序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇中國(guó)形勢(shì)與政策論文范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！

篇1

1公共管理理論概述

 

19世紀(jì)末期，馬克斯•韋伯創(chuàng)建了傳統(tǒng)公共行政學(xué)的核心理論——官僚制。官僚制是建立在法理性權(quán)威基礎(chǔ)上的一種高度理性化的組織機(jī)構(gòu)，其特點(diǎn)是：在職能專(zhuān)門(mén)化的基礎(chǔ)上進(jìn)行勞動(dòng)分工；嚴(yán)格規(guī)定等級(jí)層次結(jié)構(gòu)；運(yùn)用規(guī)章制度清晰明確劃分責(zé)權(quán)；人際關(guān)系非人格化；遵守嚴(yán)格的系統(tǒng)工作程序；以業(yè)務(wù)能力作為選拔提升的依據(jù)。管理效率是官僚制的核心價(jià)值觀念。

 

傳統(tǒng)公共行政學(xué)獲得了極大成功，為世界各國(guó)政府廣泛采用。20世紀(jì)60、70年代，以美國(guó)行政學(xué)家弗雷德里克森為代表的新公共行政學(xué)派對(duì)官僚制行政理論的效率至上原則提出質(zhì)疑。他們認(rèn)為傳統(tǒng)公共行政學(xué)只重視效率，將公民當(dāng)作實(shí)現(xiàn)政府目標(biāo)的工具。他們提出的改革主張是建立政府與公民對(duì)話(huà)、溝通、互動(dòng)的機(jī)制，使政府能對(duì)公民的需求積極地做出響應(yīng)，從而實(shí)現(xiàn)公共行政的社會(huì)性效率。

 

20世紀(jì)70年代全球石油危機(jī)以后，伴隨著信息化及全球化時(shí)代的來(lái)臨以及公民社會(huì)的興起，公眾對(duì)政府官員和公共機(jī)構(gòu)管理人員的服務(wù)品質(zhì)要求更高，于是在世界范圍內(nèi)掀起了一股持久不衰的政府機(jī)構(gòu)改革潮流，出現(xiàn)了以市場(chǎng)機(jī)制逐漸取代政府干預(yù)；減少政府開(kāi)支、鼓勵(lì)私人投資；縮小文官隊(duì)伍的規(guī)模；鼓勵(lì)公司競(jìng)爭(zhēng)及公共事務(wù)向私營(yíng)部門(mén)轉(zhuǎn)移為特征的“新公共管理運(yùn)動(dòng)”。新公共管理運(yùn)動(dòng)對(duì)傳統(tǒng)的行政管理進(jìn)行了反思，強(qiáng)調(diào)調(diào)整政府和社會(huì)管理公共事務(wù)職能之間的關(guān)系，重塑政府管理自身和社會(huì)事務(wù)的手段、過(guò)程和模式?；镜淖龇ㄊ菫榱颂岣哒峁┕卜?wù)的效率，將政府的“掌舵”職能和“劃槳”職能相對(duì)分離，將后者轉(zhuǎn)移給非政府組織，實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)的市場(chǎng)化、社會(huì)化、民營(yíng)化。［2］經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)關(guān)于西方政府改革的研究報(bào)告總結(jié)了新公共管理的核心內(nèi)容：關(guān)心服務(wù)效率、效果和質(zhì)量方面的結(jié)果；高度集權(quán)、等級(jí)制的組織結(jié)構(gòu)為分權(quán)的管理環(huán)境所取代。在分權(quán)的環(huán)境中，資源配置和服務(wù)提供的決策更加接近第一線(xiàn)，并為顧客和其他利益集團(tuán)的反饋提供更多的余地；靈活地選擇成本效益比更好的方法，如市場(chǎng)的方法，來(lái)替代政府直接提供和管制；更加關(guān)心公共部門(mén)直接提供服務(wù)的效率，包括生產(chǎn)力目標(biāo)的設(shè)定，在公共部門(mén)組織之間建立競(jìng)爭(zhēng)性的環(huán)境；強(qiáng)化國(guó)家核心戰(zhàn)略能力，引導(dǎo)國(guó)家變得能夠自動(dòng)、靈活、低成本地對(duì)外界的變化以及不同的利益需要做出反應(yīng)。

 

2西方公共事業(yè)管理學(xué)科的產(chǎn)生與發(fā)展

 

科學(xué)意義上的公共事業(yè)管理起源于20世紀(jì)早期的美國(guó)，美國(guó)前總統(tǒng)威爾遜把科學(xué)管理的方法運(yùn)用到政府的公共部門(mén)，形成了公共管理，它的理論基礎(chǔ)來(lái)源于泰勒的科學(xué)管理和馬克斯•韋伯的“官僚制”。公共管理的發(fā)展是迅速和曲折的，1887年伍德羅•威爾遜發(fā)表了《行政學(xué)之研究》的論文，是美國(guó)公共管理教育開(kāi)始的標(biāo)志。1911年，紐約市政研究局創(chuàng)辦“公共服務(wù)培訓(xùn)學(xué)校”，美國(guó)公共管理教育正式啟動(dòng)。1924年，“公共服務(wù)培訓(xùn)學(xué)校”遷到了錫拉丘茲大學(xué)，并與新成立的“馬克斯維爾公民與公共事務(wù)學(xué)院”合并，面向公共管理領(lǐng)域創(chuàng)辦了綜合性的教育與培訓(xùn)課程。大學(xué)開(kāi)設(shè)公共管理教育的目的是為公民社會(huì)的管理培養(yǎng)專(zhuān)職的優(yōu)秀管理和研究人才，以便他們能夠智慧地與公眾打交道和在現(xiàn)代公共組織中有效工作—不論是在地方、州、還是中央政府。自20世紀(jì)80年代以來(lái)，西方國(guó)家普遍掀起了對(duì)公共事務(wù)研究的熱潮，公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)已成為很多國(guó)家培養(yǎng)高層次、應(yīng)用型公共管理人才的主要途徑之一。這可以從國(guó)外許多知名高校設(shè)置公共事務(wù)專(zhuān)業(yè)得到證明，如哈佛大學(xué)的公共事務(wù)專(zhuān)業(yè)；紐約大學(xué)的公共、非營(yíng)利事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)；康奈爾大學(xué)的公共事務(wù)專(zhuān)業(yè)等等。

 

公共管理的一個(gè)重要理念是對(duì)公共精神和社會(huì)責(zé)任的推崇。美國(guó)的許多大的公共管理院系都鼓勵(lì)教師和學(xué)生通過(guò)做項(xiàng)目參與社會(huì)實(shí)踐，或到政府掛職，或鼓勵(lì)邊工作邊學(xué)習(xí)的學(xué)生結(jié)合工作實(shí)際寫(xiě)策論，還聘請(qǐng)?jiān)诠芾韻徫簧系氖姓?jīng)理和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為學(xué)生開(kāi)課。美國(guó)公共管理教育的培養(yǎng)目標(biāo)通常是培養(yǎng)從事公共事務(wù)管理和公共政策研究與分析等方面的高級(jí)應(yīng)用型人才，為政府機(jī)關(guān)和非贏利組織培養(yǎng)具有現(xiàn)代公共管理理論和公共政策素養(yǎng)，掌握先進(jìn)分析方法及技術(shù)，精通某一具體政策領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)化管理者、領(lǐng)導(dǎo)者和政策分析人才。在培養(yǎng)過(guò)程中，注重實(shí)際能力與素質(zhì)的培養(yǎng)，教學(xué)內(nèi)容面向公共領(lǐng)域中所面臨的實(shí)際問(wèn)題。目前，美國(guó)開(kāi)設(shè)公共事業(yè)管理課程的學(xué)校有220多所，在讀學(xué)員達(dá)3萬(wàn)多人。到目前為止，根據(jù)彼德森大學(xué)指南，美國(guó)有312個(gè)公共管理院系，其中244個(gè)重公共管理方向，81個(gè)有公共政策方向。美國(guó)公共管理的學(xué)科原則和傳統(tǒng)有三大重要理念：培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化管理人才(Professionalism)，注重公共服務(wù)精神(publicservice)，強(qiáng)調(diào)實(shí)踐和操作(practice)。例如，作為美國(guó)最早的公共管理專(zhuān)業(yè)化教育課程體系，美國(guó)錫拉丘茲大學(xué)馬克斯韋爾公民與公共事務(wù)學(xué)院的公共管理課程，注意培養(yǎng)學(xué)員的四方面技能：量化統(tǒng)計(jì)方面的技能、經(jīng)濟(jì)分析方面的技能、預(yù)算和公共財(cái)政方面的技能以及公共管理知識(shí)技能。為此，該學(xué)院為學(xué)員開(kāi)設(shè)了五類(lèi)核心課程，分別是公共行政與民主類(lèi)、統(tǒng)計(jì)分析類(lèi)、經(jīng)濟(jì)分析類(lèi)、預(yù)算和公共財(cái)政類(lèi)、公共管理類(lèi)。美國(guó)哈佛大學(xué)的肯尼迪政府學(xué)院的辦學(xué)目標(biāo)是培養(yǎng)高層次的公共管理人才和從事高質(zhì)量的公共政策分析人員。在其研究生教育中，要求學(xué)生掌握三方面的基本知識(shí)：即政策和制度分析、公共組織的戰(zhàn)略管理、政治主張和領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)。

 

3我國(guó)公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)學(xué)科建設(shè)基本情況

 

1996年，東北大學(xué)婁成武教授和云南大學(xué)崔運(yùn)武教授，到國(guó)外考察公共事業(yè)管理發(fā)展情況后開(kāi)始醞釀在我國(guó)高校建設(shè)公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)。1997年?yáng)|北大學(xué)、云南大學(xué)分別向教育部報(bào)告，申請(qǐng)將公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)列入本科專(zhuān)業(yè)目錄。1998年原國(guó)家教委(現(xiàn)為教育部)在新的普通高等學(xué)校專(zhuān)業(yè)目錄中，設(shè)立了公共事業(yè)管理本科專(zhuān)業(yè)。1999年在云南大學(xué)和東北大學(xué)首開(kāi)公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)以來(lái)，該專(zhuān)業(yè)發(fā)展迅速。到2000年，全國(guó)有57所高校招收公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)本科大學(xué)生。2001年全國(guó)招收公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)的本科大學(xué)生的高校發(fā)展到132所，2002年迅速增加到180多所，2007年已有322所。對(duì)這個(gè)專(zhuān)業(yè)的招生，教育部原本是想由東北大學(xué)、云南大學(xué)兩校通過(guò)四年的專(zhuān)業(yè)建設(shè)，取得經(jīng)驗(yàn)后再在全國(guó)推廣，但由于各高校自主辦學(xué)，特別是教育部對(duì)各省屬高校難以控制。如此增長(zhǎng)速度，可稱(chēng)得上中國(guó)教育史上的一大“奇觀”。

 

雖然在公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)建設(shè)的過(guò)程中已經(jīng)取得了較大成就，但公共事業(yè)管理在我國(guó)僅有十年的發(fā)展過(guò)程，作為一個(gè)有發(fā)展前途的新興專(zhuān)業(yè)，公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)本應(yīng)具有極強(qiáng)的生命力和發(fā)展空間，可現(xiàn)實(shí)的遭遇和形勢(shì)卻使該專(zhuān)業(yè)陷入了尷尬的局面。主要表現(xiàn)有：專(zhuān)業(yè)的社會(huì)認(rèn)可度差、專(zhuān)業(yè)方向不明確、人才培養(yǎng)目標(biāo)模糊、學(xué)生就業(yè)難等不少問(wèn)題。其原因是各高校對(duì)公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)認(rèn)識(shí)不足，造成專(zhuān)業(yè)課程設(shè)置散亂甚至混亂；教學(xué)內(nèi)容死板，教學(xué)方式單一，實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)薄弱；專(zhuān)業(yè)教材建設(shè)滯后、師資力量相對(duì)缺乏等。該專(zhuān)業(yè)目前的辦學(xué)規(guī)模和發(fā)展速度已超出了我國(guó)公共事業(yè)發(fā)展的速度和公共管理體制、公共事業(yè)單位改革的步伐；專(zhuān)業(yè)缺乏明顯特色，就業(yè)方向不明確，所培養(yǎng)的學(xué)生缺乏不可替代性，社會(huì)對(duì)該專(zhuān)業(yè)的認(rèn)識(shí)和了解也比較少。因此，作為一個(gè)新興專(zhuān)業(yè)，如何構(gòu)建更科學(xué)合理的課程體系，推進(jìn)專(zhuān)業(yè)建設(shè)，進(jìn)而提升公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，成為當(dāng)前公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)建設(shè)面臨的棘手問(wèn)題。

 

4公共管理理論視角下公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)學(xué)科建設(shè)的改革途徑

 

4.1變革專(zhuān)業(yè)意識(shí)，塑造服務(wù)意識(shí)。新公共管理理論和善治理論指出，公共事業(yè)管理的主體除了政府這一核心之外，還應(yīng)包括非政府組織。公共管理的職能除了政治統(tǒng)治、社會(huì)管理之外，還需強(qiáng)調(diào)社會(huì)服務(wù)。公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)人才服務(wù)除了面向于政府和事業(yè)單位，還應(yīng)包括企業(yè)和相關(guān)社會(huì)團(tuán)體。因此，公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)要強(qiáng)調(diào)公共事業(yè)管理主體的非政府性和職能的服務(wù)性。

 

4.2以社會(huì)需求為導(dǎo)向確定應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)。公共事業(yè)管理是社會(huì)組織為了滿(mǎn)足社會(huì)全體或部分成員的共同需要和協(xié)調(diào)發(fā)展，采取各種形式，對(duì)社會(huì)的公共事務(wù)進(jìn)行生產(chǎn)、調(diào)節(jié)和控制的過(guò)程。針對(duì)當(dāng)前公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)多樣化和模糊化的問(wèn)題，在培養(yǎng)過(guò)程中注重實(shí)際能力與素質(zhì)的培養(yǎng)，教學(xué)內(nèi)容面向公共領(lǐng)域中面臨的實(shí)際問(wèn)題。培養(yǎng)目標(biāo)要強(qiáng)調(diào)注重公共服務(wù)精神，強(qiáng)調(diào)實(shí)踐和操作，使之與當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)的需求緊密結(jié)合起來(lái)，從而也保障了本專(zhuān)業(yè)學(xué)生更好的就業(yè)前景。以需求為導(dǎo)向，結(jié)合自身的教育資源優(yōu)勢(shì)，靈活制定培養(yǎng)計(jì)劃。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)社會(huì)人才需求的調(diào)研，結(jié)合自身的教育資源優(yōu)勢(shì)，靈活的確定培養(yǎng)方案。另外，人才培養(yǎng)方案是動(dòng)態(tài)變化的，在實(shí)施專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)方案的過(guò)程中，要進(jìn)行全程就業(yè)信息管理工作。要依據(jù)就業(yè)市場(chǎng)、用人單位對(duì)人才的評(píng)價(jià)結(jié)果，檢驗(yàn)專(zhuān)業(yè)方向人才培養(yǎng)方案，對(duì)不符合社會(huì)需求的人才培養(yǎng)方案及時(shí)修改完善。

 

4.3以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，培養(yǎng)學(xué)生各項(xiàng)技能。公共事業(yè)管理人才必須具有廣博的知識(shí)面，具備較高的辦事效能、實(shí)際策劃、運(yùn)用理論及操作能力，必須具有良好的思維創(chuàng)新能力、自我學(xué)習(xí)能力和研究能力，必須具有動(dòng)手操作能力和實(shí)際應(yīng)用能力。主要包括以下幾項(xiàng)技能培養(yǎng)：一是社會(huì)調(diào)查技能。公共事業(yè)管理作為實(shí)踐性應(yīng)用性學(xué)科，其理論來(lái)源于社會(huì)實(shí)踐，其理論也必須適合于并應(yīng)用于社會(huì)實(shí)踐。能熟練應(yīng)用社會(huì)調(diào)查的方法步驟，使學(xué)生了解社會(huì)、熟悉公共管理的實(shí)際，市場(chǎng)運(yùn)作技能熟練。二是社會(huì)適應(yīng)技能。社會(huì)是不斷發(fā)展變化的，這就要求公共管理專(zhuān)業(yè)人才能夠應(yīng)付各種社會(huì)變化，具有應(yīng)對(duì)各種困難和挫折的心理素質(zhì)。三是熟練的表達(dá)技能。包括語(yǔ)言講述能力和應(yīng)用寫(xiě)作能力，這也是公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)人才必須具備的能力。公共管理專(zhuān)業(yè)人才作為社會(huì)管理的決策人員和主要參與者，其設(shè)想、方案等要通過(guò)語(yǔ)言和文字準(zhǔn)確、順暢表達(dá)出來(lái)，否則就會(huì)限制能力的發(fā)揮，無(wú)法履行管理職責(zé)。公共管理工作是對(duì)人的工作，只有通過(guò)有效地表達(dá)才能與人溝通，否則不會(huì)得到他人的配合，工作也將無(wú)法開(kāi)展。

 

4.4強(qiáng)化實(shí)踐教育環(huán)節(jié)。由于公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)具有明顯的跨學(xué)科特征，因此綜合的知識(shí)結(jié)構(gòu)和管理素質(zhì)是從事公共事業(yè)管理工作的先決條件。公共事業(yè)管理面對(duì)的問(wèn)題涉及社會(huì)發(fā)展、公共利益、個(gè)人利益等不同的層次，涵蓋領(lǐng)域廣泛。這就要求公共事業(yè)管理人才具有全面的綜合素質(zhì)，具有較強(qiáng)的創(chuàng)新能力和實(shí)踐能力。因此，學(xué)校要為本專(zhuān)業(yè)的學(xué)生創(chuàng)造各種時(shí)間平臺(tái)。除建立相關(guān)的實(shí)習(xí)基地為學(xué)生提供鍛煉機(jī)會(huì)外，還可以開(kāi)設(shè)電子政務(wù)、案例分析等課程，邀請(qǐng)公共事業(yè)管理單位相關(guān)人員為學(xué)生提供講座和培訓(xùn)；不僅要充分利用現(xiàn)有的實(shí)驗(yàn)室、實(shí)習(xí)基地等開(kāi)展好相關(guān)社會(huì)實(shí)踐，學(xué)校與當(dāng)?shù)卣块T(mén)和有關(guān)公共事業(yè)管理部門(mén)合作，建立專(zhuān)業(yè)見(jiàn)習(xí)、實(shí)習(xí)基地，并在學(xué)生見(jiàn)習(xí)、實(shí)習(xí)期間組織教師不定期進(jìn)行指導(dǎo)、檢查、考核，保證專(zhuān)業(yè)見(jiàn)習(xí)、實(shí)習(xí)有場(chǎng)所，有人指導(dǎo)，有人監(jiān)督，不走過(guò)程，不搞形式；在學(xué)生中大力提倡各種形式的社會(huì)實(shí)踐和學(xué)術(shù)研究活動(dòng)，鼓勵(lì)學(xué)生利用假期、周末參與進(jìn)行社會(huì)調(diào)查和實(shí)踐。通過(guò)參與社會(huì)調(diào)查、科研能力培養(yǎng)和論文撰寫(xiě)，使學(xué)生社會(huì)調(diào)查與理論知識(shí)相結(jié)合，進(jìn)一步擴(kuò)大他們的知識(shí)面，培養(yǎng)他們分析和解決實(shí)際問(wèn)題的能力。

 

4.5加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)。公共事業(yè)管理專(zhuān)業(yè)的特點(diǎn)要求教師既要專(zhuān)又要博，既要通理論又要懂實(shí)踐，因此必須采取措施加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)。一是針對(duì)師資缺乏的狀況，可采取多元化的師資引進(jìn)模式，采用全職、兼職、訪(fǎng)問(wèn)、榮譽(yù)四種師資任教形式，建立一支理論與實(shí)際并重、專(zhuān)兼職結(jié)合的多元化師資隊(duì)伍。二是加強(qiáng)教師的公共管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)人才交流、掛職鍛煉等形式提供專(zhuān)業(yè)教師到政府部門(mén)、公共事業(yè)單位掛職實(shí)踐，提高社會(huì)實(shí)踐能力和社會(huì)公共政策分析能力，促進(jìn)課堂教學(xué)與社會(huì)實(shí)踐結(jié)合。同時(shí)要提供條件鼓勵(lì)教師走出去，通過(guò)進(jìn)修或參加各種專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、學(xué)術(shù)研討會(huì)，提高教師自身的水平；三是加強(qiáng)科研水平，實(shí)現(xiàn)教學(xué)與科研的有機(jī)結(jié)合，形成教學(xué)與科研的良性互動(dòng)。

篇2

《Science》的發(fā)展歷程及主要欄目

1.發(fā)展歷程①

（1）1880～1894年：艱難的創(chuàng)辦期

1880年，紐約新聞?dòng)浾呙仔獱査箘?chuàng)立了《Science》雜志，并獲得了愛(ài)迪生的支持。起初運(yùn)營(yíng)并不理想，既不能保障質(zhì)量，也無(wú)法獲得足夠的用戶(hù)來(lái)支撐雜志運(yùn)行，到1882年3月，由于財(cái)政困難一度?？?/p>

一年后，昆蟲(chóng)學(xué)家斯卡德使《Science》復(fù)活并取得了一定的成功，到1894年，盡管已經(jīng)擁有3000用戶(hù)，《Science》又一次陷入財(cái)政危機(jī)，以500美元轉(zhuǎn)讓給心理學(xué)家卡特爾并由其擔(dān)任主編，由此開(kāi)啟了《Science》與美國(guó)科學(xué)促進(jìn)會(huì)（AAAS）結(jié)緣之路。

（2）1894～1946年：卡特爾時(shí)代，聯(lián)手科促會(huì)

1900年，AAAS和卡特爾達(dá)成協(xié)議：《Science》成為AAAS官方雜志；《Science》同意出版AAAS的官方文件、新聞和摘要；卡特爾保留編輯控制和所有權(quán)；AAAS成員可免費(fèi)獲取《Science》，AAAS為每名成員向卡特爾支付2美元（當(dāng)時(shí)《Science》每年訂價(jià)為5美元）。雖然協(xié)議最初降低了雙方的收入，但AAAS希望借此增加成員，而卡特爾認(rèn)為AAAS每增加一個(gè)成員，意味著《Science》發(fā)行量和廣告收入的提高。到1906年，AAAS的成員從不到2000增至5000以上。

（3）1946年后：終歸科促會(huì)，迎來(lái)蓬勃發(fā)展

從1946年轉(zhuǎn)為AAAS旗下，直到1956年達(dá)沙恩擔(dān)任主編，《Science》并沒(méi)有太出色的表現(xiàn)。在達(dá)沙恩任期里，把《Science》并入是一項(xiàng)重大舉措。雖然許多讀者感到遺憾，但效果很顯著，《Science》的發(fā)行量從1957年的38000份，劇增到1958年的超過(guò)61000份。

達(dá)沙恩的繼任者阿伯爾森通過(guò)縮短文章從收稿到編發(fā)的時(shí)間，改進(jìn)了《Science》的審稿程序，加強(qiáng)了新聞版面，并采用現(xiàn)代化的印刷和管理辦法。在他任主編的第一個(gè)10年里，《Science》的發(fā)行量翻倍了。

自1970年以來(lái)，《Science》已經(jīng)大大改變，而在最近的幾任主編領(lǐng)導(dǎo)下的不斷創(chuàng)新，為《Science》奠定了在科學(xué)期刊界舉足輕重的地位。

2.主要欄目

百余年間，《Science》的欄目設(shè)置也在不斷變化發(fā)展，目前十余個(gè)欄目大致可分為三類(lèi)：科學(xué)新聞?lì)?、科學(xué)綜合類(lèi)和研究成果類(lèi)。②

（1）科學(xué)新聞?lì)愑小氨局苄侣劇焙汀靶侣劸劢埂保祟?lèi)欄目主要是便于讀者了解世界各地的科學(xué)實(shí)況?！氨局苄侣劇敝饕獔?bào)道相關(guān)科學(xué)政策和科研新聞，“新聞聚焦”則進(jìn)行更深入的專(zhuān)題報(bào)道。

（2）科學(xué)綜合類(lèi)有“社論”、“讀者來(lái)信”、“政策論壇”、“書(shū)評(píng)”、“研究評(píng)述”、“綜述”等，分別討論科學(xué)政策、科學(xué)與社會(huì)如何交叉的不同觀點(diǎn)，評(píng)論讀者感興趣的書(shū)、只讀光盤(pán)、展覽或影片，評(píng)論分析當(dāng)前研究的發(fā)展，討論具有跨學(xué)科意義的最新進(jìn)展以及未來(lái)可能的發(fā)展方向，介紹領(lǐng)先的試驗(yàn)技術(shù)以及新出版的軟件。

（3）研究成果類(lèi)是《Science》最重要的一部分欄目，主要取自世界各地科技工作者所撰寫(xiě)的科技論文和科技報(bào)告，包括簡(jiǎn)訊、研究文章和報(bào)告。簡(jiǎn)訊報(bào)道能夠廣泛吸引科學(xué)家的、跨學(xué)科的實(shí)驗(yàn)和分析結(jié)果；研究文章反映某一領(lǐng)域的重大突破，這類(lèi)文章包括摘要、引言和加有簡(jiǎn)短的小標(biāo)題的內(nèi)容部分；報(bào)告發(fā)表新的、有廣泛意義的重要研究成果。

《Science》網(wǎng)絡(luò)版：Science Online③

《Science》于1996年9月開(kāi)始把文章全文在互聯(lián)網(wǎng)上，形成網(wǎng)絡(luò)版，并陸續(xù)加入了一系列的改進(jìn)和新產(chǎn)品，如“ScienceNow”等，從此踏上網(wǎng)絡(luò)發(fā)展之路。Science Online主要包括六大部分：

1.新聞

這部分以“今日科學(xué)”為主體，每個(gè)工作日為網(wǎng)上用戶(hù)免費(fèi)提供幾篇有關(guān)科研成果或科學(xué)政策的最新消息。這些消息短小精煉，使讀者花不多的時(shí)間就能及時(shí)了解世界各地各科研領(lǐng)域的最新進(jìn)展。

2.《Science》雜志

這是Science Online網(wǎng)站最主要的部分，包括《Science》雜志、過(guò)刊、“科學(xué)特快”、“信號(hào)轉(zhuǎn)導(dǎo)”等科學(xué)知識(shí)內(nèi)容。

其中，“科學(xué)特快”先于印刷版刊登而發(fā)表，以此來(lái)特別提供及時(shí)的研究報(bào)告，平均每周發(fā)三篇。使精選的、同行評(píng)議過(guò)的原始研究論文在被接受后，能在幾天（而不是幾個(gè)星期）內(nèi)與讀者見(jiàn)面?！翱茖W(xué)特快”所有的文章最終會(huì)在大約6～8周后，以在線(xiàn)和紙版形式同時(shí)出現(xiàn)?！禨cience》現(xiàn)在有15%的內(nèi)容通過(guò)“科學(xué)特快”出版，這些通常是最重要的文章。

3.職業(yè)信息

職業(yè)信息可能是目前最全的、能免費(fèi)訪(fǎng)問(wèn)的在線(xiàn)科學(xué)職業(yè)信息，內(nèi)容包括新聞報(bào)道、人物簡(jiǎn)介以及給處于不同職業(yè)階段用戶(hù)提供的指導(dǎo)，也包括少數(shù)民族科學(xué)家網(wǎng)和研究經(jīng)費(fèi)來(lái)源網(wǎng)。

4.科學(xué)社區(qū)

科學(xué)社區(qū)是一個(gè)為各個(gè)領(lǐng)域的科學(xué)家、研究者、學(xué)生及相關(guān)人員提供的網(wǎng)絡(luò)社區(qū)，使他們能夠在自己從事或感興趣的領(lǐng)域彼此建立起聯(lián)系，更便利地交流各自的研究、看法等。

5.多媒體中心

多媒體中心由5部分構(gòu)成，其中播客、圖片和幻燈片、影像，主要圍繞《Science》及Science Online上的科學(xué)故事；網(wǎng)上研討會(huì)，用以就AAAS出版及成員服務(wù)等工作，或就一些突破性研究、文章，召集網(wǎng)上研討，用戶(hù)可以進(jìn)入瀏覽以往討論錄像，也可以注冊(cè)參與近期組織的研討會(huì)；交互區(qū)，為用戶(hù)提供一些可以在網(wǎng)上交互體驗(yàn)的動(dòng)畫(huà)、Flash，融知識(shí)性與趣味性為一體。

6.科學(xué)集錦

這部分主要是將Science網(wǎng)上內(nèi)容做了重新整合，如將文章按學(xué)科或者主題分類(lèi)，用戶(hù)搜索該主題，就能得到相關(guān)文章。

