jià)格。

世界各國(guó)制定法律準(zhǔn)許政府對(duì)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行適度的干預(yù)和調(diào)控。可見(jiàn)，在價(jià)格方面制定法律是保障經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的重要因素之一，而價(jià)格聽(tīng)證制度是其中最重要的內(nèi)容之一。

其次，價(jià)格聽(tīng)證有利于抑制企業(yè)壟斷行為，促進(jìn)社會(huì)資源配置效率的提高。價(jià)格本身可以有效調(diào)節(jié)市場(chǎng)供求的平衡，協(xié)調(diào)市場(chǎng)主體做出理性決策，實(shí)現(xiàn)社會(huì)物質(zhì)資源的合理配置。但是，某些特殊的商品如鐵路票價(jià)等卻無(wú)法由市場(chǎng)自發(fā)形成，因?yàn)檫@些商品的提供者往往是市場(chǎng)的壟斷者。壟斷的基本原因是進(jìn)入障礙：其他企業(yè)不能進(jìn)入市場(chǎng)與其競(jìng)爭(zhēng)，因而壟斷者能在市場(chǎng)上保持惟一的賣(mài)者的地位，在壟斷狀態(tài)下，壟斷企業(yè)的利潤(rùn)大于邊際成本。在競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，賣(mài)者是價(jià)格的接受者，即價(jià)格是在市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)中形成的，賣(mài)者只能接受它，而無(wú)法對(duì)其施加影響。壟斷者得到的超額利潤(rùn)正是消費(fèi)者受到的利益損失經(jīng)濟(jì)學(xué)家將其稱為消費(fèi)者剩余減少。而且，由于壟斷者往往把價(jià)格抬得過(guò)高，會(huì)抑制消費(fèi)者的消費(fèi)欲望，從而減少社會(huì)總福利，用經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)語(yǔ)說(shuō)，這是壟斷造成的一種無(wú)謂損失。

壟斷者的這種價(jià)格政策會(huì)使市場(chǎng)機(jī)制失去調(diào)節(jié)作用，因?yàn)橄M(fèi)者在被迫接受并不合意的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)減少了商品的需求量，壟斷者的行為是利用自己的市場(chǎng)權(quán)力對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行盤(pán)剝，造成市場(chǎng)的低效率。商品的交易量減少了，資源得不到有效配置，社會(huì)經(jīng)濟(jì)遭受損失。這時(shí)，只有政府可以運(yùn)用行政手段對(duì)壟斷行為進(jìn)行干預(yù)，管制這些商品的價(jià)格。

政府定價(jià)行為屬于公共選擇理論中的非市場(chǎng)決策行為。非市場(chǎng)決策與市場(chǎng)決策的一項(xiàng)重要區(qū)別是 ：對(duì)市場(chǎng)決策而言，在自由競(jìng)爭(zhēng)的條件下，企業(yè)和消費(fèi)者基本上擁有同等的決策權(quán)力來(lái)改變市場(chǎng)行為。對(duì)于非市場(chǎng)決策而言，政府擁有更多影響市場(chǎng)行為的能力。壟斷企業(yè)為了達(dá)到利益最大化的目的，必然要用各種方法影響政府的決策結(jié)果。

經(jīng)濟(jì)學(xué)中把利益集團(tuán)或者個(gè)人通過(guò)影響公共選擇的決策謀取利益的行為稱為尋租。

尋租行為會(huì)造成很大的危害，主要有三大類：

一是壟斷者為了保持壟斷地位的支出(包括行賄政府官員在內(nèi)的非法支出);二是政府對(duì)這類支出做出反應(yīng)的努力;三是這種行為引起的第三方行為的扭曲。尋租行為不僅造成了巨大的資源浪費(fèi)，而且使每個(gè)人都希望用非正規(guī)方法達(dá)到自己的目的，會(huì)滋生腐敗，敗壞社會(huì)風(fēng)氣。因此，必須建立公開(kāi)、民主的程序來(lái)約束政府的非市場(chǎng)決策行為，以杜絕尋租現(xiàn)象的發(fā)生。

公共選擇的主體，也就是政府的根本任務(wù)是 ：公共選擇中行為與公眾的愿望相一致。政府能否實(shí)現(xiàn)這一根本任務(wù)呢?眾多周知，政治學(xué)對(duì)人的假設(shè)是人能夠放棄個(gè)人的私利而全身心地為公共利益服務(wù)而經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)人的假設(shè)是經(jīng)濟(jì)人，經(jīng)濟(jì)人的特點(diǎn)是以個(gè)人利益為中心，行動(dòng)的目的是實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的最大化。很難想象，一個(gè)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域自私自利的人顯然不能在政治領(lǐng)域內(nèi)搖身一變，成為大公無(wú)私的公共利益的捍衛(wèi)者，所以失去監(jiān)督的政府是不可靠的，單靠政府自身是無(wú)法完全有效地進(jìn)行公共選擇的。從而，政府也不可能在沒(méi)有監(jiān)督下自覺(jué)地抵制尋租行為。因此，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的意義上講，價(jià)格聽(tīng)證會(huì)是改進(jìn)政府對(duì)壟斷程度較高行業(yè)的管制，從而提高社會(huì)總福利的一種重要方法。

讓價(jià)格決策接受全社會(huì)的監(jiān)督，有利于進(jìn)一步提高政府價(jià)格決策的科學(xué)性和透明度，促進(jìn)政府價(jià)格決策的民主化和規(guī)范化。

篇6

教育部{2006}16號(hào)文件明確了高等職業(yè)教育是類型教育，類型教育是在高等學(xué)校教育的框架下，融入了產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、企業(yè)、職業(yè)和實(shí)踐五個(gè)要素，在高等職業(yè)院校辦學(xué)模式、運(yùn)行機(jī)制和教學(xué)過(guò)程中只有將這些要素充分體現(xiàn)，并構(gòu)建起與此相配套的制度體系與運(yùn)行環(huán)境，才能提高高素質(zhì)技能型人才的培養(yǎng)質(zhì)量，提高服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平。重慶城市管理職業(yè)學(xué)院正是按照教育部的這一指示精神，通過(guò)借鑒國(guó)際職業(yè)教育先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，搭建起校內(nèi)外溝通平臺(tái)，在構(gòu)建“社會(huì)、行業(yè)企業(yè)參與充分、校企合作機(jī)制靈活”的人才培養(yǎng)質(zhì)量保障外部循環(huán)體系的同時(shí)，還建立了“咨教作用明顯、保障功能突出”的人才培養(yǎng)質(zhì)量保障內(nèi)部循環(huán)體系，初步建立起以學(xué)校為核心、教育行政部門(mén)引導(dǎo)、社會(huì)參與的雙循環(huán)教學(xué)質(zhì)量保障體系，形成了保障教學(xué)質(zhì)量的有效機(jī)制(如圖1所示)。

一、依托校企合作管理平臺(tái)，構(gòu)建人才培養(yǎng)質(zhì)量保障外部循環(huán)體系

(一)建立校內(nèi)外溝通平臺(tái)，吸引政府、行業(yè)企業(yè)參與人才培養(yǎng)

學(xué)院通過(guò)建立行業(yè)企業(yè)兼職教授、兼職教師、兼職教學(xué)信息員工作機(jī)制，吸納合作行業(yè)企業(yè)專家加入學(xué)院質(zhì)量管理專家委員會(huì)、專業(yè)建設(shè)委員會(huì)等組織，共同商討專業(yè)發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)人才培養(yǎng)方案制定、專業(yè)課程體系構(gòu)建和教學(xué)內(nèi)容改革等重大問(wèn)題。同時(shí)，定期開(kāi)設(shè)專家講堂，建立前沿?zé)狳c(diǎn)問(wèn)題報(bào)告制度。學(xué)院質(zhì)量管理與業(yè)績(jī)考核辦公室、教務(wù)處、各二級(jí)院系及教研室圍繞統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、新農(nóng)村建設(shè)、“五個(gè)重慶”建設(shè)等社會(huì)、行業(yè)企業(yè)關(guān)注的前沿?zé)狳c(diǎn)問(wèn)題，定期邀請(qǐng)教育主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、行業(yè)企業(yè)專家和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干來(lái)校作專題講座、學(xué)術(shù)報(bào)告和論壇交流，促進(jìn)校內(nèi)外溝通與交流。

(二)完善校企合作有效機(jī)制，促進(jìn)校企深度融合

學(xué)院積極推進(jìn)專業(yè)教育與行業(yè)實(shí)踐相結(jié)合的人才培養(yǎng)模式改革，從企業(yè)訂單培養(yǎng)到企業(yè)定制培養(yǎng)，從校企共建實(shí)訓(xùn)基地到校企共享共用資源，從企業(yè)冠名到企業(yè)投入建立二級(jí)學(xué)院，通過(guò)制定并完善校企合作相關(guān)的《校企合作項(xiàng)目管理辦法》、《頂崗實(shí)習(xí)管理辦法》、《教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控實(shí)施辦法》等制度，形成校企共育人才、共享資源的良好局面。

(三)圍繞就業(yè)市場(chǎng)，開(kāi)展人才需求調(diào)研和畢業(yè)生跟蹤調(diào)查

學(xué)院建立《關(guān)于人才培養(yǎng)質(zhì)量過(guò)程管理的若干意見(jiàn)》制度，以學(xué)院質(zhì)量管理與業(yè)績(jī)考核辦公室、招生就業(yè)處為主，政府、行業(yè)企業(yè)參與，每年定期開(kāi)展人才需求市場(chǎng)調(diào)研和畢業(yè)生跟蹤調(diào)查，形成人才培養(yǎng)質(zhì)量論證調(diào)研機(jī)制，以確保人才培養(yǎng)質(zhì)量的適用性。

二、圍繞高職人才培養(yǎng)目標(biāo)，構(gòu)建人才培養(yǎng)質(zhì)量保障內(nèi)部循環(huán)體系

(一)建立質(zhì)量管理相關(guān)機(jī)構(gòu)

學(xué)院始終圍繞高職教育高素質(zhì)技能型專門(mén)人才培養(yǎng)目標(biāo)，通過(guò)建立校內(nèi)機(jī)構(gòu)、配備管理隊(duì)伍、完善管理制度等措施，增強(qiáng)人才培養(yǎng)質(zhì)量保障服務(wù)功能，形成學(xué)院、教務(wù)處、二級(jí)院系“三級(jí)聯(lián)動(dòng)”的人才培養(yǎng)質(zhì)量保障內(nèi)部循環(huán)體系。

在成立質(zhì)量管理與業(yè)績(jī)考核辦公室基礎(chǔ)上，聘任院領(lǐng)導(dǎo)、教職工代表、行業(yè)企業(yè)專家代表共20人作為學(xué)院質(zhì)量管理與業(yè)績(jī)考核辦公室專家委員會(huì)成員，負(fù)責(zé)學(xué)院質(zhì)量管理重大決策論證；同時(shí)配備質(zhì)量管理理念先進(jìn)、經(jīng)驗(yàn)豐富的骨干3人為辦公室專職工作人員，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行學(xué)院質(zhì)量管理決策(如圖2所示)。

