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篇1

國際貿(mào)易分工是優(yōu)化資源配置、增進全球福利的基本手段。但貿(mào)易分工必然引發(fā)碳轉(zhuǎn)移排放。隨著發(fā)達經(jīng)濟體日漸向服務(wù)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，其高能耗、高污染的低端制造品越來越依靠從發(fā)展中國家進口。這種分工格局必然引發(fā)“發(fā)展中生產(chǎn)國通過出口貿(mào)易承擔(dān)發(fā)達消費國的能耗和環(huán)境污染”的碳轉(zhuǎn)移排放問題。目前國際社會采用的以“生產(chǎn)排放”為基準的碳減排核算方法沒有反映碳轉(zhuǎn)移排放的事實，不但有失公允，而且使得發(fā)達國家缺乏減排及轉(zhuǎn)讓減排技術(shù)的激勵，不利于全球減排的終極目標。準確計量貿(mào)易中的隱含碳及貿(mào)易引發(fā)的碳轉(zhuǎn)移排放，是融入“消費排放”準則，在國際范圍內(nèi)合理分配碳減排責(zé)任的前提條件。本文以中英貨物貿(mào)易為例，準確測度貿(mào)易中的隱含碳及貿(mào)易引發(fā)的碳轉(zhuǎn)移排放，在分析其變動趨勢和影響因素的同時，試圖提供一個更加科學(xué)的碳排放與碳減排核算框架。

二、文獻綜述

源自貿(mào)易全球化對世界環(huán)境影響問題的關(guān)注，國外一些學(xué)者較早就意識到國際貿(mào)易中隱含碳的重要性。Wyckoff，A.W. and Roop，J.M.（1994）通過評估1984～1986年OECD最大的6個國家進口工業(yè)制成品的隱含碳，得出了“如果進口貨物占國內(nèi)產(chǎn)品消費的比重很大，那么僅僅針對國內(nèi)溫室氣體減排的政策將會大打折扣”的結(jié)論。Schaeffer，R.and Leal de Sa'，A.（1996）分析了1970～1992年巴西進出口貨物情況，認為發(fā)達國家正通過離岸生產(chǎn)向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移碳排放。Munksgard，J. and PederSen，K. A.（2001）提出了究竟是產(chǎn)品的生產(chǎn)者還是消費者應(yīng)該為碳排放負責(zé)。Ferng，J. J.（2003）則建議用受益原則來分配因為產(chǎn)品消費所產(chǎn)生的污染物排放的責(zé)任。Ahmad，N. and Wyckoff，A.（2003）計算了24個國家國際貿(mào)易中的隱含碳，并且探究了貿(mào)易引發(fā)的全球碳排放的地理轉(zhuǎn)移趨勢。張曉平（2009）采用投入產(chǎn)出法分析了中國貨物進出口貿(mào)易產(chǎn)生的排放轉(zhuǎn)移效應(yīng)，并指出中國出口商品內(nèi)涵排放量在2000～2009年處于上升態(tài)勢。

近幾年，隨著氣候和碳排放問題的升溫和研究的深入，從雙邊貿(mào)易角度研究隱含碳和碳排放的文獻開始出現(xiàn)。Shui，B. and Harriss，R.C.（2006）估算得出中國對美國出口而產(chǎn)生的占每年中國碳排放總量的7%～14%。同時，由于中國大量使用煤炭作為能源并且制造技術(shù)缺乏效率，中美貿(mào)易在1997～2003年間使全球多排放了720百萬噸。You Li. and Hewitt C. N.（2008）估算了2004年中英雙邊貿(mào)易的隱含碳排放。結(jié)果顯示，通過中英貿(mào)易，英國避免了11%的碳排放。尹顯萍、程茗（2010）運用投入產(chǎn)出法對中美商品貿(mào)易中的內(nèi)涵碳進行了測算，發(fā)現(xiàn)2000～2008年中國對美國內(nèi)涵碳的年凈出口量高達1.42～6.73億公噸，占中國化石燃料碳排放總量的4.7%～10.9%。尹顯萍等（2010）從國家、部門和重點行業(yè)三個層次定量研究了中日商品貿(mào)易中的內(nèi)涵能源問題，結(jié)果表明，對比日本同類部門，中國的生產(chǎn)部門傾向于更多的能源要素投入和對高能耗部門的依賴，間接反映出由生產(chǎn)技術(shù)特征決定的投入結(jié)構(gòu)還處在較低水平，這些部門在出口產(chǎn)品時也為日本承擔(dān)了大量的碳排放責(zé)任。陳紅蕾、翟婷婷（2013）分別采用雙區(qū)域和單區(qū)域投入產(chǎn)出模型，估算中澳貿(mào)易的隱含碳排放，發(fā)現(xiàn)2007年以來中國在中澳貿(mào)易中為隱含碳凈進口國，即中澳雙邊貿(mào)易有利于中國經(jīng)濟“節(jié)能減排”。