《Science》與其網(wǎng)絡(luò)版的互補(bǔ)對(duì)接

一般來(lái)講，網(wǎng)絡(luò)版能及時(shí)期刊的部分或者所有信息，為期刊吸引更多的讀者，擴(kuò)大影響；但也可能因內(nèi)容豐富易得而分流讀者，降低期刊的發(fā)行量。④《Science》在實(shí)現(xiàn)期刊與網(wǎng)絡(luò)版的互補(bǔ)對(duì)接上，做了很多探索和努力。

1.優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)多贏

《Science》目前有13萬(wàn)付費(fèi)訂戶(hù)，每周約有70萬(wàn)讀者，而每月Science Online網(wǎng)站的訪(fǎng)問(wèn)量約418萬(wàn)人次，其中每月獨(dú)立訪(fǎng)客數(shù)達(dá)240萬(wàn)人，有18萬(wàn)讀者接收Science每期目錄的電子郵件通知。⑤

可以說(shuō)，《Science》與其網(wǎng)絡(luò)版各自發(fā)揮著自身優(yōu)勢(shì)，印刷版以傳統(tǒng)媒體擁有固定的消費(fèi)群、認(rèn)知度高的優(yōu)勢(shì)來(lái)服務(wù)于讀者；網(wǎng)絡(luò)版以信息和市場(chǎng)為重點(diǎn)，用網(wǎng)絡(luò)特有的實(shí)時(shí)性、互動(dòng)性、綜合性、開(kāi)放性等優(yōu)勢(shì)為廣大讀者服務(wù)。二者相輔相成，既實(shí)現(xiàn)了刊網(wǎng)優(yōu)勢(shì)的互補(bǔ)，為《Science》在新形勢(shì)、新環(huán)境下能夠繼續(xù)領(lǐng)跑科技期刊創(chuàng)造條件，也為讀者提供多樣化選擇、差異化服務(wù)創(chuàng)造了可能。

2.刊網(wǎng)對(duì)接，重視服務(wù)

網(wǎng)絡(luò)版不是對(duì)《Science》的照搬，也并非另立門(mén)戶(hù)，二者圍繞《Science》展開(kāi)了廣泛對(duì)接和融合。

2004～2009年間，有一個(gè)“技術(shù)評(píng)論摘要”欄目，主要在網(wǎng)絡(luò)版上設(shè)立，討論《Science》過(guò)去6個(gè)月內(nèi)發(fā)表的論文，原文作者可以答復(fù)評(píng)論?！禨cience》會(huì)摘選部分評(píng)論及作者答復(fù)，經(jīng)過(guò)評(píng)議和必要的編輯后在該欄目提要刊登，全文刊登在Science Online上。

對(duì)于作者，可以在投交稿件到《Science》的同時(shí)，附加作為稿件的支持或補(bǔ)充材料在Science Online發(fā)表。

Science Online還提供一些特別服務(wù)，如讀者可通過(guò)電子郵件預(yù)告的《Science》每周內(nèi)容，超鏈接到參考文獻(xiàn)的全文或摘要、增補(bǔ)數(shù)據(jù)。

注釋?zhuān)?/p>

①150 Years of Advancing Science: A History of AAAS , archives.省略/exhibit/origins4.php2010-11

②董爾丹徐巖英宋玉琴齊若梅申阿東：《自然科學(xué)領(lǐng)域著名期刊簡(jiǎn)介――Science周刊》[J]，《中國(guó)基礎(chǔ)科學(xué)》,2004年第4期

③Science網(wǎng)絡(luò)版，省略/

篇3

鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化在建設(shè)群眾文化中發(fā)揮著重要作用，能夠滿(mǎn)足人們?nèi)找嬖龆嗟木裥枨?，促進(jìn)新農(nóng)村的建設(shè)，但是在群眾文化建設(shè)中還存在一些問(wèn)題，需要解決，采用多樣的手段促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化在群文建設(shè)中發(fā)揮出自身作用。

1 鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化對(duì)于群文建設(shè)的重要性

1.1 幫助宣傳黨政方針

通過(guò)群眾文化活動(dòng)將黨和政府的政策方針滲透其中，可以起到很好的宣傳作用，多樣的群眾活動(dòng)可以以不同的形式將內(nèi)容宣傳出去，讓群眾受到潛移默化的教育和影響，因此在活動(dòng)中不斷滲透新文化思想，可以促進(jìn)社會(huì)主義發(fā)展，可以順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展。

1.2 可以豐富群眾的精神生活，提高他們的文化層次

群眾文化建設(shè)是建設(shè)新農(nóng)村的重要內(nèi)容，在農(nóng)村中占據(jù)著重要地位，只有農(nóng)村建設(shè)好了，才能促進(jìn)和諧社會(huì)的建設(shè)，讓農(nóng)村能夠穩(wěn)定發(fā)展，讓人們的物質(zhì)生活和精神生活得到滿(mǎn)足，水平不斷提高。

1.3 促進(jìn)和諧社會(huì)發(fā)展

群眾文化是文化建設(shè)中不可缺少的部分，對(duì)建設(shè)和諧社會(huì)起到促進(jìn)作用，因此開(kāi)展多樣的群眾文化活動(dòng)，可以更好的弘揚(yáng)中國(guó)文化，增強(qiáng)群眾的凝聚力[1]。進(jìn)行文藝表演等手段可以幫助人們形成健康、向上的業(yè)余愛(ài)好，讓鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾能夠主動(dòng)、積極的共同參與到文化建設(shè)的隊(duì)伍中，構(gòu)建和諧社會(huì)。

2 當(dāng)前群眾文化建設(shè)現(xiàn)狀

2.1 群眾參與人數(shù)多，活動(dòng)形式多元化

社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們?cè)谖镔|(zhì)生活得到滿(mǎn)足的同時(shí)開(kāi)始追求精神文化，在農(nóng)村中群眾文化活動(dòng)就可以滿(mǎn)足人們的精神文化需求，成為一種新的娛樂(lè)方式。群眾在工作和生活之外，娛樂(lè)方式從看電視逐漸轉(zhuǎn)變成戶(hù)外鍛煉活動(dòng)[2]。另外，近年來(lái)興起的廣場(chǎng)文化和社區(qū)文化也在不斷發(fā)展，受到人們的喜愛(ài)，還有一些普遍的秧歌、戲劇等，可以看出群眾文化娛樂(lè)形式在不斷拓展，內(nèi)容也在不斷的豐富，參與到文化建設(shè)中的人數(shù)規(guī)模也在不斷增多。

2.2 文化活動(dòng)設(shè)施落后、費(fèi)用不足

在建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化時(shí)，存在設(shè)施落后，費(fèi)用不足的問(wèn)題，使得群眾文化建設(shè)效果并不是很理想。比如很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)因?yàn)檫@些問(wèn)題，缺乏文化設(shè)施，圖書(shū)館、劇院等都不具備，使得鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化建設(shè)受到了阻礙。另外，要開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化活動(dòng)就需要有足夠的資金，但是通常都無(wú)法得到足夠的資金，或者沒(méi)有資金支持，影響了文化活動(dòng)的正常開(kāi)展。

3 鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化在群眾文化建設(shè)過(guò)程中的培養(yǎng)策略

3.1 結(jié)合群眾需要拓展文化發(fā)展空間

在建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)上，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)都是聽(tīng)從上級(jí)的命令進(jìn)行建設(shè)，再結(jié)合其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展的需求，通常文化節(jié)慶類(lèi)活動(dòng)很多見(jiàn)，雖然活動(dòng)也是文化建設(shè)中的內(nèi)容，但是并沒(méi)有滿(mǎn)足群眾的需求，沒(méi)有站在群眾的立場(chǎng)上建設(shè)文化，這也限制了群眾文化發(fā)展空間的拓展。群眾文化建設(shè)的要求越來(lái)越高，讓農(nóng)村群眾也逐漸從封閉的實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)化為開(kāi)放的思想，文化形式也變得豐富多樣，在建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化時(shí)，需要將群眾文化也加入進(jìn)去，滲透到農(nóng)村 文化建設(shè)中，能夠滿(mǎn)足所有群眾多樣化的文化需求，為群眾提供一個(gè)展示平臺(tái)，讓明天能夠展示自我，讓更多的人參與到群眾文化建設(shè)中。

3.2 加大文化設(shè)施的投入

要想開(kāi)展文化活動(dòng)，就需要有充足的文化設(shè)施，是發(fā)揮文化建設(shè)效果的基礎(chǔ)。有一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)只注重建設(shè)經(jīng)濟(jì)，卻忽略了精神文化建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)重視程度不夠，對(duì)于這種情況，應(yīng)該提高領(lǐng)導(dǎo)的重視程度，改變傳統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)，做好群文建設(shè)工作，加大文化設(shè)施建設(shè)的投入，購(gòu)買(mǎi)必備的設(shè)施，將陳舊的設(shè)施進(jìn)行換新等，提高設(shè)施的利用效率，有助于鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化建設(shè)。除此之外，還需要足夠的經(jīng)費(fèi)支撐，因此要加大經(jīng)費(fèi)投入，讓經(jīng)費(fèi)能夠得到專(zhuān)款專(zhuān)用，調(diào)動(dòng)社會(huì)各方的積極性，讓他們也能參與到其中，共同建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化。

3.3 提高群眾文化隊(duì)伍素質(zhì)

群眾生活水平以及精神文化生活的不斷提高，對(duì)于文化活動(dòng)也有更高的要求，因此在組織活動(dòng)時(shí)，需要滿(mǎn)足群眾的需求，你不斷提高群眾文化隊(duì)伍素質(zhì)。比如有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)就會(huì)經(jīng)常組織一些表演團(tuán)體去農(nóng)村進(jìn)行表演，或者是組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)群眾進(jìn)行文藝、體育競(jìng)賽活動(dòng)。另外，也可以讓當(dāng)?shù)氐奈幕歉啥嗳ネ獾貙W(xué)習(xí)，將當(dāng)?shù)貎?yōu)秀文化活動(dòng)帶回到鄉(xiāng)鎮(zhèn)中，豐富文化活動(dòng)的內(nèi)涵。

3.4 結(jié)合特色文化開(kāi)展多樣的群眾文化活動(dòng)

通常表演節(jié)目是鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化建設(shè)中常見(jiàn)的一種形式，通過(guò)表演節(jié)目，可以將健康、正能量的文化生活理念傳達(dá)給觀眾，讓觀眾也受到感染，進(jìn)而樹(shù)立健康、向上的生活態(tài)度[3]。在文化建設(shè)中，還需要注重創(chuàng)新，可以在現(xiàn)有節(jié)目基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)?shù)氐奈幕厣约暗赜蝻L(fēng)俗對(duì)節(jié)目進(jìn)行適當(dāng)?shù)母木?，可以讓?jié)目變得“獨(dú)一無(wú)二”，能夠促進(jìn)特色文化的傳播。在選擇表演節(jié)目素材上，要選擇積極向上的內(nèi)容，加上當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，編制出更加適合當(dāng)?shù)厝罕姷捻?xiàng)目，滿(mǎn)足他們的精神需求。

結(jié)束語(yǔ)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化建設(shè)重要性不言而喻，關(guān)系到新農(nóng)村和和諧社會(huì)的建設(shè)，因此在建設(shè)中需要結(jié)合群眾的文化需求以及當(dāng)?shù)靥厣幕?，編造出適合當(dāng)?shù)厝罕姷奈幕顒?dòng)，豐富群眾文化建設(shè)內(nèi)容。

參考文獻(xiàn)：

[1]龔青樹(shù).鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站建設(shè)之我見(jiàn).赤子（中旬）.2013 （10）

篇4

1.充分利用多媒體教學(xué)，豐富教學(xué)手段。單純用語(yǔ)言和板書(shū)表達(dá)清楚抽象復(fù)雜的理論很困難，但多媒體教學(xué)可以將這部分內(nèi)容直觀、形象地表現(xiàn)出來(lái)。而且隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的普及，很多新的內(nèi)容，最新的案例都可以作為教學(xué)的一部分內(nèi)容。例如有關(guān)保健食品、綠色食品、QS認(rèn)證標(biāo)志等圖片，中央財(cái)經(jīng)頻道的《食品安全在行動(dòng)之中國(guó)政策論壇》和《每周質(zhì)量報(bào)告》等視頻資料，都可以在課堂上直接展示給學(xué)生，這樣既能彌補(bǔ)教材的不足，又能鍛煉學(xué)生的利用互聯(lián)網(wǎng)檢索信息的能力，讓學(xué)生更快速、清楚、系統(tǒng)地了解這些教學(xué)內(nèi)容，對(duì)食品法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)內(nèi)容形成整體的認(rèn)知。

2.采用對(duì)比教學(xué)方法，加深記憶。在講解國(guó)際食品標(biāo)準(zhǔn)組織章節(jié)時(shí)，讓同學(xué)們自己分項(xiàng)，將CAC、FAO、ISO等國(guó)際組織的職能、目標(biāo)、總部所在地和成員權(quán)利與義務(wù)等放到一起進(jìn)行對(duì)比，比較這些國(guó)際組織的不同，而后總結(jié)、分析它們的作用和影響，使同學(xué)們?cè)谟洃洉r(shí)不至于混淆。在講解國(guó)外食品法律法規(guī)時(shí)，和我國(guó)的食品法律法規(guī)相比較，同學(xué)們?cè)诹私饬藝?guó)外食品法律法規(guī)的同時(shí)又回顧我國(guó)的食品衛(wèi)生法規(guī)內(nèi)容，還能掌握未來(lái)我國(guó)法律法規(guī)的制定有哪些趨勢(shì)，加深印象。

3.多用案例分析，提高教學(xué)內(nèi)容的實(shí)用性與實(shí)踐性?！妒称钒踩ā泛汀懂a(chǎn)品質(zhì)量法》是我國(guó)法律法規(guī)的章節(jié)的重點(diǎn)，單純逐條學(xué)習(xí)這兩部法規(guī)是非常枯燥的。在進(jìn)行這部分內(nèi)容教學(xué)時(shí)，我們應(yīng)該搜集大量的典型食品違法案例，讓同學(xué)們分組討論，派代表回答案例是違反了法規(guī)的哪條哪款，應(yīng)該怎樣予以處罰，如有不同意見(jiàn)就可以進(jìn)行辯論。這樣既能活躍課堂氣氛，又能讓同學(xué)們對(duì)兩部法規(guī)充分了解。

二、教學(xué)內(nèi)容合理化，注重前沿與實(shí)用

1.深入淺出，激發(fā)學(xué)習(xí)興趣。法律法規(guī)的學(xué)習(xí)相對(duì)來(lái)說(shuō)是枯燥的，我們從近幾年我國(guó)的食品安全事故入手，例如三鹿奶粉、含甲醛啤酒、地溝油非法加工經(jīng)營(yíng)、面粉漂白劑、火鍋口水油等，讓同學(xué)們對(duì)食品安全有一個(gè)感性的認(rèn)識(shí)。然后從以前存在的食品安全多頭分管造成的所謂“十幾個(gè)大蓋帽管不住一頭豬”引出《食品安全法》的出臺(tái)和《食品衛(wèi)生法》的廢止，由此導(dǎo)出食品法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)的重要性，增強(qiáng)學(xué)習(xí)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)的興趣。

2.章節(jié)內(nèi)容模塊化，有利于整體把握。在講解食品法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，對(duì)遴選的教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行整合和序化：例如將緒論、中國(guó)食品法律法規(guī)、國(guó)外食品法律法規(guī)和食品法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)文獻(xiàn)檢索歸為法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)模塊；將標(biāo)準(zhǔn)的制定、中國(guó)食品標(biāo)準(zhǔn)、ISO9000質(zhì)量管理體系部分內(nèi)容歸為企業(yè)資料的編寫(xiě)設(shè)計(jì)模塊，ISO22000食品安全管理體系和食品質(zhì)量認(rèn)證歸為企業(yè)管理體系和產(chǎn)品認(rèn)證模塊。將相關(guān)內(nèi)容以工作過(guò)程為導(dǎo)向，按工作任務(wù)的難易遞進(jìn)方式構(gòu)建教學(xué)模塊化課程結(jié)構(gòu)，使教與學(xué)有機(jī)結(jié)合。

3.加強(qiáng)課本與實(shí)際生活的聯(lián)系，提高學(xué)生的感性認(rèn)識(shí)。在教學(xué)時(shí)引導(dǎo)同學(xué)們從消費(fèi)者的角度來(lái)看待我們生活中的食品法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)。有意讓同學(xué)們收集一些普通生活當(dāng)中的食品外包裝，如純凈水、碗面、牛奶等，看看上面的標(biāo)簽是否規(guī)范，從外包裝如何避免買(mǎi)到假冒偽劣食品，導(dǎo)入食品標(biāo)簽與標(biāo)識(shí)標(biāo)注章節(jié)的講授和學(xué)習(xí)，使同學(xué)們真正做到活學(xué)活用。

三、考核方式多重化，注重學(xué)生能力評(píng)價(jià)

只從期終考試成績(jī)來(lái)評(píng)定學(xué)生學(xué)習(xí)這門(mén)課的效果顯然是有失偏頗的。我認(rèn)為應(yīng)該增加平時(shí)的成績(jī)考核比例，如作業(yè)、課堂提問(wèn)和討論、課程論文等方式。通過(guò)平時(shí)考核，老師可以及時(shí)了解講課效果，得到學(xué)生掌握了解已學(xué)知識(shí)的程度的信息反饋；可以多方面調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的主動(dòng)性和積極性，促使學(xué)生利用網(wǎng)絡(luò)資源檢索一些有關(guān)內(nèi)容來(lái)豐富自己。我認(rèn)為平時(shí)的作業(yè)10%、課堂提問(wèn)和討論20%、期終考試70%的考核比例能夠更好地讓學(xué)生掌握所學(xué)的知識(shí)，培養(yǎng)應(yīng)用能力。

參考文獻(xiàn)：

篇5

中圖分類(lèi)號(hào)：F831文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-1428（2006）08-0058-03

一、歐洲中央銀行的貨幣政策策略

1.確立首要目標(biāo)，著眼中期，求穩(wěn)求變。

《馬約》雖然規(guī)定歐洲中央銀行的首要目標(biāo)是維持歐元區(qū)物價(jià)的穩(wěn)定，但該條約并未對(duì)物價(jià)穩(wěn)定給出明確的界定。為使目標(biāo)更具可操作性，ECB管理理事會(huì)(又稱(chēng)ECB貨幣政策委員會(huì))于1998年給出了物價(jià)穩(wěn)定的量化定義：整個(gè)歐元區(qū)的消費(fèi)物價(jià)協(xié)調(diào)指數(shù)(HICP)年增長(zhǎng)率不超過(guò)2％，而且物價(jià)穩(wěn)定在中期內(nèi)得以維持。經(jīng)過(guò)近5年的貨幣政策實(shí)踐，ECB管理理事會(huì)于2003年修正了對(duì)物價(jià)穩(wěn)定的界定：中期內(nèi)消費(fèi)物價(jià)協(xié)調(diào)指數(shù)的通貨膨脹年增長(zhǎng)率低于但是接近2％。

從該定義可以看出：(1)ECB對(duì)價(jià)格是否穩(wěn)定的判斷是基于整個(gè)歐元區(qū)中期的價(jià)格水平。貨幣政策的變化對(duì)物價(jià)的影響有一個(gè)時(shí)滯，而且最終影響的程度也不確定，因此貨幣政策難以在短期內(nèi)抵銷(xiāo)意外沖擊對(duì)價(jià)格水平的影響，通貨膨脹率短期內(nèi)存在一些波動(dòng)是不可避免的，貨幣政策不會(huì)因幾周或幾個(gè)月的短期的物價(jià)或通貨膨脹的變化進(jìn)行調(diào)整，貨幣政策著眼于中期。(2)HICP年增長(zhǎng)率低于但是接近2％，不僅為HICP通貨膨脹率設(shè)定了上限，而且也指出通貨緊縮和物價(jià)穩(wěn)定是不相容的。

對(duì)物價(jià)穩(wěn)定給出明確的量化定義，既有助于增加貨幣政策的透明度，也為社會(huì)公眾提供了一個(gè)可以監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)；既有利于公眾更好地理解貨幣政策框架，也能更有效地引導(dǎo)公眾對(duì)物價(jià)走勢(shì)的預(yù)期。不僅增強(qiáng)了單一貨幣政策的可信度，也提高了單一貨幣政策的有效性。

2.圍繞目標(biāo)，構(gòu)筑框架，尋求支柱。

經(jīng)濟(jì)分析和貨幣分析兩個(gè)支柱，構(gòu)成了ECB的貨幣政策框架。在這個(gè)框架內(nèi)，ECB為貨幣政策的制定和調(diào)整收集各種信息，充分利用各種分析工具，確保所有相關(guān)的信息都不會(huì)遺漏，從而確保貨幣政策決策的穩(wěn)健性。兩支柱策略既不同于通貨膨脹目標(biāo)的貨幣政策框架，也不同于傳統(tǒng)的以貨幣供應(yīng)量或匯率作為“名義錨”的做法。

(1)經(jīng)濟(jì)分析。主要是指基于大量的經(jīng)濟(jì)和金融數(shù)據(jù)、針對(duì)影響價(jià)格穩(wěn)定的短期風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的分析。該分析基于如下的認(rèn)識(shí)：短期內(nèi)價(jià)格水平的變化在很大程度上是由商品、服務(wù)和要素市場(chǎng)上的供給和需求所決定。因此，ECB關(guān)注的主要變量有：總需求、總產(chǎn)出和勞動(dòng)力市場(chǎng)的變化，廣義的物價(jià)和成本指數(shù)的變化，財(cái)政政策的變化，資本市場(chǎng)和勞動(dòng)力市場(chǎng)的狀況，歐元區(qū)國(guó)際收支的變化等。

(2)貨幣分析。著眼于中長(zhǎng)期分析，該分析的基礎(chǔ)是中長(zhǎng)期內(nèi)貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)率與通貨膨脹率變化密切相關(guān)。貨幣的變化包含著未來(lái)物價(jià)變化的信息，因此有助于對(duì)物價(jià)穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體評(píng)估。ECB把貨幣供應(yīng)量指標(biāo)從一系列備選指標(biāo)中挑選出來(lái)，并公布廣義貨幣M3增長(zhǎng)率的參考值，向公眾清楚地表明了它進(jìn)行貨幣分析的意圖。大量實(shí)證分析表明，在M3與物價(jià)水平和其他宏觀變量之間，存在一種穩(wěn)定的關(guān)系。M3還預(yù)示了未來(lái)，特別是中期的通貨膨脹變化。

ECB將從雙柱策略中得出的信息進(jìn)行評(píng)估、反復(fù)核對(duì)和匯總，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)程度和本質(zhì)、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行結(jié)果和物價(jià)穩(wěn)定的主要風(fēng)險(xiǎn)的總體評(píng)估，為貨幣政策制定提供有力的依據(jù)。通過(guò)信息交流框架，公眾能了解ECB制定貨幣政策所面臨的復(fù)雜的環(huán)境，知道ECB在制定貨幣政策時(shí)考慮了哪些因素，又是通過(guò)什么樣的程序來(lái)做出貨幣政策決策的。

3.注重貨幣政策策略的溝通職能。

透明的貨幣政策要求中央銀行向公眾和市場(chǎng)提供決策相關(guān)信息、制定政策所采取的程序、所使用的數(shù)據(jù)及考慮的因素，并就當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與公眾進(jìn)行有效的溝通。所有這些都能在一種開(kāi)放、清晰、及時(shí)的狀態(tài)下進(jìn)行。

ECB的溝通面臨的是一個(gè)多元文化的環(huán)境。歐元區(qū)12個(gè)不同的國(guó)家，10種不同的語(yǔ)言，無(wú)疑給ECB的貨幣政策溝通提供了挑戰(zhàn)。ECB強(qiáng)調(diào)與公眾進(jìn)行有效的溝通和互動(dòng)，確保公眾能更好地理解貨幣政策的制定程序以及依據(jù)，從而提高中央銀行的可信度，提高貨幣政策傳導(dǎo)效率。為了讓公眾更好地了解貨幣政策，ECB通過(guò)多種渠道向公眾傳遞貨幣政策信息：

(1)每個(gè)月第一次貨幣政策委員會(huì)會(huì)議結(jié)束后的新聞會(huì)，是ECB最重要的溝通方式。ECB是第一個(gè)召開(kāi)新聞會(huì)的中央銀行。新聞會(huì)上，ECB行長(zhǎng)將向公眾詳細(xì)地介紹管理理事會(huì)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析以及與貨幣政策相關(guān)的物價(jià)穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并通報(bào)管理理事會(huì)討論的其他議題和決策的相關(guān)信息。與會(huì)者也可以與新聞發(fā)言人進(jìn)行互動(dòng)交流。記者招待會(huì)的文字材料也將于同一天刊登在ECB的網(wǎng)站上，以便這些貨幣政策信息能夠及時(shí)地呈現(xiàn)給公眾。

(2)ECB每月“月度公報(bào)”，向公眾公布所有統(tǒng)計(jì)信息和貨幣政策決策所依據(jù)的數(shù)據(jù)，也提供專(zhuān)家對(duì)貨幣政策的分析文章。此外，ECB行長(zhǎng)每個(gè)季度都向歐洲議會(huì)的經(jīng)濟(jì)與貨幣事務(wù)委員會(huì)匯報(bào)ECB貨幣政策的執(zhí)行情況，并回答相關(guān)問(wèn)題。ECB每年還向歐洲議會(huì)遞交年度報(bào)告。

(3)ECB的行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)以及貨幣政策委員會(huì)的其他成員，充分利用各種機(jī)會(huì)與公眾進(jìn)行交流，闡述ECB的貨幣政策策略、分析框架，不斷提高ECB貨幣政策的可信度。交流包括定期接受媒體的采訪(fǎng)，參加全球和區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融論壇，到世界各地大學(xué)講學(xué)。貨幣政策委員會(huì)委員的發(fā)言稿、演講稿，研究人員的分析文章，公眾廣泛關(guān)注的政策研究結(jié)果，在ECB的網(wǎng)站和其出版的論文集和專(zhuān)刊上都可以找到。

4.注重中央銀行研究職能的發(fā)揮。

ECB經(jīng)濟(jì)研究的目標(biāo)，一方面是為貨幣政策的決策提供強(qiáng)有力的理論和實(shí)證的支撐，另一方面是為了更好地服務(wù)ECB與公眾和市場(chǎng)的溝通。

ECB的經(jīng)濟(jì)研究通過(guò)多種形式展開(kāi)：working paper主要是鼓勵(lì)對(duì)ECB貨幣政策的相關(guān)問(wèn)題展開(kāi)研究，既包括ECB研究人員的階段性成果，也包括一些學(xué)術(shù)界的專(zhuān)家學(xué)者對(duì)貨幣政策的研究。這些文章都可以免費(fèi)在ECB的網(wǎng)站上獲得，對(duì)于公眾對(duì)ECB貨幣政策的了解很有幫助。同時(shí)，ECB也運(yùn)用大量的宏觀經(jīng)濟(jì)模型對(duì)歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)以及歐元區(qū)內(nèi)不同國(guó)家進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，以便為貨幣政策決策提供比較可靠的預(yù)測(cè)信息。針對(duì)歐洲資本市場(chǎng)和金融一體化、歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)周期變化等問(wèn)題，ECB建立了廣泛的研究網(wǎng)絡(luò)。此外，ECB和美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)輪流召開(kāi)國(guó)際貨幣政策論壇，鼓勵(lì)從全球的視角來(lái)討論貨幣政策的相關(guān)問(wèn)題。

二、對(duì)我國(guó)貨幣政策操作的啟示

1.進(jìn)一步提高我國(guó)中央銀行的獨(dú)立性。

增強(qiáng)央行的獨(dú)立性是各國(guó)貨幣調(diào)控機(jī)制改革的基本方向。實(shí)踐證明，中央銀行的獨(dú)立性對(duì)其貨幣政策操作具有很大的影響。獨(dú)立性強(qiáng)的中央銀行，在制定和執(zhí)行貨幣政策、抑制通貨膨脹等方面取得了較好的效果。

《馬約》賦予ECB貨幣政策目標(biāo)上的獨(dú)立，而且ECB還具有工具上、財(cái)務(wù)上和人員上的獨(dú)立，因此為ECB獨(dú)立進(jìn)行貨幣政策操作提供了制度上的保障。

經(jīng)過(guò)10多年的發(fā)展，中國(guó)人民銀行的獨(dú)立性雖得到了很大的提高，但依然受到很多因素的制約。從目標(biāo)獨(dú)立性來(lái)看，雖然《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定“貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”，但我國(guó)貨幣政策當(dāng)前仍受到多目標(biāo)約束：物價(jià)穩(wěn)定、增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、保持人民幣匯率穩(wěn)定、化解金融風(fēng)險(xiǎn)等等。從操作獨(dú)立性來(lái)看，也存在一些約束，比如金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，貨幣政策工具選擇的余地小，貨幣政策過(guò)度依賴(lài)國(guó)有商業(yè)銀行傳導(dǎo)等等。