(二)建立一支人才培養(yǎng)質(zhì)量保障隊(duì)伍

人才培養(yǎng)質(zhì)量的保障涉及學(xué)生學(xué)習(xí)、生活、發(fā)展的全過(guò)程，其保障隊(duì)伍包括了教學(xué)管理隊(duì)伍、學(xué)生管理隊(duì)伍、教學(xué)督導(dǎo)隊(duì)伍、人才培養(yǎng)質(zhì)量研究隊(duì)伍、兼職質(zhì)量信息員隊(duì)伍和學(xué)生教學(xué)信息員隊(duì)伍(如圖3所示)。

教學(xué)管理隊(duì)伍主要由教務(wù)處管理人員、各院系主任、各教研室主任組成，教學(xué)管理隊(duì)伍在人才培養(yǎng)過(guò)程中起著重要作用，這支隊(duì)伍的管理理念、管理能力和管理效率對(duì)人才培養(yǎng)質(zhì)量有著直接的影響；學(xué)生管理隊(duì)伍主要由學(xué)生處管理人員、各系副主任、各輔導(dǎo)員組成，學(xué)生管理隊(duì)伍在學(xué)生職業(yè)素質(zhì)養(yǎng)成教育方面起著重要的作用，通過(guò)到合作企業(yè)的調(diào)研和畢業(yè)生跟蹤分析，全面認(rèn)識(shí)高等職業(yè)教育人才培養(yǎng)要求，為高素質(zhì)技能型人才的培養(yǎng)提供了保障；教學(xué)督導(dǎo)隊(duì)伍的組成堅(jiān)持了“校內(nèi)與校外相結(jié)合、學(xué)校與企業(yè)相結(jié)合”的原則，聘請(qǐng)了6名對(duì)高等職業(yè)教育有系統(tǒng)認(rèn)識(shí)且分別來(lái)自校內(nèi)、校外、企業(yè)的督導(dǎo)員，形成一支“專兼結(jié)合”的教學(xué)督導(dǎo)隊(duì)伍，教學(xué)督導(dǎo)隊(duì)伍始終堅(jiān)持“以督導(dǎo)學(xué)、以督導(dǎo)教、以督導(dǎo)管”的教學(xué)督導(dǎo)工作方針，對(duì)教師教學(xué)指導(dǎo)、教學(xué)反饋、教研教改等方面起到了很好的促進(jìn)作用；人才培養(yǎng)質(zhì)量研究隊(duì)伍主要由校內(nèi)專家、兼職教授、校內(nèi)研究骨干組成，這支隊(duì)伍主要圍繞學(xué)院專業(yè)發(fā)展規(guī)劃和人才市場(chǎng)需求，研究分析人才培養(yǎng)質(zhì)量現(xiàn)狀、探索人才培養(yǎng)模式、改革教學(xué)內(nèi)容與方法、提供咨教服務(wù)等，為保障人才培養(yǎng)質(zhì)量提供理論支撐；兼職教學(xué)質(zhì)量信息員隊(duì)伍主要由校內(nèi)外學(xué)生指導(dǎo)教師和具有穩(wěn)定工作的畢業(yè)生組成，這支隊(duì)伍在學(xué)生成長(zhǎng)指導(dǎo)、質(zhì)量信息反饋、校企合作交流反饋方面起著重要作用，兼職教學(xué)質(zhì)量信息員通過(guò)《學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)手冊(cè)》、《教師到企業(yè)實(shí)踐鍛煉手冊(cè)》及“人才培養(yǎng)質(zhì)量信息收集系統(tǒng)”軟件平臺(tái)等，及時(shí)反饋學(xué)生在職業(yè)素質(zhì)、職業(yè)技能、職業(yè)適應(yīng)性等方面的信息，為專業(yè)建設(shè)、教學(xué)改革提供了重要依據(jù)；學(xué)生教學(xué)信息員隊(duì)伍主要由學(xué)習(xí)成績(jī)優(yōu)秀、素質(zhì)優(yōu)良的在校學(xué)生組成，這支隊(duì)伍主要是協(xié)助教學(xué)督導(dǎo)員隊(duì)伍、兼職教學(xué)質(zhì)量信息員隊(duì)伍進(jìn)行教學(xué)信息的收集、整理與分析，反饋教學(xué)質(zhì)量信息、參與教學(xué)質(zhì)量調(diào)研等，在教師、督導(dǎo)、學(xué)生之間建立起良好的溝通平臺(tái)，形成人才培養(yǎng)質(zhì)量保障內(nèi)部循環(huán)中的重要環(huán)節(jié)。

三、強(qiáng)化人才培養(yǎng)質(zhì)量意識(shí)，構(gòu)建人才培養(yǎng)質(zhì)量管理體系

(一)建立教學(xué)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系

教學(xué)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系主要依據(jù)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)相關(guān)行業(yè)、企業(yè)高技能人才需求，結(jié)合學(xué)院辦學(xué)定位和專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)對(duì)人才培養(yǎng)全過(guò)程中的質(zhì)量要求，全面制定符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)型高技能專門(mén)人才規(guī)格的專業(yè)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及各專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、課程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及各課程標(biāo)準(zhǔn)等教學(xué)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，初步建立教學(xué)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系。

(二)建立質(zhì)量保障體系

學(xué)院圍繞人才培養(yǎng)過(guò)程中的各環(huán)節(jié)標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)建立并完善《關(guān)于人才培養(yǎng)質(zhì)量過(guò)程管理的若干意見(jiàn)》、《新生入學(xué)調(diào)研制度》、《各教學(xué)環(huán)節(jié)檢查制度》、《人才培養(yǎng)質(zhì)量信息交流與反饋制度》等制度，明確了影響人才培養(yǎng)質(zhì)量的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對(duì)專業(yè)設(shè)置、教學(xué)過(guò)程、教學(xué)管理、頂崗實(shí)習(xí)等進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，形成了過(guò)程管理嚴(yán)格、績(jī)效考核科學(xué)、持續(xù)改進(jìn)明顯的質(zhì)量保障體系。

篇7

資本結(jié)構(gòu)指的是企業(yè)債務(wù)資本與權(quán)益資本的構(gòu)成比率關(guān)系。其中債務(wù)資本是企業(yè)依法籌資、依法使用、按期償還的資本來(lái)源，體現(xiàn)了債權(quán)人與企業(yè)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，其利息的支付可作為費(fèi)用在稅前收益中扣除，具有明顯的稅盾作用；并且債息是企業(yè)負(fù)債時(shí)期固定償付的費(fèi)用，當(dāng)息稅前利潤(rùn)增加時(shí)，單位利潤(rùn)所承擔(dān)的債息就會(huì)下降，從而提高了所有者的每股凈收益，反之，則會(huì)增加所有者收益的額外支出，因此債務(wù)資本對(duì)企業(yè)盈余有強(qiáng)烈杠桿作用。而權(quán)益資本是企業(yè)依法籌資，并長(zhǎng)期擁有、自主調(diào)配運(yùn)用的資本來(lái)源，是一種所有者的資本，其收益的分配視企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況而定，沒(méi)有支付股利的法定承諾；但作為權(quán)益資本，可以參與企業(yè)存續(xù)期間的贏利分配，從時(shí)間和支付率來(lái)看，其成本往往高于債務(wù)資本，不利于企業(yè)價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。因此合理確定一個(gè)債務(wù)權(quán)益比率是降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、增加企業(yè)價(jià)值的必然要求，資本結(jié)構(gòu)理論正是基于債務(wù)資本、權(quán)益資本、企業(yè)價(jià)值之間關(guān)系研究的理論，從融資結(jié)構(gòu)的影響因素、融資的選擇方式及優(yōu)化結(jié)構(gòu)的規(guī)律人手，在理論上闡述了資本結(jié)構(gòu)的內(nèi)在聯(lián)系，從而給實(shí)務(wù)融資結(jié)構(gòu)決策提供指導(dǎo)原則。

一、資本結(jié)構(gòu)理論的發(fā)展

二十世紀(jì)五十年代，大衛(wèi)·杜蘭特提出的凈收人理論、凈經(jīng)營(yíng)收人理論與傳統(tǒng)理論，標(biāo)志著早期企業(yè)融資結(jié)構(gòu)理論的開(kāi)端。凈收人理論認(rèn)為，債務(wù)資本成本低于權(quán)益資本成本，因而企業(yè)理想的資本結(jié)構(gòu)應(yīng)是100%的負(fù)債，使企業(yè)綜合資本成本最低，價(jià)值達(dá)到最大化；而凈經(jīng)營(yíng)收人理論認(rèn)為，負(fù)債加大權(quán)益資本的風(fēng)險(xiǎn)，造成權(quán)益資本成本上升，抵消了負(fù)債帶來(lái)的成本優(yōu)勢(shì)，企業(yè)的綜合資本成本不變，因此資本結(jié)構(gòu)對(duì)企業(yè)價(jià)值沒(méi)有影響；介于兩種理論之間的傳統(tǒng)理論則認(rèn)為，企業(yè)一定限度的負(fù)債可以帶來(lái)財(cái)務(wù)杠桿的收益，促進(jìn)企業(yè)價(jià)值上升，而過(guò)度負(fù)債會(huì)加大企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，使綜合資本成本明顯上升，反而引起企業(yè)價(jià)值下降，所以存在一個(gè)最佳的資本結(jié)構(gòu)。早期的資本結(jié)構(gòu)理論對(duì)企業(yè)的債務(wù)資本、權(quán)益資本、企業(yè)價(jià)值之間關(guān)系作了有益的分析，為現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論的發(fā)生和發(fā)展創(chuàng)造了條件。

1.資本結(jié)構(gòu)理論的稅收觀點(diǎn)

現(xiàn)代資本結(jié)構(gòu)理論主要是從五十年代的MM理論提出為標(biāo)志的，即企業(yè)在完全資本市場(chǎng)中，若不考慮利率的變動(dòng)和稅收的影響，企業(yè)價(jià)值與資本結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān)，而只取決于預(yù)期的現(xiàn)金流量和投資風(fēng)險(xiǎn)，假定是理性的投資者、充分的市場(chǎng)環(huán)境，MM理論證明了企業(yè)價(jià)值偏移可以通過(guò)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的套利活動(dòng)加以糾正。引入企業(yè)所得稅因素后，MM提出了負(fù)債企業(yè)的價(jià)值是無(wú)負(fù)債企業(yè)價(jià)值與利息稅盾之和，即由于利息稅盾的作用降低了加權(quán)平均資本成本，相對(duì)增加了負(fù)債企業(yè)的價(jià)值，當(dāng)企業(yè)達(dá)到的100%的完全負(fù)債時(shí)，價(jià)值也達(dá)到最大化。MM理論以后的米勒模型中，把個(gè)人所得稅的因素也考慮在內(nèi)，一定程度上抵消了企業(yè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的稅盾收益，但只要符合債權(quán)人個(gè)人所得稅后利益大于股東個(gè)人所得稅后收益，舉債還是能為企業(yè)增加財(cái)務(wù)杠桿收益，所以基本結(jié)論與MM理論一致，即企業(yè)完全負(fù)債獲得價(jià)值最大。MM理論及以后的米勒模型沒(méi)有考慮企業(yè)負(fù)債可能造成的財(cái)務(wù)危機(jī)、成本等其他因素，因而在實(shí)務(wù)中難以找到合理解釋的證據(jù)，如行業(yè)間資本結(jié)構(gòu)存在較大差異，同一行業(yè)內(nèi)，不同規(guī)模的企業(yè)也不盡一致等等。

2.資本結(jié)構(gòu)理論的財(cái)務(wù)危機(jī)觀點(diǎn)

