時(shí)間：2023-06-07 09:02:24
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗(yàn)，特別為您篩選了11篇工程合同管理定義范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時(shí)與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識(shí)！
1.1 在FIDIC合同條款中，闡述D-B模式的是黃皮書《生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計(jì)-施工合同條件》（Condition of Contract for Plant and Design-Build），闡述EPC模式的是銀皮書《設(shè)計(jì)采購(gòu)施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件》（Condition of Contract for EPC/Turnkey Projects）。該兩種模式大致相近，其中最主要的差異在于承發(fā)包雙方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的方式不同。按17.3款的規(guī)定，雇主在D-B模式中比在EPC模式中多承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)為：
1.1.1 雇主使用或占用永久工程之任何部分，除非合同可能如此規(guī)定；
1.1.2 由雇主人員或雇主對(duì)其負(fù)責(zé)的其他人員提供的工程任何部分的設(shè)計(jì)（如果有）；
1.1.3 不可預(yù)見(jiàn)的，或不能合理預(yù)期一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包商應(yīng)已采取適當(dāng)預(yù)防措施的任何自然力的作用。
1.2 正是因?yàn)槌邪l(fā)包雙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不一樣，F(xiàn)IDIC建議，有如下情況之一的，應(yīng)采用D-B模式，不采用EPC模式：
1.2.1 如果投標(biāo)人沒(méi)有足夠的時(shí)間或資料，以仔細(xì)研究和核查雇主要求，或進(jìn)行他們的設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和估算；
1.2.2 如果建設(shè)內(nèi)容涉及相當(dāng)數(shù)量的地下工程，或投標(biāo)人未能調(diào)查的區(qū)域內(nèi)的工程；
1.2.3 如果雇主要嚴(yán)密監(jiān)督或控制承包商的工作，或要審核大部分施工圖紙；
1.2.4 如果每次期中付款的款額要經(jīng)職員或其他中間人確定。
1.3 另說(shuō)明，D-B模式中雇主的風(fēng)險(xiǎn)與我們熟悉的FIDIC紅皮書《施工合同條件》（Condition of Contract for Construction）是一樣的。在此，如果僅從承發(fā)包雙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)看，D-B模式更靠近C模式（施工承包）。
1.4 從本文1.1.3可以看出，F(xiàn)IDIC最主要的劃分風(fēng)險(xiǎn)的原則（承包商承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的范圍以一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包商能否合理預(yù)見(jiàn)為限）在EPC模式中失效。進(jìn)一步，結(jié)合銀皮書中的4.12款和5.2款看，實(shí)際上，EPC模式要求承包商對(duì)項(xiàng)目的可行性研究負(fù)責(zé)，并承擔(dān)由此而引起的風(fēng)險(xiǎn)。
2. 工程總承包企業(yè)的界定
2.1 指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)工程總承包的界定是：“指從事工程總承包的企業(yè)受業(yè)主的委托，按照合同約定對(duì)工程的勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、試運(yùn)行（竣工驗(yàn)收）等實(shí)行全過(guò)程的或若干階段的承包”。該概念界定存在如下問(wèn)題：
2.1.1 以工程總承包企業(yè)界定工程總承包，難免有概念循環(huán)之嫌。
2.1.2 全過(guò)程承包自然是工程總承包，若干階段的承包就未必如此，比如，只承包勘察或設(shè)計(jì)或采購(gòu)任務(wù)就很難被認(rèn)定為總承包。
2.2 與總承包概念相對(duì)的是分承包。實(shí)際上，與FIDIC的銀皮書、黃皮書和紅皮書相對(duì)應(yīng)的承包都是總承包，三者的共同點(diǎn)是承包方承包了施工。
2.3 建設(shè)項(xiàng)目展開(kāi)的階段一般為：計(jì)劃、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)轉(zhuǎn)。（此處的計(jì)劃主要指可行性研究，不包括勘察設(shè)計(jì)。）從此階段劃分看：
2.3.1 EPC模式承包的階段包括計(jì)劃、設(shè)計(jì)、施工；
2.3.2 D-B模式承包的階段包括設(shè)計(jì)、施工；
2.3.3 本文1.3中的C模式（施工承包）僅包括施工。
2.4 應(yīng)說(shuō)明，總承包概念容易引起的誤解是人們喜歡將之等同于建設(shè)全過(guò)程承包，指導(dǎo)意見(jiàn)亦未能完全避免該誤解。若立足于建設(shè)全過(guò)程，則唯有EPC模式可堪稱總承包；若立足于項(xiàng)目的全過(guò)程，即考慮2.3中項(xiàng)目的運(yùn)轉(zhuǎn)，則可能只有BOT及其派生模式可堪稱總承包。
2.5 因此，工程總承包的概念宜界定為：承包方受業(yè)主委托，按合同約定對(duì)項(xiàng)目的諸階段-計(jì)劃、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)轉(zhuǎn)-之全過(guò)程或至少包括施工的若干階段的承包。除此之外的其他承包可稱為階段或分項(xiàng)承包，但按承包的應(yīng)有之義，只承擔(dān)項(xiàng)目的可行性研究任務(wù)不應(yīng)屬于專項(xiàng)承包。
2.6 與2.5相應(yīng)，工程總承包企業(yè)可界定為：具備相應(yīng)資質(zhì)，能對(duì)項(xiàng)目的諸階段-計(jì)劃、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)轉(zhuǎn)-之全過(guò)程或至少包括施工的若干階段進(jìn)行承包的企業(yè)。
2.7 2.5中對(duì)工程總承包的界定與指導(dǎo)意見(jiàn)有所不同，按指導(dǎo)意見(jiàn)，不包含施工的承包，比如設(shè)計(jì)-采購(gòu)（E-P），也屬于工程總承包之列。但是，這種不同不應(yīng)該影響到工程總承包企業(yè)的界定（請(qǐng)參見(jiàn)本文4.2.2）。
3. 工程項(xiàng)目管理企業(yè)的界定
3.1 指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)工程項(xiàng)目管理的界定為：“指從事工程項(xiàng)目管理的企業(yè)受業(yè)主的委托，按照合同的約定，代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目的組織實(shí)施進(jìn)行全過(guò)程的或若干階段的管理和服務(wù)?！?nbsp;該概念界定存在的問(wèn)題如下：
3.1.1 與2.1.1相似的問(wèn)題；
3.1.2 “代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目的組織實(shí)施進(jìn)行全過(guò)程的或若干階段的管理和服務(wù)”，并不能與指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)總承包的界定區(qū)別開(kāi)來(lái)，比如，承擔(dān)項(xiàng)目的方案設(shè)計(jì)或初步設(shè)計(jì)任務(wù)（指導(dǎo)意見(jiàn)中的項(xiàng)目管理承包PMC），到底是工程項(xiàng)目管理還是總承包？
3.2 在指導(dǎo)意見(jiàn)中，工程項(xiàng)目管理與工程總承包應(yīng)是相對(duì)的，即工程項(xiàng)目管理總是在代表業(yè)主對(duì)工程總承包（指導(dǎo)意見(jiàn)中的總承包）進(jìn)行管理。如果我們不這樣理解，按指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)工程項(xiàng)目管理的界定，則工程項(xiàng)目管理完全可以回到業(yè)主自營(yíng)的時(shí)代。另外，指導(dǎo)意見(jiàn)已明確同一企業(yè)或有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系的兩企業(yè)不可同時(shí)承擔(dān)一個(gè)工程的項(xiàng)目管理和總承包，-這即說(shuō)明，工程項(xiàng)目管理與工程總承包之所以相對(duì)，是要力求二者互補(bǔ)。
3.3 明確工程項(xiàng)目管理與工程總承包系相對(duì)互補(bǔ)的關(guān)系，則按本文2.5的界定，不論是工程總承包或是專項(xiàng)承包，都可需要項(xiàng)目管理的介入。但是，對(duì)于項(xiàng)目可行性研究，則可能構(gòu)成例外，即，對(duì)于包括可行性研究的EPC模式，需項(xiàng)目管理的介入，應(yīng)不會(huì)有過(guò)多的質(zhì)疑，但對(duì)于只承擔(dān)可行性研究的項(xiàng)目管理服務(wù)，是否需要另一項(xiàng)目管理企業(yè)介入項(xiàng)目管理，則是值得質(zhì)疑的。
3.4 考慮到項(xiàng)目管理的目的是受托方代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量、安全、進(jìn)度、費(fèi)用、合同、信息等管理和控制（按指導(dǎo)意見(jiàn)的陳述），而控制和管理最原初的依據(jù)即是可行性研究，因此，0對(duì)只承擔(dān)可行性研究的項(xiàng)目管理服務(wù)，應(yīng)不需要另一項(xiàng)目管理企業(yè)介入項(xiàng)目管理。-FIDIC在本文1.2.3中的建議也即是此理。
3.5 有鑒于此，工程項(xiàng)目管理宜界定為：受托方受業(yè)主的委托，按照合同的約定，代表業(yè)主對(duì)工程項(xiàng)目的總承包或?qū)ｍ?xiàng)承包進(jìn)行管理并提供相應(yīng)的服務(wù)。
3.6 與3.5相應(yīng)，工程項(xiàng)目管理企業(yè)可界定為：具備相應(yīng)資質(zhì)，可對(duì)工程項(xiàng)目的總承包或?qū)ｍ?xiàng)承包進(jìn)行管理并提供相應(yīng)服務(wù)（包括承擔(dān)工程項(xiàng)目的可行性研究，以及做作為可行性研究之必要結(jié)果的方案設(shè)計(jì)或初步設(shè)計(jì)）的企業(yè)。
4. 二企業(yè)的比較及市場(chǎng)培育
4.1 對(duì)比以上分析，我們可以看出：
4.1.1 工程項(xiàng)目管理與工程總承包力求一種相對(duì)互補(bǔ)的關(guān)系；
4.1.2 工程總承包以施工為主導(dǎo)，工程項(xiàng)目管理以可行性研究為主導(dǎo)；
4.1.3 在總承包EPC模式中，工程總承包與工程項(xiàng)目管理在可行性研究方面可能會(huì)有所融合（后者對(duì)前者更多的是參與而非管理）。
4.2 4.1中的分析不是絕對(duì)的，但是，對(duì)于目的是要培育發(fā)展工程總承包企業(yè)與工程項(xiàng)目管理企業(yè)而言，以此界分工程總承包企業(yè)與工程項(xiàng)目管理企業(yè)應(yīng)是適當(dāng)?shù)?。理由如下?/p>
4.2.1 不具備施工能力的工程總承包企業(yè)與不具備可行性研究能力的工程項(xiàng)目管理企業(yè)一樣，都缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)能力。
4.2.2 工程總承包企業(yè)與工程項(xiàng)目管理企業(yè)在一個(gè)具體的項(xiàng)目上，可能只側(cè)重一二方面任務(wù)的承攬，比如，工程總承包企業(yè)可能只進(jìn)行設(shè)計(jì)-采購(gòu)（E-P）承包，而工程項(xiàng)目管理企業(yè)可能也只承擔(dān)設(shè)計(jì)和采購(gòu)管理，但具體的承攬任務(wù)的方式不應(yīng)該影響兩企業(yè)的界定。在指導(dǎo)意見(jiàn)中，之所以會(huì)出現(xiàn)2.1.1和3.1.1中的循環(huán)，也是出于此種意識(shí)。
4.3 以我國(guó)目前的現(xiàn)狀看，在項(xiàng)目的諸階段-計(jì)劃、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)轉(zhuǎn)-中，設(shè)計(jì)與施工都有實(shí)力較雄厚的企業(yè)來(lái)完成，但計(jì)劃與運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)則相對(duì)乏力。因此，
4.3.1 加強(qiáng)企業(yè)對(duì)項(xiàng)目可行性研究的能力幾乎既是行業(yè)界所期，也是指導(dǎo)意見(jiàn)的一個(gè)側(cè)重。在指導(dǎo)意見(jiàn)中，無(wú)論是項(xiàng)目管理服務(wù)（PM），還是項(xiàng)目管理承包（PMC），可行性研究都是其中的重要內(nèi)容；而指導(dǎo)意見(jiàn)將EPC模式作為工程總承包的第一推薦，也無(wú)非是要強(qiáng)調(diào)可行性研究。人們易于將工程總承包等同于項(xiàng)目的全過(guò)程承包，更像是出于這種行業(yè)期待。但是，
4.3.2 以目前的情況，培育發(fā)展工程項(xiàng)目管理企業(yè)以加強(qiáng)企業(yè)的可行性研究能力為重點(diǎn)，應(yīng)無(wú)可非議，但不宜急于以行政的力量將EPC模式作為培育發(fā)展工程總承包企業(yè)的重點(diǎn)，因?yàn)檫@里不僅涉及到一個(gè)資源配置的問(wèn)題，同時(shí)，培育發(fā)展工程項(xiàng)目管理企業(yè)的可行性研究能力在一定程度上是與EPC模式相適應(yīng)的工程總承包企業(yè)得以誕生的前奏。
4.3.3 涉及項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的總承包，比如BOT，只是在EPC模式的基礎(chǔ)上再加一個(gè)融資問(wèn)題（FIDIC出版其銀皮書的目的之一就是要適用于BOT項(xiàng)目或類似投資模式下的設(shè)計(jì)采購(gòu)施工合同），可與EPC模式的總承包一并考慮，并可以此藉市場(chǎng)需要來(lái)促進(jìn)與EPC模式相適應(yīng)的總承包企業(yè)的發(fā)展。
4.4 鑒于4.3的分析，工程總承包企業(yè)以培育發(fā)展適應(yīng)D-B模式的總承包為宜，這可以通過(guò)勘察設(shè)計(jì)企業(yè)或施工企業(yè)的改造和重組，或通過(guò)二者的結(jié)合，得以便捷地實(shí)現(xiàn)。-在這一點(diǎn)上，指導(dǎo)意見(jiàn)是十分中肯的。但是，指導(dǎo)意見(jiàn)同時(shí)鼓勵(lì)勘察、設(shè)計(jì)、施工企業(yè)發(fā)展與工程項(xiàng)目管理相應(yīng)的能力，還需注意兩點(diǎn)：
4.4.1 按指導(dǎo)意見(jiàn)，工程項(xiàng)目管理企業(yè)承接業(yè)務(wù)的最大范圍是項(xiàng)目管理承包（PMC），因此，即便勘察設(shè)計(jì)或施工企業(yè)具備工程項(xiàng)目管理的能力，它們也更愿意承包設(shè)計(jì)或施工任務(wù)本身。另外，勘察設(shè)計(jì)或施工企業(yè)也不能界承包失敗之后再承接工程項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)，因?yàn)橐话愣?，后者發(fā)生在前者之前。
4.4.2 以4.3.2的分析，如果勘察設(shè)計(jì)或施工企業(yè)還沒(méi)有發(fā)展成為與EPC模式相適應(yīng)的工程總承包企業(yè)，則其在能否發(fā)展具備可行性研究能力方面可能會(huì)受到局限。如此，按4.2.1的分析，該企業(yè)在工程項(xiàng)目管理上必然缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)能力。
4.5 因此，培育發(fā)展工程項(xiàng)目管理企業(yè)，宜通過(guò)建筑業(yè)中的中介機(jī)構(gòu)，比如咨詢公司、監(jiān)理公司等，經(jīng)整合而完成。但值得強(qiáng)調(diào)的是，在此整合過(guò)程中吸收建筑師的加入應(yīng)系十分必要。
4.6 應(yīng)說(shuō)明，指導(dǎo)意見(jiàn)的目的之一，是意欲通過(guò)建筑行業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以使其更加適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需要。本文從FIDIC合同條款中D-B模式與EPC模式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的差異入手，分析界定工程總承包企業(yè)與工程項(xiàng)目管理企業(yè)，目的就是要廓清二企業(yè)在市場(chǎng)中的定位。但是，一種企業(yè)能否發(fā)展，還需具備制度層面上的發(fā)展空間。以本文對(duì)二企業(yè)的分析界定，屆制度空間充分時(shí)，二者之間的相對(duì)互補(bǔ)關(guān)系即可組合成為國(guó)際上通行的各種工程管理和承包模式。
附件：北京市城近郊八區(qū)已購(gòu)公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理暫行規(guī)定
為規(guī)范已購(gòu)公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房上市出售收益分配管理，培育和發(fā)展住房二級(jí)市場(chǎng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)城市房地產(chǎn)管理法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化城鎮(zhèn)住房制度改革加快住房建設(shè)的通知》、建設(shè)部《已購(gòu)公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房上市出售管理暫行辦法》和財(cái)政部、國(guó)土資源部、建設(shè)部《關(guān)于已購(gòu)公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房上市出售土地出讓金和收益分配管理的若干規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)定。
一、職工個(gè)人購(gòu)買的經(jīng)濟(jì)適用住房和按成本價(jià)購(gòu)買的公有住房，房屋產(chǎn)權(quán)歸個(gè)人所有。
二、已購(gòu)公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房上市出售時(shí)，由購(gòu)房人按上市出售的已購(gòu)公有住房或經(jīng)濟(jì)適用住房所在地的標(biāo)定地價(jià)的10％交納土地出讓金或相當(dāng)于土地出讓金的價(jià)款。在標(biāo)定地價(jià)明確前，土地出讓金或相當(dāng)于土地出讓金的價(jià)款暫按房屋售價(jià)的3％交納。
購(gòu)房者繳納土地出讓金或相當(dāng)于土地出讓金的價(jià)款后，按出讓土地使用權(quán)的商品住房辦理產(chǎn)權(quán)登記。
三、已購(gòu)公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房的土地使用權(quán)是以劃撥方式取得的，其土地出讓金依法上交財(cái)政，專項(xiàng)用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
已購(gòu)公有住房的土地使用權(quán)是以出讓方式取得的，其上交的相當(dāng)于土地出讓金的價(jià)款按已購(gòu)公有住房原產(chǎn)權(quán)單位的財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系和財(cái)政體制，分別上交中央財(cái)政和地方財(cái)政或返還原產(chǎn)權(quán)單位，專項(xiàng)用于住房補(bǔ)貼。其中已購(gòu)公有住房原產(chǎn)權(quán)屬行政機(jī)關(guān)的，全額上交財(cái)政；屬事業(yè)單位的，50％上交財(cái)政，50％返還原產(chǎn)權(quán)單位；屬事業(yè)單位的，全額返還原產(chǎn)權(quán)單位。
四、職工出售已購(gòu)公有住房屬于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)面積內(nèi)的部分，其售價(jià)在每建筑平方米4000元（含）以下部分，全部歸出售人所有；售價(jià)在每建筑平方米4000元－5000元（含）的部分，80％歸出售人所有；售價(jià)在每建筑平方米5000元以上部分，50％歸出售人所有。售價(jià)扣除歸出售人所有部分后，余額比照第三條第二款的規(guī)定上交財(cái)政或返還原產(chǎn)權(quán)單位。
屬于超標(biāo)面積部分，其售價(jià)扣除售房職工支付的購(gòu)買超標(biāo)面積的房?jī)r(jià)款后，余額比照第三條第二款的規(guī)定上交財(cái)政或返還原產(chǎn)權(quán)單位。
五、已購(gòu)經(jīng)濟(jì)適用住房上市出售時(shí)，除由購(gòu)房人按第二條規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)繳納土地出讓金外，其出售收入全部歸出售人所有。
六、出售人是住房面積未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的職工，可申請(qǐng)返還其夫婦雙方應(yīng)得的住房補(bǔ)貼，返還額不超過(guò)上交財(cái)政或返還原產(chǎn)權(quán)單位的售房收入部分且不超過(guò)職工應(yīng)得的住房補(bǔ)貼。
Abstract: this paper discusses the supervision of engineering and the relevant laws, regulations, standards and the material to each other not to coordinate; Expounded the engineering supervision of theory and practice has the big gap. In how to perfect the engineering supervision of theory, make our country engineering supervision system and the foreign project management standards and so on, the author put forward some relevant advice.