多目標(biāo)之間是存在沖突的，這就導(dǎo)致中央銀行的貨幣政策決策相當(dāng)困難。而在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，貨幣政策的多目標(biāo)約束將長(zhǎng)期存在，因此提高目標(biāo)獨(dú)立性比提高操作獨(dú)立性難度要大。在當(dāng)前的體制安排下，我們應(yīng)進(jìn)一步提高中央銀行的操作獨(dú)立性，通過(guò)大力發(fā)展金融市場(chǎng)特別是貨幣市場(chǎng)，積極推進(jìn)利率市場(chǎng)化，不斷提高貨幣政策工具、操作目標(biāo)以及中介目標(biāo)變量的市場(chǎng)化程度，使人民銀行的貨幣政策操作更具靈活性和前瞻性，為人民銀行貨幣政策的預(yù)防性操作創(chuàng)造條件。

2.盡快建立更加靈活的貨幣政策框架。

以利率、匯率或貨幣供應(yīng)量等工具變量作為中介目標(biāo)都存在一個(gè)共同缺陷，即貨幣政策的靈活性較差。正因如此，絕大多數(shù)國(guó)家在放棄貨幣供應(yīng)量目標(biāo)后基本沒(méi)有再簡(jiǎn)單恢復(fù)利率目標(biāo)，反而是越來(lái)越多地采用了通貨膨脹目標(biāo)這類(lèi)非工具變量目標(biāo)。也就是說(shuō)，貨幣政策操作直接盯住通貨膨脹率，同時(shí)將貨幣供應(yīng)量、利率、經(jīng)濟(jì)景氣指標(biāo)指數(shù)等其他重要經(jīng)濟(jì)變量作為監(jiān)測(cè)指標(biāo)。

歐洲中央銀行在考察過(guò)一些其他中央銀行已經(jīng)或正在采用的貨幣政策策略后，決定采用以穩(wěn)定為目標(biāo)的雙柱策略(即經(jīng)濟(jì)分析和貨幣分析)。究其原因，是因?yàn)镋CB成立的時(shí)間不長(zhǎng)，歐元區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的復(fù)雜性和不確定性，使ECB的貨幣政策操作面臨很大的挑戰(zhàn)，因此兩支柱策略賦予ECB在操作貨幣政策過(guò)程中更大的靈活性，有利于提高其貨幣政策的自主性和傳導(dǎo)效率。

鑒于我國(guó)目前的現(xiàn)狀，近期內(nèi)實(shí)施通貨膨脹目標(biāo)制的可能性不大。但是，我們也可借鑒ECB的做法，建立一個(gè)更具靈活性的貨幣政策框架，為公眾的經(jīng)濟(jì)行為提供決策依據(jù)，從而提高貨幣政策的可信度，穩(wěn)定公眾的預(yù)期。積極構(gòu)建更具靈活性的貨幣政策操作框架，提高對(duì)經(jīng)濟(jì)的預(yù)測(cè)能力，即時(shí)采取預(yù)防性操作，將會(huì)為貨幣政策操作提供更廣闊的空間，提高貨幣政策的有效性。

3.注重與公眾交流，提高貨幣政策透明度。

ECB非常注重與公眾的溝通和交流，重視預(yù)期在貨幣政策傳導(dǎo)中的作用。通過(guò)采用“兩支柱”的貨幣政策策略，為央行與各個(gè)層面的公眾溝通提供了一個(gè)框架。ECB不僅建立了內(nèi)容廣泛、容易理解的網(wǎng)站，而且還定期出版報(bào)告預(yù)測(cè)各種宏觀經(jīng)濟(jì)變量，如通貨膨脹、貨幣市場(chǎng)狀況以及預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)等。ECB通過(guò)各種途徑，向公眾解釋貨幣政策的目標(biāo)，討論近期通貨膨脹的情況，評(píng)價(jià)已經(jīng)采取的貨幣政策的效果，并描述未來(lái)通貨膨脹的發(fā)展，因?yàn)樨泿耪叻浅Ｍ该?，因此ECB有時(shí)只要顯示其政策意向，并不需要真正干預(yù)市場(chǎng)就能達(dá)到調(diào)控的目的。

近年來(lái)，我國(guó)貨幣政策的透明度不斷提高，這一點(diǎn)可以從中國(guó)人民銀行的貨幣政策操作實(shí)踐中看出。但略顯不足的是，對(duì)于我國(guó)貨幣政策決策是依據(jù)哪些數(shù)據(jù)的分析，貨幣政策決策過(guò)程的程序，以及中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的預(yù)測(cè)分析等相關(guān)信息還不夠豐富，有待于今后進(jìn)一步的改善。

4.進(jìn)一步發(fā)揮我國(guó)中央銀行的研究職能。

中央銀行不僅具有服務(wù)職能、調(diào)節(jié)職能和管理職能，而且還具有研究職能。中央銀行要有效對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)，就應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)的研究，力爭(zhēng)對(duì)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行有更準(zhǔn)確的把握。中國(guó)是一個(gè)處于轉(zhuǎn)型中的國(guó)家，國(guó)內(nèi)國(guó)際環(huán)境的不確定性對(duì)貨幣政策操作有很大的影響。如何構(gòu)建更為靈活的貨幣政策操作框架，以有效防范匯率變化及通貨膨脹和通貨緊縮對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響；如何疏通貨幣政策傳導(dǎo)渠道，提高貨幣政策傳導(dǎo)效率；如何加強(qiáng)與公眾的溝通和交流，提高我國(guó)貨幣政策的可信度；如何加強(qiáng)貨幣政策和財(cái)政政策、匯率政策的協(xié)調(diào)；如何在加快金融開(kāi)放的過(guò)程中防范金融風(fēng)險(xiǎn)；如何加強(qiáng)貨幣政策國(guó)際協(xié)調(diào)……這些都需要中央銀行加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)研究，有針對(duì)性地為我國(guó)貨幣政策決策提供可靠的理論、模型和數(shù)據(jù)的支撐。

參考文獻(xiàn)：

篇6

1.引言

作為一個(gè)國(guó)家和民族發(fā)自?xún)?nèi)心的認(rèn)同的價(jià)值文化信心，文化自信在很大程度上肯定了其文化價(jià)值，又促進(jìn)了本民族文化的發(fā)展，而在當(dāng)前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展背景下，經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快和信息傳媒技術(shù)的迅速發(fā)展使得文化呈現(xiàn)出多元發(fā)展的態(tài)勢(shì)。因此這樣的多元文化的發(fā)展趨勢(shì)也進(jìn)一步豐富了大學(xué)生的文化生活的同時(shí)也對(duì)我國(guó)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化自信形成了挑戰(zhàn)，所以研究文化自信在高等教育體系中的意義就成為了高校思想政治教育工作應(yīng)對(duì)新形勢(shì)的必然要求。

2.基礎(chǔ)知識(shí)概述

2.1文化自信

根據(jù)本文查閱的相關(guān)資料來(lái)看，目前關(guān)于文化自信主要是從文化自信的內(nèi)涵、基礎(chǔ)兩方面進(jìn)行界定：首先是對(duì)文化自信的內(nèi)涵，部分的學(xué)者認(rèn)為文化自信是一個(gè)國(guó)家、民族對(duì)本民族文化價(jià)值的充分肯定和生命力的堅(jiān)定信念，另外還有一部分的學(xué)者認(rèn)為它是人類(lèi)特有的一種具有超自然性、超生物性和超現(xiàn)實(shí)性的文化生命的機(jī)能。其次是對(duì)文化自信的基礎(chǔ)的研究，按照資料來(lái)看，有學(xué)者認(rèn)為文化自信是一種對(duì)自身文化的高度自覺(jué)，同時(shí)也是基于理性認(rèn)識(shí)之上的精神成熟度的體現(xiàn)。另外還有學(xué)者認(rèn)為文化自信最重要的基礎(chǔ)就是知識(shí)與倫理。所以在這里，本文結(jié)合以上學(xué)者的研究將文化自信界定為人們對(duì)本民族文化生命力的自信和理性審視。

2.2高等教育體系中的文化自信分析

在我國(guó)當(dāng)前的高等教育體系中，大學(xué)生為文化自信的主體，其在教育的過(guò)程中的重要性是不言而喻的，因此在高等教育體系中就要求大學(xué)生在清晰的認(rèn)識(shí)本民族文化的基礎(chǔ)上，對(duì)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和先進(jìn)文化予以充分認(rèn)同和肯定。具體來(lái)說(shuō)，高等教育體系中的文化自信，使得大學(xué)生必須要主動(dòng)的去了解優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和先進(jìn)文化，并對(duì)其深入研究，從而在此基礎(chǔ)上真正認(rèn)識(shí)到傳統(tǒng)文化精髓和先進(jìn)文化精髓。此外更為關(guān)鍵的是可以積極吸收和學(xué)習(xí)外來(lái)文化的精髓，批判和抵制外來(lái)文化中的糟粕，并在此基礎(chǔ)上不斷創(chuàng)新，從而盡可能的做到知、情、意、行四位一體，統(tǒng)一發(fā)展。

3.文化自信在高等教育中的作用分析

目前在我國(guó)的高等教育體系中開(kāi)展思想政治教育，必須要做的就是積極的弘揚(yáng)中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，以此來(lái)更好的讓大學(xué)生從中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化中得到滋養(yǎng)、獲得底氣和認(rèn)識(shí)到中華民族的“根”和“魂”。所以在高等教育中，對(duì)大學(xué)生的思想政治教育可以有鑒別地加以對(duì)待、有揚(yáng)棄地予以繼承，取其精華、真正做到用中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化化人育人。具體來(lái)說(shuō)，其主要的作用有以下幾點(diǎn)：

3.1有利于社會(huì)文化氛圍的營(yíng)造

通過(guò)查閱相關(guān)的資料可以看出，在世界發(fā)展的歷史長(zhǎng)河中，社會(huì)民心所向是一切社會(huì)變革開(kāi)始的源頭，同時(shí)其也是整個(gè)國(guó)家政權(quán)鞏固與否的風(fēng)向標(biāo)，而在這之中的文化氛圍在而是對(duì)社會(huì)心理有直接影響的因素，因此從這點(diǎn)來(lái)看，如果要使社會(huì)的民心向同一個(gè)方向聚集、前進(jìn)，那么在此過(guò)程中的文化則必然是最為關(guān)鍵的因素。同時(shí)我國(guó)的高等院校作為一個(gè)思想、理論的宣傳地和發(fā)揚(yáng)地，大學(xué)生是其宣傳發(fā)展的主要力量，所以大學(xué)生的思想活躍度影響著整個(gè)社會(huì)，因此高等教育體系中得文化自信是宣傳弘揚(yáng)優(yōu)秀文化的精神動(dòng)力。

3.2有助于大學(xué)生應(yīng)對(duì)文化多元化的挑戰(zhàn)

當(dāng)前在世界上的的很多國(guó)家中，進(jìn)行的政治的民主化和價(jià)值的多元化是不可抵御的時(shí)代潮流，因此自這樣的情況下，對(duì)于大學(xué)生的中國(guó)傳統(tǒng)文化教育必須要適應(yīng)潮流的發(fā)展。同時(shí)在這個(gè)過(guò)程中，隨著全球化經(jīng)濟(jì)的不斷推進(jìn)，我國(guó)的安全環(huán)境發(fā)生了很大變化，這也使得文化安全問(wèn)題日益突出。

而在高等教育中的大學(xué)生正處于人生觀、價(jià)值觀塑造的關(guān)鍵期，必將受到西方思想的影響，從而可能會(huì)出現(xiàn)易盲目跟從和吸收，造成價(jià)值觀的扭曲，社會(huì)責(zé)任感的弱化，民族自豪感的消退等情況，因此在這樣的情況下，高等教育體系中的文化自信培養(yǎng)在應(yīng)對(duì)多元化文化背景下的文化安全挑戰(zhàn)顯得尤為重要。

3.3有助于大W生個(gè)人的全面發(fā)展

在高等教育中的大學(xué)生如果要實(shí)現(xiàn)人的全面發(fā)展，那么進(jìn)行自身修養(yǎng)的提升就需要正確認(rèn)識(shí)并學(xué)習(xí)我國(guó)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和先進(jìn)文化。而關(guān)于在高等教育體系中的文化修養(yǎng)的學(xué)習(xí)則要求大學(xué)生必須要擁有積極上進(jìn)的學(xué)習(xí)心態(tài)和優(yōu)秀文化豐富的思想資源，正是這樣的要求使得其擁有的文化自信可以更好的幫助其進(jìn)行全面的發(fā)展，從而更好的認(rèn)識(shí)我國(guó)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化和先進(jìn)文化的理論知識(shí)的動(dòng)力源泉。

4.高等教育中的文化自信培養(yǎng)分析

文化自信是一個(gè)民族或國(guó)家在時(shí)代變革中既能保持自我又能面對(duì)世界的標(biāo)識(shí)。由于經(jīng)濟(jì)全球化、社會(huì)轉(zhuǎn)型的深入，目前逐漸的形成了多元文化現(xiàn)象。同時(shí)隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，由于大學(xué)生對(duì)物欲的強(qiáng)烈需求，使得其在學(xué)習(xí)的過(guò)程中對(duì)于物質(zhì)生活的抗壓性比較低，雖然有時(shí)創(chuàng)造性十足，但其思維內(nèi)涵虛無(wú)空洞。

因此本文認(rèn)為我國(guó)高等教育部門(mén)要通過(guò)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化的修心養(yǎng)性，將高等教育的核心價(jià)值融入到對(duì)大學(xué)生教育的全過(guò)程，從而與他人和諧相處，達(dá)到整個(gè)社會(huì)的和諧相處。具體來(lái)看，主要的措施有以下幾點(diǎn)，分別是：

4.1積極提升文化鑒賞能力

文化自信的前提是認(rèn)同、信任，因此在本文看來(lái)，提升大學(xué)生的文化自信需要增強(qiáng)自覺(jué)鑒賞的能力。高等教育體系中，就要引導(dǎo)大學(xué)生分析、鑒別傳統(tǒng)思想文化中哪些是與當(dāng)代社會(huì)相適應(yīng)、與現(xiàn)代文明相協(xié)調(diào)的東西，哪些是封建性的糟粕、是落后的要被歷史淘汰的東西，同時(shí)在這個(gè)過(guò)程中要積極的辨別我國(guó)社會(huì)所缺乏又能彌補(bǔ)中華文化發(fā)展之不足的東西。

因此本文認(rèn)為各大高校要積極的引導(dǎo)其以虔誠(chéng)、敬畏的態(tài)度來(lái)對(duì)待文化，并且用對(duì)多元文化進(jìn)行系統(tǒng)的清理、批判、重釋與重構(gòu)，進(jìn)而在此基礎(chǔ)上可以更好的形成具有中國(guó)特色的社會(huì)主義先進(jìn)文化，以此來(lái)以更加開(kāi)放的心態(tài)來(lái)樹(shù)立文化自信。

4.2堅(jiān)定文化育人的辦學(xué)理念

高等教育擔(dān)負(fù)著我國(guó)優(yōu)秀文化的重?fù)?dān)，其不僅是先進(jìn)文化的輻射源和傳播者，更多的是作為引領(lǐng)我國(guó)文化發(fā)展方向的主要陣地，而文化作為一個(gè)國(guó)家和民族的靈魂，其是國(guó)家的發(fā)展歷程中不斷積累沉淀下來(lái)的文化資產(chǎn)。其對(duì)一個(gè)人的價(jià)值觀，世界觀等有非常大的影響，因此本文認(rèn)為在我國(guó)的高等教育體系中在開(kāi)展文化育人的工作必須要堅(jiān)定文化育人的辦學(xué)理念，結(jié)合高等教育辦學(xué)目標(biāo)和特色，通過(guò)對(duì)各個(gè)大學(xué)的準(zhǔn)確定位、學(xué)科和學(xué)位設(shè)置、培養(yǎng)人才方向、服務(wù)社會(huì)的方向和未來(lái)發(fā)展目標(biāo)做一個(gè)全方位的梳理，以此來(lái)更好的形成具有符合學(xué)校實(shí)際發(fā)展情況的辦學(xué)理念，進(jìn)而增強(qiáng)廣大師生的使命意識(shí)和進(jìn)取意識(shí)，堅(jiān)定他們對(duì)中國(guó)特色社會(huì)主義的文化自信。

4.3提升人文素質(zhì)教育的文化品性

作為創(chuàng)新知識(shí)的場(chǎng)所，高等院校是傳承人類(lèi)文明和科學(xué)的集散地。為此本文認(rèn)為必須構(gòu)建以社會(huì)主義核心價(jià)值觀為中心的校園文化體系，建立大學(xué)生應(yīng)當(dāng)遵守的行為規(guī)范、基本準(zhǔn)則，引導(dǎo)大學(xué)生踐行人與自然、人與社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展的行為方式，同時(shí)積極的變革教學(xué)模式、采用相對(duì)靈活的考核方式，改變傳統(tǒng)的以講授為主的授課方式，增加更多討論的環(huán)節(jié)，引導(dǎo)大學(xué)生主動(dòng)思考，此外要積極的改變傳統(tǒng)的以“大課”授課的方式，限制授課時(shí)的班容量以增強(qiáng)更好的實(shí)際效果，并且在這個(gè)過(guò)程中要通過(guò)組織學(xué)生對(duì)社會(huì)的考察、調(diào)查、分析和思考，提高大學(xué)生對(duì)腐朽思想文化的抵制能力。此外還要加強(qiáng)教師的人文素質(zhì)培養(yǎng)，并且給教師以人文關(guān)懷，提高其待遇，為教師提供更多學(xué)習(xí)、交流、提升的機(jī)會(huì)。

總結(jié)

通過(guò)上述的分析可以看出高等教育是培養(yǎng)德智體美全面發(fā)展的社會(huì)主義建設(shè)者和接班人的重要陣地，也是傳承、建設(shè)和創(chuàng)新優(yōu)秀文化的重要載體。其在傳承我國(guó)優(yōu)秀文化、建設(shè)和創(chuàng)新先進(jìn)文化方面發(fā)揮著其獨(dú)有的功能和作用。因此為了進(jìn)一步推進(jìn)中國(guó)特色社會(huì)主義文化的發(fā)展，必須要大力發(fā)展高等教育，不斷培育崇尚科學(xué)、追求真理的思想觀念，推動(dòng)我國(guó)先進(jìn)文化建設(shè)，增強(qiáng)我國(guó)文化軟實(shí)力和中華文化的國(guó)際影響力，為推動(dòng)人類(lèi)文明進(jìn)步和文化發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。

【參考文獻(xiàn)】

[1]龔正華.中國(guó)大學(xué)知識(shí)生產(chǎn)的文化自信生成研究[D].西南大學(xué)，2012.

[2]嚴(yán)莉莉.高等教育實(shí)踐管理范式的哲學(xué)透析[D].華中師范大學(xué)，2013.

[3]商執(zhí)娜，吳家琳. 奧林匹克文化在高等學(xué)校教育體系中的價(jià)值探析[J].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2007，S1：266+270.

[4]張秋輝.“三個(gè)自信”教育研究[D].東北師范大學(xué)，2014.

[5]弓民.高校育人過(guò)程中“三個(gè)自信”理論與實(shí)踐融入的路徑與方法[J].信陽(yáng)師范學(xué)院學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版），2015，05：86-89.

[6]重增.自信人格理論的建構(gòu)[D].西南大學(xué)，2006.

[7]羅系數(shù).課程文化自信研究[D].貴州師范大學(xué)，2016.

[8]周忠華.論核心價(jià)值觀自信[D].上海師范大學(xué)，2016.

[9]北京電影學(xué)院 李博. 堅(jiān)定文化自信是高等教育的重要任務(wù)[N].人民日?qǐng)?bào)，2016-11-18007.

篇7

中圖分類(lèi)號(hào)：F062.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672-3104（2013）01?0018?06

一、引言

改革開(kāi)放30年來(lái)，我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)騰飛，隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，鋁產(chǎn)品作為重要的基礎(chǔ)消費(fèi)品被大量使用。作為鋁產(chǎn)品的上游產(chǎn)業(yè)，氧化鋁行業(yè)得以迎來(lái)黃金時(shí)期而發(fā)展迅速，1990年我國(guó)氧化鋁總產(chǎn)值僅有146萬(wàn)噸，而到2011年我國(guó)氧化鋁年產(chǎn)量已達(dá)到3 881萬(wàn)噸，躋身為世界范圍內(nèi)的氧化鋁生產(chǎn)大國(guó)和消費(fèi)大國(guó)，在全球鋁行業(yè)中占據(jù)著舉足輕重的地位。然而，行業(yè)高速的發(fā)展并沒(méi)有解決氧化鋁產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期存在的鋁土礦資源分配不均、成本控制不利、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不匹配、控制機(jī)制不健全、環(huán)境污染日益嚴(yán)重等多重復(fù)雜問(wèn)題，相反，在國(guó)際政治格局的動(dòng)蕩加劇和國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日益復(fù)雜的后經(jīng)濟(jì)危機(jī)環(huán)境下，資源配置不合理、環(huán)境事故頻發(fā)、行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩等矛盾日益尖銳，氧化鋁產(chǎn)業(yè)面臨著越來(lái)越嚴(yán)重的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)內(nèi)企業(yè)也面臨著越來(lái)越嚴(yán)峻的生存危機(jī)。因此，對(duì)氧化鋁行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)分析和有效管理，使氧化鋁行業(yè)更好的發(fā)揮對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)力作用，就顯得尤為必要。實(shí)際上，近來(lái)鋼鐵行業(yè)所出現(xiàn)的價(jià)格下跌、需求疲軟、貸款困難等經(jīng)濟(jì)疲軟和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型所導(dǎo)致的痛苦調(diào)整就是前車(chē)之鑒①。

氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是指在氧化鋁行業(yè)發(fā)展過(guò)程中，行業(yè)發(fā)展衡量指標(biāo)的實(shí)際狀況與正常狀況出現(xiàn)較大偏離，行業(yè)發(fā)展出現(xiàn)阻滯甚至衰退，從而導(dǎo)致氧化鋁企業(yè)倒閉、從業(yè)人員失業(yè)并影響下游行業(yè)發(fā)展等狀況發(fā)生的可能性。

關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的分析技術(shù)與方法，從最早的“覺(jué)”風(fēng)險(xiǎn)（Perceived Risk）模型[1]到J.P.Morgon提出的VaR（Value at Risk）模型[2]，再到其后學(xué)者提出的各種衍化模型，發(fā)展至今已形成了包括情景分析法、層次分析法、貝葉斯理論期、決策樹(shù)、組合投資理論、凈現(xiàn)值法、效用理論、蒙特卡羅法、故障樹(shù)分析、模糊綜合評(píng)判法、多目標(biāo)決策法等在內(nèi)的20多種方法[3]。由麻省理工學(xué)院JayW. Forrester教授提出的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)（System Dynamic）站在系統(tǒng)思想的角度，將復(fù)雜問(wèn)題視為有邊界的系統(tǒng)而展開(kāi)分析，在研究復(fù)雜系統(tǒng)性問(wèn)題方面具有顯著的優(yōu)勢(shì)[4]。系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)在研究處理復(fù)雜的系統(tǒng)問(wèn)題時(shí)，通過(guò)建立SD基本模型，并深入分析和反復(fù)仿真調(diào)試，不斷進(jìn)行長(zhǎng)期、動(dòng)態(tài)、戰(zhàn)略性的定量研究，對(duì)于研究高度非線(xiàn)性、高階次、多變量、多重反饋的復(fù)雜系統(tǒng)具有突破性意義。這一研究方法為人們模擬社會(huì)經(jīng)濟(jì)與生態(tài)環(huán)境等復(fù)雜系統(tǒng)的行為和未來(lái)的發(fā)展規(guī)律提供了可能，同時(shí)也為復(fù)雜系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題提供研究思路，如徐娟等運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法研究了物流外包風(fēng)險(xiǎn)的度量問(wèn)題[5]；李志紅、和金

收稿日期：2012?09?24；修回日期：2012?12?30

基金項(xiàng)目：中國(guó)博士后科學(xué)基金資助金（2011M500994）；湖南省自然科學(xué)基金項(xiàng)目（12JJ5040）；湖南省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目（11YBB381）

作者簡(jiǎn)介：成瓊文（1972?），男，湖南湘鄉(xiāng)人，管理學(xué)博士，中南大學(xué)副研究員，碩士生導(dǎo)師，主要研究方向：有色金屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，人力資源管理與開(kāi)發(fā).