當(dāng)前，絕大多數(shù)文獻僅僅采用“出口隱含碳”一個概念來分析或計算貿(mào)易轉(zhuǎn)移排放，進口隱含碳則以貿(mào)易伙伴的出口隱含碳來代替，并以此研究貿(mào)易對各國和世界環(huán)境的影響。然而，從“消費排放”的角度，進口隱含碳應(yīng)該指如果進口品完全由本國生產(chǎn)（消費）所排放的，即“通過進口所避免的碳排放”，這樣，一國生產(chǎn)的碳排放量減去出口隱含碳加上進口隱含碳才會等于該國消費的碳排放量，一國出口隱含碳減去其貿(mào)易伙伴進口所避免的碳排放也才能反映該國出口對世界環(huán)境的凈影響。因此，與已有的文獻不同，本文引入“通過進口所避免的碳排放”這一概念，準確測度中英貨物貿(mào)易中的隱含碳及貿(mào)易引發(fā)的碳轉(zhuǎn)移排放，并進一步分析其影響因素及中英雙邊貿(mào)易對全球環(huán)境的凈影響。

三、出口隱含碳和進口所避免的碳排放的計算方法

（一）中國向英國出口的隱含碳計算

計算出口隱含碳的最基本方法是疊加本國不同貨物的出口額與該貨物每產(chǎn)值消耗的的乘積。但是，由于經(jīng)濟各部門之間存在復(fù)雜的投入一產(chǎn)出關(guān)系，一種貨物所隱含的排放量并不等于生產(chǎn)該貨物的部門排放的（因為生產(chǎn)中使用的原材料、零部件等投入品也隱含，原材料、零部件又有其投入，投入又隱含……），必須通過投入產(chǎn)出模型才能計算每種貨物所隱含的碳排放。

環(huán)境投入產(chǎn)出表通過直接和間接的排放強度矩陣來闡釋產(chǎn)品生產(chǎn)給環(huán)境帶來的影響，是測度貨物隱含的碳排放的最佳選擇。但中國官方目前尚未公布環(huán)境投入產(chǎn)出表，因此本文借鑒張曉平（2009）計算中國對外貿(mào)易隱含碳的方法，根據(jù)里昂惕夫投入產(chǎn)出法的基本原理，來推算每種產(chǎn)品所消耗的，并進一步計算中國向英國出口貨物的隱含碳。

A、B矩陣是根據(jù)《2007年中國投入產(chǎn)出表》整理得出的17個部門間的投入產(chǎn)出矩陣①，假定研究期間部門間投入產(chǎn)出矩陣不變，即部門間的 直接消耗系數(shù)和完全消耗系數(shù)保持不變。

其中的數(shù)據(jù)由相應(yīng)年份的《中國統(tǒng)計年鑒》整理得到。

中國第k年向英國出口貨物隱含碳總量為：

（二）英國向中國出口的隱含碳計算

目前，世界上許多國家已經(jīng)采用環(huán)境投入產(chǎn)出表來估算產(chǎn)品生產(chǎn)對環(huán)境所帶來的影響，英國便是其中之一。英國官方最近一次公布環(huán)境投入產(chǎn)出表是在1993年。1993年環(huán)境投入產(chǎn)出表直接測算了英國91個產(chǎn)品部門直接和間接的排放量。因此本文依據(jù)該表計算英國向中國出口的隱含碳。

由于部門間直接和完全消耗系數(shù)變化、一次性能源消耗比例變化等原因，英國各個產(chǎn)品部門排放量并非一成不變。借鑒You Li和Hewitt（2008），本文根據(jù)一次性能源消耗比例的變化對英國1993年的環(huán)境投入產(chǎn)出表進行調(diào)整，以獲得其它年份各個產(chǎn)品部門的排放量。