Keywords: engineering supervision; Theory; practice
中圖分類號(hào)：K826.16文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
實(shí)行工程監(jiān)理制度是我國(guó)建設(shè)管理制度的一項(xiàng)重大改革措施，是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的必然，是適應(yīng)國(guó)際市場(chǎng)與國(guó)際工程建設(shè)慣例接軌的需要。推行工程監(jiān)理制度十多年間，我國(guó)建設(shè)領(lǐng)域取得了舉世矚目的成就。本文正是從這些問(wèn)題出發(fā)，回顧工程監(jiān)理的發(fā)展過(guò)程，指出工程監(jiān)理存在的問(wèn)題，研究如何正確認(rèn)識(shí)工程監(jiān)理的定位，推進(jìn)工程監(jiān)理工作向前發(fā)展。
一、工程監(jiān)理的性質(zhì)
《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)定》要求工程監(jiān)理企業(yè)按照“公正、獨(dú)立、自主”的原則開(kāi)展監(jiān)理工作，是借鑒了1957年國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)(FIDIC)著名的紅皮書《土木工程施工合同條件》第一版中的相關(guān)條款。該紅皮書四次易版，都保持了一個(gè)重要的原則，要求工程師“公正”(Impartial)地處理合同中的有關(guān)問(wèn)題。這一原則構(gòu)成了監(jiān)理制度的一個(gè)重要性質(zhì)，成為FIDIC的基石之一。這就是我國(guó)監(jiān)理制度中，規(guī)定監(jiān)理企業(yè)按照“公正、獨(dú)立、自主”的原則開(kāi)展監(jiān)理工作的原始依據(jù)。然而，在最新版(1999年第一版)的《土木工程施工合同條件》[6] 中對(duì)“業(yè)主的人員”(Employer' spersonnel)一詞的定義有了新的解釋：明確了“工程師其助理以及工程師和業(yè)主的其他職員、工人和其他雇員”都屬于業(yè)主的人員，而不再?gòu)?qiáng)調(diào)工程師是獨(dú)立的一方。在要求工程師對(duì)某一事項(xiàng)做決定時(shí)，不再?gòu)?qiáng)調(diào)“公正”(Impartiality)，但仍要求“公平”(Fair)。公正可理解為公正無(wú)偏，但既然受雇于業(yè)主，是業(yè)主的人員就不大可能公正無(wú)偏，這也是FIDIC在對(duì)過(guò)去的版本調(diào)研時(shí)和實(shí)踐中聽(tīng)到最多的批評(píng)，而只要求“公平”(Fair)。工程師是接受雇主報(bào)酬負(fù)責(zé)履行合同管理的受委托人，他不充當(dāng)調(diào)解人或仲裁人的角色，在通用條件內(nèi)增加了“爭(zhēng)端裁決委員會(huì)”(DAB)的條款，DAB成員的報(bào)酬由雇主和承包商平均分擔(dān)，因此DAB成員的行為和決定應(yīng)遵循公正和獨(dú)立(1mpartial and
Independent)的原則。而我國(guó)在實(shí)行工程監(jiān)理制度的初期，試圖通過(guò)采用該制度和引入監(jiān)理第三方的約束機(jī)制來(lái)使得監(jiān)理工程師處理工程建設(shè)中業(yè)主和承建商的爭(zhēng)端，現(xiàn)在看來(lái)，無(wú)論是從理論還是實(shí)踐都是不可能的。
根據(jù)以上分析并根據(jù)FIDIC對(duì)工程師（相當(dāng)于我國(guó)的監(jiān)理工程師）的定位，應(yīng)該重新定位我國(guó)工程監(jiān)理的性質(zhì)。首先，應(yīng)從法律法規(guī)角度明確：監(jiān)理工程師及其項(xiàng)目機(jī)構(gòu)不再是獨(dú)立的一方，他們就是業(yè)主在工程項(xiàng)目管理上的相關(guān)成員。盡管，監(jiān)理企業(yè)是獨(dú)立的法人，他在承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)時(shí)，他是以獨(dú)立法人的身份和業(yè)主簽訂監(jiān)理合同，但一旦合同簽訂完畢，成立了監(jiān)理項(xiàng)目組織及機(jī)構(gòu)，該機(jī)構(gòu)監(jiān)理人員就應(yīng)該竭誠(chéng)為業(yè)主服務(wù)，不再是獨(dú)立的一方?？陀^、公正地執(zhí)行監(jiān)理任務(wù)，不再是監(jiān)理人員的法律義務(wù)，但可成為監(jiān)理工程師的道德準(zhǔn)則。
即監(jiān)理工程師在進(jìn)行合同管理時(shí)，以法律為準(zhǔn)繩，以合同為依據(jù)，實(shí)事求是地執(zhí)行監(jiān)理任務(wù)。當(dāng)業(yè)主與承包商發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，監(jiān)理工程師不再充當(dāng)調(diào)解人的角色，而應(yīng)由仲裁機(jī)構(gòu)出面調(diào)解和解決。在國(guó)外，由“爭(zhēng)端裁決委員會(huì)”(DAB)調(diào)解和解決業(yè)主與承包商的爭(zhēng)端。在我國(guó)，從國(guó)情出發(fā)，可在建筑業(yè)協(xié)會(huì)成立類似的仲裁機(jī)構(gòu)來(lái)調(diào)解和處理建設(shè)單位和施工單位的糾紛。
二、工程監(jiān)理的階段范圍
我國(guó)監(jiān)理的范圍到底是全過(guò)程還是僅限于施工階段？這也是困擾監(jiān)理界多年的一個(gè)問(wèn)題。根據(jù)監(jiān)理理論和《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)定》以及《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》，我國(guó)監(jiān)理的范圍應(yīng)該是全過(guò)程。但是，2005年6月，在大連舉辦的全國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理會(huì)議上，建設(shè)部王素卿司長(zhǎng)指出，“我國(guó)的監(jiān)理的范圍限于施工階段?！彼囊罁?jù)是《建筑法》第三十二條。即：“建筑工程監(jiān)理應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)及有關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件和建筑工程承包合同，對(duì)承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等方面，代表建設(shè)單位實(shí)施監(jiān)督?！钡牵P者認(rèn)為，《建筑法》并沒(méi)有明確監(jiān)理工作的范圍，只是明確了強(qiáng)制監(jiān)理的范圍是施工階段。
盡管《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》的使用范圍是施工階段，但是其前言中說(shuō)，“鑒于目前監(jiān)理工作在建設(shè)工程投資決策階段和設(shè)計(jì)階段尚未形成系統(tǒng)、成熟的經(jīng)驗(yàn)，需要通過(guò)實(shí)踐進(jìn)一步研究探索，因此，本規(guī)范暫時(shí)未涉及工程項(xiàng)目前期可行性研究和設(shè)計(jì)階段的監(jiān)理工作”。
最新使用的全國(guó)注冊(cè)監(jiān)理工程師考試培訓(xùn)教材《建設(shè)工程監(jiān)理概論》、《建設(shè)工程合同管理》、《建設(shè)工程投資控制》、《建設(shè)工程質(zhì)量控制》、《建設(shè)工程進(jìn)度控制》、都編寫了一章關(guān)于設(shè)計(jì)監(jiān)理的內(nèi)容。《建設(shè)工程合同管理》還包含了招標(biāo)階段監(jiān)理的內(nèi)容?！督ㄔO(shè)工程投資控制》內(nèi)容更全面，囊括了全過(guò)程監(jiān)理的所有內(nèi)容，即決策階段、設(shè)計(jì)階段、招標(biāo)階段、施工階段的投資控制。這也說(shuō)明全過(guò)程監(jiān)理對(duì)投資控制的重要性。
不可否認(rèn)，目前絕大多數(shù)工程監(jiān)理僅限于施工階段。據(jù)對(duì)北京、上海、江蘇、浙江等十六省市172156個(gè)監(jiān)理工程調(diào)查，監(jiān)理企業(yè)近三年從事施工階段監(jiān)理以外的其他業(yè)務(wù)情況為：進(jìn)行前期咨詢2393個(gè)，占1.39%，從事勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)1462個(gè)，占0.85%，從事勘察監(jiān)理831個(gè)，占0.48%，從事設(shè)計(jì)監(jiān)理4358個(gè)，占2.53%。造成這種現(xiàn)象的原因是多方面的。首先，國(guó)家實(shí)施強(qiáng)制監(jiān)理的階段停留在施工階段。其次，由于近幾年來(lái)，監(jiān)理報(bào)酬偏低，監(jiān)理行業(yè)吸引不住諸如具備前期咨詢、設(shè)計(jì)等知識(shí)和能力的人才。另外，有些業(yè)主沒(méi)有認(rèn)識(shí)到監(jiān)理的重要意義。他們接受了監(jiān)理工作，但是沒(méi)有給予監(jiān)理人員積極的配合和支持，加上建筑市場(chǎng)不規(guī)范等多種因素，使得監(jiān)理工作一開(kāi)始就沒(méi)有在規(guī)范化的軌道上運(yùn)行。因此，監(jiān)理工作一直在施工階段低水平徘徊著，沒(méi)有向設(shè)計(jì)、前期咨詢等監(jiān)理階段延伸。但是，作為指導(dǎo)監(jiān)理行業(yè)的法律法規(guī)和理論體系應(yīng)該協(xié)調(diào)一致。
到底是把監(jiān)理工作局限于施工階段，還是進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)理？目前，國(guó)內(nèi)有較大的爭(zhēng)議。筆者認(rèn)為：應(yīng)該逐漸實(shí)行全過(guò)程監(jiān)理。首先，將工程監(jiān)理定位在施工階段和當(dāng)前的監(jiān)理理論不一致。第二將工程監(jiān)理定位在施工階段不利于建設(shè)項(xiàng)目的投資、質(zhì)量和進(jìn)度的全面控制。比如,鄭州的一位土木工程工程學(xué)博士在任該市建委副主任期間,對(duì)某國(guó)際大師的設(shè)計(jì)方案提出疑問(wèn),修改后為國(guó)家節(jié)省建設(shè)投資一億多人民幣。另外，設(shè)計(jì)階段對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量也起著重要的作用。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，工程質(zhì)量事故的發(fā)生，大約60%和施工有關(guān)，而大約40%和設(shè)計(jì)有關(guān)。雖然，全國(guó)大多數(shù)省、直轄市和自治區(qū)有審圖公司對(duì)設(shè)計(jì)圖紙的質(zhì)量進(jìn)行把關(guān)，但只是事后控制，而不是對(duì)設(shè)計(jì)階段的全過(guò)程監(jiān)控。即使施工階段的進(jìn)度也和設(shè)計(jì)有密切的關(guān)系。有的設(shè)計(jì)圖沒(méi)有進(jìn)行嚴(yán)密的校對(duì)與審核，在施工階段變更頻繁，嚴(yán)重地影響了施工階段的進(jìn)度控制。第三，將工程監(jiān)理定位在施工階段無(wú)法和國(guó)際接軌。眾所周知，我國(guó)的監(jiān)理制度是從國(guó)外引進(jìn)的，其原因之一就是為了適應(yīng)國(guó)外市場(chǎng)，和國(guó)際管理接軌。第四，大多數(shù)業(yè)主不懂專業(yè)技術(shù)，即使業(yè)主的工程造價(jià)人員也不精通有關(guān)設(shè)計(jì)的專業(yè)理論，他們不可能對(duì)設(shè)計(jì)人員的結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案提出合理化建議，只能聽(tīng)之任之。
三、結(jié)論
隨著加入WTO過(guò)渡期結(jié)束，我國(guó)建筑市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營(yíng)方式、服務(wù)模式將進(jìn)—步與國(guó)際接軌，工程監(jiān)理制的發(fā)展也到了十字路口，工程監(jiān)理企業(yè)既面臨機(jī)遇也面臨挑戰(zhàn)，工程監(jiān)理向何處去是擺在政府部門和我們各位同仁面前嚴(yán)峻的課題?，F(xiàn)實(shí)情況表明：監(jiān)理的獨(dú)立性與公證性受到質(zhì)疑并且缺乏理論根據(jù)和實(shí)踐的考驗(yàn)；監(jiān)理階段的局限性不利于監(jiān)理制的發(fā)展和完善并且與監(jiān)理理論相悖；建議政府有關(guān)部門在鞏固監(jiān)理勝利成果的基礎(chǔ)上，應(yīng)完善工程監(jiān)理的理論。首先，應(yīng)重新定位我國(guó)工程監(jiān)理的性質(zhì)，不必再?gòu)?qiáng)調(diào)工程監(jiān)理的“獨(dú)立性”與“公正性”，而應(yīng)改成“科學(xué)，守法，服務(wù)，誠(chéng)信”；第二，應(yīng)將施工階段的監(jiān)理延伸到設(shè)計(jì)階段。在吸取施工階段監(jiān)理的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，政府應(yīng)出臺(tái)有關(guān)設(shè)計(jì)監(jiān)理的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，逐步推行設(shè)計(jì)監(jiān)理。
讓工程監(jiān)理回歸其“為業(yè)主提供全過(guò)程、全方位監(jiān)督管理服務(wù)”的本來(lái)定位，唯有如此，才能使我國(guó)工程監(jiān)理企業(yè)走出國(guó)門，開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，與國(guó)外工程項(xiàng)目管理制度接軌。
[參考文獻(xiàn)]
這一階段的目標(biāo)是選擇改進(jìn)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控流程。從建設(shè)管控影響度看，設(shè)計(jì)對(duì)整個(gè)工程建設(shè)前期工作的效果和目標(biāo)影響重大，因此設(shè)計(jì)管理環(huán)節(jié)成為廣州地鐵內(nèi)部審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)之一，并作為關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)管控流程納入改進(jìn)循環(huán)。在廣州地鐵內(nèi)部，建設(shè)總部負(fù)責(zé)履行業(yè)主管理職能，設(shè)計(jì)總體總包單位負(fù)責(zé)對(duì)全線設(shè)計(jì)的協(xié)調(diào)和把關(guān)。新線地鐵建設(shè)初期，對(duì)工點(diǎn)設(shè)計(jì)、設(shè)計(jì)總體總包和設(shè)計(jì)咨詢的管理重點(diǎn)僅限于工程進(jìn)度和計(jì)劃，技術(shù)上的管理分散在各工點(diǎn)、各專業(yè)，沒(méi)有統(tǒng)一的歸口管理部門，導(dǎo)致各專業(yè)的接口沖突未能及時(shí)協(xié)調(diào)，引起了孔洞預(yù)留錯(cuò)誤、土建結(jié)構(gòu)與機(jī)電設(shè)備安裝結(jié)構(gòu)尺寸不符等。同時(shí)設(shè)計(jì)總體總包管理服務(wù)項(xiàng)目是城市軌道交通工程所特有的設(shè)計(jì)管理服務(wù)項(xiàng)目，其內(nèi)容已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出一般方案設(shè)計(jì)或施工設(shè)計(jì)范圍，包含了對(duì)總體設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工配合、設(shè)計(jì)總結(jié)六個(gè)階段的設(shè)計(jì)總成和技術(shù)協(xié)調(diào)工作，并提供設(shè)計(jì)輸入條件對(duì)各系統(tǒng)、工點(diǎn)設(shè)計(jì)單位進(jìn)行技術(shù)管理和給予技術(shù)指導(dǎo)。基于以上設(shè)計(jì)總體總包的特點(diǎn)和重要性，審計(jì)人員導(dǎo)入了CSA———控制自我評(píng)估的方法，專門對(duì)設(shè)計(jì)總體總包管理流程進(jìn)行了內(nèi)控審計(jì)，通過(guò)持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)能夠在同類問(wèn)題發(fā)生前預(yù)防、提升資源利用率，輔助投資控制決策，并能提供可執(zhí)行的解決建議，促進(jìn)了設(shè)計(jì)管理水平的提高。通過(guò)CSA的應(yīng)用，審計(jì)人員認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理，開(kāi)發(fā)相應(yīng)可重復(fù)利用的通用審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理程序，把所有風(fēng)險(xiǎn)管理方法集成，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)同效應(yīng)和過(guò)程控制。
2評(píng)價(jià)高風(fēng)險(xiǎn)流程的管理程度