生建立了人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，并對(duì)模型進(jìn)行了系統(tǒng)仿真[6]；劉東亮等利用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型研究了飛行結(jié)冰后的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)題[7]；李存斌等借助系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)研究了電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與管理問(wèn)題[8]。

本文擬借鑒系統(tǒng)論思想，深入分析氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素之間的因果關(guān)系，構(gòu)建氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，探索氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生、運(yùn)行以及有效監(jiān)管調(diào)控的機(jī)理，為氧化鋁行業(yè)有效管理行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和政府合理制定監(jiān)管政策提供依據(jù)。

二、氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的概念與

特征分析

與任何一個(gè)生產(chǎn)型行業(yè)相似的是，氧化鋁行業(yè)涵蓋了從原料采購(gòu)到生產(chǎn)加工再到產(chǎn)品銷(xiāo)售的所有環(huán)節(jié)。氧化鋁行業(yè)的上游行業(yè)是原材料——鋁土礦的開(kāi)采行業(yè)，因而面臨著鋁土礦資源數(shù)量、價(jià)格以及品質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)；氧化鋁行業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中受到壓縮成本和擴(kuò)大銷(xiāo)售兩方面的壓力，也就是說(shuō)在成本方面和產(chǎn)品銷(xiāo)售方面都承擔(dān)著一定的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，由于氧化鋁行業(yè)屬于高耗能、高污染企業(yè)，近年來(lái)國(guó)家以及各級(jí)政府對(duì)環(huán)境保護(hù)的監(jiān)管力度越來(lái)越大，氧化鋁企業(yè)如果不對(duì)此加以重視，則很可能招致大量罰款，甚至如果發(fā)生環(huán)境污染事故，則將付出高昂的經(jīng)濟(jì)代價(jià)，如2010年紫金礦業(yè)“921潰壩事故”，最終以紫金礦業(yè)副總裁免職、賠付2.45億理賠金額而告終，因此同樣作為高污染行業(yè)的氧化鋁行業(yè)也面臨著一定的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。詳細(xì)而言，氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)主要由以下子系統(tǒng)組成。

（一）資源風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)

氧化鋁行業(yè)的資源風(fēng)險(xiǎn)，是指由于鋁土礦資源存儲(chǔ)有限、礦石品質(zhì)分布差異等原因，導(dǎo)致實(shí)際進(jìn)入氧化鋁行業(yè)的鋁土礦石資源數(shù)量不足、品質(zhì)不達(dá)標(biāo)，進(jìn)而導(dǎo)致氧化鋁生產(chǎn)行業(yè)內(nèi)的原料供給不足、行業(yè)發(fā)展受阻的風(fēng)險(xiǎn)。

資源風(fēng)險(xiǎn)主要考慮的是行業(yè)原料鋁礦石的供應(yīng)變化影響下的我國(guó)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化。其的主要衡量值為“資源風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)”，即在一定時(shí)期內(nèi)行業(yè)采購(gòu)的鋁礦石的價(jià)、質(zhì)、量對(duì)資源風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，影響因子主要為進(jìn)入行業(yè)的礦石量、礦石品質(zhì)系數(shù)、礦石價(jià)格。原料的優(yōu)劣對(duì)行業(yè)生產(chǎn)十分重要，價(jià)廉質(zhì)優(yōu)的原料可以為行業(yè)贏得較大的利潤(rùn)空間，緩解行業(yè)應(yīng)對(duì)其他成本上升的壓力，增強(qiáng)行業(yè)的定價(jià)議價(jià)權(quán)。進(jìn)入行業(yè)的礦石量分為國(guó)內(nèi)供應(yīng)和國(guó)外供應(yīng)，分別受進(jìn)口量和開(kāi)采量影響；礦石品位的高低和單位礦石產(chǎn)量、工藝設(shè)備要求緊密相關(guān)，高品質(zhì)礦不僅單位產(chǎn)出多對(duì)工藝要求也較低，可以為行業(yè)降低制造成本，提升盈利空間。礦石的品質(zhì)主要有鋁硅比和礦石類(lèi)型決定，延伸出礦石品質(zhì)系數(shù)加以衡量，其中鋁硅比越高礦石品位越高，目前礦石類(lèi)型主要有一水硬鋁石、一水軟鋁石和三水鋁石，礦石處理的難以程度成遞減趨勢(shì)；礦石價(jià)格為行業(yè)平均采購(gòu)價(jià)格，受?chē)?guó)內(nèi)采購(gòu)價(jià)格和國(guó)外進(jìn)口價(jià)格影響，其權(quán)重按照購(gòu)買(mǎi)量來(lái)衡量。目前，我國(guó)氧化鋁行業(yè)面臨國(guó)內(nèi)供應(yīng)不足、國(guó)外購(gòu)買(mǎi)受限、海外收購(gòu)受阻等諸多不利局面，資源風(fēng)險(xiǎn)較高，氧化鋁行業(yè)資源子系統(tǒng)可分析我國(guó)氧化鋁行業(yè)每年的資源風(fēng)險(xiǎn)情況并為未來(lái)的預(yù)測(cè)和提供參考。圖1是資源風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)圖。

圖1 氧化鋁行業(yè)資源風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)

（二）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)

氧化鋁行業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，是指氧化鋁生產(chǎn)企業(yè)在生產(chǎn)、加工過(guò)程中由于對(duì)環(huán)境保護(hù)的缺乏甚至缺失導(dǎo)致環(huán)境污染事件發(fā)生，引發(fā)人民群眾生命健康受到威脅、社會(huì)和諧穩(wěn)定遭到破壞、氧化鋁行業(yè)發(fā)展支持力度減弱、行業(yè)發(fā)展受阻等狀況發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要考慮的是在行業(yè)環(huán)境保護(hù)情況變化影響下的我國(guó)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化。其主要衡量值為“行業(yè)原始污染量”和“行業(yè)污染治理量”，前者為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)流入量，后者為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)流出量，二者差值決定環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)大小。在許多諸如氧化鋁行業(yè)的高耗能高污染行業(yè)，環(huán)境保護(hù)是一個(gè)永恒問(wèn)題。在環(huán)境侵害事件頻發(fā)的當(dāng)下，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)已儼然成為“兩高”行業(yè)的重要風(fēng)險(xiǎn)因素之一。排污及伴隨著治污，在生產(chǎn)工藝不斷優(yōu)化和治污技術(shù)不斷成熟的前提下，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)可以得到一定程度的緩解。但是，違規(guī)生產(chǎn)、私排亂排等現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，加之氧化鋁行業(yè)本身污染物的難以全部處理和回收②，該行業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)一直居高不下。行業(yè)原始污染量主要受生產(chǎn)工藝和行業(yè)產(chǎn)能的影響。行業(yè)污染治理量除了受三廢處理技術(shù)的影響之外，行業(yè)產(chǎn)能同樣可以施加影響。行業(yè)污染治理的效果還會(huì)受到環(huán)保政策的干預(yù)，政府規(guī)制的加強(qiáng)會(huì)迫使行業(yè)改善治污設(shè)備，提高治污技術(shù)水平，這樣不僅會(huì)減少三

廢的生產(chǎn)排放還有助于提高污染物處理量。圖2 是環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)圖。

圖2 氧化鋁行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)

（三）成本風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)

氧化鋁行業(yè)的成本風(fēng)險(xiǎn)，是指行業(yè)內(nèi)企業(yè)組織生產(chǎn)、管理的成本持續(xù)升高，進(jìn)而導(dǎo)致行業(yè)整體利潤(rùn)率下降、行業(yè)發(fā)展能力下降的風(fēng)險(xiǎn)。

成本風(fēng)險(xiǎn)主要考慮的是在行業(yè)各項(xiàng)支出變化影響下的我國(guó)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變化。其主要衡量值為“成本風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)”，即在一定時(shí)期內(nèi)的行業(yè)總投入對(duì)成本風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，影響因子主要為原料成本、管理成本、稅收成本、財(cái)務(wù)成本、勞動(dòng)力成本和設(shè)備成本。作為利潤(rùn)的重要影響因素，成本的高低對(duì)行業(yè)的發(fā)展極為重要。具有較低的成本可以為行業(yè)整體贏得較大的利潤(rùn)增長(zhǎng)空間，可以使得行業(yè)在應(yīng)對(duì)成本提升時(shí)有緩沖余地，為行業(yè)的發(fā)展?fàn)幦C(jī)會(huì)。而目前，氧化鋁行業(yè)的成本回旋余地正在被逐步壓縮，隨著主要原材料價(jià)格的逐年增加和人口紅利優(yōu)勢(shì)的減弱，我國(guó)氧化鋁行業(yè)正在承受著很大的成本壓力，尤其在經(jīng)濟(jì)不景氣，供大于需的低迷市場(chǎng)中我國(guó)氧化鋁行業(yè)將面臨極大的成本風(fēng)險(xiǎn)。圖3是成本風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)圖。

圖3 氧化鋁行業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)

（四）銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)

氧化鋁行業(yè)的銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)，是指由于全行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩導(dǎo)致供過(guò)于求、產(chǎn)品銷(xiāo)售受阻滯，同時(shí)產(chǎn)品價(jià)格受產(chǎn)銷(xiāo)比影響而不斷下降等狀況發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)主要考慮的是行業(yè)銷(xiāo)售情況變化影響下的我國(guó)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的變化。其的主要衡量值為銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，由“產(chǎn)銷(xiāo)比”和“行業(yè)利潤(rùn)率”決定，即行業(yè)一定時(shí)期內(nèi)的銷(xiāo)量占產(chǎn)量比重和行業(yè)整體盈利水平。在其他因素不變的前提下，銷(xiāo)售的好壞決定了行業(yè)回籠資金的能力。在行業(yè)大量投入之后，銷(xiāo)售為行業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利提供了可能。即使行業(yè)生產(chǎn)效率高、成本低，但是銷(xiāo)路不暢、存貨擠壓，行業(yè)仍可能不盈利甚至虧損。所以，行業(yè)銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)影響了行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，產(chǎn)銷(xiāo)比由產(chǎn)量和銷(xiāo)售決定，行業(yè)利潤(rùn)率由銷(xiāo)售額和產(chǎn)品成本決定。其中，產(chǎn)量受生產(chǎn)工藝、原料供應(yīng)和相關(guān)政策影響，銷(xiāo)量主要有鋁產(chǎn)品需求引致，而價(jià)格則受成本和宏觀經(jīng)濟(jì)水平的影響。圖4是銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)圖。

圖4 氧化鋁行業(yè)銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)

三、氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)

模型

（一）模型邊界

系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)主要是研究社會(huì)系統(tǒng)的科學(xué)，它基于系統(tǒng)論，吸收了控制論、信息論和決策論的精髓，采用模擬技術(shù)，以結(jié)構(gòu)－功能模擬為突出特點(diǎn)，從系統(tǒng)的微觀結(jié)構(gòu)入手建模，進(jìn)而模擬與分析系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)行為。它認(rèn)為系統(tǒng)的行為主要是由內(nèi)部因素起決定性作用，選擇系統(tǒng)邊界是關(guān)系到系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型成功與否的關(guān)鍵步驟。正確劃定系統(tǒng)邊界的基本原則，是力圖把那些與建模目的密切相關(guān)的量都劃入界限內(nèi)，并保證系統(tǒng)邊界是封閉的。由于本文的主要研究對(duì)象是氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，所研究的系統(tǒng)邊界就是氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)所覆蓋的邊界。根據(jù)上文對(duì)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)總體結(jié)構(gòu)的分析，重點(diǎn)確定資源、環(huán)境、成本和銷(xiāo)售4個(gè)子系統(tǒng)為相關(guān)研究因素，進(jìn)而研究系統(tǒng)內(nèi)部以及系統(tǒng)之間的因果反饋關(guān)系。這就是氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的邊界。

（二）模型假設(shè)

由于氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)的復(fù)雜性，簡(jiǎn)化成4個(gè)子系統(tǒng)后的創(chuàng)新模型，不能完全代表氧化鋁行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，而只是它的某些方面，甚至單就某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)而言，其分析和計(jì)算也是較為抽象化和理想化的。這樣就存在一些假設(shè)條件，幫助我們討論主要問(wèn)題，暫時(shí)忽略次要因素，氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型的假設(shè)包括：① 氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生、發(fā)展與運(yùn)行是一個(gè)連續(xù)、漸進(jìn)的行為過(guò)程；② 雖然氧化鋁行業(yè)受政府調(diào)控較為嚴(yán)格，但是出于研究抽象化的考慮，本文不考慮政府政策的重大變革以及非正常情況和不可抗力所導(dǎo)致的氧化鋁行業(yè)及其風(fēng)險(xiǎn)的突變③；③ 鋁土礦石的類(lèi)型和鋁硅比（A/S）這兩個(gè)指標(biāo)可以代替鋁土礦的品質(zhì)；④ 論文研究堅(jiān)持“抓主要矛盾、舍次要矛盾”的原則，例如，在原材料成本中，由于鋁土礦作為最核心的原材料，其占到了氧化鋁所有生產(chǎn)原材料的80%左右，故本文就僅以鋁土礦的成本代替原材料的成本，其他類(lèi)似的簡(jiǎn)化在文中多處有體現(xiàn)。

（三）因果關(guān)系

系統(tǒng)是由相互聯(lián)系、相互影響的元素組成的。在系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法中，元素之間的聯(lián)系或關(guān)系可以概括為因果關(guān)系。正是這種因果關(guān)系的相互作用，最終形成系統(tǒng)的功能和行為。因此，系統(tǒng)的建立主要由影響因素之間的因果關(guān)系所確定。同時(shí)，系統(tǒng)也是影響因子之間復(fù)雜關(guān)系的直觀展現(xiàn)。我國(guó)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)包含資源、銷(xiāo)售、成本和環(huán)境4個(gè)子系統(tǒng)，每個(gè)子系統(tǒng)都有自己獨(dú)特的結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)，系統(tǒng)之間又彼此聯(lián)系。因此，根據(jù)我國(guó)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的總體結(jié)構(gòu)，本文建立了因果反饋模型圖（見(jiàn)圖5）。

（四）系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型

基于以上我國(guó)氧化鋁行業(yè)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)因果關(guān)系圖和對(duì)子系統(tǒng)的討論，建立了我國(guó)氧化鋁行業(yè)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)流圖模型（見(jiàn)圖6）。

（五）氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)體系

從我國(guó)氧化鋁行業(yè)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型可以更為清楚地看出各個(gè)子系統(tǒng)之間的構(gòu)成和互相影響的關(guān)系 ，有助于進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析。上述氧化鋁行業(yè)資源風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)指標(biāo)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)指標(biāo)、成本風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)指標(biāo)和銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)子系統(tǒng)指標(biāo)有機(jī)地結(jié)合成一體，共同構(gòu)成包含4個(gè)二級(jí)指標(biāo)和20個(gè)三級(jí)指標(biāo)的氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，以此綜合反映氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生、運(yùn)行過(guò)程狀況，評(píng)價(jià)指標(biāo)如表1所示。

五、結(jié)語(yǔ)與展望

本文根據(jù)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的概念及特征，將氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)測(cè)問(wèn)題置于系統(tǒng)論視角予以研究。將氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)劃分為資源子系統(tǒng)、環(huán)境子系統(tǒng)、成本子系統(tǒng)以及銷(xiāo)售子系統(tǒng)4個(gè)子系統(tǒng)，構(gòu)建出了氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的因果關(guān)系圖和系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型。研究在氧化鋁產(chǎn)業(yè)邊界內(nèi)部和一定的假設(shè)條

圖5 我國(guó)氧化鋁行業(yè)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)因果關(guān)系圖

圖6 我國(guó)氧化鋁行業(yè)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型

表1 氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系

一級(jí)指標(biāo) 二級(jí)指標(biāo) 三級(jí)指標(biāo)

氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 資源風(fēng)險(xiǎn) 進(jìn)入行業(yè)的礦石量 國(guó)內(nèi)開(kāi)采量

進(jìn)口量

礦石品質(zhì)系數(shù) 礦石類(lèi)型值

A/S

礦石價(jià)格 國(guó)內(nèi)礦石價(jià)格

進(jìn)口價(jià)格

環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 行業(yè)實(shí)際排污量 行業(yè)原始污染量

行業(yè)污染治理量

成本風(fēng)險(xiǎn) 單位產(chǎn)量的成本 原料成本

管理成本

稅收成本

財(cái)務(wù)成本

勞動(dòng)力成本

設(shè)備成本

銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)銷(xiāo)比 行業(yè)氧化鋁產(chǎn)品產(chǎn)出量

行業(yè)氧化鋁產(chǎn)品銷(xiāo)售量

行業(yè)利潤(rùn)率 行業(yè)氧化鋁產(chǎn)品銷(xiāo)售平均價(jià)格

行業(yè)氧化鋁產(chǎn)品銷(xiāo)售量

行業(yè)氧化鋁產(chǎn)品單位成本

行業(yè)氧化鋁產(chǎn)品產(chǎn)出量

件下，4個(gè)子系統(tǒng)內(nèi)部及其之間的深層次關(guān)系。通過(guò)對(duì)建立的因果關(guān)系模型和流程圖進(jìn)行分析，我們得出氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自身是一個(gè)存在多重反饋與循環(huán)交叉的、復(fù)雜的運(yùn)行系統(tǒng)，是資源、環(huán)境、成本和銷(xiāo)售之間相互聯(lián)系和相互作用的結(jié)果。因此，依據(jù)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型揭示的各要素之間關(guān)系，本文從資源風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)和銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)4個(gè)角度構(gòu)造出了包含4個(gè)二級(jí)指標(biāo)和20個(gè)三級(jí)指標(biāo)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。這些指標(biāo)突出體現(xiàn)了氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特征，不僅為準(zhǔn)確、系統(tǒng)、全面、合理地評(píng)價(jià)氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生、發(fā)展以及運(yùn)行過(guò)程提供了參考，而且為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的研究提供了理論依據(jù)。研究表明，氧化鋁企業(yè)和政府各部門(mén)應(yīng)當(dāng)從多個(gè)層面加強(qiáng)對(duì)該行業(yè)的正確引導(dǎo)，降低行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，使得氧化鋁行業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展，發(fā)揮國(guó)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的作用。后續(xù)的研究應(yīng)當(dāng)著眼于系統(tǒng)內(nèi)部關(guān)系的定量化處理，建立模擬仿真平臺(tái)，為氧化鋁行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制策略的科學(xué)制定提供依據(jù)。

鳴謝：

中南大學(xué)彭志宏教授對(duì)此文提出了富有建設(shè)性的意見(jiàn)和建議，專(zhuān)此致謝！

注釋?zhuān)?/p>

引自2012年9月5日《金融時(shí)報(bào)（中文版）》，原文《中國(guó)鋼鐵業(yè)面臨痛苦調(diào)整》，作者何麗。

我國(guó)是氧化鋁生產(chǎn)大國(guó)，2009年生產(chǎn)氧化鋁2378萬(wàn)噸，約占世界總產(chǎn)量的30%，產(chǎn)生的赤泥近3000萬(wàn)噸。目前我國(guó)赤泥綜合利用率僅為4%，累積堆存量達(dá)到2億噸。隨著我國(guó)氧化鋁產(chǎn)量的逐年增長(zhǎng)，赤泥的年產(chǎn)生量還將不斷增加，預(yù)計(jì)到2015年，赤泥累計(jì)堆存量將達(dá)到3.5億噸（數(shù)據(jù)來(lái)源：工信部和科技部2010年8月10日的《赤泥綜合利用指導(dǎo)意見(jiàn)》）。

這并不是將政府的調(diào)控政策排除在模型之外，相反政府對(duì)行業(yè)的調(diào)控以及調(diào)控政策對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響正是本文研究的重點(diǎn)內(nèi)容之一。此假設(shè)意在說(shuō)明如“911事件”的重大政治經(jīng)濟(jì)突變并不納入模型的范圍。

參考文獻(xiàn)：

Raymond L. Horton. The structure of perceived risk： Some further progress [J]. Journal of the Academy of Marketing Science， 1976， 4（4）： 494?506.

Jorion P Morgon. Value at Risk [M]. New York： McGraw-Hill， 2001.

金建平. 城市燃?xì)馄髽I(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D]. 天津： 天津大學(xué)博士學(xué)位論文， 2010.

Forrester J W. Industrial Dynamics [M]. New York： MIT Press and Wiley & Sons， Inc， 1961.

徐娟， 劉志學(xué)， 洪亮. 物流外包風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)分析[J]. 統(tǒng)計(jì)與決策， 2008（8）：17?19.

李志紅， 和金生. 基于系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)仿真研究[J]. 軟科學(xué)， 2010， 24（10）： 102?105.

劉東亮， 徐浩軍， 李嘉林， 等. 飛行結(jié)冰后復(fù)雜系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)仿真與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[J]. 系統(tǒng)仿真學(xué)報(bào)， 2011， 4（23）： 643?647.

李存斌， 陸龔曙， ， 等. 電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型[J]. 華東電力， 2012， 2（40）： 178?181.

顧松青. 我國(guó)氧化鋁工業(yè)可持續(xù)發(fā)展之路[D]. 中國(guó)有色金屬學(xué)會(huì)第六屆學(xué)術(shù)年會(huì)論文集， 2005.

田紅娜， 畢克新， 夏冰， 等. 基于系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的制造業(yè)綠色工藝創(chuàng)新運(yùn)行過(guò)程評(píng)價(jià)分析[J]. 科技進(jìn)步與對(duì)策， 2012（13）： 112?118.

System Dynamic Model for Risk Evaluation of Aluminum Industry

CHENG Qiongwen， WANG Hao， SONG Juan

篇8

一、國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益的博弈

全球金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái),世界各國(guó)為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的持續(xù)蔓延和深化,加大了經(jīng)濟(jì)、金融領(lǐng)域國(guó)際協(xié)調(diào)的力度,拓寬了協(xié)調(diào)與合作的范圍。然而,在經(jīng)濟(jì)衰退和金融危機(jī)面前,國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益博弈相碰撞現(xiàn)象的存在,是客觀現(xiàn)實(shí)的反映。

2008年11月和今年4月的G20倫敦峰會(huì)上,國(guó)際社會(huì)就加強(qiáng)國(guó)際協(xié)調(diào)共同應(yīng)對(duì)金融危機(jī)、反對(duì)貿(mào)易保護(hù)主義、進(jìn)一步提高中國(guó)等發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際貨幣基金組織的投票權(quán)和發(fā)言權(quán)達(dá)成共識(shí)。同時(shí),中國(guó)提出的各國(guó)共同承擔(dān)責(zé)任應(yīng)對(duì)金融危機(jī),以及解決全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的失衡問(wèn)題,保證發(fā)展中國(guó)家充分享受全球化帶來(lái)的機(jī)遇得到普遍認(rèn)同。因此,從世界各國(guó)共同利益層面看,在應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)和推動(dòng)國(guó)際金融體系改革過(guò)程中,各國(guó)利益與權(quán)益的平衡,需要通過(guò)國(guó)際協(xié)調(diào)來(lái)實(shí)現(xiàn)。然而,在現(xiàn)實(shí)國(guó)際經(jīng)濟(jì)與金融環(huán)境下,由于西方一些國(guó)家的國(guó)家利益被無(wú)限“放大”,各種關(guān)乎國(guó)家利益的重大分歧難以調(diào)和時(shí),國(guó)際協(xié)調(diào)的難度進(jìn)一步加大,在一定程度上限制了國(guó)際協(xié)調(diào)的有效性,形成了國(guó)際協(xié)調(diào)同國(guó)家利益博弈的碰撞。不可否認(rèn),全球金融危機(jī)的蔓延,在客觀上給世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)與金融帶來(lái)了嚴(yán)重的沖擊,每一個(gè)國(guó)家的國(guó)家利益都受到傷害。在金融危機(jī)加劇和經(jīng)濟(jì)衰退預(yù)期加重背景下,采取適度的措施和手段應(yīng)對(duì)并不為“過(guò)”,也十分必要。但另一方面,如果是在國(guó)家利益對(duì)抗性競(jìng)爭(zhēng)中運(yùn)用轉(zhuǎn)移危機(jī)的政策手段,在損害他國(guó)的前提下推行具有強(qiáng)烈保護(hù)主義色彩的金融貨幣政策,就另當(dāng)別論了。

按照博弈論(GameTheory)理論的核心內(nèi)容,在當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)環(huán)境下各國(guó)貨幣政策的選擇是各國(guó)不同利益的博弈,同時(shí)也是在國(guó)際協(xié)調(diào)與合作下參與國(guó)際事務(wù)中各國(guó)共同利益的博弈行為。國(guó)際協(xié)調(diào)與合作是為了實(shí)現(xiàn)世界各國(guó)共同利益,而國(guó)家利益的博弈反映的是國(guó)家核心利益不受到傷害。從當(dāng)前不同貨幣政策取向和摩擦引發(fā)的國(guó)家間利益博弈現(xiàn)象看,如果不同貨幣政策博弈波動(dòng)面擴(kuò)大,只顧及國(guó)家利益至上而不考慮世界各國(guó)共同利益,國(guó)際協(xié)調(diào)的難度就會(huì)越來(lái)越大,國(guó)際社會(huì)非均衡局面也會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大。由此,當(dāng)前有關(guān)國(guó)家貨幣政策的主流導(dǎo)向引發(fā)的一些問(wèn)題值得認(rèn)真思考。

當(dāng)然,從博弈論的觀點(diǎn)出發(fā),在金融危機(jī)情形下的國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益博弈的碰撞,并非金融危機(jī)特定的產(chǎn)物,其發(fā)軔的內(nèi)在根源在于世界各國(guó)在通過(guò)相互協(xié)調(diào)與合作過(guò)程中為國(guó)家利益的實(shí)現(xiàn)而產(chǎn)生的普遍現(xiàn)象,體現(xiàn)的是國(guó)家利益與世界各國(guó)共同利益的深層次關(guān)系。因此,在國(guó)際社會(huì)中國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益博弈的碰撞不僅由來(lái)已久,而且將永遠(yuǎn)存下去。

自2007年美國(guó)次貸危機(jī)全面爆發(fā)后,美聯(lián)儲(chǔ)便開(kāi)始了直接購(gòu)買(mǎi)商業(yè)票據(jù)的貨幣政策操作,并將其債權(quán)轉(zhuǎn)給美國(guó)財(cái)政部,再由財(cái)政部以減免企業(yè)債務(wù)的形式,向這些企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)注資入股。由此可見(jiàn),美國(guó)“救市”計(jì)劃的部分是依靠貨幣和財(cái)政政策的聯(lián)合行動(dòng),在很大程度上是以減免票據(jù)、券債等債務(wù)的形式推行“救市”計(jì)劃。特別是繼2009年3月18日美聯(lián)儲(chǔ)宣布購(gòu)買(mǎi)3000億美元的長(zhǎng)期國(guó)債和1.25萬(wàn)億美元的抵押貸款證券后,3月23日美國(guó)又推出銀行“解毒”計(jì)劃,以處理金融機(jī)構(gòu)的“有毒資產(chǎn)”問(wèn)題,其目的均是為了進(jìn)一步釋放流動(dòng)性,貨幣政策的重心向“定量寬松”政策傾斜。美聯(lián)儲(chǔ)陸續(xù)出臺(tái)回購(gòu)國(guó)債和回購(gòu)“有毒資產(chǎn)”的非常規(guī)貨幣政策的同時(shí),歐洲央行、英國(guó)央行、日本央行等西方央行自行實(shí)施的購(gòu)買(mǎi)公司債貨幣政策也已相繼出臺(tái),由此美國(guó)等西方國(guó)家貨幣政策的重心向“定量寬松”政策傾斜更加明顯。美國(guó)等西方國(guó)家“定量寬松”貨幣政策,是通過(guò)擴(kuò)大貨幣的發(fā)行量大規(guī)模增加對(duì)資本市場(chǎng)貨幣的供應(yīng),以及維持金融業(yè)表面的穩(wěn)定和流動(dòng)性,是典型的“定量寬松”貨幣政策的體現(xiàn)。這一貨幣政策的核心——即為緩解貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性緊縮“有限度”地對(duì)貨幣的發(fā)行“松綁”,增加貨幣市場(chǎng)上的貨幣供應(yīng)量,擴(kuò)充資本市場(chǎng)規(guī)模,加大流動(dòng)性;政策的導(dǎo)向是在金融與經(jīng)濟(jì)雙重危機(jī)情況下,通過(guò)貨幣政策手段“激活”資本市場(chǎng),并以此帶動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的恢復(fù);政策的實(shí)質(zhì)是所謂“定量寬松”,就是貨幣當(dāng)局“開(kāi)閘放水”,開(kāi)動(dòng)印鈔機(jī)大量發(fā)行貨幣的一種借口,2009年以來(lái)美國(guó)等西方國(guó)家借用“定量寬松”貨幣政策的說(shuō)辭來(lái)印鈔票購(gòu)買(mǎi)國(guó)債行為的實(shí)質(zhì),正是這一貨幣政策最核心內(nèi)容的體現(xiàn)。因此,“定量寬松”貨幣政策被一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為是貨幣當(dāng)局采取的一種“保護(hù)主義”政策,與貿(mào)易保護(hù)主義的性質(zhì)有相近之處,同屬于經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的“保護(hù)主義”,體現(xiàn)的是國(guó)家核心利益,而不是世界經(jīng)濟(jì)與國(guó)際金融全局理念。

“定量寬松”貨幣政策,通常是在經(jīng)濟(jì)和金融狀況惡化、降息空間沒(méi)有余地的情況下,利率調(diào)節(jié)難以發(fā)揮顯著作用時(shí)推行的一種政策。今年以來(lái),西方各國(guó)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)各種債券,向貨幣市場(chǎng)注入大量流動(dòng)性的干預(yù)方式與前期利率杠桿的“傳統(tǒng)手段”不同,是貨幣政策的“非傳統(tǒng)手段”。經(jīng)濟(jì)學(xué)界普遍認(rèn)為,當(dāng)前西方國(guó)家的“定量寬松”政策是在前期“傳統(tǒng)手段”效果不顯著,甚至“失靈”的特殊條件下“極端”的選擇。全球金融危機(jī)爆發(fā)以來(lái),美國(guó)、歐洲、日本等西方國(guó)家陷入了實(shí)質(zhì)性的全面危機(jī),連續(xù)降息的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控“傳統(tǒng)手段”一度被西方各國(guó)頻繁使用,但不僅至今效果仍不顯著,而且降息的空間已經(jīng)微乎其微了,降息這一宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控“傳統(tǒng)手段”已然使用殆盡。因此,利率杠桿的“傳統(tǒng)手段”在用盡后,西方各國(guó)政策的選擇余地越來(lái)越少,在極度困難的情況下西方推行的“定量寬松”貨幣政策自然浮出“水面”,被多數(shù)專(zhuān)家和學(xué)者定論為當(dāng)前西方經(jīng)濟(jì)與金融環(huán)境的產(chǎn)物。由此,一方面表明不僅當(dāng)前西方經(jīng)濟(jì)與金融惡化狀況仍未改善,而且目前可選擇的刺激經(jīng)濟(jì)和活躍市場(chǎng)的“良藥”已經(jīng)不多,一旦連“定量寬松”政策都難以奏效,達(dá)不到政策目標(biāo),西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)與金融形勢(shì)將何去何從令人擔(dān)憂(yōu);另一方面表明當(dāng)前西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)與金融政策并非協(xié)調(diào)一致,“定量寬松”政策只是西方各國(guó)根據(jù)各自的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)與金融狀況采取的中短期行為,一旦形勢(shì)發(fā)生新的變化西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)與金融政策上的“搖擺性”將進(jìn)一步體現(xiàn),經(jīng)濟(jì)與金融政策的導(dǎo)向?qū)⒂锌赡堋懊允Х较颉?西方國(guó)家將如何協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)與金融政策,能否在政策上達(dá)成共識(shí)令人懷疑。