（三）中國從英國進口所避免碳排放的計算

由于受到匯率和購買力平價的影響，用同等價值的金錢在中英兩國分別購買相同或相近的產(chǎn)品將會得到不同的數(shù)量。中國從英國進口某類產(chǎn)品的進口額并不等于由中國自己生產(chǎn)該類產(chǎn)品的國內(nèi)價值。因此必須先通過相對購買力平價計算來自英國的產(chǎn)品的國內(nèi)價值，然后計算中國從英國進口所避免碳排放。

相對購買力平價（RPPP）等于兩國貨幣的匯率（E）與兩國貨幣購買力平價（PPP）的比值，這里是人民幣/英鎊的匯率與中國/英國購買力平價的比值。由于人民幣和英鎊之間沒有直接的購買力平價轉(zhuǎn)換因子，因此我們以美元為中介來計算人民幣和英鎊間的相對購買力平價⑤。即：

計算結(jié)果見表1。

經(jīng)過相對購買力平價調(diào)整后的第k年中國從英國進口所避免的碳排放為：

（四）英國從中國進口所避免碳排放的計算

同理，計算英國從中國進口所避免碳排放時，必須運用相對購買力平價對來自中國的貨物的英國價值進行調(diào)整。這里，英鎊對人民幣的相對購買力平價剛好是表1中人民幣對英鎊的相對購買力平價的倒數(shù)。因此，經(jīng)過相對購買力平價調(diào)整后的第k年英國從中國進口所避免的碳排放為：

式（9）中，的含義及數(shù)據(jù)同式（6）。

在中英雙邊貿(mào)易中，如果排除統(tǒng)計口徑、方法、誤差等因素，中國對英國的出口額和進口額就分別等于英國對中國的進口額和出口額。因此，本文采用由中國商務(wù)部公布的貿(mào)易數(shù)據(jù)⑥。在計算中國對英國出口隱含碳以及中國從英國進口所避免的碳排放時，本文利用《2007年中國投入產(chǎn)出表》，歷年《中國統(tǒng)計年鑒》中關(guān)于行業(yè)產(chǎn)值及能源消費額，以及歷年中英貿(mào)易數(shù)據(jù)作為計算依據(jù)。由于投入產(chǎn)出表的分類、產(chǎn)品HS海關(guān)分類以及《中國統(tǒng)計年鑒》中行業(yè)和能源消耗分類都不盡相同，本文對數(shù)據(jù)進行了歸并整理，最后得到17個產(chǎn)品部門的數(shù)據(jù)。在計算英國對中國出口隱含碳以及英國從中國進口所避免的碳排放時，本文利用英國1993年環(huán)境投入產(chǎn)出表和中英貿(mào)易數(shù)據(jù)作為計算依據(jù)。在數(shù)據(jù)歸并整理時，中英貿(mào)易數(shù)據(jù)按照環(huán)境投入產(chǎn)出表的91個產(chǎn)品部門進行了歸并劃分。

四、計算結(jié)果及分析討論

（一）中英雙邊貿(mào)易中隱含碳的計算分析

1.中英雙邊貿(mào)易中隱含碳的總體情況

根據(jù)前述方法，本文計算了歷年中國對英國出口貨物中的隱含碳和英國對中國出口貨物中的隱含碳。如圖1、圖2所示，2004～2009年中國對英國出口貨物中的隱含碳介于76.17百萬～112.32百萬噸之間，英國對中國出口貨物中的隱含碳介于1.55百萬～4.08百萬噸之間。中國對英國出口貨物中的隱含碳以2006年為頂點，有一個先上升后下降的趨勢；而英國對中國出口貨物中的隱含碳要小得多，且呈持續(xù)上升趨勢。

以上兩圖得到的結(jié)論說明，在中英雙邊貿(mào)易中，中國是隱含碳的凈進口國，并且差額巨大。巨大的隱含碳差額一般都有巨大的貿(mào)易差額作支撐，因此我們把中國對英國貿(mào)易凈出口和中國對英國隱含碳凈出口進行對比，見圖3。圖3顯示，中國對英國隱含碳凈出口除了在2005年有小幅上升外，之后的年份呈持平下降趨勢，而中國對英國貿(mào)易凈出口則一直穩(wěn)步上升到2008年，2009年才有所下降。兩者變化趨勢的不吻合說明，除了貿(mào)易差額外，還有其它因素影響出口隱含碳的變化。