此觀點(diǎn)是放寬MM理論假定條件的基礎(chǔ)上，探討債務(wù)融資引起財(cái)務(wù)危機(jī)成本，進(jìn)而影響企業(yè)價(jià)值的資本結(jié)構(gòu)決策論。在不完全資本市場(chǎng)下，負(fù)債企業(yè)的財(cái)務(wù)危機(jī)必然是存在的，也就是無(wú)法履行對(duì)債權(quán)人的承諾，比如現(xiàn)金流量的短缺不能按期支付債息，到期無(wú)法償還本金等。同時(shí)財(cái)務(wù)危機(jī)也造成企業(yè)的危機(jī)成本，如拮據(jù)成本，在財(cái)務(wù)危機(jī)之時(shí)，往往引發(fā)企業(yè)在建項(xiàng)目的停頓、緊縮和取消，從時(shí)間的延誤和投人的增加都會(huì)產(chǎn)生一定的損失；其次財(cái)務(wù)危機(jī)也向供應(yīng)商、客戶傳遞不良信號(hào)，可能導(dǎo)致產(chǎn)品的不信任、商業(yè)信用的取消等，加大了企業(yè)的各項(xiàng)支出；再次財(cái)務(wù)危機(jī)可能會(huì)中斷企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程、打擊職工情緒，降低了企業(yè)的生產(chǎn)效率；最后企業(yè)與債權(quán)人之間的協(xié)商、調(diào)節(jié)，也會(huì)損耗大量的時(shí)間、精力和費(fèi)用。值得一提的是，財(cái)務(wù)危機(jī)的深化還可能造成企業(yè)破產(chǎn)，而產(chǎn)生一系列破產(chǎn)成本，包括律師費(fèi)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師費(fèi)、審理費(fèi)用、清產(chǎn)核資費(fèi)、相關(guān)性行政開(kāi)支等破產(chǎn)程序性支出，以及破產(chǎn)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者短期化行為的價(jià)值損失，如推遲修理、拍賣(mài)資產(chǎn)、降低產(chǎn)品質(zhì)量等獲取資金的行為。企業(yè)的危機(jī)成本隨負(fù)債的增加而加速上升，因此適度的負(fù)債應(yīng)當(dāng)控制在財(cái)務(wù)危機(jī)成本現(xiàn)值等于邊際利息稅盾之時(shí)，此時(shí)企業(yè)的綜合資本成本最低、價(jià)值最大。

3.資本結(jié)構(gòu)理論的成本觀點(diǎn)

由于企業(yè)是各利益主體契約關(guān)系的聯(lián)結(jié)，因此所有者、債權(quán)人、經(jīng)營(yíng)者在一定合約的規(guī)范下，構(gòu)成了委托關(guān)系，相對(duì)于所有者、債權(quán)人而言，經(jīng)營(yíng)者是承擔(dān)受托責(zé)任的者，但委托、受托者作為不同利益的代表，其目標(biāo)是不盡一致的，因而在信息非對(duì)稱的條件下，會(huì)增進(jìn)企業(yè)的成本。例如股東與經(jīng)營(yíng)者之間，經(jīng)營(yíng)者有可能利用內(nèi)部信息制造道德風(fēng)險(xiǎn)，主要是追求報(bào)酬以外的享受、福利、閑暇等個(gè)人收益，而損害了所有者的利益，高權(quán)益比率的企業(yè)主要來(lái)自所有者的監(jiān)督與約束，但所有者信息的擁有量不會(huì)因此顯著增加，監(jiān)督、約束的軟化必然提高了企業(yè)的成本；隨著負(fù)債比率的提高，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也趨擴(kuò)大，債權(quán)人出于自身利益的考慮，對(duì)經(jīng)營(yíng)者施行必要的約束和規(guī)定，以降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，多頭的監(jiān)督和約束大大減少了道德風(fēng)險(xiǎn)的可能，進(jìn)而減少了成本，同時(shí)債權(quán)的增加使企業(yè)的股權(quán)更集中，減少了股東間的沖突(如搭便車(chē)行為)，促進(jìn)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的有效控制，降低了成本。但債務(wù)比率的過(guò)度提高，企業(yè)將面臨高風(fēng)險(xiǎn)的償債壓力，要求經(jīng)營(yíng)者努力經(jīng)營(yíng)、改善現(xiàn)金流量，以減少企業(yè)債務(wù)危機(jī)，對(duì)經(jīng)營(yíng)者增加薪酬、施與股權(quán)激勵(lì)等措施由此會(huì)增進(jìn)成本；債權(quán)人對(duì)高債務(wù)比率企業(yè)往往規(guī)定更多的限制性條款，使企業(yè)有時(shí)不得不放棄一些高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，造成企業(yè)價(jià)值的損失，同時(shí)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的債務(wù)，債權(quán)人也要求高利率以補(bǔ)償承擔(dān)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，額外的投資損失、債息支出加重了企業(yè)的成本。由此可見(jiàn)，適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)權(quán)益比率能降低成本、增加企業(yè)價(jià)值。

4.資本結(jié)構(gòu)理論的激勵(lì)觀點(diǎn)

在企業(yè)的債務(wù)資本比率較低時(shí)，債權(quán)人的利益有很大保障，因而債務(wù)約束較少，債務(wù)的激勵(lì)效果也不顯著，對(duì)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)主要為報(bào)酬、股權(quán)激勵(lì)形式，在非對(duì)稱信息環(huán)境下，只要經(jīng)營(yíng)者沒(méi)有掌握100%的股份，問(wèn)題是不可避免的，出于利益的動(dòng)機(jī)，經(jīng)營(yíng)者會(huì)違背所有者的意愿，導(dǎo)致企業(yè)價(jià)值的轉(zhuǎn)移(企業(yè)利益攫為私有)或減值(偷懶行為)，因此股權(quán)和報(bào)酬的激勵(lì)是欠缺的。隨著債務(wù)比率的上升，債務(wù)激勵(lì)可以促進(jìn)經(jīng)營(yíng)者改善經(jīng)營(yíng)、增進(jìn)現(xiàn)金流量，這種激勵(lì)作用主要有：(1)約定期限的支付債息與本金，使經(jīng)營(yíng)者有必要對(duì)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)狀況加以關(guān)注，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流的平衡；(2)債務(wù)比率的提高意味著財(cái)務(wù)杠桿作用的加大，只要債權(quán)收益大于債務(wù)成本，經(jīng)營(yíng)者的股權(quán)收益因此而提高；(3)高債務(wù)比率加大了償債風(fēng)險(xiǎn)，為了保持現(xiàn)有利益(一旦發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)，經(jīng)營(yíng)者擁有的一切都將喪失)，經(jīng)營(yíng)者也必須努力經(jīng)營(yíng)，同時(shí)債務(wù)約束性條款的作用，也可能降低經(jīng)營(yíng)者的機(jī)會(huì)主義行為。因此債務(wù)激勵(lì)的套牢作用隨負(fù)債程度的加深而遞增。但是經(jīng)營(yíng)者承擔(dān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力是有限的(債務(wù)激勵(lì)空間有限)，也即企業(yè)隨債務(wù)比率的提高，激勵(lì)邊際效率呈遞減，另外高負(fù)債意味著低股權(quán)比率，權(quán)益激勵(lì)作用也是下降的，由此導(dǎo)致激勵(lì)約束的軟化。綜合兩種激勵(lì)因素分析，優(yōu)化的激勵(lì)方案是以合理的資本結(jié)構(gòu)為前提的。

5.資本結(jié)構(gòu)理論的控制權(quán)觀點(diǎn)

債務(wù)資本與權(quán)益資本不僅在收益分配上有區(qū)別，在控制權(quán)的安排上也是不一樣的。對(duì)債務(wù)融資而言，如果經(jīng)營(yíng)者按期還本付息，則經(jīng)營(yíng)者擁有企業(yè)的日?？刂茩?quán)，所有者獲得財(cái)產(chǎn)的終極控制權(quán)，如重大決策權(quán)、收益分配權(quán)等；當(dāng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不佳、資不抵債之時(shí)，債權(quán)人就可接管企業(yè)控制權(quán)，經(jīng)營(yíng)者和所有者喪失控制權(quán)，顯然債務(wù)融資的控制權(quán)與財(cái)務(wù)危機(jī)制相聯(lián)系，而權(quán)益融資的控制權(quán)是與企業(yè)的清償能力相關(guān)。企業(yè)要形成合理有效的公司治理結(jié)構(gòu)，控制權(quán)的安排是至關(guān)重要的，而這類權(quán)利的配置與企業(yè)的融資形式是相隨的，·即在不完全信息的契約結(jié)構(gòu)下，控制權(quán)在不同證券所有者之間的安排是企業(yè)融資結(jié)構(gòu)的合理選擇，例如所有者因財(cái)力所限或?qū)?jīng)營(yíng)者監(jiān)管乏力，導(dǎo)致控制權(quán)制衡失效，因此引人新的權(quán)利控制主體是權(quán)利配置優(yōu)化的必然選擇，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)權(quán)利的債權(quán)控制化，能改善企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)，在現(xiàn)實(shí)中，低負(fù)債比率往往缺少債權(quán)控制，隨著債務(wù)比率的提高，債權(quán)人獲得部分控制權(quán)(主要是債務(wù)契約的約束管理權(quán))，使經(jīng)營(yíng)者得到多方的權(quán)利督導(dǎo)，有可能改善治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)而提高企業(yè)價(jià)值，隨著債務(wù)比率進(jìn)一步提高，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大財(cái)務(wù)危機(jī)，債權(quán)人就可能獲得全部的控制權(quán)，此時(shí)等同于權(quán)益資本的控制權(quán)，難以保證形成有效的權(quán)利制衡制度，須施行再融資的安排，實(shí)現(xiàn)控制權(quán)的重新分配，因此合理的融資結(jié)構(gòu)是形成有效控制權(quán)分配的必要前提。

6.資本結(jié)構(gòu)理論的融資順序觀點(diǎn)

在企業(yè)融資方式的選擇中，股票融資盡管是可供選擇的來(lái)源，但由于信息的非對(duì)稱性，企業(yè)必須擁有其他的融資方式，而可能的融資順序是：內(nèi)部融資、債務(wù)融資、股票融資。首先債務(wù)融資與股票融資相比，債務(wù)融資需要還本付息，而股票融資不存在股利分配的壓力，視企業(yè)的股利分配政策而定，因而債務(wù)融資的硬性約束特點(diǎn)能向投資者傳遞積極的信號(hào)，有可能提高股價(jià)，促進(jìn)企業(yè)價(jià)值增值；股票融資往往意味著企業(yè)籌資乏力、前景暗淡，使投資者對(duì)企業(yè)發(fā)展失去信心，從而低估企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值；另外債務(wù)融資成本較低，不易喪失控制權(quán)，在企業(yè)發(fā)展前景較好時(shí)，有更大的靈活性和盈利能力。其次，內(nèi)部融資與債務(wù)融資相比，內(nèi)部融資不存在籌資費(fèi)用，并無(wú)須磋商就可能自由方便的運(yùn)用，是一種低風(fēng)險(xiǎn)(無(wú)需償還)、低成本(直接獲得)的資金來(lái)源；同時(shí)收益的資本化也預(yù)示著企業(yè)良好的成長(zhǎng)趨勢(shì)，能增強(qiáng)投資者的積極性，進(jìn)而提高股票價(jià)格。融資順序理論也預(yù)示著債務(wù)資本與權(quán)益資本的合理比率，才能促進(jìn)企業(yè)價(jià)值的提高，低債務(wù)比率是意味著不合理的資本結(jié)構(gòu)，而高債務(wù)比率是高企業(yè)價(jià)值的表征，但過(guò)高的債務(wù)比率由于成本破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的存在反而使企業(yè)價(jià)值趨下降，一定內(nèi)部留存收益也制約著債務(wù)比率的過(guò)高，因而客觀上存在合理的資本結(jié)構(gòu)區(qū)域，使企業(yè)價(jià)值最大化。