在當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)衰退和金融危機(jī)尚未見(jiàn)底的情況下,西方國(guó)家經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃中的金融政策以及“定量寬松”貨幣政策的出臺(tái),內(nèi)容和性質(zhì)具有一定的針對(duì)性和較強(qiáng)的保護(hù)行為的操作性,最為核心和耐人尋味的是國(guó)家利益博弈的政策取向。另外,如果美國(guó)等西方國(guó)家不適度掌握貨幣的投放量,極有可能會(huì)“培育”出新的資產(chǎn)“泡沫”,并引發(fā)新的類(lèi)似于通脹、貨幣和信貸危機(jī)。事實(shí)上,美國(guó)等西方國(guó)家金融危機(jī)的蔓延過(guò)程更像是不斷“轉(zhuǎn)嫁”危機(jī)的過(guò)程。相繼出臺(tái)的一系列救市方案和政策手段,既有“轉(zhuǎn)嫁”危機(jī)的貿(mào)易保護(hù)主義色彩,又有貨幣政策上不負(fù)責(zé)任的放任貨幣貶值的嫌疑,是國(guó)家利益至上理念的充分體現(xiàn),與世界各國(guó)不斷開(kāi)展的國(guó)際合作背道而馳。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的博弈論(也稱(chēng)為對(duì)策論)含義看,不同政策的出臺(tái)是帶有一定的對(duì)抗性,在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活不同政策的博弈無(wú)處不在。因此,在某種意義上,應(yīng)對(duì)金融危機(jī)不同貨幣政策的博弈,在當(dāng)前金融危機(jī)的環(huán)境下經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的博弈更為盛行,其中西方“定量寬松”貨幣政策傾向,就是經(jīng)濟(jì)學(xué)博弈論的典型理念,在國(guó)際社會(huì)引起強(qiáng)烈反響。由此可見(jiàn),盡管全球性金融危機(jī)超越了國(guó)家范疇,國(guó)際協(xié)調(diào)的加強(qiáng)顯得更加必要,但在共同應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的國(guó)際協(xié)調(diào)中,由于牽扯到各方利益問(wèn)題以及錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際關(guān)系,貨幣政策的國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益的博弈和碰撞在現(xiàn)實(shí)國(guó)際社會(huì)中表現(xiàn)得更為突出。貨幣政策的國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益的博弈和碰撞,在當(dāng)前的國(guó)際環(huán)境下將如何演變和發(fā)展,在一定程度上取決于國(guó)際金融與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展變化。如果國(guó)際金融與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)繼續(xù)惡化,特別是如果西方國(guó)家遲遲不能從危機(jī)中擺脫出來(lái),西方國(guó)家將有可能進(jìn)一步擴(kuò)大金融與貨幣政策保護(hù)主義的范疇,加大國(guó)家利益博弈的政策力度,由此在全球范圍的國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益的博弈和碰撞將更加激烈,甚至有可能在國(guó)際金融危機(jī)進(jìn)一步深化的情況下“升級(jí)”。

國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益的博弈和碰撞,是貫穿于國(guó)際社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域的普遍性和綜合性現(xiàn)象,是較為隱性和富有彈性的范疇,需要從國(guó)際協(xié)調(diào)與國(guó)家利益的各個(gè)角度去加以思考,對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系進(jìn)行更深層次的揭示。因此,既要反對(duì)國(guó)家利益的無(wú)限“膨脹”和利益上的患得患失,實(shí)現(xiàn)世界各國(guó)共同利益,又要最大限度地維護(hù)本國(guó)利益,這是當(dāng)下世界各國(guó)不可回避的重要選擇。

二、不同貨幣政策下國(guó)家利益的博弈

與此同時(shí),同樣是應(yīng)對(duì)金融危機(jī)和刺激經(jīng)濟(jì)的貨幣政策,卻有著截然不同的性質(zhì),當(dāng)前西方“定量寬松”貨幣政策與中國(guó)“適度寬松”貨幣政策,不僅在實(shí)質(zhì)上有著本質(zhì)的區(qū)別,而且也是國(guó)家利益博弈戰(zhàn)略不同貨幣政策的選擇和取向。

“定量寬松”貨幣政策與“適度寬松”貨幣政策最大的區(qū)別在于四個(gè)方面的不同。一是實(shí)質(zhì)上的不同。“定量寬松”貨幣政策是貨幣當(dāng)局針對(duì)市場(chǎng)流動(dòng)性萎縮注入的一劑“強(qiáng)心劑”,是應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)過(guò)程中任何舉措都難以發(fā)揮作用的無(wú)奈之舉,所謂的“定量”是發(fā)行貨幣的“定量”,貨幣發(fā)行的變量是依據(jù)貨幣的發(fā)行能否緩解危機(jī)的惡化,而不考慮潛在通脹的風(fēng)險(xiǎn);而“適度寬松”貨幣政策是從宏觀調(diào)控的貨幣政策角度適度增加貨幣供應(yīng)量,是擴(kuò)大消費(fèi),為經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇注入活力,力度的調(diào)整是可控的,貨幣供應(yīng)的變量是依據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展變化而定的,適時(shí)把握潛在通脹風(fēng)險(xiǎn)的因素。二是政策導(dǎo)向的不同?！岸繉捤伞闭呤秦泿女?dāng)局通過(guò)印鈔票擴(kuò)大市場(chǎng)投放量,政策的導(dǎo)向是加速貨幣貶值,貨幣的發(fā)行量如果大幅度高于商品流通所需要的數(shù)量,貨幣的貶值在一定的期間內(nèi)將難以控制;而“適度寬松”貨幣政策的導(dǎo)向是,推動(dòng)貨幣信貸的積極性和消除貨幣投放存在的障礙,從而促使加快貨幣投放的規(guī)模和速度,并從銀行自有資金或財(cái)政收入中拿出適量的資金有計(jì)劃地向市場(chǎng)注入資金。三是最終效果的不同?！岸繉捤伞闭咦罱K效果的側(cè)重點(diǎn)往往體現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)的“虛擬”擴(kuò)展,對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用并不大,缺乏持久性;而“適度寬松”貨幣政策最終效果的側(cè)重點(diǎn)是體現(xiàn)在實(shí)體經(jīng)濟(jì),具有較強(qiáng)大長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性。四是潛在風(fēng)險(xiǎn)程度的不同?！岸繉捤伞闭邼撛诘娘L(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在貨幣市場(chǎng)貨幣供給大于貨幣實(shí)際需求,必然導(dǎo)致貨幣市值或購(gòu)買(mǎi)力下降,風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)是社會(huì)總需求大于社會(huì)總供給的通脹風(fēng)險(xiǎn),其潛在的風(fēng)險(xiǎn)有可能在全球范圍擴(kuò)散;而“適度寬松”貨幣政策雖然也存在著潛在的通脹風(fēng)險(xiǎn),在財(cái)政方面通常表現(xiàn)為財(cái)政收入下降和財(cái)政支出上升同時(shí)出現(xiàn),在銀行方面通常表現(xiàn)為信貸投放增長(zhǎng)過(guò)快,但在通脹下行趨勢(shì)已經(jīng)確立和財(cái)政積累充分的情況下,只要政策力度適當(dāng)和靈活調(diào)控其通脹風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。因此,當(dāng)前西方國(guó)家盛行的“定量寬松”政策是一種不負(fù)責(zé)任的短期行為,而現(xiàn)階段,中國(guó)采取的“適度寬松”政策與“定量寬松”政策有著實(shí)質(zhì)性的區(qū)別,這種不同性質(zhì)貨幣政策的博弈將有可能延續(xù)一段時(shí)間。

由此可見(jiàn),在全球金融危機(jī)和西方經(jīng)濟(jì)狀況持續(xù)惡化的環(huán)境下,不同貨幣政策的博弈關(guān),最大限度地維護(hù)國(guó)家利益和實(shí)現(xiàn)國(guó)家利益的最大化,是當(dāng)前各國(guó)面臨的、不可回避的新問(wèn)題。因此,處理好國(guó)際協(xié)調(diào)與合作同國(guó)家利益的關(guān)系,維護(hù)本國(guó)利益的同時(shí)加強(qiáng)必要的國(guó)際協(xié)調(diào),不僅是國(guó)際社會(huì)和世界各國(guó)利益的訴求,也各國(guó)利益的所在。從國(guó)際關(guān)系的角度看,國(guó)際協(xié)調(diào)與合作同國(guó)家利益存在著相同的利益對(duì)立與依存關(guān)系,國(guó)際社會(huì)中的每個(gè)國(guó)家利益主體與共同利益都離不開(kāi)雙方的存在與合作,共同利益是通過(guò)國(guó)際協(xié)調(diào)與合作實(shí)現(xiàn)的,也是通過(guò)博弈來(lái)完成的。特別是隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展,各國(guó)之間的經(jīng)濟(jì)、金融相互依賴(lài)程度進(jìn)一步深化的情況下,經(jīng)濟(jì)、金融領(lǐng)域相互協(xié)調(diào)、合作與日俱增。人們不得不接受這樣一個(gè)事實(shí),沒(méi)有廣泛的國(guó)際協(xié)調(diào)與合作就不可能創(chuàng)造出最大限度的價(jià)值,世界各國(guó)在追求和實(shí)現(xiàn)國(guó)家利益的同時(shí),必須學(xué)會(huì)從全球整體角度審視國(guó)際協(xié)調(diào)與合作同國(guó)家利益的關(guān)系問(wèn)題,維護(hù)國(guó)家與人類(lèi)的共同利益。

三、國(guó)際金融體系改革的博弈

兩次G20倫敦峰會(huì)提出,改革國(guó)際貨幣基金組織(IMF)等國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體制,使它們符合世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀并加大新興和發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的發(fā)言權(quán)。這一觀點(diǎn)的提出,使改革當(dāng)前國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體制的呼聲再次高漲。而回顧以往的歷史,每次重大的國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融危機(jī)的發(fā)生,必然醞釀著國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融的重大變革,導(dǎo)致國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融體系和格局發(fā)生重大變化,甚至是重組。

2009年4月初召開(kāi)的G20倫敦峰會(huì)上,各國(guó)承諾向國(guó)際貨幣基金組織IMF增加5000億美元的“可貸資金”,這一方面是為共同應(yīng)對(duì)金融危機(jī)采取的舉措,另一方面是為今后推動(dòng)IMF特別提款權(quán)(SDR)構(gòu)成進(jìn)行改造的重要步驟。G20倫敦峰會(huì)前夕,中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川提出的在IMF現(xiàn)有的SDR基礎(chǔ)上構(gòu)建“超國(guó)際儲(chǔ)備貨幣”的建議,一方面是針對(duì)西方“定量寬松”貨幣政策的回應(yīng),另一方面也包括了對(duì)IMF現(xiàn)有SDR改造的構(gòu)想。與此同時(shí),G20倫敦峰會(huì)上中國(guó)承諾向IMF增資,這是中國(guó)為實(shí)現(xiàn)與國(guó)際金融機(jī)構(gòu)建立良性互動(dòng)的體現(xiàn),也是國(guó)際金融體系改革博弈的體現(xiàn)。

當(dāng)前,國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融正經(jīng)歷著全面危機(jī),對(duì)于國(guó)際金融體系的改革,國(guó)際社會(huì)普遍給予了極大的關(guān)注,而提高新興與發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體在國(guó)際金融體系中的發(fā)言權(quán)和地位成為改革的焦點(diǎn)。但美國(guó)、歐元區(qū)與新興市場(chǎng)國(guó)家也必將在救市的風(fēng)險(xiǎn)和成本分擔(dān),刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貨幣政策,以及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)體制變革等方面展開(kāi)激烈的博弈。

國(guó)際金融體系的改革,必然要涉及各方利益,并觸動(dòng)美國(guó)等西方發(fā)達(dá)國(guó)家在國(guó)際金融領(lǐng)域的主導(dǎo)地位。因此,國(guó)際金融體系改革的爭(zhēng)論也逐漸演化成國(guó)際間的博弈。另外,從當(dāng)代國(guó)際金融體系的建立及其演變過(guò)程看,國(guó)際金融體系改革的內(nèi)容和方向在很大程度上仍然依賴(lài)經(jīng)濟(jì)和金融的實(shí)力,換句話(huà)說(shuō),誰(shuí)擁有強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)和金融實(shí)力,誰(shuí)就擁有更多的發(fā)言權(quán),甚至左右改革的方向,并主宰國(guó)際金融體系。正是基于上述的現(xiàn)實(shí)情況,當(dāng)前國(guó)際金融體系改革的博弈主要體現(xiàn)在三種力量和三個(gè)方面的較量:一是長(zhǎng)期主導(dǎo)國(guó)際金融體系的美歐發(fā)達(dá)國(guó)家內(nèi)部的權(quán)利和利益分配的博弈;二是已經(jīng)崛起的新興和發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家之間,要求改變現(xiàn)狀和維持原有秩序不變的博弈;三是在國(guó)際協(xié)調(diào)中各種力量平分秋色的博弈。事實(shí)上,由于各國(guó)國(guó)情有所不同,金融危機(jī)帶來(lái)沖擊也各不相同,因此,對(duì)國(guó)際金融體系改革的關(guān)注點(diǎn)也不盡相同。如美國(guó)就對(duì)現(xiàn)行國(guó)際金融體系的改革相對(duì)“冷漠”,美國(guó)最關(guān)注的是如何推動(dòng)各國(guó)進(jìn)一步聯(lián)手?jǐn)U大市場(chǎng)資金投入以刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇,而并非金融體系的改革;德、法等歐洲各國(guó)與美國(guó)不同的是,他們較為熱心于國(guó)際金融體系和全球經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的改革,強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)金融監(jiān)管,對(duì)國(guó)際金融體系中美國(guó)方式的自由資本主義模式進(jìn)行全面改革;中國(guó)、巴西、印度、俄羅斯等新興和發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體國(guó)家,則對(duì)提高新興與發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體在國(guó)際金融體系中的發(fā)言權(quán)和地位、改善國(guó)際金融和經(jīng)濟(jì)環(huán)境、反對(duì)貿(mào)易保護(hù)主義、刺激經(jīng)濟(jì)恢復(fù)等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題更為關(guān)注。

國(guó)際金融體制改革取決于主要大國(guó)相對(duì)實(shí)力的變化。而在現(xiàn)有國(guó)際經(jīng)濟(jì)、金融格局沒(méi)有發(fā)生根本性變化的前提下,特別是美國(guó)經(jīng)濟(jì)及其對(duì)金融市場(chǎng)的影響力沒(méi)有失去的情況下,國(guó)際金融體系的改革仍將面臨重重困難。回顧歷史,自二戰(zhàn)后“布雷頓森林體系”建立以來(lái),國(guó)際金融領(lǐng)域也曾有過(guò)多次改革,但都是修修補(bǔ)補(bǔ)或是改良,并未觸動(dòng)體系的根基。與此同時(shí),國(guó)際金融領(lǐng)域不止一次因各種原因爆發(fā)金融危機(jī),令世界各國(guó)都深受其害——西方國(guó)家并沒(méi)有因資本主義優(yōu)越性而擺脫繁榮與衰退輪回的“宿命”,也沒(méi)有因主導(dǎo)國(guó)際金融體系而避免金融動(dòng)蕩,相反,金融領(lǐng)域卻問(wèn)題成堆,甚至到了難以維持的境地。而新興經(jīng)濟(jì)體和發(fā)展中國(guó)家也沒(méi)有因西方體制下的金融秩序而置身度外免于沖擊,相反卻一次次受到傷害。其實(shí),國(guó)際金融體系中的問(wèn)題很早就曾引起了國(guó)際社會(huì)的關(guān)注,尤其是1998年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后,更是引起了有關(guān)國(guó)家和地區(qū)以及國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的重視,并多次呼吁對(duì)現(xiàn)有國(guó)際金融體系進(jìn)行全面的改革,但西方國(guó)家卻反應(yīng)冷漠,直到此次全球金融危機(jī),西方國(guó)家受到重創(chuàng),才真正感受到現(xiàn)有國(guó)際金融體系弊端的嚴(yán)重性和改革的迫切性,改革也終于被提上議事日程。但是,要進(jìn)行國(guó)際金融體系的改革,就離不開(kāi)對(duì)國(guó)際金融權(quán)利機(jī)構(gòu)——國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行中發(fā)言權(quán)和地位的調(diào)整和整合,就必然要改變維持了半個(gè)多世紀(jì)的不合理與不協(xié)調(diào)狀況,這無(wú)疑會(huì)觸及到各方的實(shí)際利益,困難可想而知。正因如此,盡管目前有關(guān)國(guó)際金融會(huì)議和有關(guān)國(guó)家對(duì)國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行的發(fā)言權(quán)和地位需要進(jìn)行調(diào)整已達(dá)成共識(shí),但可以預(yù)見(jiàn),未來(lái)一旦改革進(jìn)入實(shí)際性的操作階段,各種力量在權(quán)利和利益分配上的博弈將會(huì)更加激烈。

目前,國(guó)際金融體系改革遇到的難點(diǎn)依然是解決失衡問(wèn)題,其中包括兩個(gè)重要方面。

一是全球經(jīng)濟(jì)、金融失衡。全球經(jīng)濟(jì)、金融失衡是一種常態(tài),這種失衡的主要表現(xiàn)就是各國(guó)國(guó)際收支出現(xiàn)不平衡。一個(gè)有效的國(guó)際金融體系必須解決的問(wèn)題就是,當(dāng)國(guó)際收支出現(xiàn)根本性不平衡時(shí),調(diào)整責(zé)任的認(rèn)定及調(diào)整責(zé)任的分配。在“布雷頓森林體系”乃至“牙買(mǎi)加體系”之下,調(diào)整責(zé)任都是由不平衡的雙方國(guó)家共同承擔(dān)的。不同之處在于,在“布雷頓森林體系”下,美國(guó)作為不平衡的一方,經(jīng)常實(shí)質(zhì)性地承擔(dān)了部分調(diào)整責(zé)任,到了“牙買(mǎi)加體系”時(shí),美國(guó)就從來(lái)沒(méi)有承擔(dān)過(guò)這種責(zé)任。

二是國(guó)際金融體系中發(fā)言權(quán)與地位分配失衡。在現(xiàn)有的全球經(jīng)濟(jì)、金融管理機(jī)構(gòu)中,特別是作為國(guó)際金融體系重要管理機(jī)構(gòu)的國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行里,新興與發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體的意見(jiàn)始終得不到尊重,利益也未能得到公平的體現(xiàn),導(dǎo)致新興與發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體在歷次金融危機(jī)中處于極為被動(dòng)的境地,甚至不得不任由發(fā)達(dá)國(guó)家“擺布”,或者在國(guó)際金融機(jī)構(gòu)“援助”條款中接受苛刻的附加條件。因此,目前國(guó)際金融體系改革中,新興與發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體希望建立一個(gè)以民主原則為基礎(chǔ)的金融體系,通過(guò)增加發(fā)展中國(guó)家在國(guó)際金融體系中的分量,改善國(guó)際金融體系中發(fā)言權(quán)與地位分配長(zhǎng)期失衡狀況。

另外,還需要注意的是,由于當(dāng)前金融自由化和金融產(chǎn)品過(guò)度創(chuàng)新增大了金融風(fēng)險(xiǎn),使金融體系出現(xiàn)了更多新的不穩(wěn)定因素。各國(guó)政府在進(jìn)一步完善本國(guó)金融管制、維持金融秩序穩(wěn)定的同時(shí),也必須加強(qiáng)國(guó)際合作與協(xié)調(diào)調(diào)整,推動(dòng)國(guó)際金融體系的改革。因此,國(guó)際金融體系的改革應(yīng)該是一個(gè)循序漸進(jìn)的過(guò)程,各國(guó)的協(xié)調(diào)與合作需要找到一個(gè)各國(guó)利益的平衡點(diǎn),使國(guó)際金融體系的重新構(gòu)成相對(duì)合理,而不是一味強(qiáng)調(diào)誰(shuí)來(lái)主宰國(guó)際金融體系。

四、我國(guó)貨幣政策的導(dǎo)向與責(zé)任

在國(guó)際經(jīng)濟(jì)與金融關(guān)系領(lǐng)域中,國(guó)家利益博弈戰(zhàn)略的選擇成為當(dāng)前國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的重要特征之一,需要有清醒的認(rèn)識(shí)和積極應(yīng)對(duì)的能力,否則就有可能成為國(guó)家利益博弈競(jìng)爭(zhēng)中的犧牲品。當(dāng)前金融危機(jī)的不斷蔓延和對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的沖擊,既有全球性危機(jī)的性質(zhì)也有國(guó)家安全與利益范疇的現(xiàn)實(shí),應(yīng)對(duì)金融危機(jī)政策選擇上的國(guó)家利益博弈在國(guó)際間已然浮出“水面”。

篇9

我國(guó)高等教育雖然逐步建立了“市場(chǎng)導(dǎo)向、政府調(diào)控、學(xué)校推薦、學(xué)生與用人申一位雙向選擇”的大學(xué)生就業(yè)市場(chǎng)機(jī)制’但大學(xué)生就業(yè)畢竟是一項(xiàng)復(fù)雜系統(tǒng)工程需要全社會(huì)共同努力。1998年頒布的《中華人民共和國(guó)教育法》中明確提出“高等學(xué)校應(yīng)當(dāng)為畢業(yè)生、結(jié)業(yè)生提供就業(yè)指導(dǎo)和服務(wù)”大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)是高等學(xué)校的義務(wù)。高等學(xué)校積極開(kāi)展就業(yè)指導(dǎo)工作有利于大學(xué)生順利就業(yè)有利于大學(xué)生的發(fā)展與成才有利于人才資源的合理配置有利于高等學(xué)校自身的可持續(xù)發(fā)展有利于教育體制改革的進(jìn)一步深化。因此加強(qiáng)和做好就業(yè)指導(dǎo)與服務(wù)是高等學(xué)校就業(yè)工作的核心內(nèi)容也是高等學(xué)校做好就業(yè)指導(dǎo)工作的關(guān)鍵。

一、高等學(xué)校大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)土作存在的問(wèn)題

我國(guó)高等學(xué)校的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作尚處于起步階段雖然在高等學(xué)校招生制度和畢業(yè)生就業(yè)制度改革的推動(dòng)卜得到促進(jìn)和發(fā)展但是總體上就業(yè)指導(dǎo)工作還比較薄弱在高等學(xué)校教育中所占比重較小仍未將大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)貫穿學(xué)校教育的全過(guò)程。高等學(xué)校就業(yè)指導(dǎo)工作中存在的主要問(wèn)題表現(xiàn)在以卜幾個(gè)方而。

一行之有效的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)體系尚未形成

山于我國(guó)高等教育還屬于稀缺資源受民期的計(jì)劃體制影響高等學(xué)校就業(yè)指導(dǎo)工作起步較晚近幾年高等學(xué)校中才逐漸設(shè)置專(zhuān)門(mén)的就業(yè)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)但大多數(shù)機(jī)構(gòu)人員少工作量大就業(yè)指導(dǎo)工作大多為簡(jiǎn)申一粗放式的。高等學(xué)校普遍沒(méi)有完全建立起以學(xué)生為木的教育理念和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)對(duì)大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)重視不夠認(rèn)識(shí)不足工作不得力。新形勢(shì)卜大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作還處于探索階段山于受各種條件的限制沒(méi)有真正建立起適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展需要的大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)體系。另外就業(yè)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)在人員配備、經(jīng)費(fèi)、設(shè)備等方而的缺口較大觀念落后、認(rèn)識(shí)偏差是大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)工作不力的思想根源。

一就業(yè)指導(dǎo)人員職業(yè)化、專(zhuān)家化的程度較低素質(zhì)有待提高

當(dāng)前就業(yè)指導(dǎo)工作主要是學(xué)生管理工作系統(tǒng)的教師在做他們大多是黨政干部不僅隊(duì)伍知識(shí)結(jié)構(gòu)不合理而日‘關(guān)于就業(yè)指導(dǎo)方而知識(shí)欠缺很少接受過(guò)就業(yè)指導(dǎo)方而的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)有的雖然具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)但專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)不夠有的有理論水平但實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)欠缺距.’z’}就業(yè)指導(dǎo)工作的職業(yè)化和專(zhuān)家化的要求相差甚遠(yuǎn)。在指導(dǎo)內(nèi)容和方式上也比較申一1}‘隨意性較大無(wú)法滿(mǎn)足學(xué)生就業(yè)的多樣化需求。因而造成就業(yè)指導(dǎo)工作的釗一對(duì)性差工作效果不夠理想。

二就業(yè)指導(dǎo)課程體系不健全教學(xué)力量薄弱

目前有些高等學(xué)校還沒(méi)有開(kāi)設(shè)就業(yè)指導(dǎo)課程而開(kāi)設(shè)就業(yè)指導(dǎo)課的學(xué)校也存在著不少問(wèn)題主要表現(xiàn)在師資短缺就業(yè)指導(dǎo)課教學(xué)力量不足教學(xué)內(nèi)容還不夠豐富教學(xué)效果有待于進(jìn)一步提高。就業(yè)指導(dǎo)教材C乏教學(xué)沒(méi)有形成完整的理論體系2尤其實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)與具體技能方而的內(nèi)容史顯不足難以滿(mǎn)足指導(dǎo)大學(xué)生就業(yè)的實(shí)際需要。

四就業(yè)指導(dǎo)的形式、內(nèi)容和對(duì)象有局限性

山于各種原因目前的大學(xué)生就業(yè)工作指導(dǎo)隨意性大形式和內(nèi)容比較申一基木上停留在講解就業(yè)政策、分析就業(yè)形勢(shì)、收集需求信息、傳授擇業(yè)技能、調(diào)整擇業(yè)心理、做好擇業(yè)準(zhǔn)備等方而。大多數(shù)就業(yè)指導(dǎo)人員把提高畢業(yè)生一次就業(yè)率和順利就業(yè)看作惟一目的使得就業(yè)指導(dǎo)工作成為重服務(wù)、輕教育的短視行為。山于過(guò)分強(qiáng)調(diào)了就業(yè)指導(dǎo)的實(shí)用性和專(zhuān)門(mén)服務(wù)功能而忽視了學(xué)生職業(yè)能力發(fā)展這一核心使得就業(yè)指導(dǎo)工作者把大部分精力都放在應(yīng)付日常的事務(wù)性工作上在一定程度上影響了就業(yè)教育的深入開(kāi)展及其大學(xué)生就業(yè)拓展功能的有效發(fā)揮3。

四樹(shù)立服務(wù)觀念拓展就業(yè)指濘服務(wù)職能

1.加強(qiáng)信息化建設(shè)提高信息服務(wù)質(zhì)量畢業(yè)生能不能充分就業(yè)一個(gè)關(guān)鍵因素是他們有沒(méi)有得到足夠的就業(yè)需求信息。就業(yè)信息服務(wù)是最重要的就業(yè)服務(wù)而信息化于段是最重要的就業(yè)服務(wù)于段之一。隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來(lái)信息高速公路已成為所有行業(yè)走向成功的重要依托加強(qiáng)就業(yè)信息網(wǎng)站建設(shè)自然而然成為高等學(xué)校畢業(yè)生就業(yè)工作的重要環(huán)節(jié)5。為此各高等學(xué)校應(yīng)盡快建設(shè)就業(yè)信息網(wǎng)站充分利用就業(yè)網(wǎng)站宣傳學(xué)校推薦畢業(yè)生開(kāi)展就業(yè)工作信息化服務(wù)平臺(tái)使就業(yè)信息網(wǎng)站成為完善學(xué)校畢業(yè)生無(wú)形就業(yè)市場(chǎng)的信息于段之一。少}二將畢業(yè)生和用人單位的信息在網(wǎng)上及時(shí)、準(zhǔn)確和快速公布進(jìn)一步擴(kuò)大就業(yè)信息量少}二通過(guò)各種途徑多渠道、多方式進(jìn)行就業(yè)信息提高就業(yè)信息的時(shí)效性、及時(shí)性及利用率。

2.積極開(kāi)展擇業(yè)心理咨詢(xún)服務(wù)目前許多大‘學(xué)生在擇業(yè)心理上存在攀比、盲目求高、心理不平衡、自卑、自負(fù)和依賴(lài)等問(wèn)題”。而科學(xué)而適宜地為大學(xué)畢業(yè)生提供各種心理咨詢(xún)對(duì)學(xué)生宣泄不滿(mǎn)、排解郁悶、尋求慰籍、健全身心等起到了很好的調(diào)劑作用。通過(guò)開(kāi)展心理輔濘和心理咨詢(xún)活動(dòng)能夠幫助大學(xué)生客觀認(rèn)識(shí)自我積極迎接就業(yè)的各種挑戰(zhàn)。做到正視現(xiàn)實(shí)、敢于競(jìng)爭(zhēng)、不怕挫折、放眼未來(lái)樹(shù)立正確的擇業(yè)觀和就業(yè)觀。幫助畢業(yè)生做好擇業(yè)上的各種心理準(zhǔn)備使他們能夠以愉快的心情和飽滿(mǎn)的精神狀態(tài)投人到就業(yè)活動(dòng)中去直到找到一份適合自己的職業(yè)去努力工作。

3.開(kāi)展職業(yè)評(píng)價(jià)和自我測(cè)試服務(wù)從大多數(shù)畢業(yè)生求職中存在問(wèn)題看首要的問(wèn)題是畢業(yè)生難以對(duì)自己作出客觀、真實(shí)的自我評(píng)價(jià)和價(jià)值定位搞不清楚自己究竟適合于l一么樣的職業(yè)申一位、從事于l一么樣的工作一些畢業(yè)生因而在與用人申一位簽訂就業(yè)協(xié)議時(shí)心中無(wú)數(shù)、猶豫不定有時(shí)會(huì)因此錯(cuò)過(guò)一個(gè)很適合自己的申一位的機(jī)會(huì)。