圖4顯示，中國對英國出口貨物中的隱含碳占當(dāng)年中國總排放量的比重從2004年的1.35%上升至2007年的1.71%后又下降至2009年1.44%，同樣呈現(xiàn)了先升后降的趨勢；而英國對中國出口貨物中的隱含碳占當(dāng)年英國總排放量的比重從2004年的0.33%一路上升到2009年的0.75%。

圖3和圖4表明，2004～2009年中英雙邊貿(mào)易中，中國一直是隱含碳的凈出口國，六年間累計達到581.75百萬噸。并且，中國因中英貿(mào)易而產(chǎn)生的占本國總排放量的比重較高。這說明中國生產(chǎn)排放的有一部分是為了滿足國外消費需求而產(chǎn)生的。因此，不考慮碳排放轉(zhuǎn)移，按照現(xiàn)行的“生產(chǎn)排放”基準把這部分排放的責(zé)任推給中國是有失公允的。

2.影響中英雙邊貿(mào)易隱含碳變化趨勢的因素

一般來說，出口隱含碳主要受三方面因素影響：出口額、出口貨物結(jié)構(gòu)以及出口國每生產(chǎn)1單位出口貨物所消耗的能源。由于出口貨物種類過多，不便于計算，因此本文用出口國每生產(chǎn)1單位國內(nèi)生產(chǎn)總值所消耗的能源量，即能耗強度，來代替出口國每生產(chǎn)1單位出口貨物所消耗的能源。

（1）影響中國對英國出口貨物隱含碳的因素

觀察圖5可知，與中國對英國出口隱含碳相似，中國對英國出口額也呈現(xiàn)先上升后下降的趨勢，但是兩者達到峰值的年份不同，分別是2006年和2008年，因此可以推斷，中國對英國貨物出口額并非是其出口隱含碳變化趨勢的唯一影響因素。

圖6反映了2004～2009年中國對英國出口貨物結(jié)構(gòu)的變化，各行業(yè)出口額的走勢與中國對英國總出口額走勢基本吻合。因此我們可以推斷，出口貨物結(jié)構(gòu)的變化并非是中國對英國出口隱含碳變化（趨勢）的主要原因。

表2反映出2004～2009年中國的能耗強度一直處于下降趨勢，這一點直接解釋了中國對英國出口貨物隱含碳的向下變化趨勢。

綜合以上分析，中國對英國出口額的逐年攀升為中國對英國出口隱含碳提供了向上的動力，而中國逐年提高的能源利用效率則給出口隱含碳向下的壓力。在兩者的共同作用下，中國對英國出口隱含碳呈現(xiàn)了以2006年為頂點，先上升后下降的趨勢。

（2）影響英國對中國出口貨物隱含碳的因素

圖7顯示，2004～2009年英國對中國的貨物出口額和出口隱含碳的變化趨勢基本吻合。兩者在 2008年以前都呈快速上升趨勢，2009年由于受到全球金融危機的影響，出口額和出口隱含碳相對平穩(wěn)或略有下降。由此可以推斷，英國對中國出口隱含碳在很大程度上受到其出口額的影響。

圖8顯示的是英國對中國出口貨物的分行業(yè)（按中國投入產(chǎn)出表的行業(yè)分類）數(shù)據(jù)。經(jīng)過計算，2004～2009年英國機械設(shè)備制造業(yè)對中國的出口額占英國對中國出口總額的50%～60%，因此在一定程度上，英國對中國出口是由英國機械設(shè)備制造業(yè)出口所主導(dǎo)的。同時，其他行業(yè)出口額的變化趨勢與機械設(shè)備制造業(yè)出口額變化趨勢相似，因此英國出口貨物結(jié)構(gòu)變化并未對其出口隱含碳變化產(chǎn)生重大影響。

表3描述英國的能耗強度。由于英國的能源利用率已經(jīng)很高，所以其能耗強度下降緩慢，2009年的能耗強度甚至和2008年持平。因此，能耗強度的變化對英國對中國出口隱含碳的影響不大。