二、資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化原則

在資本結(jié)構(gòu)理論的指導(dǎo)下，確定或調(diào)整企業(yè)債務(wù)資本與權(quán)益資本的融資比率，是企業(yè)資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化的問(wèn)題，由于資本結(jié)構(gòu)理論還無(wú)法提供可行的計(jì)量模式，因此在實(shí)務(wù)中如何決定最佳資本結(jié)構(gòu)比率還是財(cái)務(wù)管理的一大難題，如我國(guó)上市公司債務(wù)比率有高達(dá)70%以上的，也有不到20%的，分布極為廣泛，但是不是說(shuō)無(wú)規(guī)律可依呢，顯然不是，運(yùn)用資本結(jié)構(gòu)理論，考慮企業(yè)自身的特點(diǎn)及相關(guān)的環(huán)境因素，還是存在優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的一系列原則。

1.資本結(jié)構(gòu)的成本效益原則

債務(wù)融資與權(quán)益融資的比較收益是決定融資方式的首要依據(jù)，通常采用EBIT-ESP息稅前利潤(rùn)一每股收益)分析法(無(wú)差異分析法)進(jìn)行，即首先確定兩種籌資方式下相等的息稅前利潤(rùn)，然后再與企業(yè)預(yù)計(jì)的息稅前利潤(rùn)進(jìn)行比較，若預(yù)計(jì)收益大于平衡點(diǎn)收益，則債務(wù)籌資能創(chuàng)造財(cái)務(wù)杠桿收益，因此采用債務(wù)籌資增加企業(yè)價(jià)值；反之則可采用權(quán)益籌資。顯然簡(jiǎn)化的無(wú)差異分析法只考慮固定的債息作為債務(wù)成本，而忽略債務(wù)比率的提高而產(chǎn)生的財(cái)務(wù)危機(jī)成本，以及債權(quán)人出于債務(wù)資本的安全而對(duì)企業(yè)監(jiān)管所發(fā)生的成本(低債率時(shí)由于股權(quán)的保障可以免去監(jiān)管)；而在權(quán)益資本籌資時(shí)，也應(yīng)充分估計(jì)成本的增加，如促進(jìn)機(jī)會(huì)主義、經(jīng)營(yíng)激勵(lì)的增加支出、股價(jià)的低價(jià)發(fā)行等，這些額外支出都會(huì)削減企業(yè)的未來(lái)收益，因此無(wú)差異分析法的債息成本應(yīng)包括債務(wù)利息、財(cái)務(wù)危機(jī)成本、監(jiān)管成本等，而預(yù)計(jì)的未來(lái)息稅前利潤(rùn)應(yīng)考慮該種籌資式下的成本在內(nèi)，綜合考慮上述的費(fèi)用支出后，再根無(wú)差別點(diǎn)加以判別分析，來(lái)決定那種籌資式。

2.資本結(jié)構(gòu)的治理優(yōu)化原則

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)的債務(wù)與股權(quán)不僅是不同的融資工具，而且應(yīng)看作是不同的治理結(jié)構(gòu)，正如前文理論所述，資本結(jié)構(gòu)對(duì)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)效應(yīng)隨比率變化而變化的，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)能提高經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)；同樣資本結(jié)構(gòu)的不同組合也反映了企業(yè)控制權(quán)的配置狀況，資本結(jié)構(gòu)的變化過(guò)程是控制權(quán)爭(zhēng)奪的過(guò)程；而不同的資本結(jié)構(gòu)表現(xiàn)了委托效率的差異，合理的資本結(jié)構(gòu)促使成本的降低。因此在實(shí)務(wù)融資中，應(yīng)注意債務(wù)融資激勵(lì)與權(quán)益融資的激勵(lì)特征，如高比率債務(wù)融資與高比率權(quán)益融資的激勵(lì)效用呈遞減規(guī)律，而兩者的協(xié)調(diào)配合能產(chǎn)生激勵(lì)效用的極大化，即邊際權(quán)益激勵(lì)與邊際債務(wù)激勵(lì)相等時(shí)，經(jīng)營(yíng)者能最大限度地為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。在企業(yè)控制權(quán)的分配上，100%的權(quán)益比率，易助長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)者的機(jī)會(huì)主義行為，企業(yè)應(yīng)當(dāng)適度負(fù)債，使經(jīng)營(yíng)者同時(shí)受到債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)威脅及相關(guān)的債務(wù)控制(如條款約束、接管的可能)，可以大大減少經(jīng)營(yíng)者隨意支配現(xiàn)金、追求個(gè)人目的的投資消費(fèi)行為。在委托的框架中，引人債務(wù)資本，經(jīng)營(yíng)者作為所有者、債權(quán)人的人，受限于雙方給予的受托任務(wù)，監(jiān)控的范圍、程度必有所提高，降低了企業(yè)的成本。由此看來(lái)，資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化過(guò)程是公司治理結(jié)構(gòu)的完善過(guò)程。

3.資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)序分析原則

企業(yè)實(shí)際的融資方式中，出于融資成本、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)難易程度的考慮，企業(yè)往往遵循一定的融資順序，各種融資方式都是在成本收益比較的基礎(chǔ)上行事的，一定程度上能優(yōu)化企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)。依據(jù)前文理論，企業(yè)需籌集額外資金時(shí)，應(yīng)首先考慮內(nèi)部融資，而留存收益是取得內(nèi)部融資的主要來(lái)源；只有在內(nèi)部資金9乏時(shí)，才考慮負(fù)債籌資，如向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)獲得貸款，時(shí)機(jī)成熟也可以發(fā)行公司債券等其他債務(wù)資金；在前述渠道不暢通或者債務(wù)資本比率很高時(shí)，運(yùn)用股票籌資能改進(jìn)企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)。當(dāng)然融資優(yōu)序作為理論與經(jīng)驗(yàn)的推導(dǎo)必須結(jié)合企業(yè)實(shí)際，特殊情況可以組合融資也可以倒序融資，例如，我國(guó)上市公司熱衷于股票融資，一方面發(fā)行股票獲得的資金是“無(wú)成本”的，與上市公司較少發(fā)放股息紅利相關(guān)；另一方面，經(jīng)營(yíng)者利用圈得的錢(qián)可以隨心所欲的運(yùn)作，與公司治理不規(guī)范、缺乏約束相關(guān)。而債務(wù)資本約束較硬，還存在償債風(fēng)險(xiǎn)，與權(quán)益資本相比就不具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)。

4.資本結(jié)構(gòu)的市場(chǎng)、行業(yè)分析原則

篇8

“無(wú)賴原則”預(yù)設(shè)。在探討制度必要性和它的功能設(shè)計(jì)時(shí)，英國(guó)哲學(xué)家、歷史學(xué)家和經(jīng)濟(jì)學(xué)家大衛(wèi)·休謨(DavidHumc)提出了一條著名的原則“無(wú)賴原則”。這條原則認(rèn)為，人們?cè)诳紤]制度安排時(shí)，必須持定“人人應(yīng)當(dāng)被假定為無(wú)賴”這樣一種假設(shè)。人必須被看成是“理性”的謀利動(dòng)物。而制度設(shè)計(jì)要達(dá)到的目的是：不論他多么利欲熏心，通過(guò)完善的制度機(jī)制的鉗制功能，使人“規(guī)規(guī)矩矩”地服務(wù)于公益。休謨說(shuō)：

政治作家們已經(jīng)確立了這樣一條準(zhǔn)則，即在設(shè)計(jì)任何政府制度和確定幾種憲法的制約和控制時(shí)，應(yīng)把每個(gè)人都視為無(wú)賴——在他的全部行動(dòng)中，除了謀求一己的私利外，別無(wú)其他目的（注：［美］斯蒂芬·L·埃爾金等編：《新論》，生活·讀書(shū)·新知三聯(lián)書(shū)店1997年版，第27～28頁(yè)。）。

制度設(shè)計(jì)必須達(dá)到以下效果：不僅要對(duì)“無(wú)賴”行徑實(shí)施有效的鉗制，而且要能防止和遏止人們萌發(fā)各種損公利己的“無(wú)賴”沖動(dòng)。休謨認(rèn)為，這一假設(shè)在作為描述性模式時(shí)是非真實(shí)的，而作為分析性模式時(shí)則又是真實(shí)的，可以得到事實(shí)的正當(dāng)證明。這一預(yù)設(shè)表達(dá)了這樣一種自由主義的核心思想：既然所有的政治家和政治行動(dòng)者在政治生活中，都可能成為“無(wú)賴”，那么必須有強(qiáng)大的制約機(jī)制在先，讓人們服從制度規(guī)則。這一點(diǎn)，詹姆斯·布坎南是這樣說(shuō)的：

當(dāng)人們的政治行為被認(rèn)為一如他們其他方面行為一樣是追求私利之時(shí)，上的挑戰(zhàn)就成為這樣一種挑戰(zhàn)：構(gòu)造和設(shè)計(jì)出能夠最大限度地限制以剝削方式追求個(gè)人利益，并引導(dǎo)個(gè)人利益去促進(jìn)整個(gè)社會(huì)利益制度和規(guī)章（注：［美］詹姆斯·M·布坎南著：《自由、市場(chǎng)與國(guó)家》，上海三聯(lián)書(shū)店1989年版，第39頁(yè)。）。

普遍“無(wú)賴”的假定，構(gòu)成了國(guó)家方法論上必需的思想前提：基于“最壞情形”亦即每個(gè)政治家都可能是無(wú)賴這一最壞情形為基本出發(fā)點(diǎn)，而不是寄托于人性的自我完善。旅行中的安全檢查就是這樣。為保證飛機(jī)運(yùn)行的安全，所有乘飛機(jī)的旅行者和行李都被要求必須通過(guò)一道X光機(jī)的安全門(mén)。美國(guó)"911"事件后，世界各國(guó)尤為加強(qiáng)了安檢的力度。事實(shí)上這意味著，每個(gè)人都已被假定為潛在的可能違禁物品攜帶者乃至，盡管事實(shí)上，只有極少數(shù)人會(huì)這樣做。然而為確保安全，人們必須概莫能外地接受一套技術(shù)實(shí)施的安全檢查。

制度設(shè)計(jì)必須對(duì)所有人一視同仁地采取消極預(yù)防措施，“最佳情形”和“道德圣賢”的假設(shè)是不能作為制度設(shè)計(jì)基礎(chǔ)的。人們沒(méi)有更好的辦法保證“正義”成為政治家們長(zhǎng)期的無(wú)條件的行動(dòng)準(zhǔn)則。在休謨看來(lái)，人們顯然不能靠改變?nèi)诵詠?lái)把人的罪惡動(dòng)機(jī)變成善良的后果，人類社會(huì)在設(shè)定各種所需求的政治規(guī)則時(shí)，只能以消極的防御觀為基本依歸。這亦如杰斐遜所說(shuō)：“在權(quán)力問(wèn)題上，不要再侈談對(duì)人的信任，而是要用憲法的鎖鏈來(lái)約束他們不做壞事。”