例如中國(guó)人民大‘學(xué)2002年開(kāi)始試行的‘學(xué)生職業(yè)心理傾向測(cè)量使用I+}際流行的一套量表結(jié)果發(fā)現(xiàn)2/3的‘學(xué)生的測(cè)量結(jié)果與自我估價(jià)差異明顯’a這說(shuō)明對(duì)大學(xué)生進(jìn)行科學(xué)就業(yè)指濘是非常必要的。高等學(xué)校應(yīng)釗一對(duì)畢業(yè)生中存在的這些問(wèn)題對(duì)畢業(yè)生開(kāi)展自我測(cè)試和職業(yè)評(píng)價(jià)服務(wù)。采取集體座談、個(gè)別輔濘、電話(huà)、網(wǎng)絡(luò)等形式接待畢業(yè)生咨詢(xún)開(kāi)展職業(yè)興趣、綜合能力和氣質(zhì)性格測(cè)試為畢業(yè)生提供其人格特征、行為風(fēng)格、社會(huì)能力、職業(yè)定向等方而的素質(zhì)綜合評(píng)定報(bào)告回答如何進(jìn)行自我認(rèn)識(shí)和職業(yè)評(píng)價(jià)幫助他們客觀地評(píng)價(jià)與定位自我使畢業(yè)生就業(yè)獲得最佳的“人職匹配”最終找到理想的職業(yè)。

4.開(kāi)展擇業(yè)技能培訓(xùn)服務(wù)通過(guò)開(kāi)展擇業(yè)技能培訓(xùn)使廣大畢業(yè)生明確如何獲取史多的用人信息如何而對(duì)眾多的人才招聘會(huì)如何準(zhǔn)備令用人申一位青睞的求職簡(jiǎn)歷如何在招聘而試時(shí)充分展現(xiàn)自己的各種才華如何在眾多的求職者而前脫穎而出等方而的知識(shí)和技巧增強(qiáng)畢業(yè)生的求職信心培養(yǎng)他們的抗挫折能力幫助畢業(yè)生在求職過(guò)程中揚(yáng)氏避短少走彎路避免盲目性走出各種擇業(yè)的誤區(qū)從而達(dá)到順利就業(yè)的目的。

五開(kāi)設(shè)就業(yè)指濘課建立科學(xué)的就業(yè)指濘課程體系

高等學(xué)校對(duì)待就業(yè)指濘課要和其他專(zhuān)業(yè)課和基礎(chǔ)課一樣重視要從社會(huì)需求和木校畢業(yè)生實(shí)際出發(fā)遵循教育規(guī)律與人才市場(chǎng)需求相結(jié)合科學(xué)選擇教學(xué)內(nèi)容改節(jié)教學(xué)方法和方式加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)切實(shí)提高教學(xué)水平提倡和鼓勵(lì)教學(xué)和科研J}二重的思想堅(jiān)持理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)相結(jié)合建立科學(xué)的就業(yè)指i課程體系全而提升大學(xué)生就業(yè)指濘課的教學(xué)水平和層次充分發(fā)揮就業(yè)指濘課在大學(xué)生就業(yè)和擇業(yè)中的積極作用。

六就業(yè)指濘貫穿于大學(xué)教育的全過(guò)程

新形勢(shì)卜高等學(xué)校的就業(yè)指i應(yīng)山“臨陣磨槍型”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆掀趥鋺?zhàn)型”就業(yè)指i從畢業(yè)班向低年級(jí)較射貫穿大學(xué)教育的全過(guò)程滲透到學(xué)校教學(xué)、科研和管理的各個(gè)方而即推行大學(xué)教育全程化的就業(yè)指.r全程化的就業(yè)指濘不能主次不分輕重不分而是具有明確的釗一對(duì)性。釗一對(duì)不同年級(jí)和不同階段明確目標(biāo)突出重點(diǎn)分步實(shí)施各有側(cè)重。具體來(lái)說(shuō)大學(xué)新生應(yīng)著重結(jié)合入學(xué)的專(zhuān)業(yè)思想教育主要進(jìn)行適應(yīng)性指濘和修身養(yǎng)成教育促使大學(xué)生自覺(jué)地將未來(lái)的就業(yè)壓力轉(zhuǎn)化為在校期間的學(xué)習(xí)動(dòng)力樹(shù)立目標(biāo)意識(shí)確立職業(yè)理想規(guī)劃好大學(xué)生活對(duì)于一年級(jí)學(xué)生主要是通過(guò)社會(huì)實(shí)踐等方式加強(qiáng)對(duì)職業(yè)的了解和認(rèn)識(shí)提高能力完善自己為將來(lái)就業(yè)掃一牢基礎(chǔ)對(duì)于二年級(jí)‘學(xué)生引i他們樹(shù)立正確的就業(yè)觀和職業(yè)理想幫助他們根據(jù)各自個(gè)性特點(diǎn)確定職業(yè)發(fā)展方向設(shè)計(jì)職業(yè)發(fā)展計(jì)劃進(jìn)一步拓寬知識(shí)而夯實(shí)專(zhuān)業(yè)知識(shí)有釗一對(duì)性地提高各方而的能力。

對(duì)畢業(yè)生重點(diǎn)進(jìn)行就業(yè)政策、方釗一的宣傳和形勢(shì)宣傳開(kāi)展擇業(yè)技能培訓(xùn)和指濘等。

三、大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)土作展望

西方發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)形成了比較完備的大學(xué)生就業(yè)指濘體系少}二廣泛應(yīng)用于實(shí)踐中。國(guó)際上流行的職業(yè)指濘理論主要有“職業(yè)指濘之父”美國(guó)帕森斯的“特性—因素論”、美國(guó)職業(yè)指i專(zhuān)家霍蘭德的“人格類(lèi)型論”、美國(guó)臨床心理學(xué)家與職業(yè)指濘專(zhuān)家羅恩的“需要論”、美I+I職業(yè)指濘專(zhuān)家金斯伯格和薩帕的“職業(yè)選擇發(fā)展論”以及“行為論”和i+決策論”等’2。其中職業(yè)指濘理論中的“特性—因素論”和“人格類(lèi)型論”是人職匹配中最受重視的理論。這一理論的要點(diǎn)是認(rèn)知自我了解職業(yè)對(duì)人的要求尋找人的特性與職業(yè)要求相一致的職業(yè)從而達(dá)到人與職業(yè)的最佳匹配。

山于受氏期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響我國(guó)大學(xué)生就業(yè)指濘工作尚處于起步階段。因此我們要研究和借鑒國(guó)外職業(yè)指，，_理論發(fā)展的成果和經(jīng)驗(yàn)積極探索適合我國(guó)國(guó)情的大學(xué)生就業(yè)指，，_體系、模式和運(yùn)行機(jī)制構(gòu)建科學(xué)的“大學(xué)生生涯發(fā)展，，_航系統(tǒng)川3旱日形成以專(zhuān)業(yè)化就業(yè)工作隊(duì)伍為根基的以科學(xué)研究為先濘的服務(wù)學(xué)生發(fā)展服務(wù)社會(huì)發(fā)展的大學(xué)生就業(yè)指，，_工作新格局實(shí)現(xiàn)就業(yè)指，，_的制度化、系統(tǒng)化、專(zhuān)業(yè)化和科學(xué)化促進(jìn)}i=實(shí)現(xiàn)大學(xué)生的有效就業(yè)和職業(yè)生涯發(fā)展規(guī)劃。

五就業(yè)指導(dǎo)工作績(jī)效評(píng)價(jià)缺少科學(xué)性

評(píng)價(jià)就業(yè)指導(dǎo)工作的績(jī)效好壞目前只是通過(guò)一次就業(yè)率增民多少來(lái)衡量2 003年9月《關(guān)于“當(dāng)代大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)科學(xué)體系”的研究》課題組專(zhuān)題展開(kāi)的一項(xiàng)畢業(yè)生就業(yè)意向調(diào)查表明473%的學(xué)生掃一算先就業(yè)后擇業(yè)表示如果有合適機(jī)會(huì)會(huì)在一年之后.離開(kāi)現(xiàn)有工作崗位。65%的學(xué)生認(rèn)為在大學(xué)所學(xué)專(zhuān)業(yè)與自己理想的職業(yè)有較大出入。這說(shuō)明即便就業(yè)率較高的畢業(yè)生群體其就業(yè)的穩(wěn)定率與就業(yè)的滿(mǎn)意率也是極低的這就是一種司空見(jiàn)慣的現(xiàn)象—產(chǎn)生大學(xué)生一而簽約一而毀約現(xiàn)象出現(xiàn)的深層原因。因此一次就業(yè)率是衡量就業(yè)指導(dǎo)工作的績(jī)效必不可少的指標(biāo)但不應(yīng)是惟一的指標(biāo)因此科學(xué)的就業(yè)指導(dǎo)工作績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)該綜合考慮不應(yīng)采用中一的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

二　、做好新少巨勢(shì)卜大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)土作的主要對(duì)策

大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)是一項(xiàng)復(fù)雜的社會(huì)系統(tǒng)工程要使就業(yè)指導(dǎo)工作持續(xù)而有效地開(kāi)展成為大學(xué)生就業(yè)的一「刁必修課應(yīng)該轉(zhuǎn)變就業(yè)指導(dǎo)觀念樹(shù)立以人為木的理念拓展就業(yè)指導(dǎo)服務(wù)職能積極探索新形勢(shì)卜大學(xué)生就業(yè)指導(dǎo)的理論體系和工作運(yùn)行機(jī)制。

一成立專(zhuān)門(mén)的就業(yè)指導(dǎo)服務(wù)機(jī)構(gòu)

高等學(xué)校要認(rèn)真落實(shí)教育部教學(xué)2002 18號(hào)等文件精神充分認(rèn)識(shí)到大學(xué)生就業(yè)工作的重要性為就業(yè)指導(dǎo)工作提供組織保證。各個(gè)高等院校成立山學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥集教育、管理和服務(wù)職能于一體的就業(yè)指導(dǎo)服務(wù)機(jī)構(gòu)形成一個(gè)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)重視主管部門(mén)支持各個(gè)學(xué)院積極配合的就業(yè)工作新局而5。按照教育部的要求高等學(xué)校應(yīng)該做到機(jī)構(gòu)到位、人員到位、經(jīng)費(fèi)到位和各項(xiàng)工作到位6。建立健全就業(yè)工作各項(xiàng)規(guī)章制度合理配置資源逐步實(shí)現(xiàn)就業(yè)指導(dǎo)的制度化、系統(tǒng)化、專(zhuān)業(yè)化和科學(xué)化。

一建立起一支職業(yè)化、專(zhuān)業(yè)化和高素質(zhì)的就業(yè)指導(dǎo)隊(duì)伍

篇10

近年來(lái)筆者曾赴日研修，對(duì)日本的死刑制度作過(guò)一點(diǎn)考察。考慮到了解日本死刑制度的現(xiàn)狀，對(duì)思考我國(guó)死刑制度的改革和發(fā)展問(wèn)題可能會(huì)有些益處，為此向讀者作簡(jiǎn)要介紹，同時(shí)結(jié)合我國(guó)的國(guó)情，談一點(diǎn)自己的感想，以作為對(duì)我國(guó)死刑制度的展望。

一、日本死刑制度的現(xiàn)狀

（一）立法和司法概況

日本是至今仍保留有死刑的國(guó)家。日本現(xiàn)行刑法典有12個(gè)條文規(guī)定的法定刑包含有死刑，即對(duì)如下犯罪可以適用死刑：（1）內(nèi)亂罪（第77條第1款）；（2）誘致外患罪（第81條）；（3）援助外患罪（第82條）；（4）對(duì)現(xiàn)住建筑物等放火罪（第108條）；（5）爆炸罪（第117條）；（6）浸害現(xiàn)住建筑物等罪（第119條）；（7）顛覆列車(chē)等致死罪（第126條第3款）；（8）威脅交通罪的結(jié)果加重犯（第127條）；（9）水道投毒致死罪（第146條）；（10）殺人罪（第199條）；（11）強(qiáng)盜致死罪（第240條）；（12）強(qiáng)盜致死罪（第241條）。另外，特別法有4個(gè)條文規(guī)定的法定刑中包含有死刑，即對(duì)如下幾種犯罪可以適用死刑：（1）使用爆炸物罪（《取締爆炸物罰則》第1條）；（2）決斗致死罪（《有關(guān)決斗的法律》第3條）；（3）劫持航空器等致死罪（《有關(guān)劫持航空器罪等的法律》第2條）；（4）使航空器墜落致死罪（《有關(guān)劫持航空器罪等的法律》第2條第3款）；（5）殺害人質(zhì)罪（《有關(guān)處罰劫持人質(zhì)等行為的法律》第4條）。 在上述法條中，只有刑法典第81條對(duì)誘致外患罪所規(guī)定的死刑是絕對(duì)確定的法定刑，而對(duì)其他犯罪所規(guī)定的死刑都只是可以選擇適用的刑罰。此外，根據(jù)日本《少年法》第51條的規(guī)定，對(duì)犯罪時(shí)未滿(mǎn)18歲的人，不得判處死刑。還有必要一提的是，日本改正刑法草案雖然也保留有死刑，但減少了可以適用死刑的犯罪的范圍，僅限于內(nèi)亂罪的主謀者（第117條）、誘致外患罪（第122條）、援助外患罪（第123條）、爆炸物爆炸致死罪（第170條第2項(xiàng)）、殺人罪（第255條）、強(qiáng)盜殺人罪（第328條）以及強(qiáng)盜致死罪（第329條第2項(xiàng)）。

二次世界大戰(zhàn)之后，日本法院對(duì)死刑的適用持特別慎重的態(tài)度，判處死刑的案件總體上呈下降的趨勢(shì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1945年至1997年的五十多年間，日本僅對(duì)718名罪犯宣告死刑，實(shí)際被執(zhí)行死刑的罪犯只有609人。特別是上個(gè)世紀(jì)七十年代以來(lái)，除一年（1988年）以外，每年被判處死刑的罪犯人數(shù)都在10人以下，平均不到4.2人。[1]被判處死刑者所犯的罪，主要集中在殺人罪和強(qiáng)盜致死（含強(qiáng)盜殺人）罪上。如1998年被判處死刑的總數(shù)為7人，其中犯殺人罪者5人、犯強(qiáng)盜致死罪者2人。[2] 但歷年適用死刑的罪中，最多的是強(qiáng)盜致死罪，其次是殺人罪。從最近幾年日本判例的動(dòng)向來(lái)看，"檢察方對(duì)死刑是持非常積極的態(tài)度，但最高裁判所則是持極為慎重而謙抑的態(tài)度"，有盡量限制適用死刑的傾向。[3] 最高裁判所曾在1983年的一則判例中，對(duì)選擇死刑的基準(zhǔn)作了界定，即"在保留有死刑的現(xiàn)行法制下，綜合考察了犯罪的性質(zhì)、動(dòng)機(jī)、形態(tài)、特別是殺害手段方法的執(zhí)拗性、殘忍性、結(jié)果的重大性，尤其是被殺害的被害人的人數(shù)、遺屬的被害感情、社會(huì)的影響、犯人的年令、前科、犯罪后的表現(xiàn)等各種情節(jié)后，在認(rèn)為其罪責(zé)確屬重大，無(wú)論是從罪刑均衡的立場(chǎng)還是從一般預(yù)防的角度來(lái)看，都不得不處以極刑時(shí)，應(yīng)該說(shuō)也允許選擇死刑。"[4]

（二）死刑存廢之爭(zhēng)的背景

日本是如今在死刑存廢問(wèn)題上爭(zhēng)論最激烈的國(guó)家之一。早在第二次世界大戰(zhàn)以前，日本就出現(xiàn)了死刑廢止論。1956年在刑法作部分修改時(shí)，曾有議員向國(guó)會(huì)提出全部廢除死刑的議案，但國(guó)會(huì)在審議過(guò)程中停了下來(lái)，因而沒(méi)有審議結(jié)果。此后，雖然在國(guó)會(huì)內(nèi)未再直接審議過(guò)廢除死刑的議案，但民間發(fā)起的廢除死刑的運(yùn)動(dòng)并未中斷。如有二百多名會(huì)員的"廢除死刑女子會(huì)"，就在1983年向參眾兩院的議長(zhǎng)提出過(guò)廢除死刑的請(qǐng)?jiān)笗?shū)。[5] 至于學(xué)者們公開(kāi)發(fā)表或出版的有關(guān)廢除死刑的學(xué)術(shù)論著，更是不計(jì)其數(shù)。與此同時(shí)，也有不少學(xué)者或市民提出反對(duì)意見(jiàn)，主張繼續(xù)保留死刑。以致半個(gè)世紀(jì)以來(lái)在死刑存廢問(wèn)題上，形成了兩種尖銳對(duì)立并且都很有影響的主張。

日本的民意調(diào)查顯示，普通民眾大多主張保留死刑。并且近十多年來(lái)，持保留論者所占的比例還呈上升趨勢(shì)。根據(jù)總理府1988年進(jìn)行的全國(guó)民意調(diào)查，希望保留死刑的占66.5%，希望廢止死刑的占15.7%；根據(jù)1994年的調(diào)查，希望保留的占73.8%，希望廢止的占13.6%；[6]根據(jù)1999年的調(diào)查，希望保留死刑的占79%，希望廢止的占8.8%。[7]但是，從近幾十年刑法學(xué)者已出版的關(guān)于死刑存廢問(wèn)題的學(xué)術(shù)著作來(lái)看，主張"死刑制度永久必要論"的學(xué)者只占極少數(shù)（約占5%），而主張廢止死刑的學(xué)者占絕大多數(shù)（約占95%）。[8] 民意調(diào)查之所以出現(xiàn)保留死刑的呼聲增高的趨勢(shì)，主要是因?yàn)榻嗄陙?lái)日本經(jīng)濟(jì)不景氣，犯罪率增高，特別是類(lèi)似奧姆真理教部分成員在東京地鐵施放毒氣殺人的一系列惡性犯罪案件發(fā)生之后，使國(guó)民憂(yōu)慮社會(huì)的安寧，因而不愿意廢止死刑。在日本刑法學(xué)界，曾有一段時(shí)期，要求立即廢止死刑的呼聲很高，包括團(tuán)藤重光在內(nèi)的一些著名學(xué)者也紛紛搖旗吶喊，但奧姆真理教部分成員實(shí)施的大量殺人案件發(fā)生后，由于治安形勢(shì)出現(xiàn)惡化的勢(shì)頭，加上社會(huì)輿論反對(duì)廢止死刑，因而"死刑廢止時(shí)機(jī)尚早論"成為目前日本刑法學(xué)界的多數(shù)說(shuō)。[9]

（三）死刑存廢論及其理由

早在啟蒙時(shí)代，貝卡利亞就率先提出了死刑廢止論。他認(rèn)為，死刑是社會(huì)契約的產(chǎn)物，國(guó)家處于正常狀態(tài)時(shí)，就應(yīng)當(dāng)廢止死刑；加上死刑的威懾力不如終身自由刑，死刑會(huì)給人提供殘酷行為的范例，對(duì)社會(huì)有害。而死刑保存論者提出，殺人償命是一般人的法律信念；死刑具有巨大的威懾力；一旦廢止死刑，兇惡的犯人就會(huì)給警察、刑務(wù)官乃至一般人的生命帶來(lái)危險(xiǎn)；對(duì)罪大惡極的罪犯應(yīng)當(dāng)適用死刑使之與社會(huì)完全隔離，如此等等，都是保存死刑的根據(jù)。[10]

在日本，死刑廢止論主要是圍繞如下問(wèn)題展開(kāi)爭(zhēng)論的：（1）國(guó)家是否有權(quán)剝奪犯罪人的生命（法哲學(xué)的觀點(diǎn)）？（2）死刑是否具有一般預(yù)防的功能（刑事政策的觀點(diǎn)）？（3）死刑是不是憲法第36條中所指的"殘酷刑"（憲法的觀點(diǎn)）？（4）既然存在誤判的可能，那么，宣告無(wú)補(bǔ)救措施的死刑是否違反正當(dāng)程序（正當(dāng)程序的觀點(diǎn)）？

首先，關(guān)于國(guó)家是否有權(quán)剝奪犯罪人生命的問(wèn)題，死刑廢止論者認(rèn)為，在現(xiàn)代社會(huì)，人的生命具有至高無(wú)上的價(jià)值，應(yīng)當(dāng)受法律保護(hù)，任何人都無(wú)權(quán)剝奪人的生命。如果國(guó)家一方面以生命具有絕對(duì)價(jià)值為前提，將殺人行為視為犯罪，但另一方面法律規(guī)定有死刑，由國(guó)家來(lái)剝奪犯人的生命，即由國(guó)家來(lái)殺人，這是互相矛盾的。并且，國(guó)家對(duì)罪犯適用死刑，實(shí)際上給人提供了殺人的范例。

但是，死刑保存論者認(rèn)為，對(duì)殺人犯等兇惡的罪犯，應(yīng)當(dāng)處以死刑，這是國(guó)民道義乃至法律上的信念，或者說(shuō)是滿(mǎn)足國(guó)民感情（報(bào)應(yīng)觀念）的需要。死刑廢止論者以死刑實(shí)際上是由國(guó)家來(lái)殺人，從而否定其正當(dāng)性，這是沒(méi)有道理的。因?yàn)閲?guó)家剝奪犯人的生命雖然在物理的意義上與殺人具有共同性，但物理的共同性并不重要，就社會(huì)的、法律的意義而言，死刑與殺人之間有重要的差異。例如，不能把自由刑說(shuō)成是國(guó)家誘拐，也不能將罰金刑說(shuō)成是國(guó)家強(qiáng)盜。殺人與執(zhí)行死刑、強(qiáng)盜與執(zhí)行罰金刑有實(shí)質(zhì)的不同，前者是違法的不正當(dāng)?shù)男袨?，后者是?duì)違法行為給予的正當(dāng)?shù)男塘P處罰。應(yīng)當(dāng)認(rèn)為，死刑也是法的正當(dāng)性的最適當(dāng)?shù)捏w現(xiàn)。[11]

其次，關(guān)于死刑是否具有一般預(yù)防的功能的問(wèn)題，死刑廢止論者認(rèn)為，一些廢止了死刑的國(guó)家，廢止之后犯罪并未急劇增加，這表明死刑并不具有威懾力，沒(méi)有一般預(yù)防的功能，因而無(wú)保存的必要。也有廢止論者提出，死刑是否具有威懾力，現(xiàn)在還沒(méi)弄清楚，因而至少應(yīng)當(dāng)采取"疑則不用"的態(tài)度。還有廢止論者指出，如果說(shuō)死刑無(wú)威懾力，那就等于說(shuō)其他刑罰也無(wú)威懾力，所以，應(yīng)當(dāng)肯定死刑具有威懾力。問(wèn)題在于死刑是否具有特殊的威懾力，如果這一點(diǎn)沒(méi)有得到證實(shí)，就不能作為抑制犯罪的正當(dāng)手段來(lái)使用，但這是不可能被證實(shí)的。雖說(shuō)對(duì)危險(xiǎn)的罪犯處以死刑，就可以完全消滅其再犯的可能性，這是死刑特殊預(yù)防效果的明顯體現(xiàn)，但消滅再犯可能性的方法另外還存在，死刑并非是唯一絕對(duì)的方法。[12]

然而，死刑保存論者認(rèn)為，死刑具有巨大的威懾力，為了防止兇惡的罪犯危害社會(huì)，以維護(hù)法律秩序，就必須對(duì)其威懾力寄予希望。死刑廢止論者以一些國(guó)家在廢止死刑后犯罪率并未上升，作為死刑不具有威懾力的理由是不妥當(dāng)?shù)摹Ｒ驗(yàn)橐粋€(gè)國(guó)家廢止死刑時(shí)，往往總是處在社會(huì)安定、天下太平的時(shí)代，即使廢止了死刑，也不會(huì)導(dǎo)致犯罪急劇增加；反過(guò)來(lái)，新增設(shè)死刑的規(guī)定時(shí)，則大多是治安形勢(shì)惡化、社會(huì)不安定之時(shí)，即便是對(duì)許多犯罪科處死刑、判處很重的刑罰，往往也不能使犯罪明顯減少。因此，不能以廢止死刑后犯罪未增加、增設(shè)死刑后犯罪未減少（反而增加），來(lái)作為否定死刑具有威懾力的根據(jù)。死刑之所以有巨大的威懾力，是因?yàn)槿硕加袕?qiáng)烈的求生存的本能。國(guó)家頒布法律，預(yù)告實(shí)施某種犯罪行為將被剝奪生命，那么，有可能實(shí)施此種行為的人在實(shí)施之前就會(huì)產(chǎn)生猶豫，從而起到抑止犯罪的作用。這就是要保存死刑的最根本的理由。[13]

再次，關(guān)于死刑是不是憲法第36條所禁止的"殘酷刑"的問(wèn)題，死刑廢止論者認(rèn)為，從現(xiàn)代文明的觀念來(lái)看，死刑明顯是屬于殘酷刑。因?yàn)樗莿儕Z人生命的刑罰，實(shí)際上是人殺人，只要不是精神有缺陷的人或者喪失了人性的人，都會(huì)得出這種結(jié)論。事實(shí)上也再?zèng)]有哪一種刑罰比死刑更殘酷，因而保存死刑是違憲的。但是，死刑保存論者認(rèn)為，這種觀點(diǎn)可以說(shuō)是感情用事、抬死杠。因?yàn)閼椃ㄖ皇菍?xiě)明要禁止殘酷刑，并未指出死刑是殘酷刑。實(shí)際上，憲法第36條中所指的"殘酷刑"是就執(zhí)行刑罰的方法而言的，而我們的法律所規(guī)定的執(zhí)行死刑的方法并不殘酷。

還有死刑廢止論者提出，第二次世界大戰(zhàn)后制定的日本憲法規(guī)定，放棄戰(zhàn)爭(zhēng)，永久保持和平。如果一方面放棄戰(zhàn)爭(zhēng)，另一方面卻保存死刑，這也有明顯的矛盾。但死刑保存論者認(rèn)為，憲法中規(guī)定放棄戰(zhàn)爭(zhēng)，是戰(zhàn)勝?lài)?guó)為了防止作為戰(zhàn)敗國(guó)的日本的侵略政策抬頭所作的規(guī)定，與死刑存廢并無(wú)關(guān)系，并非兩者必須同時(shí)舍去。如果認(rèn)為放棄戰(zhàn)爭(zhēng)也就應(yīng)當(dāng)廢止死刑，那么，按同樣的邏輯推論，豈不是保存死刑也就不能放棄戰(zhàn)爭(zhēng)？實(shí)際上，放棄戰(zhàn)爭(zhēng)與廢止死刑毫無(wú)關(guān)系。[14]

有關(guān)死刑是否違憲的問(wèn)題，日本最高裁判所先后有一系列的判例持否定態(tài)度。如最高裁判所在1948年的一個(gè)判例中指出，絞首刑這種執(zhí)行死刑的方法，并非是憲法第36條中所指的殘酷刑；另在1952年的一個(gè)判例中指出，規(guī)定死刑并不違反憲法第9條、第13條。[15]

此外，關(guān)于死刑是否違反正當(dāng)程序的問(wèn)題，死刑廢止論者認(rèn)為，死刑一旦執(zhí)行，就會(huì)造成無(wú)法挽回的后果，而誤判死刑的可能性是存在的。過(guò)去就曾發(fā)生過(guò)4件被判死刑的案件通過(guò)再審改為無(wú)罪的事情，這表明被冤屈而判死刑的可能性是有的；另外，由于宣告死刑的基準(zhǔn)不明確，對(duì)本來(lái)應(yīng)當(dāng)判無(wú)期刑的罪犯宣告死刑的所謂"量刑誤判"的可能性更大，因此，宣告死刑是違反正當(dāng)程序原則的。[16]

可是，死刑保存論者認(rèn)為，日本對(duì)死刑的宣告與執(zhí)行都是持非常慎重的態(tài)度。首先是刑法將可以適用死刑的犯罪限定為少數(shù)重大犯罪；并且死刑并非是作為絕對(duì)確定的法定刑規(guī)定的，往往還同時(shí)有無(wú)期刑可供選擇；除了極個(gè)別的案件，一般都不會(huì)適用死刑；況且，最高裁判所對(duì)適用死刑的基準(zhǔn)作了嚴(yán)格的限制。死刑判決確定之后也并非就要立即執(zhí)行，而是還有六個(gè)月的期限；如果在此期限內(nèi)提出再審或者恩赦的請(qǐng)求，則該程序經(jīng)過(guò)的期間不計(jì)入六個(gè)月期限內(nèi)。另外，法律還規(guī)定，死刑必須由法務(wù)大臣簽署執(zhí)行命令后才能執(zhí)行，這也是從程序上避免誤用死刑的一個(gè)重要措施。正是由于死刑的宣告與執(zhí)行有這些嚴(yán)格的限制，死刑誤判的可能性幾乎接近于零。[17]明治以后日本近代的審判制度確立以來(lái)，死刑判決確定后被認(rèn)為屬于誤判的事還從來(lái)沒(méi)有發(fā)生過(guò)。再說(shuō)，誤判自由刑等刑罰的可能性更大，難道我們能因?yàn)橛羞@種可能性就廢止所有的刑罰嗎？至于說(shuō)誤判死刑并執(zhí)行后會(huì)造成無(wú)法挽回的后果，這固然是事實(shí)，但誤判其他刑罰又何嘗不是如此。比如，某人20歲時(shí)被誤判入獄，10年后雖無(wú)罪獲釋?zhuān)渥顚氋F的青春年華已消失，給其留下了人生的空白，這樣的后果也是無(wú)法挽回的。可見(jiàn)，誤判死刑與誤判其他刑罰實(shí)質(zhì)相同，只是有量上的差異，沒(méi)有理由區(qū)別對(duì)待。[18]