（二）中英雙邊貿(mào)易中進口所避免的碳排放及其影響

1.中英雙邊貿(mào)易中進口所避免的碳排放

（1）中國從英國進口所避免的碳排放

將相關(guān)數(shù)據(jù)代入公式（8），經(jīng)過計算，我們得到圖9和表4。

由圖9得知，2004～2009年，中國從英國進口所避免的碳排放量介于6.38百萬～8.65百萬噸之間，并且總體處于上升態(tài)勢。

由表4得知，2004～2009年，中國從英國進口所避免的碳排放占當(dāng)年本國總排放的比重很低，但總體處于上升趨勢。這意味著通過從英國進口貨物而不是由本國自己生產(chǎn)進口貨物，中國減少相當(dāng)于本國總排放量0.09%～0.16%的碳排放。

（2）英國從中國進口所避免的碳排放

根據(jù)公式（9）以及相關(guān)數(shù)據(jù)，我們得到下頁圖10和表5。

由圖10得知，2004～2009年的中英雙邊貿(mào)易中，英國所避免的碳排放量大大高于中國所避免的碳排放量，從2004年的18.77百萬噸上升至2007年的35.98百萬噸后開始一路下降至2009年的27.22百萬噸。

由表5得知，在研究期間，英國從中國進口所避免的碳排放占當(dāng)年英國總排放的比重從2004年的4.03%上升到2007的6.62%，此后開始下降，到2009年為4.99%。相比于中國從英國進口所避免的碳排放占中國總排放的比重，英國所對應(yīng)的比重明顯較高。

2.中英貿(mào)易對全球環(huán)境造成的影響

（1）中國對英國出口對全球環(huán)境的影響

如果進口國通過進口貨物所避免的碳排放量小于出口國出口該貨物的隱含碳，就說明該貿(mào)易行為會造成額外的碳排放。英國從中國進口貨物的貿(mào)易很顯然就屬于這種情況。用研究區(qū)間內(nèi)各年中國對英國出口隱含碳減去當(dāng)年英國從中國進口所避免的碳排放，我們可以得到中國對英國的出口貿(mào)易將會多造成多少碳排放（即多余的環(huán)境負荷），如圖11所示。

通過從中國進口貨物，英國為本國節(jié)約了18.77至35.98百萬噸的排放。但是由于中國較低的能源利用效率，中國對英國出口這一貿(mào)易行為使得世界上多產(chǎn)生了相當(dāng)于英國節(jié)約碳排放4.3倍到1.8倍的。而英國消費者則應(yīng)為這些多產(chǎn)生的負責(zé)。如果這部分碳排放被劃歸于英國，英國不同年份的碳排放將會增加8.97%到17.37%不等。值得注意的是，由于中國逐漸提高的能源利用效率，中國對英國出口多產(chǎn)生的碳排放在2006年之后開始逐步下降。

（2）英國對中國出口對全球環(huán)境的影響

由于英國對中國出口的隱含碳小于中國從英國進口所避免的碳排放，因此英國對中國的出口貿(mào)易實際上會減少全球排放，對環(huán)境有正面影響，如圖12所示。英國對中國的出口貿(mào)易使全球少承擔(dān)的碳排放在2004～2009年之間比較穩(wěn)定，浮動于4.11百萬～5.21百萬噸之間。

（3）中英貿(mào)易對全球環(huán)境的凈影響

將中國對英國出口對環(huán)境的影響與英國對中國出口對環(huán)境的影響進行加和，我們可以得到中英貿(mào)易對全球環(huán)境的凈影響。圖13顯示，中英貿(mào)易在2004～2009年對全球環(huán)境造成了負面影響，多產(chǎn)生的排放量介于44.38百萬～84.89百萬噸之間。但是從2006年開始，這種負面影響在逐年減小。

五、結(jié)論與啟示

（一）研究結(jié)論

1.中英雙邊貿(mào)易中隱含碳不平衡，英國存在通過貿(mào)易向中國轉(zhuǎn)移碳排放的現(xiàn)象

2004～2009年，中國對英國出口貨物隱含碳介于76.17百萬～112.32百萬噸之間，占中國當(dāng)年碳排放總量的1.35%～1.71%。與此同時，占英國當(dāng)年碳排放總量的0.33%～0.75%的英國對中國出口的隱含碳僅為1.55百萬～4.08百萬噸，遠遠小于中國對英國出口商品的隱含碳。由此可見，英國通過國際貿(mào)易向中國轉(zhuǎn)移了大量的碳排放。而這部分實際上在英國消費的碳排放，應(yīng)該由英國承擔(dān)責(zé)任。《京都議定書》確定的以生產(chǎn)者為碳排放核算基礎(chǔ)的原則并不反映碳排放轉(zhuǎn)移，當(dāng)然也不可能在全球范圍內(nèi)合理分配碳排放責(zé)任。