在新線地鐵建設(shè)過(guò)程中，結(jié)合國(guó)際上先進(jìn)的審計(jì)理念，我們?cè)趪?guó)內(nèi)地鐵建設(shè)業(yè)主中率先運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的手段，對(duì)建設(shè)管理的內(nèi)部控制系統(tǒng)設(shè)置的有效性、合理性，以及執(zhí)行的合規(guī)性、遵循性進(jìn)行評(píng)估，對(duì)地鐵新線合同變更、工程管理過(guò)程存在的問(wèn)題等方面進(jìn)行審計(jì)和調(diào)查，并提出可行性建議，幫助管理層了解管理流程中存在的不足，有效地防范建設(shè)過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)對(duì)新線地鐵建設(shè)單位內(nèi)控審計(jì)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)和關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行總結(jié)和研究。實(shí)際上，經(jīng)過(guò)與知名專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的合作，內(nèi)審部門借鑒建設(shè)工程“全面管理”（TotalManagement）的理念，對(duì)“全面、全過(guò)程、全方位”審計(jì)理念的認(rèn)識(shí)逐步深入，現(xiàn)已建立了符合地鐵建設(shè)實(shí)際的合同管理、設(shè)計(jì)總體總包、工程項(xiàng)目管理等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的審計(jì)流程關(guān)注點(diǎn)[2]。在工程審計(jì)實(shí)踐中，根據(jù)建設(shè)工程項(xiàng)目管理的客觀規(guī)律，著重從合同條款的審核、招標(biāo)投標(biāo)情況的跟蹤與過(guò)程檢查，合同執(zhí)行情況的獨(dú)立評(píng)審，變更控制管理，資金支付安全性與合理性上，投入審計(jì)重兵防范管理風(fēng)險(xiǎn)。在審計(jì)方法上，采取事前、事中、事后介入的全過(guò)程監(jiān)控：事前———列席工程勘察、設(shè)計(jì)、施工定標(biāo)會(huì)議，預(yù)先了解項(xiàng)目特點(diǎn)與難點(diǎn)，招標(biāo)環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題即刻提出，迅速解決；事中———檢查建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制的完整性，跟蹤各項(xiàng)目合同的執(zhí)行情況并評(píng)估實(shí)施的有效性，嚴(yán)把設(shè)計(jì)變更與合同變更關(guān)，抽查與普查相結(jié)合，完善管理制度，堵塞變更漏洞；事后———緊跟項(xiàng)目資金支付與工程結(jié)算，核查項(xiàng)目結(jié)算數(shù)據(jù)，杜絕項(xiàng)目超概，通過(guò)數(shù)據(jù)分析項(xiàng)目招標(biāo)方式、合同模式及變更管理原則，動(dòng)態(tài)調(diào)整管理控制重點(diǎn)，提升建設(shè)項(xiàng)目工程效益。
2.1招標(biāo)與合同條款審查監(jiān)督階段
加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況及合同文本的檢查。由于涉及工程規(guī)模、技術(shù)規(guī)范、質(zhì)量、工期、造價(jià)、設(shè)計(jì)修改與變更原則、驗(yàn)收與質(zhì)量保證等諸多方面，故而合同是維系投資控制秩序的準(zhǔn)繩。通過(guò)檢查對(duì)比合同，首先明確建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更和工程洽商是否充分，補(bǔ)充協(xié)議的調(diào)整是否符合原合同原則，是否按合同結(jié)算條款進(jìn)行結(jié)算；其次，通過(guò)檢查合同本身的嚴(yán)密性、合理性、合規(guī)性，確認(rèn)被審計(jì)單位的管理水平，判斷有無(wú)為特定承包商或供應(yīng)商做傾向性條款設(shè)置[3]。例如，地鐵新線機(jī)電安裝及裝修工程施工合同采取總價(jià)包干的模式中，對(duì)招標(biāo)資料內(nèi)外工程項(xiàng)目界定不明確，未對(duì)新增工程項(xiàng)目予以定義，使所有土建工程遺漏項(xiàng)目、新增項(xiàng)目、其它項(xiàng)目和設(shè)計(jì)漏項(xiàng)的工程項(xiàng)目全部被確認(rèn)為招標(biāo)資料以外的新增工程，未達(dá)到固定總價(jià)合同的初衷。此后，審計(jì)人員提出了明確合同價(jià)格調(diào)整原則和合同變更產(chǎn)生費(fèi)用的處理原則的建議，對(duì)由投標(biāo)人自報(bào)的新增工程項(xiàng)目的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在招標(biāo)時(shí)進(jìn)行評(píng)價(jià)，作為競(jìng)標(biāo)條件之一在評(píng)標(biāo)辦法中予以考慮，并被合同管理部門采納。又如，在設(shè)計(jì)合同原則的完善方面，通過(guò)對(duì)某車站土建工程的質(zhì)量、工程管理方面進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)總公司與設(shè)計(jì)方的經(jīng)濟(jì)合同中，未明確對(duì)設(shè)計(jì)方因設(shè)計(jì)問(wèn)題造成投資增加等應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的條款，故缺乏追究其在該項(xiàng)目應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的依據(jù)。根據(jù)審計(jì)建議，合同管理部門將設(shè)計(jì)失誤造成業(yè)主投資增加的經(jīng)濟(jì)責(zé)任條款列入新簽合同之中，并作為設(shè)計(jì)合同范本的內(nèi)容之一加以固化，在設(shè)計(jì)管理環(huán)節(jié)就主動(dòng)規(guī)避業(yè)主投資失效的風(fēng)險(xiǎn)。
2.2合同變更與調(diào)整階段
不介入日常變更審核，將審計(jì)重點(diǎn)放置在對(duì)變更管理內(nèi)部控制當(dāng)中去，輔之以一定數(shù)量的實(shí)質(zhì)性測(cè)試，審核變更合規(guī)合理以及計(jì)價(jià)準(zhǔn)確性，對(duì)合同變更從風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)律上去發(fā)現(xiàn)其管理短板，是廣州地鐵內(nèi)審把握合同變更的核心控制點(diǎn)[4]。例如，在變更辦理時(shí)效性審計(jì)中，審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)合同管理部門每月、每季的合同款支付均要審核，但實(shí)質(zhì)上該審核環(huán)節(jié)并沒(méi)有起到審核作用，經(jīng)模擬穿行測(cè)試后，提出合同管理部門退出參與月度、季度付款的中間支付環(huán)節(jié)，只參與合同預(yù)付款、合同尾款支付，使參與審批人員由原來(lái)的14人次減為10人次，從前端緩解了合同變更辦理時(shí)間過(guò)長(zhǎng)的問(wèn)題。又如，在整合多項(xiàng)變更審計(jì)成果基礎(chǔ)上，審計(jì)人員建議加強(qiáng)合同經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與內(nèi)部培訓(xùn)，根據(jù)以往出現(xiàn)異常的合同管理問(wèn)題搭建起合同管理經(jīng)驗(yàn)庫(kù)，并要求項(xiàng)目經(jīng)理和經(jīng)辦人提交合同管理總結(jié)并歸檔建庫(kù)。同時(shí)，由合同部根據(jù)總結(jié)報(bào)告，結(jié)合報(bào)告的相關(guān)建議，撰寫典型合同管理案例分析，共享合同管理過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對(duì)專業(yè)合同管理人員與項(xiàng)目經(jīng)理定期進(jìn)行管理培訓(xùn)，提高合同異常問(wèn)題的處理和解決能力。
2.3財(cái)務(wù)資金支付階段
除工程管理環(huán)節(jié)本身，內(nèi)審部門還關(guān)注工程款支付及財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)。通過(guò)對(duì)公司資金管理流程的內(nèi)部控制審計(jì)，評(píng)估資金在支付、資金計(jì)劃、預(yù)測(cè)等方面的安全性與操作規(guī)范性；就資金管理控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，評(píng)估控制系統(tǒng)是否考慮了效率性及監(jiān)控性的平衡，并對(duì)存在的不足及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，重點(diǎn)關(guān)注合同款申請(qǐng)支付流程、資金的計(jì)劃預(yù)測(cè)流程。檢查在各個(gè)流程是否制定了相關(guān)的制度，制度本身是否健全，在關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的設(shè)置方面是否遵循內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范及其它有關(guān)法規(guī)規(guī)定；是否按經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的發(fā)生及時(shí)進(jìn)行核算，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)；檢查資金支付周期的時(shí)間長(zhǎng)短，評(píng)估其是否滿足目前建設(shè)高峰效率性的要求；檢查在確保資金余額的安全性方面是否及時(shí)做好資金的預(yù)測(cè)及計(jì)劃。
3分析項(xiàng)目實(shí)施中存在的問(wèn)題
這一階段的目標(biāo)是識(shí)別目前風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，充分利用已經(jīng)建立的審計(jì)程序等專業(yè)工具和方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容進(jìn)行分析。并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出擬采取措施，計(jì)劃并采取適當(dāng)措施改正不規(guī)范的做法，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程進(jìn)行改正。例如，在建設(shè)資料管理方面，針對(duì)資料整理工作滯后、部分計(jì)量支付和變更申請(qǐng)材料不全的實(shí)際狀況，承包商、監(jiān)理、項(xiàng)目經(jīng)理、派駐合同預(yù)算部填寫工程量變更臺(tái)賬、驗(yàn)工計(jì)價(jià)臺(tái)賬、驗(yàn)工計(jì)量臺(tái)賬，且每季度至少核對(duì)一次。但實(shí)際情況是合同管理部門未建立完整的臺(tái)賬體系，而是根據(jù)自我需要另立臺(tái)賬，未起到對(duì)臺(tái)賬的監(jiān)管作用。為此，審計(jì)人員提出完善后期資料收集整理工作，對(duì)計(jì)量支付和變更所需支持材料要明確歸口管理部門，及時(shí)整理，確保資料的完整性，并盡快建立資料整理收集獎(jiǎng)懲制度，相關(guān)部門嚴(yán)格按時(shí)核對(duì)臺(tái)賬，并將責(zé)任落實(shí)到崗位和個(gè)人。在新線地鐵建設(shè)中，業(yè)務(wù)部門接納了審計(jì)建議，逐步解決了資料管理的問(wèn)題。
險(xiǎn)管理的持續(xù)改進(jìn)
廣州地鐵內(nèi)審部門貫徹的主要思想就是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理需要持續(xù)改進(jìn)，按計(jì)劃—執(zhí)行—檢查—反饋整改（PDCA）循環(huán)的系統(tǒng)化問(wèn)題解決方法，通過(guò)識(shí)別、分析、計(jì)劃、跟蹤、控制與溝通，達(dá)到降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、提高管理成效的目的。從根本上講，工程項(xiàng)目管理績(jī)效的提高主要依靠一線部門和業(yè)務(wù)部門的努力，內(nèi)審工作是督促、協(xié)調(diào)、信息反饋和咨詢，是幫助解決問(wèn)題，而非越俎代庖。因此，在提出審計(jì)建議時(shí)，要求審計(jì)人員充分與相關(guān)管理人員進(jìn)行探討和分析，立足于“幫”和“用”，增強(qiáng)審計(jì)建議的可操作性和指導(dǎo)作用，在形式上更容易被審計(jì)單位接受，縮小審計(jì)與被審計(jì)者的距離，形成良好的互動(dòng)，提高審計(jì)成果的效用。相比而言，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)流程改進(jìn)計(jì)劃目標(biāo)是通過(guò)很高的風(fēng)險(xiǎn)管理成本，從而取得項(xiàng)目的高績(jī)效和高可靠性；而在工程審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)資源型管理方法中，是把風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)作獲取收益的資源，利用審計(jì)程序和審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，使有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法能夠把定性因素轉(zhuǎn)換為定量成本，最終取得較好的項(xiàng)目績(jī)效。因此，風(fēng)險(xiǎn)流程改進(jìn)就是降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和成本的基礎(chǔ)，而持續(xù)改進(jìn)是工程審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的核心，評(píng)價(jià)采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否達(dá)到了審計(jì)初衷，目標(biāo)就是確保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的水平得到維持，要確保已經(jīng)改進(jìn)的工作效果通過(guò)制定的管理流程、程序、制度、標(biāo)準(zhǔn)等成為日常工作的一部分，并可以把這一階段的規(guī)范化管理成果推廣到其他管理過(guò)程或其他新線建設(shè)中。較為典型的持續(xù)改進(jìn)操作方式是開(kāi)展循環(huán)審計(jì)，提高后續(xù)審計(jì)的比例，使審計(jì)意見(jiàn)轉(zhuǎn)化為使審計(jì)成為動(dòng)態(tài)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、提出解決方案、有增值作用的管理改進(jìn)動(dòng)因。
一、傳統(tǒng)建設(shè)工程監(jiān)理簡(jiǎn)介
廣義的監(jiān)理是指有關(guān)執(zhí)行著根據(jù)一定的行為準(zhǔn)則，對(duì)某些行為進(jìn)行監(jiān)督管理，使這些行為符合準(zhǔn)則要求，并協(xié)助行為主體實(shí)現(xiàn)其行為目的。
國(guó)外的建設(shè)監(jiān)理是指咨詢顧問(wèn)為建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主所提供的項(xiàng)目管理服務(wù)。
我國(guó)的建設(shè)工程監(jiān)理的概念與國(guó)外基本一致，但也有其特殊的地方。按照建設(shè)部、國(guó)家計(jì)委制定的《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)定》，建設(shè)工程監(jiān)理是指對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)，社會(huì)化、專業(yè)化的建設(shè)工程監(jiān)理單位接受業(yè)主的委托和授權(quán)，根據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目建設(shè)文件、有關(guān)工程建設(shè)的法律、法規(guī)和建設(shè)工程監(jiān)理合同，以及其他工程建設(shè)合同所進(jìn)行的旨在實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資目的的微觀監(jiān)督管理活動(dòng)。
二、信息系統(tǒng)工程監(jiān)理定義
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理是信息系統(tǒng)工程領(lǐng)域的一種社會(huì)治理結(jié)構(gòu)，是獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)為信息系統(tǒng)工程提供的規(guī)劃與組織、協(xié)調(diào)與溝通、控制與管理、監(jiān)督與評(píng)價(jià)方面的服務(wù)，其目的是支持與保證信息系統(tǒng)工程的成功。
本定義由3部分組成。
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理是信息系統(tǒng)工程領(lǐng)域的一種社會(huì)治理結(jié)構(gòu)：蘊(yùn)含了監(jiān)理所具有的政府推動(dòng)與支持方面的政策性，所具有的制衡與監(jiān)督作用。
是獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)為信息系統(tǒng)工程提供的規(guī)劃與組織、協(xié)調(diào)與溝通、控制與管理、監(jiān)督與評(píng)價(jià)方面的服務(wù)：說(shuō)明了信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的角色與任務(wù)。
其目的是支持與保證信息系統(tǒng)工程的成功：說(shuō)明了信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的目標(biāo)。
三、信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的內(nèi)容
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的內(nèi)容可概括為：三控制、二管理、一協(xié)調(diào)。
1、三控制
質(zhì)量控制：在監(jiān)理工作的各個(gè)階段必須嚴(yán)格依照承建合同的要求，審查關(guān)鍵性過(guò)程和階段性結(jié)果，檢查其是否符合預(yù)定的質(zhì)量要求，而且整個(gè)監(jiān)理工作中應(yīng)強(qiáng)調(diào)對(duì)工程質(zhì)量的事前控制、事中監(jiān)管和事后評(píng)估。
進(jìn)度控制：在工程實(shí)施過(guò)程中，監(jiān)理工程師嚴(yán)格按照招標(biāo)文件、合同、工程進(jìn)度計(jì)劃的要求，對(duì)工程進(jìn)度進(jìn)行跟進(jìn)，確保整體施工有序進(jìn)行。
投資（成本）控制：信息系統(tǒng)工程的投資基本由軟硬件設(shè)備購(gòu)置投資、項(xiàng)目配套工程投資、項(xiàng)目集成費(fèi)用和工程建設(shè)其他投資組成，主要包括設(shè)計(jì)階段的投資控制和實(shí)施階段的投資控制。
2、兩管理
合同管理：有效解決業(yè)主單位和承建單位在工程建設(shè)過(guò)程中的合同爭(zhēng)議，保障工程各方權(quán)益。
信息管理：科學(xué)地記錄工程建設(shè)過(guò)程，保證工程文檔的完整性和時(shí)效性，為工程建設(shè)過(guò)程的檢查和系統(tǒng)后期維護(hù)提供文檔保障。
3、一協(xié)調(diào)
組織協(xié)調(diào)：工程建設(shè)過(guò)程中，有效協(xié)調(diào)業(yè)主單位、承建單位以及各相關(guān)單位和機(jī)構(gòu)的關(guān)系，為工程的順利實(shí)施提供組織上的保證。
備注：1、目前國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)中信息系統(tǒng)工程監(jiān)理的內(nèi)容為“三控兩管一協(xié)調(diào)”（即：質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)）；2、部分教科書中還“四控三管一協(xié)調(diào)”（即：質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制、變更控制、合同管理、信息管理、安全管理、組織協(xié)調(diào)）；3、在信息系統(tǒng)監(jiān)理剛剛興起時(shí)還有“五控兩管一協(xié)調(diào)”之說(shuō)（即：質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)控制、信息安全控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)）。
四、信息系統(tǒng)工程監(jiān)理知識(shí)體系
根據(jù)信息系統(tǒng)工程監(jiān)理總體模型，信息系統(tǒng)工程監(jiān)理主要由5個(gè)維度的知識(shí)構(gòu)成，即監(jiān)理對(duì)象維、監(jiān)理目標(biāo)維、監(jiān)理內(nèi)容維、監(jiān)理支撐維、監(jiān)理實(shí)施維。
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理知識(shí)體系=監(jiān)理對(duì)象X監(jiān)理目標(biāo)X監(jiān)理內(nèi)容X監(jiān)理支撐X監(jiān)理實(shí)施。
信息系統(tǒng)工程監(jiān)理知識(shí)體系很多情況下是按照各維度的知識(shí)展開(kāi)的，但這并不意味著這5個(gè)維度的知識(shí)是相互孤立的，相反它們是相互滲透，相互融合的。這里所說(shuō)的知識(shí)體系就是5個(gè)維度的知識(shí)所構(gòu)成的知識(shí)空間。
五、不同點(diǎn)
信息工程監(jiān)理和建筑工程監(jiān)理也存在著不同之處：
1、監(jiān)理單位的介入時(shí)間和結(jié)束時(shí)間
傳統(tǒng)的建設(shè)工程有時(shí)也需要前期的可行性論證，但這些傳統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)理公司往往是在項(xiàng)目的施工設(shè)計(jì)完成后才介入監(jiān)理工作的。因此，傳統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目往往是在對(duì)施工單位進(jìn)行招標(biāo)之后再進(jìn)行工程監(jiān)理公司的招標(biāo)，而信息工程項(xiàng)目則以啟動(dòng)就需要監(jiān)理機(jī)構(gòu)的介入，并由該機(jī)構(gòu)協(xié)助業(yè)主組織對(duì)施工、開(kāi)發(fā)單位的招標(biāo)工作。有時(shí)，在工程項(xiàng)目驗(yàn)收之后，業(yè)主還要求監(jiān)理單位繼續(xù)協(xié)助制定信息化設(shè)施的運(yùn)行管理制度。因此，信息工程監(jiān)理的范疇，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了傳統(tǒng)建設(shè)工程監(jiān)理的范疇，覆蓋了信息工程項(xiàng)目從“可行性研究”，甚至從立項(xiàng)開(kāi)始到運(yùn)行和驗(yàn)收的全過(guò)程。
2、工程的中期的監(jiān)理內(nèi)容
在工程的中期，信息系統(tǒng)監(jiān)理的內(nèi)容包含三個(gè)部分的施工與開(kāi)發(fā)的監(jiān)理（即綜合布線、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成及應(yīng)用軟件開(kāi)發(fā)），工程后期的監(jiān)理內(nèi)容主要為試運(yùn)行及驗(yàn)收的監(jiān)理。
與傳統(tǒng)建設(shè)工程相比，信息工程多了“軟件開(kāi)發(fā)”這一部分的內(nèi)容，這一部分內(nèi)容的監(jiān)理也是信息工程監(jiān)理的最大難點(diǎn)，它涉及到是對(duì)無(wú)形產(chǎn)品設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)過(guò)程的監(jiān)理，這是傳統(tǒng)建筑工程監(jiān)理中絕對(duì)沒(méi)有的，這也是信息工程監(jiān)理與傳統(tǒng)建設(shè)工程監(jiān)理最本質(zhì)的區(qū)別。
3、監(jiān)理工作依據(jù)的行業(yè)技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范
監(jiān)理工作依據(jù)的行業(yè)技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范上，兩者存在著不同的地方。
傳統(tǒng)的建設(shè)工程是采用相對(duì)成熟的建筑技術(shù)和藝術(shù)來(lái)建造不同的建筑物；而信息工程則是采用日新月異的信息技術(shù)“開(kāi)發(fā)”不同的信息系統(tǒng)。
與傳統(tǒng)的建設(shè)工程相比，信息工程領(lǐng)域目前還沒(méi)有完整的國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)測(cè)方法，只有一些局部的資料參考，如綜合布線、軟件工程等局部環(huán)節(jié)有國(guó)際和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范可參考。所以，在施工監(jiān)理過(guò)程中，往往需要請(qǐng)專家推薦某個(gè)廠家的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或是將技術(shù)論壇上提出的某個(gè)標(biāo)準(zhǔn)作為具體工程的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)業(yè)主和開(kāi)發(fā)商同意，將其寫入工程合同中，或與開(kāi)發(fā)商協(xié)商，由其推薦某個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)研究后認(rèn)為可行，在以文字確立為合同條款。
4、設(shè)計(jì)監(jiān)理和施工監(jiān)理是否分開(kāi)
在設(shè)計(jì)監(jiān)理和施工監(jiān)理是否分開(kāi)的問(wèn)題上，兩者也不同。
監(jiān)理是現(xiàn)代建筑業(yè)成熟的標(biāo)志，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)建筑行業(yè)調(diào)控的重要措施和基本辦法。在我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境下，建筑業(yè)要想取得根本的發(fā)展和進(jìn)步，必須依靠建筑工程監(jiān)理的規(guī)范工作和徹底執(zhí)行。建筑工程監(jiān)理具有宏觀性，對(duì)于建筑業(yè)的發(fā)展起到監(jiān)督和管理的作用；建筑工程管理具有微觀性，對(duì)于建筑工程施工起到服務(wù)和監(jiān)理的作用。做好建筑工程前期的參與，建筑工程施工階段的控制，建筑工程施工驗(yàn)收階段的總結(jié)是建筑施工監(jiān)理工作的主要方面，也是監(jiān)理工作落實(shí)的重心。應(yīng)該從加強(qiáng)建筑工程資金和進(jìn)度方面入手，抓住建筑工程施工的要點(diǎn)，促進(jìn)建筑工程監(jiān)理工作有效有序地進(jìn)行，保證建筑工程施工的質(zhì)量。
1 建筑工程監(jiān)理的重要性
監(jiān)理是現(xiàn)代建筑業(yè)成熟的重要表現(xiàn)形式，監(jiān)理的制度的來(lái)源于兩個(gè)重要方面，其一，建筑科學(xué)、技術(shù)和材料的日益發(fā)展，建筑工程發(fā)包方越來(lái)越不能全面掌握建筑學(xué)的知識(shí)，必須依靠專業(yè)單位對(duì)建筑工程的質(zhì)量和進(jìn)度進(jìn)行調(diào)控；其二，監(jiān)理方、發(fā)包方和施工單位構(gòu)成了一個(gè)平衡的三角關(guān)系，三個(gè)主體在圍繞建筑工程的核心可以相互配合也可以相互制約，符合當(dāng)今在專業(yè)的職業(yè)法則。
本文將建筑工程監(jiān)理定義為：專業(yè)的監(jiān)理公司或者監(jiān)理單位接受建筑工程發(fā)包單位的委托，代表建筑工程發(fā)包單位對(duì)從事建筑工程建設(shè)的施工單位的工程質(zhì)量、安全、投資和進(jìn)度等各項(xiàng)工作進(jìn)行有效監(jiān)控。建筑工程監(jiān)理是建筑工程建設(shè)的第三方，目的是確保箭鏃工程的質(zhì)量和速度，同時(shí)負(fù)有平衡建筑工程發(fā)包方和施工單位利益的任務(wù)，所以，建筑工程監(jiān)理必須采用監(jiān)督、檢查等有效手段對(duì)建筑工程的標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、安全進(jìn)行控制，有效地對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的誤差和錯(cuò)誤進(jìn)行糾正和制止，使現(xiàn)場(chǎng)的施工質(zhì)量得到有效的控制。
2 建筑工程進(jìn)度控制監(jiān)理的方法
2.1 監(jiān)理建筑承包人工程的總體進(jìn)度
建筑工程承包人從接到中標(biāo)通知書之日起，在合同要求的時(shí)間內(nèi)應(yīng)向監(jiān)理工程師提交格式和細(xì)節(jié)符合合同要求的工程總進(jìn)度計(jì)劃，監(jiān)理工程師接到承包人提交的工程進(jìn)度計(jì)劃之后，應(yīng)對(duì)進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行認(rèn)真審核，檢查承包人制定的工程進(jìn)度計(jì)劃是否合理，有無(wú)可能實(shí)現(xiàn)，是否適合工程的實(shí)際條件和現(xiàn)場(chǎng)情況，避免以空洞的不切實(shí)際的工程進(jìn)度計(jì)劃來(lái)指導(dǎo)施工。
2.2 審核建筑承包方施工的詳細(xì)計(jì)劃
對(duì)于建筑工程僅用工程項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃控制進(jìn)度是不夠的，尤其當(dāng)工程項(xiàng)目比較大時(shí)，還需要編制年度和月進(jìn)度計(jì)劃。月進(jìn)度計(jì)劃是年進(jìn)度計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的保證，而年進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，又影響著總進(jìn)度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。
2.3 審核建筑承包方施工的單項(xiàng)工程計(jì)劃
在進(jìn)行復(fù)雜和關(guān)鍵的重點(diǎn)單項(xiàng)工程施工時(shí)，由于單項(xiàng)工期常常決定整個(gè)建筑工程項(xiàng)目施工的質(zhì)量和工期，因此在施工進(jìn)度計(jì)劃的編制過(guò)程中要求單獨(dú)編制重點(diǎn)單項(xiàng)工程進(jìn)度計(jì)劃，確保建筑工程總目標(biāo)的按期完成。
2.4 對(duì)建筑施工進(jìn)度的調(diào)整
制約建筑施工質(zhì)量和工期的因素多種多樣，因此，在建筑工程實(shí)施前監(jiān)理工程師應(yīng)密切注意計(jì)劃進(jìn)度與實(shí)際進(jìn)度間出現(xiàn)的不平衡，對(duì)于重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及重要節(jié)點(diǎn)做出及時(shí)、有效地調(diào)整，縮短計(jì)劃與實(shí)際間出現(xiàn)的差距。監(jiān)理人員應(yīng)該牢固掌握控制建筑工程施工的方法并對(duì)各種計(jì)劃進(jìn)行編制、優(yōu)化、實(shí)施、調(diào)整而實(shí)現(xiàn)進(jìn)度控制。
3 建筑工程資金控制監(jiān)理的方法
目前通行的建筑工程資金控制監(jiān)理的方法有：
3.1 做好建筑工程資金控制監(jiān)理的體系
首先，設(shè)立具有資金管理專業(yè)知識(shí)的專職人員形成的資金控制機(jī)構(gòu)。其次，落實(shí)投資控制的人員、任務(wù)分工和職能分工、權(quán)利和責(zé)任。其三，形成資金控制機(jī)構(gòu)和人員工作的制度。最后，針對(duì)建筑工程的實(shí)際情況和特點(diǎn)編制施工階段投資控制工作計(jì)劃，并繪制資金控制工作流程詳圖。
3.2 做好建筑施工過(guò)程中資金監(jiān)理工作
首先，審核施工承包單位編制的施工組織設(shè)計(jì)，對(duì)主要施工方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析比較；編制好資金使用計(jì)劃，確定、分解投資控制目標(biāo)，進(jìn)行工程計(jì)量。其次，對(duì)設(shè)計(jì)變更要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)比較，嚴(yán)格控制設(shè)計(jì)變更，尋找建設(shè)設(shè)計(jì)方案，挖潛節(jié)約投資的可能性。其三，復(fù)核工程付款賬單，簽發(fā)付款證書。最后，在工程實(shí)施過(guò)程中，進(jìn)行投資跟蹤控制，定期地進(jìn)行投資實(shí)際值與計(jì)劃值的比較，若發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。
3.3 做好建筑施工變更中資金監(jiān)理工作
首先，在工程實(shí)施過(guò)程中，進(jìn)行投資跟蹤控制，定期地進(jìn)行投資實(shí)際值與計(jì)劃值的比較，若發(fā)現(xiàn)偏差，分析產(chǎn)生偏差的原因，采取糾偏措施。其次，為索賠事件提供依據(jù)，參與處理索賠事宜。最后，參與合同管理工作，協(xié)助建設(shè)單位合同變更管理，并充分考慮合同變更對(duì)投資的影響。
4 建筑工程安全控制監(jiān)理的方法
審查建筑工程施工設(shè)計(jì)中的安全技術(shù)措施、方案和安全事故防范措施；檢查施工單位的安全防護(hù)措施是否做到位，檢查現(xiàn)場(chǎng)施工人員是否佩戴安全防護(hù)用品；現(xiàn)場(chǎng)檢查各項(xiàng)安全隱患，旁站監(jiān)理時(shí)應(yīng)指出事故隱患，并要求整改；檢查承包單位的安全生產(chǎn)管理體系與制度；檢查工程項(xiàng)目施工安全監(jiān)督機(jī)制和承包單位的安全教育培訓(xùn)的落實(shí)情況；對(duì)安全生產(chǎn)進(jìn)行巡查，記錄大型機(jī)械的使用情況和安全防護(hù)情況；對(duì)發(fā)生的安全事故應(yīng)參與救援并配合調(diào)查處理。
參考文獻(xiàn)
［1］張敏杰. 關(guān)于當(dāng)前建設(shè)工程監(jiān)理現(xiàn)狀的探討［J］. 中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品. 2011,（3）.