休謨這一預(yù)設(shè)中，還蘊(yùn)涵著這樣的邏輯結(jié)論：即政治規(guī)則設(shè)計(jì)者們也應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是“無(wú)賴”，他們可能會(huì)操縱所發(fā)明制度的有關(guān)信息。規(guī)則設(shè)計(jì)的努力應(yīng)當(dāng)采取一種設(shè)計(jì)與選擇分開(kāi)的辦法：即規(guī)則的采用應(yīng)當(dāng)由那些不參與設(shè)計(jì)制度的人們來(lái)?yè)穸?，以防止制度出現(xiàn)利益傾向性。這亦如哈林頓(JamesHarrington)提出的所謂“分餅”原則。哈林頓認(rèn)為，“卓越的哲學(xué)家爭(zhēng)論不休而無(wú)法解決的問(wèn)題，以至整個(gè)國(guó)家的奧秘”，“就在于均分和選擇”，為確保制度之“餅”的公正分配，只能是一部分人擁有“均分的自然權(quán)利”，而另一部分人擁有“選擇的自然權(quán)利”（注：［英］詹姆士·哈林頓著：《大洋國(guó)》，商務(wù)印書(shū)館1963年版，第23頁(yè)。）。

非“天使統(tǒng)治”預(yù)設(shè)。如果說(shuō)英國(guó)學(xué)者休謨的“無(wú)賴原則”是以一種“是什么”的判斷方式，對(duì)人與制度的相關(guān)關(guān)系提供了邏輯結(jié)論的話，那么美國(guó)學(xué)家詹姆斯·麥迪遜(JamesMadison)則以一種“不是什么”的方式，從另一角度對(duì)人與制度的相關(guān)關(guān)系提供了邏輯結(jié)論。他在《聯(lián)邦黨人文集》一書(shū)中說(shuō)：

如果人都是天使，就不需要政府了。如果是天使統(tǒng)治人，就不需要對(duì)政府有任何外來(lái)的或內(nèi)在的控制了。在組織一個(gè)人統(tǒng)治人的政府時(shí)，最大的困難在于必須首先使政府能管理被統(tǒng)治者，然后再使政府管理自身。毫無(wú)疑問(wèn)，依靠人民是對(duì)政府的主要控制；但是經(jīng)驗(yàn)教導(dǎo)人們，必須有輔的預(yù)防措施（注：［美］漢密爾頓等著：《聯(lián)邦黨人文集》，商務(wù)印書(shū)館1980年版，第264頁(yè)。）。

麥迪遜這一論斷包含著兩層假設(shè)：第一，人不是天使，正因?yàn)槿绱耍孕枰?。（美?guó)資產(chǎn)階級(jí)啟蒙學(xué)家潘恩說(shuō)：“政府是由我們的邪惡所產(chǎn)生的”，政府是一個(gè)“懲罰者”（注：［美］托馬斯·潘恩著：《潘恩選集》，商務(wù)印書(shū)館1981年版，第3頁(yè)。）。）麥迪遜指出：“用種種方法來(lái)控制政府的弊病，可能是對(duì)人性的一種恥辱。但是政府若不是對(duì)人性的最大恥辱，又是什么呢？”（注：［美］漢密爾頓等著：《聯(lián)邦黨人文集》，商務(wù)印書(shū)館1980年版，第264頁(yè)。）這也正如洛克指出的，政府起源是由于人性的先天不足所致，是一種“正當(dāng)救濟(jì)辦法”，是人類理性的產(chǎn)物（注：［英］洛克著：《政府論》（下篇），第10頁(yè)。）。

第二，政府作為社會(huì)的人，其統(tǒng)治本質(zhì)在任何意義上都絕不是一種“天使統(tǒng)治”，不可能只行善不行惡——在麥迪遜看來(lái)，純粹的“善”只能是“天使”之為，人類做不到——正因?yàn)槿绱耍枰獙?duì)政府這個(gè)管理被統(tǒng)治者的統(tǒng)治者本身，實(shí)施外在的和內(nèi)在的控制，尋求“輔的預(yù)防措施”——而這實(shí)際上一直是主義的持久話題。這種“控制”最根本的，就是國(guó)家權(quán)力體系內(nèi)部有分權(quán)制衡機(jī)制；外有社會(huì)力量對(duì)“利維坦”的制約。這一目標(biāo)乃是政治設(shè)計(jì)的“最大的困難”，需要高超的政治藝術(shù)與技巧。

人不是天使，由人組成的政府也不是天使；政府是由人組成的，人的本性也是政府的本性。人必須有外在的制約，政府更必須有外在的控制。這就是這一預(yù)設(shè)的邏輯結(jié)論。

“局限存在物”預(yù)設(shè)。詹姆斯·麥迪遜關(guān)于政府非“天使統(tǒng)治”的論斷，由人的特質(zhì)出發(fā)考察和判定公共權(quán)威的特點(diǎn)，那么回眸人類這個(gè)社會(huì)存在物，它的一般性特點(diǎn)是什么？這是政治學(xué)一切理論的原發(fā)點(diǎn)，也是各類政治設(shè)計(jì)的邏輯前提。

關(guān)于人類究竟是一個(gè)什么樣的存在，18世紀(jì)法國(guó)啟蒙運(yùn)動(dòng)思想家、法學(xué)家和哲學(xué)家孟德斯鳩在被伏爾泰譽(yù)為“理性和自由的法典”的著作《論法的精神》一書(shū)中，作了一個(gè)具有普遍性的理論預(yù)設(shè)：

人，作為一個(gè)“物理的存在物”來(lái)說(shuō)，是和一切物體一樣，受不變的規(guī)律的支配。作為一個(gè)“智能的存在物”來(lái)說(shuō)，……他是一個(gè)有局限性的存在物；他和一切“有局限性的智靈”一樣，不能免于無(wú)知與錯(cuò)誤；他甚至于連自己微薄的知識(shí)也失掉了。作為有感覺(jué)的動(dòng)物，他受到千百種的支配。……這樣一個(gè)存在物，就能夠隨時(shí)忘掉他自己；哲學(xué)家們通過(guò)道德的規(guī)律勸告了他。他生來(lái)就是要過(guò)社會(huì)生活的；但是他在社會(huì)里卻可能把其他的人忘掉；立法者通過(guò)政治的和民事的法律使他們盡他們的責(zé)任（注：［法］孟德斯鳩著：《論法的精神》（上冊(cè)），商務(wù)印書(shū)館1961年版，第3頁(yè)。）。

以前的思想家，都把人的自然屬性歸為人的本質(zhì)（注：馬克思于1845年春，提出了一個(gè)超越一切關(guān)于人的舊理論的嶄新論斷：“人的本質(zhì)并不是單個(gè)人所固有的抽象物，在其現(xiàn)實(shí)性上，它是一切社會(huì)關(guān)系的總和”（《馬克思恩格斯選集》第1卷第13頁(yè)）。正是出現(xiàn)后，才從社會(huì)關(guān)系上真正揭示了人的本質(zhì)。），孟德斯鳩這一論斷基本上仍是從自然屬性上界定人的。但是孟氏的這一論斷對(duì)人的特質(zhì)已注入了社會(huì)性的內(nèi)容，強(qiáng)調(diào)了人的“社會(huì)生活”的特征，并提出人需要“道德”和“法律”的規(guī)范，才能介入社會(huì)生活。

這一理論預(yù)設(shè)價(jià)值在于，首先揭示了人類具有的局限性這一重大事實(shí)：人類作為“物理的存在物”，受到客觀規(guī)律的制約；作為一個(gè)“智能的存在物”，人類是一個(gè)感性的存在，受到種種不定因素的影響，“無(wú)知與錯(cuò)誤”是必然的。其次導(dǎo)示出“局限存在物”必然的邏輯結(jié)論——人類的這一缺陷，只有通過(guò)社會(huì)生活外在的東西——一是“道德”、二是“政治的和民事的法律”予以補(bǔ)償和救濟(jì)（這兩種事物，按制度學(xué)派的定義，乃是“正式規(guī)則”與“非正式規(guī)則”——人類制度的雙重性構(gòu)成。）。特別醒目的是，人類只有“通過(guò)政治的和民事的法律使他們盡他們的責(zé)任”這一歷史性結(jié)論，必然使法律制度處于崇高的無(wú)可或缺的地位。人類設(shè)計(jì)和創(chuàng)制各種政治的和非政治的規(guī)則，便是理所當(dāng)然的邏輯行為了。

權(quán)力無(wú)“休止界限”預(yù)設(shè)。孟德斯鳩還作過(guò)另一個(gè)經(jīng)典性的、對(duì)人類政治生活具有重大揭示意義和認(rèn)識(shí)價(jià)值的理論預(yù)設(shè)，這就是人們所熟知的他對(duì)權(quán)力的特質(zhì)所作的一個(gè)著名的言簡(jiǎn)意賅的判斷：一切有權(quán)力的人都容易濫用權(quán)力，這是萬(wàn)古不易的一條經(jīng)驗(yàn)。有權(quán)力的人們使用權(quán)力一直到遇有界限的地方才休止（注：孟德斯鳩著：《論法的精神》（上冊(cè)），商務(wù)印書(shū)館1961年版，第154頁(yè)。）。

這就是權(quán)力或權(quán)力者的特質(zhì)。由此，孟氏給出具有公理性的結(jié)論便是：

從事物的性質(zhì)來(lái)說(shuō)，要防止濫用權(quán)力，就必須以權(quán)力制約權(quán)力（注：孟德斯鳩著：《論法的精神》（上冊(cè)），商務(wù)印書(shū)館1961年版，第154頁(yè)。）。

這個(gè)命題業(yè)已成為檢閱人類社會(huì)權(quán)力現(xiàn)象的基本判準(zhǔn)?！盀E用權(quán)力”的基本“規(guī)則”是：權(quán)力載體——“即是以統(tǒng)治者的名義行事的人，當(dāng)選的立法人員、法官、官僚以及在限制和規(guī)定公民自由的供選擇的條件中進(jìn)行選擇的人”（注：［美］布坎南著：《自由、市場(chǎng)和國(guó)家》，北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社1988年版，第38頁(yè)。）在運(yùn)用權(quán)力時(shí)，一定會(huì)把權(quán)力運(yùn)用到他可以運(yùn)用的一切“空間效力”和“時(shí)間效力”的最大范圍，實(shí)現(xiàn)權(quán)力效能的最大邊際化。