（四）死刑的未來(lái)

如前所述，在日本刑法學(xué)界雖然有學(xué)者主張永久保存死刑，但絕大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，死刑遲早會(huì)被廢止。只是在主張廢止死刑的學(xué)者中，有的認(rèn)為日本已具備廢止死刑的條件，現(xiàn)在就應(yīng)當(dāng)廢止，或者說(shuō)已為期不遠(yuǎn)。這可以稱(chēng)之為"死刑廢止為期不遠(yuǎn)論"； 另有人認(rèn)為，日本現(xiàn)在還不具備廢止死刑的條件，還需要經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)的時(shí)期，只能寄希望于將來(lái)時(shí)機(jī)成熟了廢止。這可以稱(chēng)之為"死刑廢止時(shí)機(jī)尚早論"。[19]

"死刑廢止時(shí)機(jī)尚早論"者認(rèn)為，民意調(diào)查顯示，社會(huì)輿論不贊成廢止死刑。這是因?yàn)閷?duì)罪大惡極的犯人應(yīng)當(dāng)科處死刑，目前仍然是國(guó)民的一般法律信念。在國(guó)民的這種信念沒(méi)有發(fā)生改變的情況下，就不能廢止死刑。因?yàn)闆](méi)有得到國(guó)民支持的法律政策，不可能是好的法律政策；違反國(guó)民的法律感情廢止死刑，也是與議會(huì)民主制不相容的，所以，只有在國(guó)民的法律感情發(fā)生變化，死刑已不能為通常人的感情所容忍，感覺(jué)到它具有殘酷性時(shí)，才可能廢止。[20]而要改變國(guó)民的觀念，使社會(huì)輿論朝贊成廢止死刑的方向發(fā)展變化，這是一件十分困難的事，需要經(jīng)過(guò)很長(zhǎng)一段時(shí)間。[21]

但是，"死刑廢止為期不遠(yuǎn)論"者認(rèn)為， 早在1989年12月聯(lián)合國(guó)就通過(guò)了有關(guān)實(shí)現(xiàn)廢止死刑的公民權(quán)利和政治權(quán)利公約，規(guī)定當(dāng)事國(guó)應(yīng)當(dāng)采取各種必要措施廢止死刑；目前世界上多數(shù)國(guó)家都廢止了死刑；日本近些年來(lái)也明顯減少了死刑的適用，因此，在日本廢止死刑即將成為現(xiàn)實(shí)。[22]至于民意調(diào)查顯示多數(shù)國(guó)民不贊成廢止死刑，不應(yīng)當(dāng)成為保存死刑的理由。因?yàn)槊褚庹{(diào)查的科學(xué)性本身存在問(wèn)題，不一定能表達(dá)國(guó)民的真意；再說(shuō)，死刑是否屬于妥當(dāng)?shù)男塘P，應(yīng)由法的理念來(lái)判斷，不能由民意來(lái)決定；如果根據(jù)法的理念，死刑是不妥當(dāng)?shù)男塘P，違反民意廢止也并無(wú)不當(dāng)；況且，在西方許多廢止了死刑的國(guó)家，國(guó)民贊成保留死刑的仍占多數(shù)。[23]

（五）死刑的替代措施

一些死刑廢止論者提出，即便是廢止死刑，也并非是一廢了之，而是應(yīng)當(dāng)要有相應(yīng)的代替死刑的措施。只不過(guò)學(xué)者們提出的具體代替方案有所不同，概括起來(lái)主要有兩種：一是主張?jiān)O(shè)立特殊的無(wú)期自由刑制度；二是主張?jiān)O(shè)立死刑緩期執(zhí)行制度。

1、設(shè)立特殊的無(wú)期自由刑制度

一般來(lái)說(shuō)，死刑被廢止后，如果沒(méi)有特殊的代替死刑的措施，無(wú)期刑就成為最重的刑罰。但根據(jù)日本現(xiàn)行刑法第28條的規(guī)定，"無(wú)期刑的執(zhí)行經(jīng)過(guò)十年后，可以根據(jù)行政機(jī)關(guān)的決定準(zhǔn)許假釋。" 對(duì)罪大惡極本應(yīng)判處死刑者，因廢止了死刑而被判處無(wú)期刑之后，僅僅服刑十年就可以獲釋?zhuān)@不會(huì)為被害人及其親屬乃至社會(huì)公眾所接受，也是社會(huì)公眾不贊成廢止死刑的一個(gè)重要原因。為此，一些死刑廢止論者提出，應(yīng)當(dāng)設(shè)立特殊的無(wú)期自由刑制度。其中，有的主張?jiān)O(shè)立"不能假釋的終身刑"；另有的主張?jiān)O(shè)立"對(duì)假釋作特殊限制的無(wú)期自由刑"，以有別于通常的無(wú)期刑。前一種主張實(shí)際上是在無(wú)期刑之外，另增設(shè)一種刑罰。它與普通無(wú)期刑的不同在于，完全不能假釋。但這又與刑罰的目的不符，也不利于監(jiān)獄的管理和罪犯的改造。持后一種主張者正是基于此種理由，提出應(yīng)當(dāng)允許假釋?zhuān)徊贿^(guò)要采取有別于普通假釋的特殊制度。至于在哪些方面作特殊要求，學(xué)者們的意見(jiàn)又不完全一致。主要包含如下幾方面的內(nèi)容：（1）罪犯實(shí)際服刑必須達(dá)到比普通假釋更長(zhǎng)的期限（如有的主張服刑15年后，也有的主張服刑20年后，才能假釋?zhuān)?；?）應(yīng)當(dāng)設(shè)立特殊的假釋審查委員會(huì)，只有經(jīng)假釋審查委員會(huì)同意，才能假釋?zhuān)ㄒ灿腥酥鲝埍仨毥?jīng)被害人或其親屬同意）；（3）對(duì)假釋放者應(yīng)附帶保護(hù)觀察，至于保護(hù)觀察的期限，有的主張五年或十年，也有的主張應(yīng)為終身。如果違反了假釋期間應(yīng)當(dāng)遵守的事項(xiàng)，則應(yīng)收監(jiān)執(zhí)行。[24]

2、設(shè)立死刑緩期執(zhí)行制度

有的死刑廢止論者主張，應(yīng)當(dāng)用死刑緩期執(zhí)行的制度來(lái)代替現(xiàn)行的死刑制度。即對(duì)所有的死刑犯都實(shí)行緩期執(zhí)行，并且對(duì)老年人等事實(shí)上執(zhí)行有困難的人，實(shí)行無(wú)限期的緩期執(zhí)行（實(shí)際上也就是不執(zhí)行）；對(duì)其他死刑犯則根據(jù)其有無(wú)改惡從善的表現(xiàn)作不同處理，確實(shí)改惡從善的，經(jīng)過(guò)一定期限后減為無(wú)期刑。無(wú)期刑執(zhí)行經(jīng)過(guò)十年后，只有經(jīng)特別嚴(yán)格的審查才能假釋。這種死刑緩期執(zhí)行制度同我們中國(guó)的死緩制度有較大差別。也有不少學(xué)者主張采用與我國(guó)相類(lèi)似的死刑緩期執(zhí)行制度，即從犯罪的情節(jié)及犯人改惡從善的可能性大小來(lái)看，適用死刑緩期執(zhí)行適當(dāng)時(shí)，在五年期限內(nèi)暫緩執(zhí)行死刑，實(shí)行矯正處置，五年期限過(guò)后再來(lái)審查，除了仍有必要執(zhí)行死刑的外，改為無(wú)期懲役或無(wú)期監(jiān)禁。判決確定后，20年內(nèi)不得假釋。[25]

但是，對(duì)上述死刑緩期執(zhí)行制度，也有不少學(xué)者提出異議。其一，現(xiàn)在日本對(duì)死刑的宣告本來(lái)就極為慎重，宣告死刑的案件已非常少，根本沒(méi)有必要再為減少死刑的執(zhí)行而設(shè)立一種死刑緩期執(zhí)行制度。其二，設(shè)立死刑緩期執(zhí)行制度后，有可能使一些本來(lái)可以被判處無(wú)期刑的罪犯，被判處死刑緩期執(zhí)行，從而導(dǎo)致死刑的擴(kuò)大化。其三，對(duì)死刑緩期執(zhí)行的罪犯給予何種矯正處置或待遇，也是一個(gè)問(wèn)題。因?yàn)閷?duì)同一死刑犯人，一方面給予以"死"為前提的待遇，另一方面又給予以"生"為前提的待遇，這是不可能的事。其四，緩期執(zhí)行考察期內(nèi)，也不可能對(duì)罪犯是否改惡從善做出準(zhǔn)確判斷。因?yàn)槊媾R死刑的犯人為了求生存，往往不得不做出一些偽善的舉動(dòng)。

也有贊成設(shè)立死刑緩期執(zhí)行制度的學(xué)者提出如下反駁意見(jiàn)：（1）即便是對(duì)罪大惡極的犯人宣告了死刑，如果其已有悔罪之心，無(wú)必要執(zhí)行死刑，還對(duì)其執(zhí)行死刑，這是非常殘酷的事。（2）如果對(duì)所有死刑犯都采用緩期執(zhí)行制度，實(shí)際執(zhí)行死刑者就是極少數(shù)，從實(shí)質(zhì)而論這是廢止死刑的措施，不可能導(dǎo)致死刑擴(kuò)大化。（3）即使宣告死刑數(shù)量增加也并非就是壞事。過(guò)去在審判實(shí)踐中，由于沒(méi)有死刑緩期執(zhí)行制度，為了減少死刑，往往對(duì)罪行極其嚴(yán)重者也不得不適用無(wú)期刑。如果設(shè)立了死刑緩期執(zhí)行制度，對(duì)這部分犯罪人宣告死刑，但最終未執(zhí)行死刑，而與罪輕一些的處無(wú)期刑者有一些差別，這倒是更符合罪刑相應(yīng)原則。（4）對(duì)緩期執(zhí)行的死刑囚犯，也沒(méi)有必要給予以"死"為前提的待遇，而應(yīng)當(dāng)讓其產(chǎn)生"生"的希望，以促使其洗心革面、重新做人。（5）至于在緩期執(zhí)行期間，犯人以偽善的面目出現(xiàn)，被減為無(wú)期刑，那么，在后來(lái)長(zhǎng)期的服刑期間往往就可以發(fā)現(xiàn)其真面目，終身不予假釋?zhuān)@也是一種很好的彌補(bǔ)措施。[26]

二、我國(guó)死刑制度的展望

了解日本死刑制度的現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)我國(guó)死刑制度的改革和發(fā)展會(huì)有如下幾方面的啟示：

第一，死刑存廢論各有一定的道理，同時(shí)，又都有缺陷，很難說(shuō)哪一種觀點(diǎn)更可取。日本和西方的死刑存廢論可以說(shuō)都是如此。"正由于死刑存廢論雙方均既具合理性又各具不合理性，才致使死刑存廢之爭(zhēng)曠日持久而至今尚未定論。"[27]之所以如此，是因?yàn)樗佬套鳛橐环N最嚴(yán)厲的刑罰，它具有兩面性，可以說(shuō)是利弊并存，而死刑存廢論者往往只是就其利或弊的某一方面來(lái)展開(kāi)論說(shuō)，自然不可能全面，難免給人留下攻擊的話(huà)柄。事實(shí)上，死刑如同一種對(duì)惡疾有療效而又會(huì)留下嚴(yán)重后遺癥的藥方，如果只就其療效而論，當(dāng)然是好藥，但僅就其留下嚴(yán)重后遺癥而言，肯定會(huì)得出是壞藥的結(jié)論。很顯然，這兩種結(jié)論都缺乏科學(xué)性。而死刑存廢論者往往自覺(jué)不自覺(jué)的犯了這種方法論上的錯(cuò)誤。我國(guó)近些年來(lái)，也有不少學(xué)者倡導(dǎo)廢止死刑，他們提出的廢止的理由，同樣是說(shuō)死刑不合乎道德、不具有正當(dāng)性，或者說(shuō)與人道主義不符，因而應(yīng)當(dāng)廢除。但是，如果說(shuō)死刑是把活人殺死因而不道德、不正當(dāng)或不人道，那么，自由刑特別是終身剝奪自由的無(wú)期徒刑又何嘗不是如此。因?yàn)樽杂梢彩侨俗罨镜闹匾獧?quán)利，剝奪人的自由也是不道德、不正當(dāng)、不人道的。由此推論，自由刑也同樣應(yīng)當(dāng)廢除。

但是，在筆者看來(lái)，無(wú)論是死刑還是自由刑，都不能抽掉它們的刑罰屬性來(lái)直觀評(píng)價(jià)其是否道德、是否正當(dāng)、是否人道，如同離開(kāi)疾病來(lái)評(píng)價(jià)某種藥物對(duì)人來(lái)說(shuō)是好東西還是壞東西一樣。在人類(lèi)歷史上，死刑已存在了幾千年，在懲罰犯罪、維護(hù)統(tǒng)治秩序方面，無(wú)疑是發(fā)揮了重要作用的（并且至今仍在許多國(guó)家或地區(qū)發(fā)揮著重要作用）。只不過(guò)隨著社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步，人們逐步認(rèn)識(shí)到其有越來(lái)越明顯的副作用。是繼續(xù)保留還是予以廢止，完全是屬于利益取舍的問(wèn)題，不能簡(jiǎn)單歸結(jié)為是因?yàn)槠浜没驂?。?yīng)當(dāng)看到，廢止死刑等于是放棄了一種最有效的預(yù)防嚴(yán)重犯罪的手段，這是其弊；但同時(shí)它避免了適用死刑可能產(chǎn)生的各種負(fù)效應(yīng)，則是其利。理智的統(tǒng)治者，應(yīng)當(dāng)在廢止死刑利大于弊時(shí)，才作這種選擇。一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)天下太平，犯罪率較低，人們對(duì)犯罪的忍受程度較高時(shí)，死刑這種最嚴(yán)厲的刑罰方法就可不用甚至廢除，如同某人的疾病尚未達(dá)到危及生命的嚴(yán)重程度時(shí)，就不要用有可能去病但會(huì)留下嚴(yán)重后遺癥的藥物一樣。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)看到，包括死刑在內(nèi)的刑罰最終都會(huì)消亡，但需要有一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的歷史時(shí)期。消亡的過(guò)程是由重到輕，先廢止死刑，爾后廢止終身自由刑，再后廢止長(zhǎng)期自由刑乃至廢止各種自由刑，而代之以其他新的輕型的刑罰，最后，隨著犯罪的消滅，各種刑罰均消亡。

由此可見(jiàn)，中外死刑存廢之爭(zhēng)，過(guò)去在方法論上有所偏差，甚至可以說(shuō)是走進(jìn)了死胡同。正確的做法是將死刑存廢問(wèn)題的研究重點(diǎn)轉(zhuǎn)向客觀分析適用死刑之利弊，考察和論證廢止死刑應(yīng)具備的條件、以及廢止死刑后應(yīng)該采用的替代措施等。

第二，人類(lèi)最終將廢止死刑，這是社會(huì)發(fā)展進(jìn)步會(huì)帶來(lái)的必然結(jié)果。對(duì)此，中外學(xué)者除極少數(shù)人外，都是持肯定態(tài)度。特別是在我們這樣的社會(huì)主義國(guó)家，關(guān)于階級(jí)、國(guó)家和法律產(chǎn)生、消亡的原理，早已深入人心，死刑最終將被廢止已成為我們的共識(shí)，似乎還沒(méi)有人提出應(yīng)永久保存死刑的觀點(diǎn)。只是在廢止死刑的時(shí)間問(wèn)題上，有極少數(shù)學(xué)者提出，"死刑必須立即予以廢除，而且越快越好，哪怕提早一天都是好的。"[28]這可以稱(chēng)之為"現(xiàn)在廢除論"。但多數(shù)學(xué)者主張，"在現(xiàn)階段，死刑不可廢止"，只能是嚴(yán)格限制死刑的適用。[29]只有經(jīng)過(guò)很長(zhǎng)一段時(shí)期，才有可能廢除。甚至有學(xué)者提出，"廢除死刑是百年夢(mèng)想"。[30]這可以稱(chēng)之為"將來(lái)廢除論"。筆者贊成這后一種觀點(diǎn)，認(rèn)為現(xiàn)在不應(yīng)當(dāng)廢除死刑，并且在未來(lái)短時(shí)期內(nèi)也不可能廢除，而有可能需要經(jīng)過(guò)幾代人的努力。這是因?yàn)椋海?）在現(xiàn)實(shí)生活中，目前還存在不少極其嚴(yán)重的犯罪現(xiàn)象，特別是近些年來(lái)惡性刑事犯罪一直居高不下，加上我國(guó)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)比較落后的發(fā)展中國(guó)家，社會(huì)處于變革時(shí)期，預(yù)計(jì)在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)這種狀況不會(huì)發(fā)生根本性的改變，這就決定了我們不得不保留死刑，以便有效懲治嚴(yán)重犯罪，維護(hù)社會(huì)秩序。（2）當(dāng)今世界上多數(shù)國(guó)家雖然都廢止了死刑或已停止執(zhí)行死刑，但占人口大多數(shù)的國(guó)家或地區(qū)并未廢止死刑，連美國(guó)這樣的最發(fā)達(dá)國(guó)家也還有許多州仍在執(zhí)行死刑；與我們鄰近的日本也是經(jīng)濟(jì)相當(dāng)發(fā)達(dá)的國(guó)家，社會(huì)精神文明程度也很高，并且與我國(guó)有相似的文化傳統(tǒng)，而日本又是世界上犯罪率很低的國(guó)家，盡管近三十多年來(lái)每年被判處死刑的人數(shù)只有四、五人，但卻仍然保留著死刑，從普通國(guó)民到刑法學(xué)者大多持"死刑廢止時(shí)機(jī)尚早論"，預(yù)計(jì)在今后較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)還不會(huì)廢止死刑。我國(guó)同日本相比，經(jīng)濟(jì)上有很大的差距，社會(huì)精神文明的程度也低很多，犯罪率特別是惡性犯罪的發(fā)案率又高出很多，這些因素決定了我國(guó)比日本廢止死刑的時(shí)間應(yīng)當(dāng)遲一些。（3）死刑的廢止受多種因素的影響，一般來(lái)說(shuō)，與一個(gè)國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、犯罪的狀況或社會(huì)治安秩序的好壞、精神文明程度的高低、國(guó)民的宗教背景、文化傳統(tǒng)、風(fēng)俗習(xí)慣等有重要關(guān)系，但究竟在哪一個(gè)時(shí)期、在何種條件下廢止死刑，不同的國(guó)家或地區(qū)可能會(huì)有較大的差異，不能強(qiáng)求一律，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各國(guó)的國(guó)情而定。我國(guó)從古至今刑罰都比較重，重刑主義、善惡報(bào)應(yīng)、"殺人償命"的觀念已深入人心，要使國(guó)民改變這種觀念，需要經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)的時(shí)期，而廢止死刑必須要尊重民意，這是現(xiàn)代社會(huì)民主主義的基本要求。

第三，在現(xiàn)階段，不廢止死刑，但嚴(yán)格限制死刑的適用，應(yīng)當(dāng)成為我們的基本國(guó)策。如前所述，日本在半個(gè)多世紀(jì)以來(lái)，雖然一直未廢止死刑，但刑法規(guī)定的可判處死刑的罪只限于十多個(gè)罪名，司法實(shí)踐中每年被判死刑的罪犯人數(shù)也很有限，即便是戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)特別困難、犯罪率高漲、社會(huì)秩序混亂的時(shí)期，也沒(méi)有太大的變化，相比而言，我國(guó)現(xiàn)行刑法規(guī)定的可以判處死刑的罪名多達(dá)68種，[31]司法實(shí)踐中每年判處死刑的罪犯的人數(shù)也相當(dāng)多。并且新刑法典與舊刑法典相比，規(guī)定可判處死刑的罪名增加了一倍以上（舊刑法規(guī)定可以判處死刑的罪名僅有28種），[32] 這無(wú)疑是一個(gè)大的倒退，與我們的基本國(guó)策有矛盾。正如我國(guó)有的學(xué)者所述，"我國(guó)刑事法律限制死刑適用的實(shí)體和程序規(guī)定，即嚴(yán)格限制死刑適用政策的制度配制，基本上沒(méi)有充分地體現(xiàn)嚴(yán)格限制死刑適用的刑事政策，而且與嚴(yán)格限制死刑適用的刑事政策發(fā)生了某種背離。"[33]因此，我們必須努力改變這種狀況，盡快回到嚴(yán)格限制死刑適用的刑事政策軌道上來(lái)。首先要在立法上縮減可以適用死刑的罪名范圍，在現(xiàn)階段至少?gòu)U除對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪所設(shè)的死刑是必要而且可行的。[34]其次在司法實(shí)踐中，要堅(jiān)定不移地貫徹好"可殺可不殺的堅(jiān)決不殺"的刑事政策思想，嚴(yán)格控制死刑的適用范圍。第四，正確適用我國(guó)的死緩制度，使之真正發(fā)揮限制死刑立即執(zhí)行的作用。如前所述，在日本雖有不少學(xué)者主張借鑒我們的死緩制度，但也有學(xué)者擔(dān)心設(shè)立這種制度后，會(huì)使一些本來(lái)只需要判無(wú)期刑的罪犯被判了死緩，反而導(dǎo)致死刑適用的擴(kuò)大化。應(yīng)當(dāng)肯定，這種擔(dān)心并非是多余的。正如我國(guó)有的學(xué)者所述，"死緩制度客觀上也存在著另外一種可能或者說(shuō)危險(xiǎn)，那就是把本應(yīng)判處無(wú)期徒刑甚至于有期徒刑更恰當(dāng)?shù)姆缸?，判處了死緩，……我?guó)的司法實(shí)際情況表明，確有不少應(yīng)當(dāng)判處無(wú)期徒刑、有期徒刑的犯罪人，甚至于應(yīng)當(dāng)宣告無(wú)罪的人，被以，，案件應(yīng)當(dāng)慎重，，這樣一些類(lèi)似的冠冕堂皇的理由判處了死緩。"[35]果真如此的話(huà)，死緩制度就起到了與限制死刑適用目的相反的作用。因此，在當(dāng)前形勢(shì)下，正確適用死緩制度，對(duì)于限制死刑有重要意義。而正確適用的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握死緩的適用條件，要特別強(qiáng)調(diào)死緩也只能對(duì)罪行極其嚴(yán)重即罪該處死的犯罪分子適用，千萬(wàn)不能降低標(biāo)準(zhǔn)對(duì)罪不該處死的犯罪分子適用，否則，就違反了罪刑相應(yīng)的原則，擴(kuò)大了死刑的適用范圍。在經(jīng)過(guò)一段較長(zhǎng)的時(shí)期后，可以考慮對(duì)現(xiàn)行死緩制度作一些改造，使之真正成為廢止死刑的一種過(guò)渡性的法律制度。也就是采用前述有些日本學(xué)者的主張，將死緩適用于所有的死刑犯人，實(shí)際上是廢除死刑立即執(zhí)行，把死刑的執(zhí)行方式全部改為緩期執(zhí)行，經(jīng)過(guò)一定的考驗(yàn)期后，除極少數(shù)符合法定執(zhí)行死刑條件者外，絕大多數(shù)都減為無(wú)期徒刑。只是對(duì)這樣的犯罪分子假釋的條件要作更嚴(yán)格的限制，以便與其他被判無(wú)期徒刑的罪犯有所區(qū)別，使罪刑相應(yīng)的原則能得到充分的體現(xiàn)。

注釋:

[1] 參見(jiàn)（日）加藤久雄：《"死刑存廢論"之人道的刑事政策論的再檢討》，載（日）《宮澤浩一先生古稀祝賀論文集》（第二卷），成文堂2000年版，第39頁(yè)。

[2] 這超過(guò)了1988年至1998年十年間的平均數(shù)（平均數(shù)為4.2人）。參見(jiàn)（日）日高義博：《關(guān)于死刑適用的基準(zhǔn)》，載（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第35頁(yè)。

[3] 參見(jiàn)（日）神山敏雄：《死刑選擇基準(zhǔn)》，載（日）《法學(xué)教室》第233號(hào)（2000年），第3頁(yè)。

[4] 參見(jiàn)（日）前田雅英等編：《刑法條文解釋》，弘文堂2002年版，第24頁(yè)。

[5] 參見(jiàn)（日）三原憲三著：《死刑存廢論的源流》，成文堂1995年版，第124頁(yè)。

[6] 參見(jiàn)（日）大塚仁著、馮軍譯：《刑法概說(shuō)（總論）》，中國(guó)人民大學(xué)出版社2003年版，第445頁(yè)。

[7] 參見(jiàn)（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第7頁(yè)。

[8] 參見(jiàn)（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第8頁(yè)。

[9] 參見(jiàn)（日）加藤久雄：《關(guān)于死刑的代替刑》，載（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第50頁(yè)。

[10] 參見(jiàn)（日）川端博著：《刑法總論》，弘文堂2002年版，第254頁(yè)。

[11] 參見(jiàn)（日）椎橋隆幸：《關(guān)于日本的死刑制度》，載（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第19頁(yè)。

[12] 參見(jiàn)（日）大谷實(shí)著、黎宏譯：《刑法總論》，法律出版社2003年版，第376-377頁(yè)。

[13] 參見(jiàn)（日）植松正著、日高義博補(bǔ)訂：《新刑法教程Ⅰ（總論）》，信山社1999年版，第260-263頁(yè)。

[14] 參見(jiàn)（日）植松正著、日高義博補(bǔ)訂：《新刑法教程Ⅰ（總論）》，信山社1999年版，第272-273頁(yè)。

[15] 參見(jiàn)（日）前田雅英等編：《刑法條文解釋》，弘文堂2002年版，第24頁(yè)。

[16] 參見(jiàn)（日）平川宗信：《關(guān)于死刑廢止論的法理框架》，載（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第13頁(yè)。

[17] 參見(jiàn)（日）椎橋隆幸：《關(guān)于日本的死刑制度》，載（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第18頁(yè)。

[18] 參見(jiàn)（日）植松正著、日高義博補(bǔ)訂：《新刑法教程Ⅰ（總論）》，信山社1999年版，第266-269頁(yè)。

[19] 參見(jiàn)（日）山中敬一著：《刑法總論Ⅱ》，成文堂1999年版，第958頁(yè)。

[20] 參見(jiàn)（日）大谷實(shí)：《死刑制度的未來(lái)》，載（日）《法律時(shí)報(bào)》第69卷第10號(hào)（1997年），第7頁(yè)。

[21] 參見(jiàn)（日）川崎一夫著：《刑法總論》，青林書(shū)院2004年版，第355頁(yè)。

[22] 參見(jiàn)（日）大塚仁著、馮軍譯：《刑法概說(shuō)（總論）》，中國(guó)人民大學(xué)出版社2003年版，第445-446頁(yè)。

[23] 參見(jiàn)（日）平川宗信：《關(guān)于死刑廢止論的法理框架》，載（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第14頁(yè)。

[24] 參見(jiàn)（日）加藤久雄：《"死刑存廢論"之人道的刑事政策論的再檢討》，載（日）《宮澤浩一先生古稀祝賀論文集》（第二卷），成文堂2000年版，第56-59頁(yè)。（日）《現(xiàn)代刑事法》2001年第5期，第26頁(yè)。