2.中國對英國出口的隱含碳和英國對中國出口的隱含碳呈現(xiàn)不同變化趨勢

中國對英國出口的隱含碳以2006年為頂點，呈現(xiàn)先上升后下降的趨勢。在2006年以前，中國對英國出口額的增加主導(dǎo)了中國對英國出口隱含碳向上變動的趨勢；2006年以后，以能耗強度降低為代表的技術(shù)效應(yīng)抵消了貿(mào)易規(guī)模擴大的規(guī)模效應(yīng)，中國對英國出口的隱含碳開始下降。由于中國對英國出口貨物的結(jié)構(gòu)在研究區(qū)間內(nèi)并有明顯變化，因此結(jié)構(gòu)效應(yīng)不明顯。

英國對中國出口的隱含碳在2004～2009年呈持續(xù)上升態(tài)勢。在英國能耗強度和對中國出口貨物結(jié)構(gòu)無明顯變化的情況下，英國對中國出口額的增加主導(dǎo)了出口隱含碳的上升趨勢。

3.中英貿(mào)易對全球環(huán)境有著負面的影響，但是這種影響在逐步變小。

存在貿(mào)易的中英兩國將比不存在貿(mào)易的中英兩國給地球帶來更多的排放。多產(chǎn)生的排放量介于4438百萬～84.89百萬噸之間。但是由于技術(shù)進步使得中國的能耗強度不斷減小，2006年之后的中英貿(mào)易給地球帶來的環(huán)境負荷正在不斷減小。

（二）啟示

1.重視碳排放轉(zhuǎn)移，爭取將其納入國際碳排放核算框架

篇2

多年來,筆者在觀評課、書刊上發(fā)現(xiàn)有機化學(xué)教學(xué)中存在一些嚴謹性缺失問題,問題涉及的大多既是中學(xué)基礎(chǔ)有機化學(xué)中的發(fā)展性知識,又是大學(xué)基本的學(xué)術(shù)性問題。從當(dāng)今社會倡導(dǎo)的“科學(xué)發(fā)展觀”、新課程提倡的“以學(xué)生發(fā)展為本”的理念、學(xué)科教學(xué)的科學(xué)性和學(xué)生持續(xù)學(xué)習(xí)認知的銜接性考慮,這些問題都是值得討論澄清的。

2 問題的討論

2.1乙炔的不飽和度大于乙烯,所以乙炔使溴水褪色的速率也大于乙烯

這是一個習(xí)以為常的模糊認識。乙炔結(jié)構(gòu)上的特點是具有碳碳叁鍵,它跟烯烴一樣能與鹵素(如Br2、Cl2)等親電試劑發(fā)生加成反應(yīng),反應(yīng)機理相似,但乙炔同溴水的加成和乙烯相比要困難一些(通過平行對比實驗可獲得證實),這一實驗事實往往使人感到不好理解。因為從成鍵情況看,乙炔分子中有2個π鍵,乙烯結(jié)構(gòu)中只有1個π鍵,由此推測乙炔應(yīng)該比乙烯活潑,容易起加成反應(yīng)。其實,這是一種誤解,可從二者碳原子成鍵雜化軌道的不同和鍵的離解能大小獲得解釋。根據(jù)分子軌道模型,乙炔中的兩個碳原子以sp雜化軌道成鍵,乙炔的sp雜化軌道的s電子成分比乙烯中碳的sp2雜化軌道中s電子成分多,即從乙烯的33.3 %增至50 %,使乙炔分子中2個p軌道電子云重疊程度大于乙烯,碳碳叁鍵的鍵長變短(乙烯中C=C鍵長為134 pm,乙炔中CC鍵長為120 pm),兩個碳原子間電子云密度增大,叁鍵中電子與碳原子結(jié)合得更加緊密,使π鍵離解能增大。

由于乙炔的π鍵重疊程度比乙烯中的雙鍵大難以極化,雖然乙炔比乙烯多一個π鍵,卻不容易給出電子與親電試劑結(jié)合,故乙炔等炔烴的親電加成反比乙烯等烯烴的親電加成反應(yīng)慢。還可以通過以下反應(yīng)來說明:分子中同時存在碳碳雙鍵和碳碳叁鍵時,滴入溴的四氯化碳溶液,溴首先主要與雙鍵發(fā)生加成反應(yīng):