任何一個(gè)社會(huì)都存在著公共權(quán)力和私人權(quán)利這兩個(gè)領(lǐng)域，公共權(quán)力的原始命題是為了保障私人權(quán)利。進(jìn)入階級(jí)社會(huì)后，正如恩格斯指出的：政治權(quán)力是從“控制階級(jí)對(duì)立的需要中產(chǎn)生的”（邏輯起點(diǎn)），“又是在這些階級(jí)的沖突中產(chǎn)生的”（歷史起點(diǎn)）（注：《馬克思恩格斯選集》第4卷，人民出版社1972年版，第168頁(yè)。），為了“把沖突控制在‘秩序’的范圍內(nèi)”（注：《馬克思恩格斯選集》第4卷，人民出版社1972年版，第168頁(yè)。），導(dǎo)致了政治權(quán)力的產(chǎn)生。由此，政治權(quán)力一經(jīng)產(chǎn)生便具有了“公共”的性質(zhì)和名義。孟氏這一理論預(yù)設(shè)蘊(yùn)示：從權(quán)力的本性上說(shuō)，它“總有著一種越出它自己的范圍而發(fā)展的本能傾向……和一種特殊誘惑。權(quán)力總是傾向于增加權(quán)力……它喜歡自己是一個(gè)目的而不是一個(gè)手段”（注：［法］J.馬里旦著：《人與國(guó)家》，商務(wù)印書(shū)館1964年版，第10頁(yè)。）。亦如公共選擇理論經(jīng)濟(jì)學(xué)家詹姆斯·布坎南指出的：政治活動(dòng)家們似乎有一種“天然的”傾向，去擴(kuò)展政府行動(dòng)的范圍與規(guī)模，去跨越任何可以觀察到的“公共性邊界”（注：參閱詹姆斯·M·布坎南著：《自由、市場(chǎng)與國(guó)家》，第373頁(yè)。）。

權(quán)力的這一內(nèi)在特性，決定了外在制約的極端必要性。關(guān)于這一點(diǎn)，法國(guó)政治思想家夏爾·阿列克西·托克維爾指出：必然有一個(gè)高于其他一切權(quán)力的社會(huì)權(quán)力；但我又相信，當(dāng)這個(gè)權(quán)力的面前沒(méi)有任何障礙可以阻止它前進(jìn)和使它延遲前進(jìn)時(shí)，自由就要遭到破壞?！瓱o(wú)限權(quán)威是個(gè)壞而危險(xiǎn)的東西。（注：［法］托克維爾著：《論美國(guó)的民主》（上卷），商務(wù)印書(shū)館1988年版，第289頁(yè)。）

孟德斯鳩這一理論預(yù)設(shè)歸納包蘊(yùn)了人類政治生活中的歷史經(jīng)驗(yàn)：一是濫用權(quán)力是權(quán)力界的普遍邏輯，羅素將之表述為“權(quán)力嗜好”(theloveofpower)（注：鄒永賢等著：《現(xiàn)代西方國(guó)家學(xué)說(shuō)》，福建人民出版社1993年版，第367頁(yè)。）。權(quán)力運(yùn)作者總有著一種不“休止”、乃至跨越公共“界限”去實(shí)現(xiàn)“權(quán)力意志”的內(nèi)在沖動(dòng)。二是對(duì)于“權(quán)力濫用”，最符合“事物的性質(zhì)”的做法，就是以權(quán)力制約權(quán)力。權(quán)力是一種物質(zhì)力量，對(duì)于權(quán)力的制約和監(jiān)督不能僅靠精神的力量、道德的力量，而必須有相應(yīng)的物質(zhì)力量。人類發(fā)展到今天，制權(quán)一般有這樣幾種方法：一是“以法制權(quán)”、二是“以民制權(quán)”、三是“以德制權(quán)”、四是“以權(quán)制權(quán)”?！耙詸?quán)制權(quán)”才是最本質(zhì)、最見(jiàn)效的方法。因此在制度設(shè)計(jì)中，對(duì)于權(quán)力邊界的設(shè)置，只能以另一個(gè)權(quán)力的存在為邏輯前提。

“必要的惡”預(yù)設(shè)。英國(guó)籍奧地利哲學(xué)家、政治思想家波普以“證偽主義”的科學(xué)哲學(xué)、“漸進(jìn)的社會(huì)工程”的政治哲學(xué)、“三個(gè)世界”的本體論哲學(xué)形成了批判理性主義哲學(xué)體系。國(guó)家學(xué)說(shuō)是其政治哲學(xué)的重要的組成部分。從“證偽主義”科學(xué)哲學(xué)觀點(diǎn)和批判理性主義哲學(xué)立場(chǎng)出發(fā)，波普反對(duì)本質(zhì)主義的國(guó)家理論，注重探求“我們對(duì)國(guó)家的要求是什么？我們應(yīng)當(dāng)把什么作為國(guó)家活動(dòng)的正當(dāng)目的”（注：《開(kāi)放社會(huì)和它的敵人》(TheOpenSocietyandItsEnemies)第1卷，倫敦羅特列杰與基根·保羅公司1952年版，第109頁(yè)。）諸如此類國(guó)家與社會(huì)的功能性問(wèn)題。對(duì)“利維坦”這種政治存在物，波普作了這樣一個(gè)理論預(yù)設(shè)：“國(guó)家是一種必要的罪惡”（注：［英］卡爾·波普著：《猜想與反駁》，上海譯文出版社1986年版，第499頁(yè)。）。他說(shuō)：

國(guó)家盡管是必要的，但卻必定是一種始終存在的危險(xiǎn)或者（如我斗膽形容的）一種罪惡。因?yàn)?，如果?guó)家要履行它的職能，那它不管怎樣必定擁有比任何個(gè)別國(guó)民或公眾團(tuán)體更大的力量；雖然我們可以設(shè)計(jì)各種制度以使這些權(quán)力被濫用的危險(xiǎn)減少到最低限度，但我們決不可能根絕這種危險(xiǎn)。（注：波普著：《猜想與反駁》，第499頁(yè)。美國(guó)十八世紀(jì)啟蒙思想家潘恩(1737～1809)也表達(dá)了這一思想：“政府即使在其最好的情況下，也不過(guò)是一件免不了的禍害；在其最壞的情況下，就成了不可容忍的禍害；因?yàn)?，?dāng)我們受苦的時(shí)候，當(dāng)我們從一個(gè)政府方面遭受那些只有在無(wú)政府的國(guó)家中才可能遭受的不幸時(shí)，我們由于想到自己親手提供了受苦的根源而格外感到痛心?！保ā杜硕鬟x集》第3、241頁(yè)，商務(wù)印書(shū)館1981年版）盡管“利維坦”對(duì)于保護(hù)公民的自由是必要的，在許多思想家們看來(lái)，卻是一種危險(xiǎn)的“罪惡”，“國(guó)家是手段，不是目的”（羅素著《西方哲學(xué)史》下卷，商務(wù)印書(shū)館1976年版，第292頁(yè)。）國(guó)家如果取代目的，成為目的本身，無(wú)限制地?cái)U(kuò)展，自由這一“目的”就必然喪失。關(guān)于這一點(diǎn)，歷史上思想大家們幾乎持定一致的論斷。）

如果說(shuō)，孟德斯鳩關(guān)于權(quán)力“休止界限”的預(yù)設(shè)，是從權(quán)力個(gè)體著眼揭示權(quán)力的特質(zhì)的話，那么，波普的這一理論預(yù)設(shè)，則是從權(quán)力的集體行動(dòng)(collectiveaction)著眼揭示權(quán)力特質(zhì)的。其基本判斷：一是國(guó)家“是必要的”、二是它“是一種始終存在的危險(xiǎn)或者罪惡”，前者側(cè)重價(jià)值判斷；后者側(cè)重事實(shí)判斷。

“在現(xiàn)代世界里，由于國(guó)家權(quán)力過(guò)大所造成的罪惡很大，但卻很少被人認(rèn)識(shí)到。”（注：羅素著：《社會(huì)改造原理》，上海人民出版社1959年版，第32頁(yè)。）波普認(rèn)為，國(guó)家權(quán)力擴(kuò)張與濫用的可能性是始終存在的，無(wú)論誰(shuí)執(zhí)掌權(quán)力，即便是民主選舉產(chǎn)生的統(tǒng)治者也不例外（注：美國(guó)法哲學(xué)家約翰·羅爾斯認(rèn)為，即使是由選舉產(chǎn)生的政權(quán)，也容易成為非正義的。他認(rèn)為“政治制度中非正義的影響比市場(chǎng)的不完善更為痛苦和持久。政治權(quán)力迅速地積累，并且成為不平等的利用國(guó)家和法律的強(qiáng)制力量”（羅爾斯著《正義論》(ATheoryofJustice)英文版，哈佛大學(xué)出版社1971年版，第226頁(yè)。）。因此，只要權(quán)力這種“罪惡”存在，無(wú)限擴(kuò)張趨勢(shì)的可能性就存在。恩格斯曾精辟地揭示過(guò)現(xiàn)代國(guó)家權(quán)力擴(kuò)張的必然趨勢(shì)：“生產(chǎn)和流通的物質(zhì)條件不可避免地隨著大工業(yè)和大農(nóng)業(yè)的發(fā)展而復(fù)雜化，并且趨向于日益擴(kuò)大這種權(quán)威的范圍?！保ㄗⅲ骸恶R克思恩格斯選集》第2卷，人民出版社1972年版，第553頁(yè)。）

英國(guó)哲學(xué)家、政治思想家約翰·密爾(JohnStuartMill)在《論自由》一書(shū)中，對(duì)國(guó)家權(quán)力的非制度化增長(zhǎng)作過(guò)這樣的假設(shè)：它不惜犧牲一切而求得機(jī)器的完善，由于它為求機(jī)器較易使用而寧愿撤去了機(jī)器的基本動(dòng)力，結(jié)果將使它一無(wú)所用。（注：［英］約翰·密爾著：《論自由》，商務(wù)印書(shū)館1959年版，第125頁(yè)。）于是，德國(guó)籍近代著名政治思想家洪堡歸納的這樣“兩件事”，也就成為人類文明社會(huì)理所當(dāng)然的抉擇了：

對(duì)于任何新的國(guó)家機(jī)構(gòu)的設(shè)置，人們必須注意兩件事。其中任何一件被忽視都將會(huì)造成巨大的危害：一方面，界定在民族中進(jìn)行統(tǒng)治和提供服務(wù)的那一部分人以及界定屬于真正的政府機(jī)構(gòu)設(shè)置的一切東西；其次，政府一旦建立，界定它的活動(dòng)的擴(kuò)及和限制的范圍。（注：［德］威廉·馮·洪堡著：《論國(guó)家的作用》，中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社1998年版，第23頁(yè)。黑體為引者加。）

沒(méi)有國(guó)家的干預(yù)，自由就會(huì)死亡；國(guó)家過(guò)多干預(yù)，自由同樣也會(huì)死亡。這是“自由的悖論”（注：參閱波普著《開(kāi)放社會(huì)和它的敵人》第11卷，第124、125頁(yè)。）。波普主張，重要的是要設(shè)計(jì)出合理有效的制度，對(duì)“利維坦”進(jìn)行控制。為了防止“利維坦”對(duì)社會(huì)生活的威脅，波普提出了類似中世紀(jì)“奧卡姆剃刀”的“自由主義剃刀”。（注：波普著：《猜想與反駁》，上海譯文出版社1986年版，第499頁(yè)。）

英國(guó)政治理論家和現(xiàn)代分析哲學(xué)主要?jiǎng)?chuàng)始人伯特蘭·羅素認(rèn)為，社會(huì)組織和權(quán)威一旦形成后，便具有一種獨(dú)立于人的、非人的意志所能駕馭的力量。一方面，組織和權(quán)威不可沒(méi)有，另一方面，又要對(duì)它加以限制。如何處理好這兩者之間的關(guān)系問(wèn)題，應(yīng)該成為一切政治科學(xué)的中心議題。而在國(guó)家與社會(huì)之間，“尋找一個(gè)適當(dāng)?shù)谋嚷省保瑒t應(yīng)當(dāng)成為國(guó)家理論尤其是現(xiàn)代國(guó)家理論所要解決的主要任務(wù)。羅素呼吁：（像國(guó)家）這種巨大組織是現(xiàn)代生活中不可缺少的因素，要想廢除它們是不可能的……的確，它們使維護(hù)個(gè)性更加困難了，我們需要尋找一種使它們盡可能地與個(gè)人創(chuàng)造性結(jié)合起來(lái)的方式。（注：羅素著：《政治理想》，紐約世紀(jì)出版公司1917年版，第22頁(yè)。）