［2］林文斌. 建筑工程監(jiān)理的目標(biāo)控制研究［J］. 中國(guó)新技術(shù)新產(chǎn)品，2011，（8）.
1. 項(xiàng)目管理定義
項(xiàng)目管理，簡(jiǎn)稱（PM）就是項(xiàng)目的管理者，在有限的資源約束下，運(yùn)用系統(tǒng)的觀點(diǎn)、方法和理論，對(duì)項(xiàng)目涉及的全部工作進(jìn)行有效地管理。即從項(xiàng)目的投資決策開(kāi)始到項(xiàng)目結(jié)束的全過(guò)程進(jìn)行計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制和評(píng)價(jià)，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)。
項(xiàng)目是指一系列獨(dú)特的、復(fù)雜的并相互關(guān)聯(lián)的活動(dòng)，這些活動(dòng)有著一個(gè)明確的目標(biāo)或目的，必須在特定的時(shí)間、預(yù)算、資源限定內(nèi)，依據(jù)規(guī)范完成。項(xiàng)目參數(shù)包括項(xiàng)目范圍、質(zhì)量、成本、時(shí)間、資源。
項(xiàng)目管理是指把各種系統(tǒng)、方法和人員結(jié)合在一起,在規(guī)定的時(shí)間、預(yù)算和質(zhì)量目標(biāo)范圍內(nèi)完成項(xiàng)目的各項(xiàng)工作。即從項(xiàng)目的投資決策開(kāi)始到項(xiàng)目結(jié)束的全過(guò)程進(jìn)行計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)、控制和評(píng)價(jià)，以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)。在項(xiàng)目管理方法論上主要有：階段化管理、量化管理和優(yōu)化管理三個(gè)方面
2. 項(xiàng)目管理在醫(yī)院信息化建設(shè)中的重要意義
2.1范圍更明確
信息化建設(shè)失敗的重要原因之一是??需求蔓延。在醫(yī)院信息化項(xiàng)目建設(shè)中, 依據(jù)項(xiàng)目管理理論, 通過(guò)編制范圍管理計(jì)劃、范圍定義、創(chuàng)建工作分解結(jié)構(gòu)、范圍確認(rèn)、范圍控制等過(guò)程, 可以使項(xiàng)目范圍有明確定義, 并通過(guò)項(xiàng)目范圍評(píng)審會(huì)議確認(rèn), 為以后的需求變更奠定了統(tǒng)一的基準(zhǔn)。同時(shí)工作分解結(jié)構(gòu)也為職責(zé)分配矩陣、進(jìn)度管理、費(fèi)用控制等提供了依據(jù)。
2.2進(jìn)度更科學(xué)
工作分解結(jié)構(gòu)明確各項(xiàng)活動(dòng)后, 通過(guò)確定活動(dòng)的依賴關(guān)系和順序、活動(dòng)歷時(shí)估算來(lái)編制進(jìn)度計(jì)劃。項(xiàng)目進(jìn)度有了科學(xué)的計(jì)算數(shù)據(jù), 使各項(xiàng)工作更有條理。應(yīng)用關(guān)鍵路徑法( CPM ) 使醫(yī)院信息化項(xiàng)目管理重點(diǎn)突出, 提高工作效率。
2.3質(zhì)量有保證
醫(yī)院信息化項(xiàng)目的整個(gè)生命周期都涉及到質(zhì)量問(wèn)題, 出現(xiàn)失誤是不可避免的, 發(fā)現(xiàn)的越早, 付出的代價(jià)越小。為了達(dá)到項(xiàng)目要求的功能性、穩(wěn)定性、經(jīng)濟(jì)性、生命力、適用性、可靠性、安全性、可維護(hù)性等質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn), 把質(zhì)量計(jì)劃到項(xiàng)目產(chǎn)品和管理項(xiàng)目所涉及的過(guò)程中, 采取技術(shù)手段和行政手段對(duì)各配置項(xiàng)進(jìn)行管理, 同時(shí)對(duì)軟件產(chǎn)品??盡早測(cè)試、連續(xù)測(cè)試、自動(dòng)化測(cè)試, 能有效提高醫(yī)院信息化質(zhì)量。
2.4整體更協(xié)調(diào)
項(xiàng)目管理涉及范圍管理、時(shí)間管理、費(fèi)用管理、質(zhì)量管理、人力資源管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、溝通管理、采購(gòu)管理等多個(gè)職能領(lǐng)域, 各有各的側(cè)重點(diǎn),通過(guò)項(xiàng)目整體管理保證各職能要素相互協(xié)調(diào), 力求費(fèi)用、進(jìn)度、質(zhì)量三大目標(biāo)的統(tǒng)一, 最大限度滿足醫(yī)院信息化項(xiàng)目干系人的需要。
3. 醫(yī)院信息化建設(shè)中應(yīng)用項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容
3.1明確總體思路以病人為中心，進(jìn)行流程再造和管理創(chuàng)新；以建設(shè)涵蓋醫(yī)院各主要應(yīng)用系統(tǒng)的信息化平臺(tái)為主線；以信息資源的充分利用為目的，總體規(guī)劃、分步實(shí)施，階段見(jiàn)效，不斷完善。
3.2確立項(xiàng)目管理的總體目標(biāo)如期完成建設(shè)項(xiàng)目，保證醫(yī)院信息化需求得到實(shí)現(xiàn)；在控制項(xiàng)目成本的基礎(chǔ)上保證項(xiàng)目質(zhì)量；妥善處理需求變動(dòng)，控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。
3.3以信息網(wǎng)絡(luò)為手段，優(yōu)化醫(yī)院業(yè)務(wù)流程醫(yī)院信息化進(jìn)程是一個(gè)持續(xù)發(fā)展的過(guò)程，在這一過(guò)程中，管理創(chuàng)新和業(yè)務(wù)拓展是醫(yī)院信息化建設(shè)的源動(dòng)力。
3.4項(xiàng)目管理在醫(yī)院信息化建設(shè)中的項(xiàng)目管理涉及眾多的知識(shí)環(huán)節(jié)，在醫(yī)院信息化建設(shè)項(xiàng)目管理過(guò)程中，只有按照項(xiàng)目管理的方法進(jìn)行啟動(dòng)、計(jì)劃、執(zhí)行、控制和收尾，對(duì)信息化建設(shè)進(jìn)行科學(xué)計(jì)劃、質(zhì)量控制、全程管理和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，才能最終取得一個(gè)成功的、用戶滿意的建設(shè)結(jié)果。
3.5加強(qiáng)醫(yī)院信息化項(xiàng)目合同管理和項(xiàng)目范圍管理，項(xiàng)目合同的目的是保證項(xiàng)目多方在合作時(shí)有據(jù)可依，免除不必要的糾紛，兼顧各方利益。因此項(xiàng)目合同應(yīng)盡量詳細(xì)，面面俱到。項(xiàng)目范圍管理規(guī)定了項(xiàng)目的實(shí)施范圍和程度，是衡量項(xiàng)目成功與否的界定標(biāo)準(zhǔn)。
3.6落實(shí)醫(yī)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理，合理配置人力資源，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的基礎(chǔ)單位是項(xiàng)目小組，項(xiàng)目小組可以按信息系統(tǒng)建設(shè)的子系統(tǒng)或醫(yī)院職能進(jìn)行劃分?？茖W(xué)地管理項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有助于項(xiàng)目按期、按質(zhì)完成。醫(yī)院信息化建設(shè)項(xiàng)目可采取雙方共同參與組成項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的形式。從醫(yī)院的具體情況來(lái)看，可分為項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組、行政協(xié)調(diào)組、質(zhì)量監(jiān)督組、文秘宣傳組、需求協(xié)調(diào)組、技術(shù)保障組，由甲方有關(guān)成員組成。
3.7強(qiáng)化醫(yī)院信息化建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量管理，信息化建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量管理不僅是項(xiàng)目開(kāi)發(fā)完成后的最終評(píng)價(jià)，還需在開(kāi)發(fā)過(guò)程中進(jìn)行全面質(zhì)量控制。包括系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)時(shí)，系統(tǒng)分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，軟件系統(tǒng)以及文檔、開(kāi)發(fā)人員、人員培訓(xùn)的質(zhì)量控制。實(shí)現(xiàn)質(zhì)量控制，必須建立質(zhì)量衡量指標(biāo)體系。一般而言，軟件系統(tǒng)質(zhì)量控制主要包括：可理解性、可修改性、靈活性、可測(cè)試性、可移植性、產(chǎn)品運(yùn)行、滿足需求的正確性、對(duì)意外的適應(yīng)性、運(yùn)行效率、程序安全性、按預(yù)定計(jì)劃完成的風(fēng)險(xiǎn)性。
總結(jié)
沒(méi)有項(xiàng)目管理，醫(yī)院的信息化建設(shè)項(xiàng)目也可能成功。但是沒(méi)有項(xiàng)目管理的醫(yī)院信息化建設(shè)，無(wú)論從質(zhì)量、時(shí)間、成本任何一個(gè)方面看都存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)。隨著科學(xué)項(xiàng)目管路知識(shí)體系和方法的引進(jìn)，醫(yī)院的信息化建設(shè)中的項(xiàng)目管理狀況將不斷改善。醫(yī)院的信息化建設(shè)在走過(guò)了艱難的探索之路后，已經(jīng)迎來(lái)了發(fā)展的大好時(shí)機(jī)，讓我們總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用科學(xué)的信息化項(xiàng)目管理手段，把醫(yī)院信息化的大廈建設(shè)得更加美好。
參考文獻(xiàn)：
[1] 葛偉炬.醫(yī)院信息化系統(tǒng)工程的作用和構(gòu)建[J].中國(guó)醫(yī)藥導(dǎo)報(bào),2007,4(1):70-71.
一)、合格總監(jiān)理工程師必備的條件及能力
在思想上：要有強(qiáng)烈的事業(yè)心、高度的責(zé)任感、正直的為人品質(zhì)。同時(shí)：熱愛(ài)監(jiān)理行業(yè)、熱愛(ài)自己的企業(yè)、愛(ài)護(hù)自己的手下并具有民主的作風(fēng)、特別是要有良好的職業(yè)道德。
在業(yè)務(wù)上：①要有扎實(shí)的工程理論基礎(chǔ)，要有比較全面的工程知識(shí)，有豐富的工程實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，②要具備較強(qiáng)的現(xiàn)場(chǎng)管理技能以及組織、指揮、控制和溝通、協(xié)調(diào)能力，③要會(huì)經(jīng)營(yíng)、懂經(jīng)營(yíng)。技術(shù)不是萬(wàn)能的，但沒(méi)有技術(shù)是萬(wàn)萬(wàn)不能的。
在身心上：必須有強(qiáng)健的體魄、充沛的精力，較好的心里素質(zhì)，完備的人格魅力。
正如許多同行所說(shuō)，總監(jiān)要集總工程師、總經(jīng)濟(jì)師、項(xiàng)目經(jīng)理的基本技能于一身。對(duì)照這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，要完完全全都做到確實(shí)很難，但作為總監(jiān)應(yīng)該朝著這個(gè)目標(biāo)去努力，要不斷地學(xué)習(xí)和摸索，在實(shí)踐中鍛煉提高?？偙O(jiān)只有搞好了自己的學(xué)習(xí)，全面提高了自己的綜合素質(zhì)后才能當(dāng)好總監(jiān)、做好總監(jiān)工作。
二)、總監(jiān)的定位 (監(jiān)理的位置定位)
目前社會(huì)各界對(duì)工程監(jiān)理的認(rèn)識(shí)存在分歧，監(jiān)理的位置定位模糊，在監(jiān)理應(yīng)處的位置方面，有的認(rèn)為監(jiān)理應(yīng)是獨(dú)立的第三方，有的認(rèn)為應(yīng)是業(yè)主方的代表，還有的認(rèn)為監(jiān)理應(yīng)代表政府等等。思想、認(rèn)識(shí)的不一致，影響了工程監(jiān)理行業(yè)的健康發(fā)展。
在目前實(shí)際工作當(dāng)中：監(jiān)理最準(zhǔn)確的定位應(yīng)是業(yè)主方的代表，一方面《建筑法》第三十二條將工程監(jiān)理定位為代表建設(shè)單位，對(duì)承包單位在施工質(zhì)量、建設(shè)工期和建設(shè)資金使用等方面實(shí)施監(jiān)督。另一方面監(jiān)理公司受業(yè)主委托對(duì)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)理和管理。監(jiān)理工程師應(yīng)根據(jù)業(yè)主要求為其提供高水平的、專業(yè)化的智力服務(wù)。畢竟監(jiān)理的客戶是業(yè)主，讓他們滿意是我們最重要的目的。
總監(jiān)要做到既到位、（業(yè)主方代表）也有位（自身素質(zhì)能力）、還不越位（具有服務(wù)意識(shí)，不是業(yè)主，是代表）；要能管（自身素質(zhì)能力）、會(huì)管、（工作方法）敢管（原則問(wèn)題）。只有這樣，總監(jiān)才能在工程建設(shè)中發(fā)揮其特有的作用。
三)、總監(jiān)的責(zé)任
總監(jiān)的三重責(zé)任，即法律責(zé)任、合同責(zé)任、崗位責(zé)任。
二、實(shí)踐中總監(jiān)理工程師如何對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理和運(yùn)作
作為項(xiàng)目總監(jiān)全面開(kāi)展監(jiān)理工作之前，首先一定要吃透項(xiàng)目的特點(diǎn)和難點(diǎn)，以及業(yè)主、總包方面的情況，在這個(gè)基礎(chǔ)上，確立自己的管理思路，那些需重點(diǎn)管理，那些需重點(diǎn)控制，那些需重點(diǎn)協(xié)調(diào)，然后再確立監(jiān)理機(jī)構(gòu)的人員安排以及分工，以便于有針對(duì)性的開(kāi)展監(jiān)理工作。
針對(duì)技術(shù)中心工程的這些特點(diǎn)，作為總監(jiān)要有清晰的整個(gè)工程的管理思路：靠個(gè)人的能力是管不好這個(gè)工程的，只有靠集體的力量，互相之間即分工明確，又相互協(xié)作，盡量使我們?cè)谌魏尉植勘３秩藬?shù)上、技術(shù)上和管理上的優(yōu)勢(shì)，以達(dá)到管好工程的目的。
具體的崗位設(shè)置：在土建組和水電安裝組的基礎(chǔ)上，采用了按工序進(jìn)行分工明確技術(shù)負(fù)責(zé)人，成立技術(shù)小組；明確安全負(fù)責(zé)人成立安全小組，明確內(nèi)業(yè)及投資控制負(fù)責(zé)人，成立內(nèi)業(yè)以及投資控制小組，明確鋼結(jié)構(gòu)，幕墻，精裝修，園林綠化負(fù)責(zé)人，人數(shù)不增加，一人多崗。
凝聚人氣，把人搞活：組織全體人員認(rèn)真學(xué)習(xí)公司的管理制度，特別是獎(jiǎng)罰機(jī)制，以及公司企業(yè)文化關(guān)于“一定不讓老實(shí)干事的人吃虧，工作成績(jī)好、人品好、有能力的人公司一定會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)”的精神反復(fù)的講給大家，樹(shù)立良好的風(fēng)氣，樹(shù)立大家的信心，變總監(jiān)安排我做，為我要做，我應(yīng)該做，這是我分內(nèi)的事。凝聚人氣，把人搞活。
業(yè)主目標(biāo)與監(jiān)理目標(biāo)對(duì)比：
業(yè)主：進(jìn)度控制、投資控制、質(zhì)量控制、安全控制
監(jiān)理：安全控制、質(zhì)量控制、進(jìn)度控制、投資控制
狠抓工作管理主動(dòng)權(quán)：根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際情況除了平時(shí)的旁站、巡視、平行檢查以及各種驗(yàn)收等日常管理以外又設(shè)立由我們牽頭的現(xiàn)場(chǎng)管理技術(shù)交流制度，
如何管住施工單位：
自身硬：技術(shù)、圖紙、規(guī)范、合同、程序。
開(kāi)好第一次交底會(huì)、事半功倍。交底四項(xiàng)內(nèi)容：監(jiān)理配合要求，技術(shù)交底、安全文明施工交底，總分包配合協(xié)議。
經(jīng)濟(jì)處罰，先交錢放在監(jiān)理部，根據(jù)施工現(xiàn)場(chǎng)獎(jiǎng)罰細(xì)則。
最根本的取得業(yè)主的支持。
協(xié)調(diào)管理：總監(jiān)一定要清楚每一時(shí)期關(guān)鍵問(wèn)題所在，以進(jìn)度為線索、以各參建單位為對(duì)象進(jìn)行各項(xiàng)協(xié)調(diào)工作，根據(jù)業(yè)主合同工期，要求總包編制總進(jìn)度計(jì)劃，內(nèi)容包括，各分包的進(jìn)場(chǎng)，退場(chǎng)，工作面的移交，材料設(shè)備進(jìn)場(chǎng)等，協(xié)調(diào)管理各單位在這條線上存在的問(wèn)題。同時(shí)編制監(jiān)理工作進(jìn)度計(jì)劃，指導(dǎo)本項(xiàng)目監(jiān)理工作。