CH2=CHCH2CCH+Br2CH2BrCHBrCH2CCH(90 %)

2.2含醛基(-CHO)的物質(zhì)一定能與新制的Cu(OH) 2懸濁液混合煮沸后生成紅色沉淀

通常這一性質(zhì)實驗結(jié)論被認為是正確。其實這里有例外的情況。由于苯環(huán)和醛基電子效應(yīng)的影響,或者因為苯甲醛沒有α-H,與強堿共熱時,一分子作為氫的共體,發(fā)生氧化反應(yīng);另一分子作為氫的受體,發(fā)生還原反應(yīng),即迅速發(fā)生歧化反應(yīng)(又稱Cannizzaro反應(yīng)),生成等物質(zhì)的量的羧酸和醇:

2Ph-CHO+OH- Ph-COO-+Ph-CH2OH

使苯甲醛中的醛基在強堿性環(huán)境下還原性減弱,文獻[1,2]和對照實驗證明,苯甲醛等芳香醛不能還原強堿性環(huán)境新制的弱氧化劑 Cu(OH) 2, 從而生成紅色的氧化亞銅沉淀。

實驗:①取強堿性新配制的試劑 Cu(OH) 2懸濁液約2 mL,滴加0.5 mol?L-1的苯甲醛溶液8~10滴,搖勻,加熱至微沸(或沸水浴加熱)。未沸騰時即有黑色沉淀產(chǎn)生; 黑色物質(zhì)的成分主要是Cu(OH)2熱分解產(chǎn)生的CuO;②取與實驗①相同的堿性試劑Cu(OH)2懸濁液約2 mL,滴加0.5 mol?L-1的乙醛溶液8~10滴,搖勻,亦加熱至微沸, 有橘紅色或亮紅色沉淀。對比實驗說明苯甲醛中的醛基不能還原堿性Cu(OH)2。

2.3酯的水解反應(yīng)不一定是取代反應(yīng)

該觀點從反應(yīng)機理分析認為酯化反應(yīng)大多數(shù)屬于“加成-消去反應(yīng)”,只有“少數(shù)特定的酯”在酸催化下的水解屬于取代反應(yīng)[3],筆者認為這種說法值得商榷。酯的水解歷程主要有以下兩種斷鍵方式:

(1)(2)

(酰氧鍵斷裂,簡寫作Ac) (烷氧鍵斷裂,簡寫作Al)

酯的水解有堿催化的不可逆和酸催化的可逆反應(yīng)(酯化反應(yīng)的逆反應(yīng))兩種,就絕大多數(shù)而言發(fā)生的是酰氧鍵斷裂。機理有堿性水解的酰氧鍵斷裂的雙分子反應(yīng)(用BAc2表示,B表示堿性條件,2表示雙分子反應(yīng))。這種機理的水解反應(yīng)中,首先氫氧負離子進攻酯分子中的羰基氧原子,生成四面體的加成產(chǎn)物;加成產(chǎn)物再脫去烷氧基負離子得到羧酸;由于羧酸的酸性比醇強的多,生成的羧酸迅速與烷氧基負離子進行質(zhì)子交換,轉(zhuǎn)變?yōu)榉€(wěn)定的羧酸根負離子和醇,使水解反應(yīng)進行到底。若酯分子RCOOR'中的-R'基團能形成穩(wěn)定的碳正離子時,在弱堿性(或中性)中該類酯的水解則按照烷氧鍵斷裂機理進行,且是單分子歷程(用BAe1表示)。

一般的,一元酸與伯醇或仲醇生成的酯在酸催化下的水解都為AAc2 (A表示酸性條件反應(yīng))機理,是通過形成它的共軛酸來進行的。步驟如下:反應(yīng)的第一步是酯羰基上的氧原子接受一個質(zhì)子形成共軛酸,使羰基氧原子的親電性增強,容易接受水分子的親核進攻;第二步是生成加水產(chǎn)物,隨后脫去質(zhì)子,生成反應(yīng)的中間產(chǎn)物;中間產(chǎn)物烷氧基上的氧原子接受質(zhì)子,最后分解成質(zhì)子化的羧酸和醇,反應(yīng)速率的決定步驟是羰基加水這一步。當(dāng)酯分子RCOOR'中-R'能形成穩(wěn)定的碳正離子時,則與BAl1類似,發(fā)生酸性水解反應(yīng)時酯按烷氧鍵斷裂的方式(用AAl1表示)進行。例如, CH3COOC(CH3)3型結(jié)構(gòu)的酯發(fā)生酸性水解,因為水解時烷氧鍵斷裂,能生成穩(wěn)定的叔丁基碳正離子。