[25] 參見(jiàn)（日）齊藤信治著：《刑法總論》（第三版），有斐閣1998年版，第43頁(yè)。

[26] 參見(jiàn)（日）齊藤信治著：《刑法總論》（第三版），有斐閣1998年版，第43-44頁(yè)。

[27] 見(jiàn)胡云騰著：《存與廢--死刑基本理論研究》，中國(guó)檢察出版社2000年版，第157-158頁(yè)。

[28] 見(jiàn)曲新久：《推動(dòng)廢除死刑：刑法學(xué)者的責(zé)任》，載《法學(xué)》2003年第4期，第44頁(yè)。

[29] 參見(jiàn)趙秉志著：《刑法總論問(wèn)題專(zhuān)論》，法律出版社2004年版，第569頁(yè)。

[30] 參見(jiàn)胡云騰著：《死刑通論》，中國(guó)政法大學(xué)出版社1995年版，第302頁(yè)。

[31] 參見(jiàn)趙廷光：《論死刑的正確適用》，載《中國(guó)刑事法雜志》2003年第3期，第6頁(yè)。

[32] 參見(jiàn)趙秉志著：《刑法總論問(wèn)題專(zhuān)論》，法律出版社2004年版，第542頁(yè)。

[33] 見(jiàn)曲新久：《我國(guó)死刑政策的制度分析》，載《法學(xué)論壇》2004年第1期，第27頁(yè)。

篇11

一、引言

供電成本是供電企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理成本，很多供電企業(yè)在遵循全面預(yù)算管理一般范式的基礎(chǔ)上，已探索了較為有效的供電成本預(yù)算管理方法。本文認(rèn)為，國(guó)內(nèi)地市供電企業(yè)在加強(qiáng)供電成本預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、精細(xì)化、精益化管理方面，在實(shí)現(xiàn)供電成本的有效控制進(jìn)而實(shí)現(xiàn)核心指標(biāo)“單位供電成本”、“可控供電單位成本”的優(yōu)化提升及企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力――“成本領(lǐng)先”提升方面，還有較大的提升空間。本文將圍繞供電成本（或簡(jiǎn)稱(chēng)“成本”）預(yù)算閉環(huán)管理的全過(guò)程及其保障支持要素，重點(diǎn)對(duì)供電企業(yè)供電成本預(yù)算具體管控策略展開(kāi)討論。

二、供電企業(yè)成本管理存在的問(wèn)題

根據(jù)有關(guān)文獻(xiàn)信息的披露以及筆者的工作體會(huì)，國(guó)內(nèi)供電企業(yè)供電成本管理存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下方面：1.成本管理缺乏目標(biāo)控制，突出表現(xiàn)在企業(yè)的核心成本指標(biāo)應(yīng)該達(dá)到什么水平及如何優(yōu)化提升沒(méi)有明確的規(guī)劃，通過(guò)成本目標(biāo)的規(guī)劃實(shí)現(xiàn)對(duì)成本預(yù)算的控制環(huán)節(jié)明顯缺失；2.成本管控方法總體上比較落后，雖然引入了一些成本精細(xì)化管理理念及較先進(jìn)的成本管控策略，但很多供電企業(yè)的成本管控現(xiàn)狀還較為落后，缺乏改進(jìn)創(chuàng)新，缺乏對(duì)先進(jìn)成本管控理念、方法的引入和吸收；3.成本管理對(duì)象和主體比較粗放，成本對(duì)象粗放主要表現(xiàn)在供電企業(yè)對(duì)供電成本對(duì)象的核算和管理還停留在傳統(tǒng)的成本會(huì)計(jì)核算科目一級(jí)，成本控制主體粗放表現(xiàn)在成本控制主要依賴(lài)于成本控制主體“金字塔”的上層和中層完成，而底層介入比較少或者根本沒(méi)有介入；4.成本控制介入滯后，成本控制偏重事后控制，體現(xiàn)為事后分析、反饋和監(jiān)督，缺乏事前和事中有效控制；5.成本管理績(jī)效考核機(jī)制不健全，成本管理水平和成本核心指標(biāo)難以有效提升；6.成本管控支持系統(tǒng)相對(duì)落后，各單位成本管控系統(tǒng)的應(yīng)用水平參差不齊； 7.全員成本控制意識(shí)淡薄，基層單位往往重“爭(zhēng)奪”成本資源，而員工經(jīng)常只關(guān)注成本花費(fèi)，成本超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生，造成資源浪費(fèi)，全員成本控制意識(shí)亟待提升。

三、現(xiàn)代成本管理理論綜述

成本預(yù)算管理離不開(kāi)現(xiàn)代成本管理理論的支撐，根據(jù)研究人員岑玢、董曉宏（2009）的綜合提煉分析，現(xiàn)代成本管理主要有五大理論：作業(yè)成本管理、戰(zhàn)略成本管理、產(chǎn)品生命周期成本理論、成本規(guī)劃和全面成本管理，不過(guò)本文認(rèn)為典型的成本管理理論還有目標(biāo)成本管理理論，各理論在此不再贅述。根據(jù)高立法等（2008）的研究，現(xiàn)代成本管理理論主要呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：1.成本控制的空間范圍由制造成本延伸到社會(huì)產(chǎn)品生命周期成本；2.成本控制視野由日常經(jīng)營(yíng)管理提升到戰(zhàn)略成本管理；3.成本控制環(huán)節(jié)從下游管理延伸至中上游管理；4.成本控制導(dǎo)向由“生產(chǎn)導(dǎo)向型”向“市場(chǎng)導(dǎo)向型”轉(zhuǎn)變； 5.成本降低形態(tài)由成本節(jié)省轉(zhuǎn)向成本避免。由于成本管理理論一般都是以制造業(yè)為核心，加上供電企業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)的特殊性，上述理論中對(duì)供電企業(yè)有實(shí)際借鑒意義的主要是作業(yè)成本管理、戰(zhàn)略成本管理、全面成本管理、目標(biāo)成本管理理論等，現(xiàn)代成本管理理論給我們的啟示主要有以下幾點(diǎn)：及時(shí)更新成本管理理念，拓寬成本管理視野；提高企業(yè)成本管理人員素質(zhì)，先進(jìn)成本管理理念、工具的運(yùn)行環(huán)境要求較高；因存在國(guó)情、企情差異，需結(jié)合實(shí)際應(yīng)用，忌生搬硬套。

四、供電成本預(yù)算管理體系構(gòu)建及核心管控一般策略

（一）供電成本預(yù)算管理一般體系構(gòu)建

2009年廣東電網(wǎng)公司依托國(guó)際咨詢(xún)公司引入國(guó)際先進(jìn)的管理理念，形成了具有廣東電網(wǎng)公司特色的全面預(yù)算管理體系，其核心是構(gòu)建“責(zé)任網(wǎng)絡(luò)、標(biāo)準(zhǔn)流程、預(yù)算制度、評(píng)價(jià)考核、信息平臺(tái)”五大預(yù)算保障體系，實(shí)現(xiàn)“財(cái)務(wù)規(guī)劃、目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算編制、監(jiān)控調(diào)整”四大環(huán)節(jié)的預(yù)算全過(guò)程管理。本文認(rèn)為，供電成本預(yù)算管理隸屬于全面預(yù)算管理體系，可參照上述體系進(jìn)行供電成本預(yù)算管理體系的承接構(gòu)建。同時(shí)，本文認(rèn)為企業(yè)文化氛圍對(duì)成本控制的影響非常大，也應(yīng)是成本控制的有效保障體系之一。由此，“五大”保障體系演化成“六大”保障體系。本文對(duì)供電成本預(yù)算管理體系具體框架設(shè)計(jì)如下：體系頂層為“成本預(yù)算管理戰(zhàn)略目標(biāo)”，其下量化表述為“成本預(yù)算管理關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)”，具體支持的是“四大”成本預(yù)算管理過(guò)程和“六大”成本預(yù)算保障體系。

（二）供電成本預(yù)算管理體系核心管控一般策略探討

1.供電成本預(yù)算管理戰(zhàn)略指標(biāo)及關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)

廣東電網(wǎng)公司非常重視公司戰(zhàn)略，地市供電企業(yè)則承接執(zhí)行省公司戰(zhàn)略目標(biāo)。為了有效衡量戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成情況，一般設(shè)立關(guān)鍵戰(zhàn)略指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控和衡量。廣東電網(wǎng)公司設(shè)立了12個(gè)戰(zhàn)略指標(biāo)，其中核心財(cái)務(wù)指標(biāo)有4個(gè)，與成本有關(guān)的指標(biāo)有3個(gè)：即經(jīng)濟(jì)增加值、總資產(chǎn)內(nèi)部報(bào)酬率和可控供電單位成本。可見(jiàn)成本管理對(duì)電網(wǎng)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)非常重要。為了全面反映地市供電企業(yè)的成本管理狀況，可以從戰(zhàn)略管理需要和績(jī)效管理需要設(shè)計(jì)關(guān)鍵成本指標(biāo)。

（1）成本預(yù)算管理戰(zhàn)略指標(biāo)設(shè)置。供電企業(yè)成本預(yù)算管理戰(zhàn)略指標(biāo)可設(shè)置為以下3個(gè)：?jiǎn)挝还╇姵杀荆ü╇姵杀?售電量）、可控單位供電成本（可控供電成本/售電量）、可控單位供電成本節(jié)約率［（1-本年可控單位供電成本/上年可控單位供電成本）×100%］，分別反映企業(yè)單位產(chǎn)出平均消耗的總成本、企業(yè)單位產(chǎn)出平均消耗的可控成本、企業(yè)單位產(chǎn)出平均消耗的可控成本同比是否降低。

（2）成本預(yù)算管理績(jī)效指標(biāo)設(shè)置。戰(zhàn)略指標(biāo)落地有賴(lài)于績(jī)效管理，供電企業(yè)的績(jī)效管理應(yīng)當(dāng)采用年度績(jī)效管理和日常績(jī)效管理綜合應(yīng)用模式。年度績(jī)效指標(biāo)可采用以上戰(zhàn)略指標(biāo)；日?？?jī)效指標(biāo)可設(shè)置為“可控供電成本預(yù)算完成率”（可控供電成本完成額/年度預(yù)算×100%，或可控供電成本完成額/年度內(nèi)可控供電成本階段性周期預(yù)算目標(biāo)×100%），衡量的是可控供電成本的過(guò)程控制情況，避免預(yù)算消極完成或過(guò)于集中完成或突擊完成。另外，實(shí)施了月（季度）分期預(yù)算管理的單位也可以基于相關(guān)預(yù)算周期考核“可控供電成本預(yù)算節(jié)約率”。

2.成本財(cái)務(wù)規(guī)劃

財(cái)務(wù)規(guī)劃是全面預(yù)算管理體現(xiàn)戰(zhàn)略導(dǎo)向的切入點(diǎn)，也是企業(yè)全面預(yù)算管理的起點(diǎn)。供電企業(yè)應(yīng)結(jié)合戰(zhàn)略目標(biāo)對(duì)本單位的成本控制目標(biāo)進(jìn)行合理規(guī)劃，提出未來(lái)幾年的成本改進(jìn)目標(biāo)，并定期保持規(guī)劃滾動(dòng)修編，以保證規(guī)劃的有效性。在目前形勢(shì)下，供電企業(yè)成本預(yù)算業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)非常有必要加強(qiáng)成本規(guī)劃管理，由于財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)成本管理具有全局性視野的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，建議在財(cái)務(wù)部門(mén)的統(tǒng)籌下，開(kāi)展各業(yè)務(wù)條線(xiàn)的成本控制規(guī)劃和成本戰(zhàn)略指標(biāo)的提升目標(biāo)設(shè)計(jì)。

3.成本年度目標(biāo)設(shè)定

成本年度目標(biāo)設(shè)定的主要內(nèi)容是，圍繞企業(yè)中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)（成本）規(guī)劃，結(jié)合國(guó)家政策、外部經(jīng)營(yíng)形勢(shì)和上級(jí)單位的管理要求，合理設(shè)定年度預(yù)算管控目標(biāo)，并將年度預(yù)算目標(biāo)分解至各預(yù)算歸口管理部門(mén)及基層單位，形成各歸口管理部門(mén)乃至各基層單位的年度預(yù)算目標(biāo)。通過(guò)成本年度預(yù)算目標(biāo)設(shè)定，變成本預(yù)算“按需申報(bào)”管理為“目標(biāo)控制”式管理。在成本年度目標(biāo)設(shè)定管理方面，有必要建立以下工作機(jī)制：一是上下聯(lián)動(dòng)機(jī)制；二是上級(jí)單位建立成本目標(biāo)分解模型；三是供電企業(yè)建立自我目標(biāo)管理機(jī)制。

4.成本預(yù)算編制

成本預(yù)算編制包括兩個(gè)階段：一是如何形成成本預(yù)算；二是上級(jí)下達(dá)的預(yù)算如何進(jìn)行內(nèi)部分配。管控要點(diǎn)包括以下幾點(diǎn)：

（1）成本預(yù)算編制報(bào)表及項(xiàng)目體系。成本預(yù)算報(bào)表體系按照成本業(yè)務(wù)精細(xì)化管控要求進(jìn)行設(shè)立，并基于成本動(dòng)因、按照便于管控原則對(duì)成本“顆粒度”分解，建立“成本元”一級(jí)的成本項(xiàng)目管理體系，并適度控制成本“顆粒度”分解的深度。

（2）成本預(yù)算準(zhǔn)入管理。預(yù)算準(zhǔn)入包括業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)優(yōu)選兩個(gè)層面。業(yè)務(wù)準(zhǔn)入方面，需要通過(guò)針對(duì)每個(gè)成本項(xiàng)目建立相關(guān)核算條件和核算范圍，最終形成“辭典式”的管理手冊(cè)。成本項(xiàng)目業(yè)務(wù)優(yōu)選一般可以從“必要性、緊急性、經(jīng)濟(jì)性”三個(gè)維度進(jìn)行內(nèi)部綜合評(píng)價(jià)，如有特殊情況則需優(yōu)先考慮。

（3）標(biāo)準(zhǔn)成本管理體系。標(biāo)準(zhǔn)成本管理主要有傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)成本管理模式和標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)成本管理模式。前者與企業(yè)傳統(tǒng)成本核算管理密切相關(guān)，由成本歸口管理部門(mén)主導(dǎo)，各生產(chǎn)、管理部門(mén)員工共同參與，梳理各成本項(xiàng)目的成本驅(qū)動(dòng)因素和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)建立各成本項(xiàng)目的精細(xì)化管理標(biāo)準(zhǔn)；后者則要求基于作業(yè)成本管理進(jìn)行實(shí)施，總的思路是通過(guò)逐步推行作業(yè)成本管理來(lái)實(shí)現(xiàn)基于作業(yè)成本的標(biāo)準(zhǔn)成本控制。

（4）成本預(yù)算精細(xì)化分解，形成預(yù)算執(zhí)行方案。成本預(yù)算精細(xì)化分解可以從成本項(xiàng)目（基于成本預(yù)算編制報(bào)表及項(xiàng)目精細(xì)化管理體系）、成本責(zé)任主體（建立“單位部門(mén)基層班組”的三級(jí)成本責(zé)任主體體系）、成本分配方法（建立基于成本驅(qū)動(dòng)因素的成本分配數(shù)量模型）和時(shí)間（基于季度或月度實(shí)施短周期預(yù)算管理）等維度予以考慮實(shí)施。

（5）部門(mén)預(yù)算管理。部門(mén)成本預(yù)算管理是一種常見(jiàn)的企業(yè)內(nèi)部預(yù)算管理授權(quán)方式，如何對(duì)基層預(yù)算責(zé)任部門(mén)下達(dá)合適的成本預(yù)算額度，長(zhǎng)期以來(lái)一直是企業(yè)內(nèi)部預(yù)算管理的難題。傳統(tǒng)的部門(mén)成本預(yù)算下達(dá)方式大致如下：根據(jù)基層部門(mén)預(yù)算申報(bào)額度及歷史預(yù)算完成情況，考慮部門(mén)特殊情況變動(dòng)，由預(yù)算主管部門(mén)核定成本預(yù)算額度。本文提出兩種改進(jìn)方式：一是通過(guò)建立成本標(biāo)準(zhǔn)化管理體系，借助該體系下達(dá)標(biāo)準(zhǔn)化預(yù)算，不過(guò)也會(huì)存在“信息不對(duì)稱(chēng)”問(wèn)題；二是通過(guò)建立某種激勵(lì)規(guī)則約束基層部門(mén)主動(dòng)申報(bào)一個(gè)最合適的成本預(yù)算目標(biāo)，解決信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，即采用著名的“聯(lián)合基數(shù)法”理論（又稱(chēng)“HU理論”）提出的方法，下文另專(zhuān)題分析。

5.成本監(jiān)控與調(diào)整

預(yù)算監(jiān)控方面需要構(gòu)建“三維”的監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)：成本責(zé)任主體、成本對(duì)象和時(shí)間。成本責(zé)任主體應(yīng)該自上而下逐級(jí)承接，監(jiān)控信息由下而上逐級(jí)有效反饋；成本對(duì)象的監(jiān)控應(yīng)該實(shí)現(xiàn)全面覆蓋，逐項(xiàng)進(jìn)行預(yù)算完成偏差度的分析；監(jiān)控頻率應(yīng)該采用定期和實(shí)時(shí)結(jié)合的方式。應(yīng)根據(jù)預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算目標(biāo)偏離情況以及必要性，實(shí)施季度滾動(dòng)預(yù)測(cè)、年中預(yù)算調(diào)整。成本預(yù)算調(diào)整屬于上級(jí)重點(diǎn)管控的項(xiàng)目，單位內(nèi)部各成本責(zé)任主體的預(yù)算調(diào)整應(yīng)該從嚴(yán)控制，堅(jiān)持“預(yù)算剛性”原則，除非確有特殊情況。

6.成本管理責(zé)任網(wǎng)絡(luò)

一個(gè)完整的地市供電企業(yè)預(yù)算責(zé)任鏈包括以下預(yù)算責(zé)任主體：地市供電企業(yè)預(yù)委會(huì)預(yù)算管理工作組（職能部門(mén)）縣區(qū)局、二級(jí)生產(chǎn)機(jī)構(gòu)縣區(qū)局的基層部門(mén)部門(mén)基層班組關(guān)鍵責(zé)任崗位。通過(guò)健全分級(jí)成本管理責(zé)任網(wǎng)絡(luò)，責(zé)任層層傳遞，職責(zé)明確分配，并最終落實(shí)到基層部門(mén)、班組及員工身上，充分體現(xiàn)了“全員”預(yù)算管理特點(diǎn)。

7.成本預(yù)算管理制度

成本預(yù)算管理制度主要包括建立綜合管理制度和建立專(zhuān)項(xiàng)管理制度。前者包括建立基本管理制度、成本準(zhǔn)入管理制度、成本標(biāo)準(zhǔn)化管理制度、成本報(bào)賬或資金支付管理制度等；后者則主要是針對(duì)每一項(xiàng)具體的成本項(xiàng)目出臺(tái)“一對(duì)一”的成本控制手冊(cè)（或規(guī)范），為各級(jí)成本責(zé)任主體開(kāi)展成本管控提供“工具箱式”或“作業(yè)指導(dǎo)書(shū)式”的指南。

8.成本預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)流程

流程是企業(yè)管理理念的重要載體，一般與制度進(jìn)行聯(lián)系、“捆綁”。標(biāo)準(zhǔn)化的流程增強(qiáng)了上下級(jí)不同層面、業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)部門(mén)間的有效溝通，確保預(yù)算業(yè)務(wù)準(zhǔn)確開(kāi)展。標(biāo)準(zhǔn)化流程的設(shè)計(jì)重點(diǎn)要關(guān)注流程的可操作性，流程關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)有無(wú)統(tǒng)一的表單支持，制度、流程和表單是否融合統(tǒng)一以及信息系統(tǒng)固化工作等問(wèn)題。特別地，地市供電企業(yè)內(nèi)部的成本預(yù)算管理流程（包括表單）還需在承接上級(jí)流程規(guī)范的基礎(chǔ)上，結(jié)合內(nèi)部實(shí)際情況予以細(xì)化。

9.成本管理評(píng)價(jià)考核

通過(guò)建立預(yù)算考評(píng)指標(biāo)體系和規(guī)則，保障預(yù)算有效執(zhí)行，提升預(yù)算管理績(jī)效，主要包括兩個(gè)方面內(nèi)容：即成本考核指標(biāo)和成本考核規(guī)則。成本考核指標(biāo)包括絕對(duì)指標(biāo)和相對(duì)考核指標(biāo)。絕對(duì)指標(biāo)考核是考核年度成本預(yù)算節(jié)約情況及年度各季度預(yù)算完成均衡性，主要是成本（費(fèi)用）預(yù)算總額。絕對(duì)指標(biāo)包括可控供電成本預(yù)算節(jié)約率、可控供電成本預(yù)算完成率等。相對(duì)指標(biāo)主要考核指標(biāo)的優(yōu)化程度，包括對(duì)比年度預(yù)算目標(biāo)優(yōu)化或完成情況和對(duì)比上年指標(biāo)改善情況，相對(duì)指標(biāo)主要包括單位供電成本、可控單位供電成本，衍生指標(biāo)是可控單位供電成本節(jié)約率等。

10.成本管理信息平臺(tái)

基于現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)的成本信息化管理是一種常見(jiàn)的方式，但是核算系統(tǒng)的弊端是系統(tǒng)使用者限制在財(cái)務(wù)部門(mén)，無(wú)法向各成本責(zé)任主體延伸。借助網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)作的預(yù)算管理信息系統(tǒng)，能實(shí)現(xiàn)成本預(yù)算全過(guò)程管理，也能覆蓋全部成本責(zé)任主體。另外，通過(guò)建立預(yù)算系統(tǒng)與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，可以實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)管理驅(qū)動(dòng)支持成本核算?；贓RP系統(tǒng)或集成系統(tǒng)的成本信息化管理當(dāng)屬目前最為先進(jìn)的管理方式。

11.建立全員參與成本控制的內(nèi)部企業(yè)文化

成本控制應(yīng)該實(shí)實(shí)在在地滲透成為企業(yè)文化的一部分，成為員工自覺(jué)的行為理念，自覺(jué)執(zhí)行上級(jí)及單位內(nèi)部相關(guān)要求，自覺(jué)在費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中厲行節(jié)約和控制標(biāo)準(zhǔn)，形成企業(yè)內(nèi)部成本控制的良好氛圍，有效控制成本增長(zhǎng)，促進(jìn)成本挖潛增效。

（三）專(zhuān)項(xiàng)研究：“HU理論”對(duì)成本預(yù)算管理的應(yīng)用研究

1.“HU理論”綜述

胡祖光教授提出了一種全新的確定預(yù)算目標(biāo)基數(shù)的方法：“聯(lián)合確定基數(shù)法”。該方法主要涉及三個(gè)要點(diǎn)：（1）人的考核預(yù)算基數(shù)是聯(lián)合確定的。在實(shí)際應(yīng)用中為了簡(jiǎn)化，可以直接以人的自報(bào)數(shù)打一個(gè)折扣后的值作為人的考核預(yù)算基數(shù)。（2）實(shí)行超額獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。對(duì)考核指標(biāo)年終完成值超出考核預(yù)算基數(shù)的人實(shí)施超額獎(jiǎng)勵(lì)，超額獎(jiǎng)勵(lì)值 ＝（實(shí)際完成值-考核預(yù)算基數(shù)）×超額獎(jiǎng)勵(lì)系數(shù)。（3）實(shí)行少報(bào)懲罰機(jī)制。對(duì)考核指標(biāo)年終實(shí)際完成值大于當(dāng)初自報(bào)預(yù)算數(shù)的人進(jìn)行懲罰，“罰款”＝（實(shí)際完成值-人自報(bào)預(yù)算基數(shù)）×少報(bào)受罰系數(shù)。該方法行之有效的關(guān)鍵是人預(yù)算基數(shù)確定權(quán)數(shù)（W）、超額獎(jiǎng)勵(lì)系數(shù)（P）和少報(bào)受罰系數(shù)（Q）三者之間必須滿(mǎn)足如下關(guān)系：“P>Q>WP”，此時(shí)人會(huì)自覺(jué)報(bào)出一個(gè)自己通過(guò)努力可以達(dá)到的最大預(yù)算基數(shù)，并且確保最準(zhǔn)確地完成。

2.“HU理論”在成本預(yù)算管理領(lǐng)域的應(yīng)用案例

“HU理論”在成本預(yù)算考核方面的應(yīng)用案例可以從兩個(gè)角度進(jìn)行詮釋。

案例背景：總部是成本費(fèi)用預(yù)算主管單位，下屬部門(mén)是成本預(yù)算申報(bào)單位，為了按照“HU理論”實(shí)施考核，總部規(guī)定了以下考核條件：下屬部門(mén)成本預(yù)算節(jié)約可以按照節(jié)約額的20%實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)（即獎(jiǎng)勵(lì)系數(shù)P=0.2）、下屬部門(mén)成本如果當(dāng)初申報(bào)預(yù)算多報(bào)（即預(yù)算申報(bào)數(shù)大于成本完成數(shù)）將按照多報(bào)部分的16%實(shí)施經(jīng)濟(jì)懲罰（即懲罰系數(shù)Q=0.16），部門(mén)成本預(yù)算的最終預(yù)算下達(dá)額度按總部確定數(shù)（比如按過(guò)去三年平均數(shù)）和下屬部門(mén)自報(bào)數(shù)各占50%的權(quán)重確定（即自報(bào)數(shù)權(quán)重W=0.5）。

角度一：將成本預(yù)算直接理解為“負(fù)利潤(rùn)”，則可直接套用HU理論應(yīng)用模型。按照HU理論，基本規(guī)則是“各報(bào)基數(shù)，加權(quán)平均；少報(bào)受罰，多報(bào)不獎(jiǎng)；超額獎(jiǎng)，不足補(bǔ)”。具體應(yīng)用案例見(jiàn)表1。

角度二：直接以成本預(yù)算為詮釋對(duì)象，HU理論應(yīng)用模型需做一定變通，陳斌（2004）進(jìn)行了有關(guān)研究，其基本規(guī)則相應(yīng)修訂為“各報(bào)基數(shù)，加權(quán)平均；高報(bào)受罰，低報(bào)不獎(jiǎng)；節(jié)約獎(jiǎng)，超過(guò)補(bǔ)”，案例情況同上，具體應(yīng)用情況見(jiàn)表2。

無(wú)論是利潤(rùn)角度還是成本角度，應(yīng)用結(jié)論都是一樣的：即下屬部門(mén)只有最真實(shí)地申報(bào)成本預(yù)算目標(biāo)，綜合獎(jiǎng)勵(lì)才最大。

“HU理論”以一種經(jīng)濟(jì)上的激勵(lì)約束機(jī)制確保下級(jí)預(yù)算責(zé)任單位按照成本最優(yōu)管控原則進(jìn)行自我管控，可謂是一種最理想化的管控方法。在供電企業(yè)內(nèi)部實(shí)施“HU理論”，首要問(wèn)題是解決觀念問(wèn)題，預(yù)算管理部門(mén)和單位領(lǐng)導(dǎo)班子能否接受“HU理論”這種先進(jìn)的考核管理模式；其次便是要解決好核心的獎(jiǎng)懲機(jī)制問(wèn)題（即“P”、“Q”值），具體以何種形式來(lái)體現(xiàn)“HU理論”的激勵(lì)約束原理，從而激發(fā)下級(jí)預(yù)算責(zé)任單位的成本控制原動(dòng)力，實(shí)際推行“HU理論”考核模式時(shí)，具體還需結(jié)合供電企業(yè)自身的薪酬績(jī)效管理實(shí)際情況，合理地設(shè)計(jì)“HU理論”激勵(lì)“落地”的操作方案，將“HU理論”有效引入到供電企業(yè)績(jī)效管理體系。

五、結(jié)語(yǔ)

本論文通過(guò)分析供電企業(yè)當(dāng)前存在的典型問(wèn)題，結(jié)合全面預(yù)算管理核心管理體系，針對(duì)性地分析、提出了頗具特色和實(shí)際應(yīng)用價(jià)值的供電企業(yè)供電成本預(yù)算管理策略體系，并首次從兩個(gè)角度系統(tǒng)分析“HU理論”（“聯(lián)合基數(shù)法”理論）對(duì)成本管理考核的應(yīng)用策略。系統(tǒng)地分析、構(gòu)建供電成本全面預(yù)算管理策略體系及其具體應(yīng)用策略也是本文的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)。

【參考文獻(xiàn)】

［1］ 岑玢，董曉宏.現(xiàn)代成本管理的五大理論［J］.商場(chǎng)現(xiàn)代化，2009（1）：61.

［2］ 高立法，曹云虎，殷子謙，等.現(xiàn)代企業(yè)成本控制實(shí)務(wù)［M］.經(jīng)濟(jì)管理出版社，2008.

［3］ 胡祖光.“聯(lián)合確定基數(shù)法”對(duì)策論模型――一個(gè)通俗的闡述［J］.商業(yè)經(jīng)濟(jì)與管理，2001（4）：8-12.

［4］ 陳彬.信息不對(duì)稱(chēng)下對(duì)分部費(fèi)用控制的研究――以SMS公司為例［D］.四川大學(xué)（碩士論文），2004.

［5］ 樂(lè)艷芬.戰(zhàn)略成本管理［M］.復(fù)旦大學(xué)出版社，2008.

［6］ 張曉霞.供電企業(yè)如何加強(qiáng)成本控制［J］.會(huì)計(jì)之友，2008（11）：57-58.

［7］ 汪安民.供電企業(yè)成本預(yù)算管理［J］.中國(guó)電力企業(yè)管理，2007（3）：46-47.