如何與業(yè)主相處，總監(jiān)要做到既到位、（業(yè)主方代表）也有位（自身素質(zhì)能力）、還不越位（具有服務(wù)意識(shí)，不是業(yè)主，是代表），始終銘記：管好項(xiàng)目的前提：取得業(yè)主的信任和支持。監(jiān)理的最高境界：業(yè)主變成監(jiān)理工程師，施工單位變成監(jiān)理員。
如何做好合同管理，定義：以監(jiān)理合同為依據(jù)對(duì)施工合同進(jìn)行管理；合同管理的兩個(gè)關(guān)鍵，施工合同，監(jiān)理合同中注明監(jiān)理的權(quán)利。八個(gè)方面的工作：變更、工程計(jì)量與支付、工程延期、費(fèi)用索賠、違約處理、爭(zhēng)議與仲裁、分包轉(zhuǎn)包、結(jié)算。
管理方法：1、建立合同臺(tái)帳；2、跟蹤合同執(zhí)行情況并及時(shí)更新合同臺(tái)帳情況；3、定期檢查合同履行過(guò)程中存在的問(wèn)題及時(shí)向業(yè)主提出建議；4、定期向業(yè)主匯報(bào)合同履行情況。
如何做好質(zhì)量控制，六個(gè)方面，施工隊(duì)伍、圖紙、施工方案、材料、工序、驗(yàn)收。
如何做好安全控制，四個(gè)方面：1、（建立制度）：監(jiān)理部安全崗位制度、安全監(jiān)理細(xì)則，施工單位三級(jí)安全教育，安全保證體系等；2、審核：人、物、法；3、檢查；4、改。
圖紙管理：應(yīng)在項(xiàng)目?jī)?nèi)部確定專職的圖紙管理人員，一般由項(xiàng)目技術(shù)負(fù)責(zé)人兼任，該崗位應(yīng)負(fù)責(zé)項(xiàng)目全部的圖紙管理及設(shè)計(jì)變更管理，確保監(jiān)理部使用圖紙的有效性及準(zhǔn)確性，
資料流轉(zhuǎn)的兩個(gè)關(guān)鍵：傳閱制度外部流轉(zhuǎn)，內(nèi)部流轉(zhuǎn)，外部流轉(zhuǎn)經(jīng)監(jiān)理，內(nèi)部流轉(zhuǎn)經(jīng)總監(jiān)。
圖片投影管理：周例會(huì)課件對(duì)現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量、安全檢查推行了數(shù)碼相機(jī)取證制度，在工程師日?，F(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的各類實(shí)體問(wèn)題全部用數(shù)碼照相機(jī)拍攝下來(lái)，對(duì)需發(fā)整改通知的問(wèn)題，及時(shí)發(fā)出監(jiān)理工程師通知，并將問(wèn)題照片附在通知后邊，增加說(shuō)服力，并要求施工單位在整改回復(fù)中也將同樣部位的整改完成照片回復(fù)過(guò)來(lái)。
三、本人對(duì)于總監(jiān)工作的幾點(diǎn)體會(huì)
眾所周知總監(jiān)理工程師對(duì)于監(jiān)理部是否能代表公司按照監(jiān)理合同順利履行好監(jiān)理任務(wù)起關(guān)鍵作用，因此本人在實(shí)際工作中對(duì)于如何做好總監(jiān)工作有以下幾點(diǎn)體會(huì)：
流程辦事、制度管人、方案先行、樣板開(kāi)路、快速反應(yīng)、及時(shí)組織、上傳下達(dá)、文來(lái)文往、管理到位但不越位。
總監(jiān)理工程師代表公司組建或新到一個(gè)項(xiàng)目必須首先以人為本，把人搞活，知人善任，能夠調(diào)動(dòng)起工程師的積極性?？偙O(jiān)要做到這一點(diǎn)要在處理原則問(wèn)題上首先想到公司利益，在分配處理個(gè)人利益上首先想到一線工程師，只有公司利益和一線工程師的利益得到保障和落實(shí)后，總監(jiān)的利益才能得到保障。做到用人不疑，疑人不用。
制度管人給工程師安排工作任務(wù)或項(xiàng)目管理一定要制度化、盡量減少臨時(shí)性的任務(wù)，健全監(jiān)理工程師的崗位責(zé)任制，做到監(jiān)理班子內(nèi)部專業(yè)配套，人員齊全、分工明確、各盡其職，加強(qiáng)監(jiān)理班子團(tuán)結(jié)協(xié)作、步調(diào)一致相互配合、互相支持的氛圍。
隨著大數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)、云計(jì)算的高速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)客戶需求的快速增加，數(shù)據(jù)市場(chǎng)需求持續(xù)增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)進(jìn)入了高峰期。但在數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)繁榮的背后是一些項(xiàng)目決策不科學(xué)，設(shè)計(jì)不合理，管理跟不上，導(dǎo)致項(xiàng)目投資失控，造成大量人財(cái)物等資源浪費(fèi)［1］。目前，在數(shù)據(jù)中心建設(shè)實(shí)施過(guò)程中，投資管理者往往重點(diǎn)把控施工階段，而對(duì)決策階段及設(shè)計(jì)階段重視不夠。因此，不能對(duì)數(shù)據(jù)中心工程的投資進(jìn)行有效的全過(guò)程控制與管理，往往付出大量努力而收效甚微。工程全過(guò)程造價(jià)投資管理理論以其巨大的優(yōu)越性已經(jīng)在普通民用建筑工程中廣泛應(yīng)用，并取得了顯著效益，但在通信建設(shè)工程中，尤其是行業(yè)內(nèi)投資熱點(diǎn)的數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目，還僅局限于概算、預(yù)算、項(xiàng)目實(shí)施及工程項(xiàng)目結(jié)算的各階段投資控制，對(duì)工程項(xiàng)目全過(guò)程投資管理認(rèn)識(shí)不深，使工程項(xiàng)目投資難以有效統(tǒng)一管理。因此，本文從投資者和業(yè)主的角度，引入工程全過(guò)程造價(jià)投資管理理論，以實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)中心工程投資的有效控制，為數(shù)據(jù)中心工程市場(chǎng)的進(jìn)一步繁榮與發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
1數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程投資管理定義及內(nèi)容
1.1數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程投資管理的定義
數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程投資管理是指運(yùn)用科學(xué)技術(shù)原理、經(jīng)濟(jì)法律等管理手段，依據(jù)自身特性及工程建設(shè)的客觀規(guī)律，科學(xué)合理地確定項(xiàng)目投資，并從前期決策階段到后期竣工驗(yàn)收階段的全過(guò)程、全階段、全方位進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，以實(shí)現(xiàn)成本降低、效益提高，達(dá)到預(yù)期控制目標(biāo)。
1.2數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程投資管理各階段的主要內(nèi)容
結(jié)合數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目自身建設(shè)的特點(diǎn)，將數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程投資管理劃分為決策、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工及竣工驗(yàn)收等5個(gè)階段［2-3］。數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程投資管理各階段主要內(nèi)容見(jiàn)圖1。
2數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目投資影響分析
2.1工程投資構(gòu)成及分析
根據(jù)工程專業(yè)及工程界面原則將數(shù)據(jù)中心工程投資劃分為建筑工程投資、供電系統(tǒng)投資、機(jī)房空調(diào)與配電工程投資及機(jī)房工藝工程投資等4個(gè)部分。以國(guó)內(nèi)某數(shù)據(jù)中心工程為例，對(duì)各部分投資占比進(jìn)行分析。按建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)T3及T3+，平均功率密度為5kW，各部分占比詳見(jiàn)圖2。從圖2可得，在數(shù)據(jù)中心工程投資中，整個(gè)機(jī)電投資（電源工程、機(jī)房空調(diào)、配電工程、工藝工程）占比高達(dá)80%左右。若考慮到該數(shù)據(jù)中心的電源工程的外市電引入費(fèi)用，整個(gè)機(jī)電投資占比將會(huì)更高。因此，從工程投資控制的角度看，電源工程與空調(diào)及配電工程應(yīng)成為數(shù)據(jù)中心工程投資控制的重點(diǎn)；從數(shù)據(jù)中心工程物料工程的角度，設(shè)備投資占總投資比重較大，因此，數(shù)據(jù)中心工程投資控制應(yīng)重視設(shè)備的選型，加強(qiáng)設(shè)備的把控，盡量選擇性價(jià)比高的設(shè)備；機(jī)柜密度是影響投資的另一個(gè)因素，以5kW機(jī)柜為測(cè)算前提，機(jī)柜密度增加，相應(yīng)投資會(huì)增加。
2.2工程全過(guò)程各階段對(duì)項(xiàng)目投資的影響分析
數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程各階段對(duì)項(xiàng)目投資的影響程度不同，全面分析各階段對(duì)數(shù)據(jù)中心工程投資的影響強(qiáng)弱，是有效管理項(xiàng)目投資的前提。數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程各階段對(duì)工程投資影響程度見(jiàn)圖3．圖3顯示，數(shù)據(jù)中心工程前期決策階段對(duì)項(xiàng)目總投資影響可達(dá)95%～100%；設(shè)計(jì)階段隨著工程設(shè)計(jì)深度的不斷加深，其對(duì)項(xiàng)目投資的影響也在不斷降低，方案設(shè)計(jì)階段對(duì)投資影響為75%～95%，初步設(shè)計(jì)階段對(duì)投資影響降為35%～75%，而施工圖設(shè)計(jì)階段對(duì)投資的影響則僅有10%～35%［4-5］；招投標(biāo)階段和施工階段是數(shù)據(jù)中心工程建筑產(chǎn)品的形成階段，也是資金投入最集中的階段，但對(duì)項(xiàng)目投資影響程度僅為5%～10%；竣工驗(yàn)收階段項(xiàng)目建筑產(chǎn)品已形成，不再進(jìn)行工程投資，但要對(duì)工程決算進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目投資分析可得：項(xiàng)目前期決策階段是對(duì)工程投資影響最大的階段，這一階段將決定項(xiàng)目的有無(wú)、項(xiàng)目的大小以及項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的高低好壞；設(shè)計(jì)階段是影響項(xiàng)目總投資的另一重要階段，在這一階段抽象的理念想法具象化。而相關(guān)研究表明前期決策階段及設(shè)計(jì)階段的費(fèi)用卻僅占總投資的2%~5%，因此，決策及設(shè)計(jì)階段應(yīng)作為數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目投資管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)重點(diǎn)把控。
3數(shù)據(jù)中心工程全過(guò)程各階段投資管理措施
3.1決策階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
決策階段的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)決策對(duì)數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目的投資及其經(jīng)濟(jì)效益具有決定性影響，是數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目投資管理的重要環(huán)節(jié)。為提高決策階段投資管理的科學(xué)性和合理性，需從以下6個(gè)方面加強(qiáng)投資管理力度。a）選擇合適項(xiàng)目地址［6］。數(shù)據(jù)中心選址最核心和最基礎(chǔ)的要素包括以下3個(gè)方面。（a）選址的自然環(huán)境。應(yīng)避免選址在水災(zāi)及水災(zāi)隱患區(qū)，應(yīng)考慮城市溫度對(duì)節(jié)能的影響。（b）選址的資源環(huán)境。當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)容量、供水能力應(yīng)滿足數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目用電及用水的基本要求。（c）配套環(huán)境。通信線路資源、光纖容量應(yīng)能滿足擬建數(shù)據(jù)中心用電的要求及交通便捷程度。b）選擇合理建設(shè)等級(jí)［7］。（a）建設(shè)安全等級(jí)，在數(shù)據(jù)中心工程投資決策階段項(xiàng)目規(guī)劃時(shí)應(yīng)根據(jù)客戶需求、管理要求及所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況確定所屬建設(shè)等級(jí)。（b）功率密度等級(jí)，在客戶需求明確時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶實(shí)際功率要求合理配置設(shè)備；在沒(méi)有明確客戶需求時(shí)，作為建設(shè)初期規(guī)劃設(shè)計(jì)的依據(jù)，根據(jù)當(dāng)前市場(chǎng)IDC主流需求確定。c）選擇適宜建設(shè)規(guī)模。建設(shè)規(guī)模確定應(yīng)綜合考慮以下主要因素。（a）確定合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模。所謂合理的經(jīng)濟(jì)規(guī)模是指項(xiàng)目的投入產(chǎn)出比處于帕累托最優(yōu)狀態(tài)，即邊際效益為零的狀態(tài)。（b）資源供應(yīng)及其他外部建設(shè)條件。資源供應(yīng)及其他外部建設(shè)條件滿足數(shù)據(jù)中心工程對(duì)水、電、交通、人力及土地資源等要求。（c）明確市場(chǎng)需求。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)得出IDC業(yè)務(wù)的市場(chǎng)容量、目標(biāo)市場(chǎng)、可能占有的市場(chǎng)份額，確定擬建數(shù)據(jù)中心的規(guī)模。（d）當(dāng)?shù)卣咭蛩?。?shù)據(jù)中心工程的建設(shè)要符合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)政策、規(guī)劃和轉(zhuǎn)入條件，充分利用當(dāng)?shù)財(cái)?shù)據(jù)。d）選擇合適技術(shù)方案。合適的技術(shù)方案應(yīng)滿足適用性、可靠性及安全性等基本要求，在數(shù)據(jù)中心工程決策階段技術(shù)方案選擇主要從電源工程、機(jī)房空調(diào)工程等2個(gè)方面進(jìn)行分析，選擇合適供電及制冷技術(shù)方案。e）選擇技術(shù)經(jīng)濟(jì)合理設(shè)備。在數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目中設(shè)備投資占項(xiàng)目總投資比重較大，是項(xiàng)目投資管理的關(guān)鍵點(diǎn)。設(shè)備的選擇應(yīng)從技術(shù)經(jīng)濟(jì)性、可靠兼容性等方面重點(diǎn)考慮。f）合理規(guī)劃數(shù)據(jù)中心項(xiàng)目園區(qū)。合理規(guī)劃數(shù)據(jù)中心工程主要應(yīng)從以下4個(gè)方面考慮。（a）數(shù)據(jù)中心工程園區(qū)建設(shè)應(yīng)滿足功能、運(yùn)營(yíng)、管理及維護(hù)需求、分期分批發(fā)展需求、生態(tài)環(huán)境需求等，提出園區(qū)總體規(guī)劃布局。（b）數(shù)據(jù)中心工程園區(qū)規(guī)劃應(yīng)考慮到“分區(qū)、分期、分批”建設(shè)的特點(diǎn)，綜合考慮機(jī)房標(biāo)準(zhǔn)化、模塊化要求，既便于各期獨(dú)立開(kāi)發(fā)建設(shè)運(yùn)營(yíng)，又能夠遠(yuǎn)期有機(jī)結(jié)合統(tǒng)一。（c）合理規(guī)劃園區(qū)內(nèi)交通組織。（d）充分考慮園區(qū)通信網(wǎng)絡(luò)、水、電、熱等市政設(shè)施的規(guī)劃，并與建筑單體和道路分期建設(shè)有很好的銜接。
3.2設(shè)計(jì)階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