“有限理性”預(yù)設(shè)。政治和行政管理歸根結(jié)底是決策行為，決策具有對(duì)理性追求的傾向。按對(duì)理性作用的不同認(rèn)識(shí)，決策理論分為三類：其一是絕對(duì)理性選擇論，基本要點(diǎn)是認(rèn)為決策者擁有完全的知識(shí)、明確的價(jià)值序列，并能利用所掌握的知識(shí)取得期望的價(jià)值選擇。限制只在于外在的物質(zhì)因素。其二是排斥理性的非理性決策，這種理論把焦點(diǎn)放在決策中的價(jià)值沖突上，認(rèn)為所有的價(jià)值都是相對(duì)的，甚至是隨意擇取的，人們的決策并不以理性為旨?xì)w。其三便是美國(guó)行政學(xué)家、管理學(xué)家和經(jīng)濟(jì)學(xué)家西蒙(HerbertAlexanderSimon)為代表的有限理性決策論。認(rèn)為人的理性具有局限性，決策理性充其量是一種“有限理性”。

西蒙在《管理決策新科學(xué)》一書(shū)中認(rèn)為，傳統(tǒng)的“完全理性”的假設(shè)不符合人類行為的現(xiàn)實(shí)。他從人的意識(shí)、決策環(huán)境與人的能力等方面否定了“完全理性”的假設(shè)，提出了“有限理性”(boundedrationality)假設(shè)。關(guān)于理性，西蒙認(rèn)為，“理性就是要用評(píng)價(jià)行為后果的某個(gè)價(jià)值體系，去選擇令人滿意的備選行為方案”（注：［美］西蒙著：《管理行為》，北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社1991年版，第74頁(yè)。）?！皬V義而言，理性指一種行為方式，它第一，適合實(shí)現(xiàn)指定目標(biāo)，第二，而且在給定條件下和約束的限度之內(nèi)?！保ㄗⅲ何髅芍骸冬F(xiàn)代決策理論的基石》，北京經(jīng)濟(jì)學(xué)院出版社1989年版，第31頁(yè)。）決策者是在有限理性中決策，因?yàn)闆Q策者是在存在著無(wú)法控制的未知數(shù)和變化著的內(nèi)外環(huán)境中決策。由于人的智能的局限，不可能搜集到和充分分析處理決策中所需要的大量信息，行政機(jī)構(gòu)只能接受不圓滿的決策，而不可能實(shí)現(xiàn)最佳決策。西蒙對(duì)這一問(wèn)題進(jìn)一步表述說(shuō)：

如果我們假定決策者的計(jì)算能力是不受限制的，那么就可以得出兩個(gè)重要的結(jié)果。第一，我們不必將真實(shí)世界與決策者對(duì)它們的認(rèn)識(shí)區(qū)分開(kāi)來(lái)：他或她對(duì)世界的看法與真實(shí)世界一樣。第二，我們可以預(yù)言，一個(gè)理性的決策者根據(jù)對(duì)現(xiàn)實(shí)世界的知識(shí)所作出的選擇，不需要有關(guān)決策者對(duì)感知或計(jì)算模式的知識(shí)。（當(dāng)然我們確實(shí)得了解他或她的效用函數(shù)。）

另一方面，如果我們接受決策者的知識(shí)和計(jì)算能力是受到嚴(yán)重限制的看法，那么我們就必須將現(xiàn)實(shí)世界同行動(dòng)者對(duì)它的看法與理解區(qū)分開(kāi)來(lái)。也就是說(shuō)，我們必須建立一個(gè)決策過(guò)程的理論（并在理論上檢驗(yàn)它）。我們的理論不僅要包括理解過(guò)程，而且還必須包括形成行動(dòng)者對(duì)決策問(wèn)題的主觀表述的過(guò)程。

在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中，理性人常常能根據(jù)給定的效用函數(shù)來(lái)達(dá)到有目的的或主觀的最好決策。認(rèn)知心理學(xué)中的理性人則是根據(jù)可得知和計(jì)算方式而以程序上合理的方式來(lái)作出他或她的決策（注：轉(zhuǎn)引自［美］道格拉斯·C·諾斯著《制度、制度變遷與經(jīng)濟(jì)績(jī)效》，上海三聯(lián)書(shū)店1994年版，第31頁(yè)。）。

人的“有限理性”體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是環(huán)境是復(fù)雜的，在非個(gè)人交換形式中，由于參加者很多，同一項(xiàng)交易很少進(jìn)行，所以人們面臨的是一個(gè)復(fù)雜的、不確定的世界。而且交易越多，不確定性越大，信息越不完全。二是人對(duì)環(huán)境的計(jì)算能力和認(rèn)識(shí)能力是有限的。由此可以得出這樣一個(gè)結(jié)論：制度通過(guò)設(shè)定一系列規(guī)則能減少環(huán)境的不確定性，提高人們認(rèn)識(shí)環(huán)境的能力并規(guī)范人自身的決策行為，從而提高決策的質(zhì)量。

西蒙關(guān)于“有限理性”的預(yù)設(shè)表明，人擁有的知識(shí)能力和決策能力是有限的，不僅受到物質(zhì)因素和環(huán)境不確定的影響與限制，還受到諸如記憶容量、判斷準(zhǔn)確程度、計(jì)算能力有限性的限制。這一預(yù)設(shè)的邏輯結(jié)論是：必須通過(guò)制度設(shè)計(jì)與制度創(chuàng)制，來(lái)預(yù)防和彌補(bǔ)人理性的不足。

政治是一個(gè)“社會(huì)中價(jià)值的權(quán)威分配”（注：［美］戴維·伊斯頓：《政治系統(tǒng)》(DavidEaston,ThePoliticalSystem)，紐約艾爾弗雷德·A·克諾大出版公司1960年版，第113頁(yè)。）的決策領(lǐng)域。從本質(zhì)上說(shuō)，需要“完全理性”的支撐。然而“理性短缺”正是政治領(lǐng)域最常見(jiàn)的現(xiàn)象。英國(guó)政治學(xué)家格雷厄姆·沃拉斯(GrahamWallas)在《政治中的人性》一書(shū)中認(rèn)為：國(guó)家政治首先必須克服“唯理智論”，傳統(tǒng)的政治理論大都強(qiáng)調(diào)“人是理性的”，而在政治中，人往往在感情和本能的驅(qū)動(dòng)下行事，“大多數(shù)政治見(jiàn)解并非是受經(jīng)驗(yàn)檢驗(yàn)和推理的結(jié)果，而是習(xí)慣所確定的無(wú)意識(shí)或半意識(shí)推理的結(jié)果”（注：格雷厄姆·沃拉斯著：《政治中的人性》，商務(wù)印書(shū)館1995年版，第66頁(yè)。）。任何組織都是人的組合，雖然擁有相當(dāng)大的解決問(wèn)題的權(quán)能，但是由于人的智力與理性是一種稀缺性資源，決策絕非是一種全知全能的完整理性體系。由于環(huán)境的不確定性，信息的不完全性以及人的認(rèn)識(shí)能力的有限性，使得人們對(duì)環(huán)境反應(yīng)所建立的主觀模型差異很大，從而導(dǎo)致人們選擇上的重大差異。人不但處于“有限理性”下行事決策，而且還常常處于“非理性”狀態(tài)下行事決策。外部環(huán)境的不確定性與人的理性的稀缺性，是政治制度需求與供給的一個(gè)深刻的內(nèi)在原因。

“諾思悖論”預(yù)設(shè)。國(guó)家的目標(biāo)是什么，國(guó)家的基本職能是什么，這是人類歷史上不斷被思想家們審視和論辨的一個(gè)重大課題。在新制度學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)家諾斯看來(lái)：

國(guó)家提供的基本服務(wù)是博弈的基本規(guī)則。無(wú)論是無(wú)文字記載的習(xí)俗（在封建莊園中），還是用文字寫(xiě)成的憲法演變，都有兩個(gè)目的：一是，界定形成產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)與合作的基本規(guī)則（即在要素和產(chǎn)品市場(chǎng)上界定所有權(quán)結(jié)構(gòu)），這能使統(tǒng)治者的租金最大化。二是，在第一個(gè)目的的框架中降低交易費(fèi)用以使社會(huì)產(chǎn)出最大，從而使國(guó)家稅收增加（注：［美］諾斯著：《經(jīng)濟(jì)史中的結(jié)構(gòu)與變遷》，上海三聯(lián)書(shū)店、上海人民出版社1994年版，第24頁(yè)。）。

國(guó)家既要使統(tǒng)治者的租金最大化，又要降低交易費(fèi)用以使社會(huì)產(chǎn)出最大化，從而增加國(guó)家稅收。是使統(tǒng)治者的租金最大化，還是使社會(huì)產(chǎn)出最大化，在許多情況下，這是一個(gè)魚(yú)和熊掌不可兼得的兩難選擇?！皬臍v史上看，在使統(tǒng)治者（和他的集團(tuán)）的租金最大化的所有權(quán)結(jié)構(gòu)與降低交易費(fèi)用和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的有效率體制之間，存在著持久的沖突。這種基本矛盾是使社會(huì)不能實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的根源”（注：［美］諾斯著：《經(jīng)濟(jì)史中的結(jié)構(gòu)與變遷》，上海三聯(lián)書(shū)店、上海人民出版社1994年版，第17頁(yè)。）。

諾斯認(rèn)為，由國(guó)家來(lái)界定和保護(hù)產(chǎn)權(quán)可以產(chǎn)生規(guī)模效益，但是國(guó)家并不是中立的，競(jìng)爭(zhēng)與交易費(fèi)用的雙重約束往往引導(dǎo)國(guó)家選擇無(wú)效或低效的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。也就是說(shuō)，國(guó)家權(quán)力是構(gòu)成有效產(chǎn)權(quán)安排和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)必要條件。另一方面，國(guó)家權(quán)力介入產(chǎn)權(quán)安排和產(chǎn)權(quán)交易，又是對(duì)個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)利的限制和侵害，導(dǎo)致無(wú)效的產(chǎn)權(quán)安排和經(jīng)濟(jì)的衰落。這就是著名的所謂“諾思悖論”。事實(shí)上，包括產(chǎn)權(quán)在內(nèi)的各種制度安排，并不完全取決于效率的或經(jīng)濟(jì)的原則，而在很大程度上，它是不同規(guī)模、不同地位的利益集團(tuán)與統(tǒng)治者相互博弈以及各集團(tuán)之間相互博弈的結(jié)果。這一“悖論”的實(shí)質(zhì)，反映了國(guó)家行為存在的內(nèi)在沖突：有效率的產(chǎn)權(quán)制度的確立與統(tǒng)治者的利益最大化之間的矛盾。按制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，國(guó)家是一種“制度”結(jié)構(gòu)，其職能是生產(chǎn)和出售一種確定的社會(huì)“產(chǎn)品”，即公正與安全。國(guó)家提供的基本服務(wù)是博弈的基本規(guī)則。因此諾思認(rèn)為：