經(jīng)過(guò)決策階段的項(xiàng)目立項(xiàng)、方案規(guī)模的確定，設(shè)計(jì)階段就成為項(xiàng)目投資管理的另一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。設(shè)計(jì)階段投資管理的主要工作內(nèi)容是在滿足額定功能的前提下，通過(guò)優(yōu)化方案、限額設(shè)計(jì)等手段將工程概算控制在批復(fù)可研之內(nèi)。a）優(yōu)選設(shè)計(jì)單位。對(duì)設(shè)計(jì)單位的選擇應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下3個(gè)方面。（a）具有優(yōu)秀的設(shè)計(jì)人員。優(yōu)秀的設(shè)計(jì)人員是獲取優(yōu)質(zhì)的設(shè)計(jì)圖紙、減少設(shè)計(jì)失誤、規(guī)避不合理變更等不可缺少的條件。（b）具有優(yōu)秀的建筑造價(jià)人員。從工程投資控制的角度來(lái)看，工程概算、工程預(yù)算、限額設(shè)計(jì)、方案優(yōu)化比選等都離不開(kāi)工程造價(jià)人員。（c）具有豐富的數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)。數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目在空調(diào)工程、供電系統(tǒng)、機(jī)房工藝工程及建筑工程的結(jié)構(gòu)、平面布置等方面都有特殊的要求。因此，應(yīng)選擇具有豐富數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)的設(shè)計(jì)單位。b）推行標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)。標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)有利于加快設(shè)計(jì)進(jìn)度，縮短設(shè)計(jì)周期，節(jié)約設(shè)計(jì)費(fèi)用，并有利于后期施工單位的施工。數(shù)據(jù)研究表明采用標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)可縮短近一半的設(shè)計(jì)周期，并可降低10％左右的成本［8］。例如：目前中國(guó)聯(lián)通已編制了《中國(guó)聯(lián)通數(shù)據(jù)中心建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)V1.0》。在標(biāo)準(zhǔn)中，對(duì)于建筑的建筑風(fēng)格、立面造型、內(nèi)外裝材質(zhì)等影響造價(jià)的部分均有比較明確的指導(dǎo)意見(jiàn)，并取得較好效果。c）推行限額設(shè)計(jì)。限額設(shè)計(jì)是設(shè)計(jì)單位控制投資的重要手段，是指用批復(fù)的投資去指導(dǎo)控制工程方案、初設(shè)及施工圖設(shè)計(jì)，通過(guò)將投資限額分解到各個(gè)專業(yè)，促使設(shè)計(jì)人員在進(jìn)行工程設(shè)計(jì)時(shí)積極主動(dòng)優(yōu)化方案節(jié)約投資。d）推行三位一體的規(guī)劃設(shè)計(jì)。按照“建筑、基礎(chǔ)設(shè)施、IT三位一體”“需求、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)運(yùn)維三位一體”理念科學(xué)規(guī)劃設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)中心，全面提高投資合理性，避免過(guò)度投資或低效浪費(fèi)。三位一體規(guī)劃設(shè)計(jì)系統(tǒng)圖見(jiàn)圖4。
3.3招投標(biāo)階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
招投標(biāo)階段是擇優(yōu)選擇承包商的過(guò)程，此階段的投資管理是數(shù)據(jù)中心工程后期施工階段及竣工結(jié)算階段投資管理的重要基礎(chǔ)與保障。a）選擇合理合同形式。不同的合同模式具有不同的適用范圍，選擇恰當(dāng)?shù)暮贤问娇捎行p少建設(shè)單位管理工作量，提高工作效率，方便投資管理。建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)深度、工期要求長(zhǎng)短及工程自身的規(guī)模與復(fù)雜程度等因素綜合確定。b）選擇有實(shí)力施工單位。實(shí)力強(qiáng)的施工單位在技術(shù)、質(zhì)量、工期及成本等方面的管理能力較強(qiáng)，有助于建設(shè)單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量及成本管理。c）優(yōu)選工程造價(jià)咨詢單位。優(yōu)選造價(jià)咨詢單位是工程量清單質(zhì)量的保障，造價(jià)咨詢單位對(duì)于工程量清單的重要性就如設(shè)計(jì)單位對(duì)設(shè)計(jì)文件的重要性，可避免后期因工程量清單編制不準(zhǔn)確而帶來(lái)的商務(wù)糾紛。d）選擇合理設(shè)備、主材供應(yīng)方式。設(shè)備、主材的供應(yīng)方式通常包括“甲供材料”“甲指乙供”“乙定乙供”。不同類型數(shù)據(jù)中心工程項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)工程投資、設(shè)備材料質(zhì)量、工期要求等方面選擇合理的設(shè)備、主材供應(yīng)方式。
3.4施工階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
施工階段投資管理是指在既定質(zhì)量、進(jìn)度要求的前提下，對(duì)工程投資進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同及組織等方面的管理，將投資限制在預(yù)定的目標(biāo)范圍內(nèi)。與數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)其他前期階段不同，施工階段是建筑實(shí)體形成的過(guò)程，具有不可逆轉(zhuǎn)性，因此，更應(yīng)發(fā)揮主動(dòng)控制及事前控制。a）加強(qiáng)施工合同管理。施工階段投資管理應(yīng)以合同管理為主線，只有項(xiàng)目各參與方全面實(shí)質(zhì)性地履行合同，項(xiàng)目管理才能成功。b）加強(qiáng)對(duì)施工組織設(shè)計(jì)審核。施工組織設(shè)計(jì)是工程造價(jià)編制的依據(jù)，不同的施工組織設(shè)計(jì)方案，工程造價(jià)亦有所不同，良好的施工組織設(shè)計(jì)可以有效降低工程投資［9］。因此，相關(guān)單位及人員應(yīng)認(rèn)真審核施工組織設(shè)計(jì)，并在施工過(guò)程中嚴(yán)格按所選擇的施工方案實(shí)施。c）合理控制工程變更。工程變更在工程實(shí)施過(guò)程中幾乎不可避免，而工程變更總伴隨著工期和（或）費(fèi)用的變化，減少工程變更應(yīng)從以下3個(gè)方面加強(qiáng)管理。（a）減少施工圖設(shè)計(jì)中的漏洞，盡可能把設(shè)計(jì)變更控制在設(shè)計(jì)初期階段。（b）必須產(chǎn)生的工程變更應(yīng)盡量提前著手，以減少損失［10］。（c）應(yīng)全面考慮變更帶來(lái)的后果，及時(shí)調(diào)整控制投資索賠。d）加強(qiáng)設(shè)備及材料管理，降低設(shè)備及材料成本。設(shè)備及材料費(fèi)在工程投資中占有較大比例，而對(duì)于數(shù)據(jù)中心工程建設(shè)項(xiàng)目這一比重更大，可達(dá)80%以上，因此，設(shè)備及材料應(yīng)重點(diǎn)把控。e）合理控制工程索賠。建設(shè)單位應(yīng)重視索賠及施工單位的反索賠，這要求建設(shè)單位要熟悉合同條款及專業(yè)技能，并具有較強(qiáng)的工程項(xiàng)目管理能力。
3.5工程竣工驗(yàn)收階段的數(shù)據(jù)中心工程投資管理措施
數(shù)據(jù)中心工程竣工驗(yàn)收階段投資管理應(yīng)突出對(duì)竣工結(jié)算的真實(shí)性、完整性及合法性等審查［11］，具體內(nèi)容包括以下3個(gè)方面。a）加強(qiáng)工程造價(jià)相關(guān)資料的收集與管理，強(qiáng)化過(guò)程跟蹤審計(jì)。b）準(zhǔn)確計(jì)算工程量，工程量計(jì)算必須嚴(yán)格依據(jù)清單規(guī)范規(guī)定的規(guī)則進(jìn)行計(jì)算，按照竣工圖紙并結(jié)合施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行計(jì)算。c）審查設(shè)計(jì)變更簽證，應(yīng)重視變更手續(xù)的完整性、合法性。
不論是《行政單位會(huì)計(jì)制度》財(cái)預(yù)字[1998]49號(hào)，還是《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》財(cái)政部72號(hào)，均沒(méi)有對(duì)專項(xiàng)資金作明確規(guī)定。一般認(rèn)為，“專項(xiàng)資金”是指國(guó)家有關(guān)部門或上級(jí)部門下?lián)艿木哂袑ｉT指定用途或特殊用途的資金。這種資金要求進(jìn)行單獨(dú)核算，?？顚Ｓ?，不能挪作他用。在當(dāng)前各種制度和規(guī)定中，專項(xiàng)資金有各種不同的名稱，如專項(xiàng)支出、項(xiàng)目支出、?？?、專項(xiàng)基金等，比如近年并入“建筑節(jié)能發(fā)展專項(xiàng)資金”管理的“新型墻體材料專項(xiàng)資金”，其征收目的是通過(guò)政策調(diào)控，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)杠桿手段降低建筑能耗，限制粘土實(shí)心磚的生產(chǎn)和使用，鼓勵(lì)和支持發(fā)展新型墻體材料，其征收環(huán)節(jié)的本質(zhì)其實(shí)是一種保證金或押金，企業(yè)若按規(guī)定使用新型墻體材料，政府應(yīng)予全額退還，只有當(dāng)企業(yè)未按規(guī)定使用時(shí)才全部或部分不予退還，不退還部分才是真正意義的專項(xiàng)資金或者說(shuō)專項(xiàng)基金。事實(shí)上，不管是征收環(huán)節(jié)還是不予退還部分都統(tǒng)稱為“新型墻體材料專項(xiàng)資金”，甚至管理這些資金的財(cái)政部門也并不清楚這種資金的具體性質(zhì)，以為交入財(cái)政專戶的資金即為可支配的財(cái)政性資金，因此當(dāng)執(zhí)收單位向財(cái)政申請(qǐng)撥付返退企業(yè)的保證金時(shí)，審批時(shí)間很長(zhǎng)，如散裝水泥發(fā)展基金就存在類似的問(wèn)題。其實(shí)這樣非常不利于專項(xiàng)資金的管理，也不能及時(shí)向企業(yè)返退資金，還直接影響職能部門的行政效率。由此，人們對(duì)專項(xiàng)資金的界定基本上出于財(cái)政系統(tǒng)或有關(guān)部門的主觀判斷，尤其是隨著財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付的不斷改革和深化，各種專項(xiàng)資金一股腦并入國(guó)庫(kù)支付系統(tǒng)，比如部門預(yù)算的項(xiàng)目資金、政府專項(xiàng)資金等，由此導(dǎo)致各種資金相互混合，很不利于專項(xiàng)資金管理。
2、專項(xiàng)資金的預(yù)算編報(bào)不夠科學(xué)
筆者所在地財(cái)政對(duì)專項(xiàng)資金的管理，實(shí)行收支計(jì)劃管理模式。比如住房專項(xiàng)資金收支計(jì)劃的編報(bào)，涉及局本級(jí)多個(gè)業(yè)務(wù)職能處室及二級(jí)預(yù)算單位。在編制收支計(jì)劃時(shí)，局本級(jí)根據(jù)市政府三定方案明確的職能編報(bào)部門預(yù)算，業(yè)務(wù)處室編制專項(xiàng)資金收支計(jì)劃；二級(jí)預(yù)算單位作為獨(dú)立的法人單位和獨(dú)立預(yù)算機(jī)構(gòu)，其單位財(cái)會(huì)部門根據(jù)本單位業(yè)務(wù)職能編報(bào)部門預(yù)算，同時(shí)直接申報(bào)專項(xiàng)資金計(jì)劃?；诖?，人們很難明確界定哪些項(xiàng)目應(yīng)該從專項(xiàng)資金收支計(jì)劃編報(bào)，哪些項(xiàng)目應(yīng)該由部門預(yù)算的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中編報(bào)，由此導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門為了爭(zhēng)取更多的財(cái)政資金，有時(shí)候可能重復(fù)編報(bào)預(yù)算。再如散裝水泥發(fā)展資金、建筑節(jié)能發(fā)展資金，其管理同樣實(shí)行年度編報(bào)收支計(jì)劃，首先通過(guò)政府主管部門門戶網(wǎng)站項(xiàng)目征集公告，再對(duì)征集的項(xiàng)目進(jìn)行分析論證，單位領(lǐng)導(dǎo)審批同意后報(bào)財(cái)政部門審批，財(cái)政批復(fù)收支計(jì)劃后即可確定具體項(xiàng)目。從表面上看，這種方式很科學(xué)，其實(shí)存在很多弊端，比如企業(yè)可能沒(méi)看到公告，或者對(duì)政策不夠了解，不知道如何申報(bào)項(xiàng)目，從而導(dǎo)致征集不到項(xiàng)目，專項(xiàng)資金收支計(jì)劃無(wú)從編報(bào)，以致政府部門在專項(xiàng)管理工作上處于被動(dòng)狀態(tài)，不能有效履行行政職能。
3、專項(xiàng)資金管理制度不太健全
許多專項(xiàng)資金缺乏系統(tǒng)的、有針對(duì)性的管理制度。有的專項(xiàng)資金管理制度已經(jīng)不能適應(yīng)新形勢(shì)的需要卻尚未進(jìn)行修訂。標(biāo)準(zhǔn)和制度不健全，導(dǎo)致預(yù)算編報(bào)較為粗糙。由于財(cái)政部門對(duì)收支計(jì)劃的批復(fù)沒(méi)有時(shí)間約束，年度收支計(jì)劃往往一年半載后才得到財(cái)政批復(fù)，耽誤了相關(guān)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)程，導(dǎo)致當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)重滯后，甚至拖延到下一年度才能執(zhí)行。有的專項(xiàng)資金收支計(jì)劃財(cái)政早已批復(fù)，但是由于缺乏明確的資金撥付制度，有時(shí)因資金撥付不及時(shí)而導(dǎo)致工作進(jìn)度延遲，專項(xiàng)資金收支計(jì)劃無(wú)法得到有效執(zhí)行。
4、專項(xiàng)資金管理不夠規(guī)范
目前，有些單位隨意開(kāi)立專項(xiàng)資金銀行賬戶，一個(gè)專項(xiàng)資金開(kāi)立多個(gè)銀行存款賬戶，有的單位擅自將專項(xiàng)資金設(shè)為定期存款，增加了資金管理風(fēng)險(xiǎn)和銀行賬戶管理難度，也不便于會(huì)計(jì)核算。由于財(cái)政部門對(duì)各預(yù)算單位的具體情況不甚了解，當(dāng)新業(yè)務(wù)需要開(kāi)戶審批時(shí)卻要求預(yù)算單位對(duì)多種專項(xiàng)資金銀行賬戶進(jìn)行整合，實(shí)行一個(gè)銀行賬戶管理多種專項(xiàng)資金，比如筆者所在單位的散裝水泥發(fā)展專項(xiàng)基金、建筑節(jié)能發(fā)展專項(xiàng)資金、住房專項(xiàng)資金，將這三種完全獨(dú)立而且資金量龐大的專項(xiàng)資金混合在一個(gè)賬戶進(jìn)行管理，非常不利于專項(xiàng)資金的獨(dú)立管理和獨(dú)立核算。隨著國(guó)庫(kù)集中支付改革的深化，有些專項(xiàng)資金一股腦打包，通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)實(shí)行財(cái)政直接支付，由此導(dǎo)致部門預(yù)算的行政資金與專項(xiàng)資金混合在一起，比如部門預(yù)算資金、“十百千萬(wàn)”人才專項(xiàng)補(bǔ)貼資金、部分建筑節(jié)能發(fā)展資金等都在一個(gè)零余額賬戶體系管理和核算。除此之外，各種專項(xiàng)資金歸屬財(cái)政內(nèi)部不同業(yè)務(wù)處室分管，比如住房專項(xiàng)資金，實(shí)行財(cái)政直接支付后，有些項(xiàng)目又不能提供銀行票據(jù)給專項(xiàng)資金主管單位進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。目前，有的行政事業(yè)單位沒(méi)有明確的專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)核算制度，有的專項(xiàng)資金會(huì)計(jì)核算執(zhí)行行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，有的又執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，科目設(shè)置也有很強(qiáng)的主觀性。
二、行政事業(yè)單位專項(xiàng)資金管理的改進(jìn)策略
1、科學(xué)界定專項(xiàng)資金的基本內(nèi)涵
應(yīng)對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行科學(xué)定義，明確專項(xiàng)資金管理的具體內(nèi)容，確定專項(xiàng)資金核算口徑。比如對(duì)新型墻體材料專項(xiàng)資金和散裝水泥發(fā)展基金等管理方式相似的資金，征收時(shí)可以定義為“某某保證金”或“某某押金”，對(duì)未予核退的資金定義為“某某專項(xiàng)資金”或“某某專項(xiàng)基金”等；對(duì)保障性住房建設(shè)資金，不管資金來(lái)源于國(guó)有土地使用權(quán)出讓資金，還是出售或出租保障性住房資金，統(tǒng)稱為“住房專項(xiàng)資金”，并具體明確專項(xiàng)資金的使用范圍，防止各種專項(xiàng)資金混淆不清，方便對(duì)專項(xiàng)資金的核算和管理，提高專項(xiàng)資金使用效益。
2、加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，完善專項(xiàng)資金管理辦法
（1）完善專項(xiàng)資金管理辦法。行政事業(yè)單位要對(duì)現(xiàn)有專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行梳理、整合、修訂完善，理清職責(zé)，落實(shí)責(zé)任，制訂一套系統(tǒng)、全面、有約束力、操作性強(qiáng)的專項(xiàng)資金管理辦法。（2）根據(jù)專項(xiàng)資金經(jīng)費(fèi)來(lái)源和用途，實(shí)行分類管理。住房公積金、物業(yè)維修專項(xiàng)資金等非財(cái)政資金為一類資金，資金管理部門通過(guò)公開(kāi)招投標(biāo)確定資金繳存及貸款銀行，制訂專業(yè)的資金增值模式，明確資金監(jiān)管部門。資金監(jiān)管部門對(duì)資金安全、增值模式和渠道及實(shí)施資金效益進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)和績(jī)效評(píng)價(jià)。住房專項(xiàng)資金、金建工程專項(xiàng)資金等經(jīng)發(fā)改部門立項(xiàng)批準(zhǔn)的基建項(xiàng)目資金為二類資金，資金監(jiān)管部門主要對(duì)項(xiàng)目概算進(jìn)行總控制?！笆偾f(wàn)”工程等補(bǔ)貼類資金為三類資金，主要從補(bǔ)貼發(fā)放的及時(shí)性、準(zhǔn)確性等社會(huì)效益方面進(jìn)行管理。其他事務(wù)性質(zhì)類的專項(xiàng)資金為四類資金，主要從項(xiàng)目征集、確定、審批、實(shí)施、社會(huì)效益等方面進(jìn)行管理。（3）對(duì)專項(xiàng)資金實(shí)行合同管理。由專人負(fù)責(zé)，單位統(tǒng)一編號(hào)，對(duì)項(xiàng)目從立項(xiàng)、申報(bào)、審批、項(xiàng)目進(jìn)度、資金撥付等全程實(shí)施合同管理，保證項(xiàng)目管理有效，檔案資料的完整。（4）對(duì)各專項(xiàng)資金銀行賬戶進(jìn)行清理。對(duì)未經(jīng)審批開(kāi)設(shè)賬戶的，補(bǔ)辦審批手續(xù)或注銷；對(duì)違規(guī)開(kāi)立多個(gè)賬戶的，堅(jiān)決予以注銷；擅自將財(cái)政資金辦理定期儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的，堅(jiān)決予以取消；一個(gè)賬戶管理多個(gè)專項(xiàng)資金的，分設(shè)賬戶管理，實(shí)行獨(dú)立專戶管理，獨(dú)立核算，定期對(duì)賬戶及資金管理情況進(jìn)行核查，以保證工作成果。
3、加強(qiáng)部門之間溝通協(xié)作
專項(xiàng)資金往往涉及同系統(tǒng)的多個(gè)職能處室和事業(yè)單位，也涉及多個(gè)不同的職能部門，因此管好用好專項(xiàng)資金，確保專項(xiàng)工作有序開(kāi)展，需要各單位各部門之間相互配合，有效溝通。（1）對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)項(xiàng)目申報(bào)及具體實(shí)施的部門要及時(shí)報(bào)告，并反饋?lái)?xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況，將工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與不足及時(shí)反饋到相關(guān)部門和單位，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部工作無(wú)縫對(duì)接。（2）對(duì)外加強(qiáng)與外部單位的溝通和銜接，單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)向財(cái)政申報(bào)預(yù)算，根據(jù)內(nèi)部單位反饋的項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)與財(cái)政溝通協(xié)調(diào)，使財(cái)政部門及時(shí)批復(fù)預(yù)算，按規(guī)定及時(shí)撥付項(xiàng)目進(jìn)度款，資金撥付后做好票據(jù)傳遞工作，以便財(cái)會(huì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，以形成一個(gè)閉合式的資金管理模式。（3）在專項(xiàng)工作結(jié)束后，主動(dòng)聯(lián)系審計(jì)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行決算審計(jì)，配合審計(jì)部門開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
4、強(qiáng)化單位財(cái)務(wù)意識(shí)
行政事業(yè)單位要準(zhǔn)確定位財(cái)會(huì)人員角色，將財(cái)會(huì)工作的職能定位于全面參與專項(xiàng)資金決策和監(jiān)管工作；要充實(shí)財(cái)務(wù)力量，加強(qiáng)內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置，明確崗位職責(zé)，權(quán)責(zé)結(jié)合；要重視財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，財(cái)務(wù)人員既要熟悉會(huì)計(jì)法規(guī)、財(cái)政政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律，又要深入了解并學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，以便更好地為財(cái)會(huì)工作服務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)會(huì)工作服務(wù)和監(jiān)管的職能。5、做好專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，提高專項(xiàng)資金管理效益由于各專項(xiàng)資金的適用范圍、項(xiàng)目申報(bào)方式、項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)域都相對(duì)獨(dú)立，很多項(xiàng)目不具可比性，為客觀、真實(shí)的反映專項(xiàng)支出活動(dòng)取得的實(shí)際效果，單位可以建立內(nèi)部評(píng)審機(jī)構(gòu)、評(píng)審委員會(huì)或委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審。（1）在經(jīng)濟(jì)性方面，評(píng)審專項(xiàng)資金管理過(guò)程中是否建立了有效的支出決算機(jī)制，支出優(yōu)先安排機(jī)制，是否克服支出過(guò)程中的浪費(fèi)現(xiàn)象。（2）在效率性方面，是否能體現(xiàn)政府及民眾對(duì)專項(xiàng)支出在項(xiàng)目決策機(jī)制、實(shí)施進(jìn)度、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等方面的要求。（3）在有效性方面，結(jié)合當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，衡量使用專項(xiàng)資金開(kāi)展專業(yè)工作中創(chuàng)造的價(jià)值，總結(jié)專項(xiàng)支出所取得的最終成果，并加以有效利用，營(yíng)造講績(jī)效重績(jī)效促發(fā)展的良好風(fēng)氣。
Abstract: the paper summarized and interpretation of the road engineering supervision definition, basic principles and requirements, and on the basis of the analysis of road in the engineering supervision of the existing problems, and put forward corresponding improvement strategies and Suggestions.
Keywords: road engineering, supervision, problems, countermeasures
中圖分類號(hào)：U41文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：
伴隨我國(guó)近些年來(lái)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度的不斷加大，作為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)重要組成部分的道路工程建設(shè)項(xiàng)目大幅增加，道路建設(shè)速度越來(lái)越快，道路建設(shè)市場(chǎng)也漸趨開(kāi)放，但隨之出現(xiàn)的道路工程質(zhì)量隱患也在不斷增加，甚至是“豆腐渣”工程，給國(guó)家造成了巨大經(jīng)濟(jì)損失，道路工程監(jiān)理工作變得越來(lái)越重要。
一、道路工程監(jiān)理概述
（一）道路工程監(jiān)理的定義
道路工程監(jiān)理，指道路工程監(jiān)理單位受道路建設(shè)單位委托，在道路工程設(shè)計(jì)、施工過(guò)程中，嚴(yán)格依照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件等對(duì)道路工程的設(shè)計(jì)、施工質(zhì)量、施工安全、施工進(jìn)度、所耗費(fèi)用及環(huán)境保護(hù)等進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督、審查、評(píng)價(jià)，并對(duì)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的行為。道路工程監(jiān)理的實(shí)施，有明確的監(jiān)理目標(biāo)、執(zhí)行者、行為準(zhǔn)則、監(jiān)理對(duì)象和行之有效的方法、手段。道路工程監(jiān)理不同于一般監(jiān)督管理，它通過(guò)對(duì)工程建設(shè)參與者的行為進(jìn)行監(jiān)控、督導(dǎo)與評(píng)價(jià)，采取相應(yīng)管理措施，保證道路工程建設(shè)符合國(guó)家法律、法規(guī)，保證道路工程建設(shè)行為的合法性、科學(xué)性與經(jīng)濟(jì)性。
（二）道路工程監(jiān)理基本原則與要求
1.嚴(yán)格監(jiān)理
嚴(yán)格按照國(guó)家已有監(jiān)理技術(shù)規(guī)范行使監(jiān)理工作職責(zé)，準(zhǔn)確評(píng)判施工單位行為的合法性。如：監(jiān)理工作人員依據(jù)監(jiān)理技術(shù)規(guī)范檢查、評(píng)定施工工序、質(zhì)量，對(duì)后續(xù)施工工序開(kāi)工是否具備相應(yīng)條件等作為判斷，決定是繼續(xù)施工還是返回前道工序施工等。
2.熱情服務(wù)
道路監(jiān)理工作嚴(yán)格意義說(shuō)上是一種服務(wù)性工作，在思想上要秉承熱情服務(wù)原則；道路工程監(jiān)理雖屬于管理工作，但不同于傳統(tǒng)意義上的行政管理。對(duì)于合同文件內(nèi)明確要求的監(jiān)理范圍，應(yīng)積極主動(dòng)完成，積極與施工單位配合，不能敷衍、搪塞。
3.秉公辦事
秉公辦事是指監(jiān)理工作人員在道路施工監(jiān)理過(guò)程中要嚴(yán)格依據(jù)合同條款履行相應(yīng)職責(zé)，對(duì)每一項(xiàng)施工行為、施工結(jié)果，或者每一項(xiàng)合同條款執(zhí)行情況等要做出客觀、公正的評(píng)價(jià)，這就要求道路工程監(jiān)理人員要有較高的專業(yè)技術(shù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)。
4.扎實(shí)細(xì)致
扎實(shí)細(xì)致是道路工程監(jiān)理工作員最基本的工作態(tài)度、工作作風(fēng)。道路工程監(jiān)理工作人員在檢查施工場(chǎng)地、審核項(xiàng)目文件過(guò)程中要以踏實(shí)的態(tài)度開(kāi)展工作，不漏過(guò)任何一個(gè)細(xì)節(jié)。只有這樣才能防患于未然，防止重大事故發(fā)生或?qū)е潞贤m紛擴(kuò)大升級(jí)。
二、道路工程監(jiān)理中存在的問(wèn)題
1.監(jiān)理單位的選擇問(wèn)題
當(dāng)前，我國(guó)監(jiān)理招投標(biāo)工作中依然存在著較為嚴(yán)重的“暗箱”操作問(wèn)題，規(guī)范、公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制遠(yuǎn)沒(méi)有形成，主要原因在于自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)意識(shí)淡化，加之地方保護(hù)主義、主管部門長(zhǎng)官意志等在道路工程監(jiān)理工作中的主導(dǎo)性的作用，導(dǎo)致道路工程監(jiān)理招投標(biāo)工作中不公平競(jìng)爭(zhēng)的存在。
2.監(jiān)理單位、人員問(wèn)題
受利益驅(qū)動(dòng)、把關(guān)不嚴(yán)等因素影響，導(dǎo)致監(jiān)理單位資質(zhì)、人員水平良莠不齊，有的單位甚至缺乏必要的檢測(cè)、試驗(yàn)設(shè)備，缺少合格的監(jiān)理工作人員。除此之外，還存在著如不熟悉施工圖紙、不了解施工程序、對(duì)合同了解不夠全面及工作責(zé)任心不強(qiáng)等；都可能影響監(jiān)理工作的可靠性，導(dǎo)致工程質(zhì)量、安全隱患的存在。
3.監(jiān)理費(fèi)用與工作片面問(wèn)題
當(dāng)前我國(guó)道路工程監(jiān)理費(fèi)用普遍存在偏低問(wèn)題，甚至缺少必要的工程監(jiān)理單維護(hù)、儀器更新費(fèi)用。同時(shí)，道路工程監(jiān)理工作中存在著重視工程質(zhì)量監(jiān)理，忽視關(guān)于工程進(jìn)度、投資等的監(jiān)理，使監(jiān)理工作存在一定的片面性，導(dǎo)致工期延長(zhǎng)、投資增加。
三、道路工程監(jiān)理問(wèn)題對(duì)策與建議
（一）健全法規(guī)，規(guī)范市場(chǎng)
盡快建立、健全道路工程監(jiān)理規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，提高道路工程監(jiān)理與施工單位關(guān)系的正確認(rèn)識(shí)，保證道路工程監(jiān)理工作進(jìn)一步符合國(guó)際FIDIC合同管理規(guī)范，與國(guó)際化接軌。進(jìn)一步規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)作機(jī)制、增加道路工程監(jiān)理工作透明度，特別是監(jiān)理單位招投標(biāo)工作中，通過(guò)公平、公正的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制來(lái)促進(jìn)監(jiān)理行業(yè)健康發(fā)展。
（二）提高人員素質(zhì)、建立專門監(jiān)理機(jī)構(gòu)
當(dāng)務(wù)之急是從道路工程監(jiān)理工作人員組成結(jié)構(gòu)入手，逐步改變施工監(jiān)理隊(duì)伍現(xiàn)狀，是搞好道路工程監(jiān)理工作，強(qiáng)化道路工程質(zhì)量管理。在監(jiān)理人員選用上，優(yōu)先選擇有公路專業(yè)知識(shí)、較高政治、職業(yè)道德，較高技術(shù)水平高和管理能力、工作經(jīng)驗(yàn)的人員；有計(jì)劃的對(duì)道路工程監(jiān)理工作人員時(shí)行培訓(xùn)，切實(shí)提高道路工程監(jiān)理工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。同時(shí)，根據(jù)具體情況建立科學(xué)、合理的工程監(jiān)理執(zhí)行機(jī)構(gòu)，通過(guò)科學(xué)、合理、嚴(yán)密、明確的分工，專門處理監(jiān)理單位、運(yùn)營(yíng)單位、施工單位之間的關(guān)系。
（三）樹(shù)立道路工程監(jiān)理質(zhì)量意識(shí)
道路工程監(jiān)理質(zhì)量意識(shí)是道路工程監(jiān)理工作人員素質(zhì)的重要組成部分，提高質(zhì)量首先要樹(shù)立與強(qiáng)化質(zhì)量意識(shí)。質(zhì)量意識(shí)影響工程質(zhì)量，缺乏“質(zhì)量第一”的思想意識(shí)，決不可能有一流的工作、一流的質(zhì)量及一流的效益。因此，道路工程監(jiān)理單位領(lǐng)導(dǎo)要帶頭樹(shù)立“質(zhì)量第一”的思想意識(shí)，并有計(jì)劃的采取教育、激勵(lì)措施，切實(shí)提高道路工程監(jiān)理工作人員的質(zhì)量意識(shí)。
（四）科學(xué)提高道路工程監(jiān)理費(fèi)用
科學(xué)提高道路工程監(jiān)理費(fèi)用可以有效保證道理工程監(jiān)理行業(yè)發(fā)展后勁，同時(shí)有利于吸引更高素質(zhì)的道路工程監(jiān)理專業(yè)人才從事道路工程監(jiān)理行業(yè)工作，促進(jìn)道路工程監(jiān)理行業(yè)監(jiān)理手段、水平的提高，使其沿著健康的道路發(fā)展壯大。
結(jié)束語(yǔ)
道路工程監(jiān)理是伴隨著我國(guó)快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)而出現(xiàn)的一個(gè)新興行業(yè)，它在保證道路工程建設(shè)順利進(jìn)行、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展中扮演著重要角色。雖然道路工程監(jiān)理行業(yè)存在著諸多缺陷與不足，但我們有理由相信，通過(guò)不斷的自我完善、發(fā)展，我國(guó)道路工程監(jiān)理工作將最終走上法制化、規(guī)范化道路，為我國(guó)道路工程建設(shè)發(fā)揮更大作用。
參考文獻(xiàn)