無(wú)論如何取得效益最大化的行為準(zhǔn)則對(duì)任何國(guó)家都是十分重要的。所以具有一個(gè)好的行為準(zhǔn)則對(duì)一個(gè)社會(huì)來(lái)說(shuō)是至關(guān)重要的，……實(shí)際上要想取得交易成本低的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)和有效的政治市場(chǎng)，也需要這種誠(chéng)實(shí)的、合乎理性的、好的行為準(zhǔn)則（注：《經(jīng)濟(jì)學(xué)消息報(bào)》，1995年4月8日第4版。）。

由于“公共利益以國(guó)家的姿態(tài)而采取了一種和實(shí)際利益（不論是單個(gè)的還是共同的）脫離的獨(dú)立形式，也就是說(shuō)采取了一種虛幻的共同體形式”（注：《馬克思恩格斯選集》第1卷，人民出版社1972年版，第38頁(yè)。），國(guó)家作為一個(gè)“從社會(huì)中產(chǎn)生又自居于社會(huì)之上并且日益同社會(huì)脫離的力量”（注：《馬克思恩格斯選集》第4卷，人民出版社1972年版，第166頁(yè)。），不可能漠視自身的利益機(jī)制。國(guó)家的兩個(gè)目標(biāo)，失卻其中任何一個(gè)都是不現(xiàn)實(shí)的。辦法只能以外在制約機(jī)制，促使國(guó)家行為的內(nèi)在沖突減至最微限度，盡可能地確立公正的、合乎理性的社會(huì)準(zhǔn)則。制度在一定程度上可以減緩這種沖突。“制度在一個(gè)社會(huì)中的主要作用是通過(guò)建立一個(gè)人們相互作用的穩(wěn)定的（但不一定是有效的）結(jié)構(gòu)來(lái)減少不確定性?！保ㄗⅲ褐Z斯著：《制度、制度變遷與經(jīng)濟(jì)績(jī)效》第7頁(yè)。）這是“諾思悖論”所蘊(yùn)有的政治學(xué)啟示。

“政治創(chuàng)租”預(yù)設(shè)。公共選擇理論把市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下私人選擇活動(dòng)中適用的理性原則（注：在以個(gè)人為基本分析單位時(shí)，經(jīng)濟(jì)學(xué)假定人在市場(chǎng)中的私人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是理性的。即經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的個(gè)人在決策之前要經(jīng)過(guò)仔細(xì)計(jì)算，力求一個(gè)于己最有利的結(jié)果，以追求其希望實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或有價(jià)值的東西。具體到消費(fèi)者身上，理便是追求效用最大化；具體到生產(chǎn)者身上，理便是追求利潤(rùn)最大化。），應(yīng)用到政治領(lǐng)域的公共選擇活動(dòng)中（注：丹尼斯·繆勒：《公共選擇》，商務(wù)印書(shū)館1992年版。），確立了國(guó)家人“經(jīng)濟(jì)人”角色和“尋租”預(yù)設(shè)。

在政治環(huán)境中，國(guó)家人同樣扮演著“經(jīng)濟(jì)人”角色。公共選擇理論認(rèn)為，只要政治活動(dòng)中的個(gè)人行為有一部分實(shí)際上受效用最大化動(dòng)機(jī)驅(qū)使，只要個(gè)人與群體的一致達(dá)不到讓所有的個(gè)人效用函數(shù)相同的程度，那么政治活動(dòng)中的經(jīng)濟(jì)個(gè)人主義模型就具有價(jià)值，無(wú)論是個(gè)人還是政府利己主義行為都是正常的。問(wèn)題在于，這種利己主義動(dòng)機(jī)有一種與經(jīng)濟(jì)租金(economicrent)因素相結(jié)合的動(dòng)勢(shì)，由此便產(chǎn)生了“尋租活動(dòng)”(rent-seekingactivities)。公共選擇學(xué)派的“尋租理論”(rent-seekingtheory)描述了在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中公共權(quán)力與經(jīng)濟(jì)財(cái)富進(jìn)行交換的過(guò)程，揭示了腐敗產(chǎn)生的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)根源。

所謂“租金”(rent)，是指某生產(chǎn)要素所有者獲得的收入中，超過(guò)這種要素的機(jī)會(huì)成本的那一部分剩余。（注：在早期的李嘉圖學(xué)派中，租金是指永遠(yuǎn)沒(méi)有供給彈性的生產(chǎn)要素的報(bào)酬，它誘使這種生產(chǎn)要素進(jìn)入市場(chǎng)所必需的最小的額外收益（大衛(wèi)·李嘉圖《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》，商務(wù)印書(shū)館1983年中文版）。馬歇爾發(fā)展了租金的概念，認(rèn)為租金還應(yīng)包括被稱為準(zhǔn)租金的暫時(shí)沒(méi)有供給彈性的生產(chǎn)要素的報(bào)酬（馬歇爾《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》上、下卷，商務(wù)印書(shū)館1983年中文版。）。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中的國(guó)際貿(mào)易理論和公共選擇理論發(fā)現(xiàn)，政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的政策干預(yù)和行政管制，由于抑制了競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大了供求差額，也能形成類似地租的超額收入。租金是由于政府行為（干預(yù)和管制）阻止了供給增加的結(jié)果。按照布坎南(JamesBuchanan)的解釋，所謂尋租活動(dòng)，是指人們?cè)谀撤N制度環(huán)境下，憑借政府保護(hù)而進(jìn)行尋求財(cái)富轉(zhuǎn)移的活動(dòng)，這種努力的結(jié)果不是創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富而是導(dǎo)的社會(huì)的大量浪費(fèi)（注：Buchanan,J.M.,"RentSeekingandProfitSeeking",inBuchanan,Tollison,edc.,Towarda

TheoryoftheRentSeekingSociety,U.S.A.TexasA.&MUniversityPress,p3-15,1980.）。

租金的本質(zhì)乃是在政府干預(yù)下，由于行政管制市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而形成的級(jí)差收入，而一切利用行政權(quán)力謀取私利的行為都是“尋租行為”。政府官員的尋租活動(dòng)，一如塞繆爾·亨廷頓在《變革社會(huì)中的政治秩序》中指出的：“腐敗的基本形式就是政治權(quán)力與經(jīng)濟(jì)財(cái)富的交換”（注：［美］塞繆爾·P·亨廷頓著《變革社會(huì)中的政治秩序》華夏出版社1988年版，第66頁(yè)。）。在尋租活動(dòng)的過(guò)程中，政府官員一般不只僅僅扮演一個(gè)被動(dòng)的、被利用的角色，而是“主動(dòng)出擊”進(jìn)行“政治創(chuàng)租”(politicalrentcreation)和“抽租”(rentextraction)。尋租活動(dòng)與政府對(duì)市場(chǎng)過(guò)度干預(yù)緊密相關(guān)。沒(méi)有政府過(guò)度干預(yù)，沒(méi)有干預(yù)所提供的特殊壟斷地位，租金便無(wú)從尋求。既然政府干預(yù)和行政管制能夠創(chuàng)造租金，尋租活動(dòng)便不可避免。

尋租理論闡明了腐敗的深層本質(zhì)。只要公共權(quán)力的存在和經(jīng)濟(jì)生活不停止運(yùn)行，尋租活動(dòng)很難根絕。一如詹姆斯·布坎南言：

純粹租金的因素從而權(quán)力因素，更容易在復(fù)雜交易而不是簡(jiǎn)單交易中出現(xiàn)，從而更容易在群體關(guān)系而不是在兩人關(guān)系中，以及在政治協(xié)定中而不是在市場(chǎng)協(xié)定中出現(xiàn)，這應(yīng)該是顯而易見(jiàn)的。因此，科學(xué)勞動(dòng)的正確劃分要求“政治科學(xué)”學(xué)科將更多的注意力集中在政治安排上，而要求經(jīng)濟(jì)學(xué)將更多的注意力集中在市場(chǎng)安排上（注：［美］布坎南著：《自由、市場(chǎng)與國(guó)家》，上海三聯(lián)書(shū)店1989年版，第40頁(yè)。）。

布坎南還指出：

政治家和官僚……的行為同經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究的其他人的行為沒(méi)有任何不同。對(duì)于這個(gè)簡(jiǎn)單觀點(diǎn)的承認(rèn)，以及由此對(duì)這個(gè)觀點(diǎn)在現(xiàn)代政治環(huán)境中的含義的實(shí)證分析，是進(jìn)入必定推動(dòng)立憲改革討論的更廣泛的比較分析的基本通道。正是因?yàn)楝F(xiàn)代官僚理論和規(guī)則理論的洞察力，人們才逐漸意識(shí)到新的制度約束的必要性（注：［美］布坎南著：《自由、市場(chǎng)與國(guó)家》，上海三聯(lián)書(shū)店1989年版，第40頁(yè)。）。

腐敗作為“政治之癌”（注：何增科著：《政治之癌——發(fā)展中國(guó)家腐化問(wèn)題研究》，中央編譯出版社1995年版。），在空間上是全球性的，在時(shí)間上是歷史性的（注：恩格斯曾認(rèn)為，在古代東方，掌握了政治權(quán)力的“社會(huì)公仆”正是在從事灌溉、治水等公共工程上升為“東方暴君或總督”的。（參見(jiàn)王滬寧主編《政治的邏輯》，上海人民出版社1994年版，第221頁(yè)）?！八袡?quán)力都易腐化，絕對(duì)的權(quán)力則絕對(duì)地腐化?！保ㄗⅲ勖溃莨酥骸锻ㄍ壑贰分袊?guó)社會(huì)科學(xué)出版社1997年版第129頁(yè)。關(guān)于權(quán)力腐敗，法國(guó)著名政治學(xué)家莫里斯·迪韋爾熱說(shuō)過(guò)一段這樣的話：腐敗在“任何社會(huì)制度中都將如此。的缺點(diǎn)在于，它認(rèn)為這種現(xiàn)象只存在于生產(chǎn)資料私有制的范疇內(nèi)，只要消滅了私有制，這種現(xiàn)象就會(huì)隨之消失。然而，所有的官僚階層、領(lǐng)導(dǎo)階層、比較富裕或有地位的階層、特權(quán)集團(tuán)和尖子人物都企圖讓后代子承父業(yè)。要想不讓他們得逞，就必須建立一些制度機(jī)制來(lái)阻止他們這樣做。但這些機(jī)制也難以實(shí)施，因?yàn)閳?zhí)行者通常正是這些機(jī)制所有限制的對(duì)象。由于相信階級(jí)會(huì)隨著資本主義的消失而消失，因而忽視在社會(huì)主義國(guó)家中對(duì)這個(gè)問(wèn)題予以足夠的重視并始終保持必不可少的警惕性。”（迪韋爾熱著《政治社會(huì)學(xué)》第157頁(yè)，華夏出版社1987年版）迪韋爾熱關(guān)于腐敗普遍存在于當(dāng)今社會(huì)包括社會(huì)主義社會(huì)的判斷，是有警策意義的。但是認(rèn)為把腐敗現(xiàn)象只劃定在私有制社會(huì)的論斷，顯然不符合事實(shí)。當(dāng)然，迪韋爾熱關(guān)于以“制度機(jī)制”“阻止”腐敗的見(jiàn)解，是有參考價(jià)值的。）