酯的以上水解反應(yīng)的幾種主要機理說明,不論用什么催化劑,也不論哪種歷程中的斷鍵方式,酯的水解都屬于一種取代反應(yīng)。

問題中的觀點實際上是混淆了有機反應(yīng)的機理和反應(yīng)類型概念的內(nèi)涵。反應(yīng)機理是研究有機反應(yīng)是怎樣發(fā)生的,反應(yīng)類型是對發(fā)生什么反應(yīng)的判斷,是從反應(yīng)物和產(chǎn)物之間相互關(guān)系(組成和結(jié)構(gòu))看的,與歷程無關(guān)。這里舉兩個簡單熟悉的例子說明:①乙醇在強酸的作用下消除水生成乙烯的歷程,第一步是乙醇結(jié)合酸提供的質(zhì)子生成質(zhì)子化醇(快),然后失去水產(chǎn)生碳正離子(慢);第二步是不穩(wěn)定的碳正離子從β-碳原子上失去質(zhì)子生成乙烯和硫酸(快)。我們能不能據(jù)此機理稱該消除反應(yīng)為“化合―分解―分解反應(yīng)”呢?恐怕不會。②羧酸與醇在酸催化下的酯化歷程,依次經(jīng)歷質(zhì)子化、加成(決速步驟)和消除的步驟,人們?nèi)苑Q這一反應(yīng)為酯化反應(yīng)或取代反應(yīng),而不是按歷程稱為“加成―加成―消除反應(yīng)”,類似以上兩例在有機化學(xué)反應(yīng)中不勝枚舉。很明顯,這種機理歷程即是反應(yīng)類型的判斷,有悖常理,不能自圓其說。

2.4 鹵代烴和醇類一般可以發(fā)生消去反應(yīng),但只有一個碳原子的或具有下列結(jié)構(gòu)的鹵代烴和醇

這種觀點被絕大數(shù)教師和教學(xué)資料認同,在各種類型的考試中也多有涉及,課堂教學(xué)中也常聽到教師這樣耳提面命地告誡學(xué)生。其實這是錯誤的結(jié)論。鹵代烴與醇脫鹵化氫或水的消去反應(yīng)不只局限β-消除,還有碳正離子重排消除、γ-消除和α-消除反應(yīng)等方式;機理有單分子消除(E1,常伴有重排)、雙分子消除(E2)和單分子共軛堿消除(E1cb)三種歷程。如(CH3)3CCH2Br型鹵代烴在乙醇存在下起E1反應(yīng)時,生成的新戊基碳正離子立刻發(fā)生重排生成更穩(wěn)定的叔戊基碳正離子,然后再從碳正離子的β位消去氫,生成穩(wěn)定的2-甲基-2-丁烯,機理如下[5,6]:

又如,無β-H的醇[如(CH3)3CCH2OH、 (CH3CH2)3 CCH2OH等]在硫酸存在下也能發(fā)生E1歷程消除,穩(wěn)定的碳正離子中間體的生成也易于發(fā)生重排反應(yīng),生成穩(wěn)定的烯烴。例如,下列醇的消除由于苯基的優(yōu)先重排,生成正電荷分散于含苯環(huán)的穩(wěn)定中間體中,所以,主要產(chǎn)物是苯的重排產(chǎn)物烯烴:

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在同一個碳原子上消去兩個原子或基團產(chǎn)生活性中間體“碳烯“(俗稱卡賓)的反應(yīng),叫α-消除。鹵代甲烷、CH2N2等都能發(fā)生這種消除反應(yīng)。例如,氯仿在強堿作用下消去氯化氫生成二氯卡賓(:CCl2)的機理如下[5~7]:

2.5向乙烯與溴水反應(yīng)后的溶液中滴加AgNO3, 用觀察有沒有淡黃色沉淀的方法,探究乙烯與溴水發(fā)生的是取代反應(yīng)還是加成反應(yīng)

這一問題源于高考模擬卷中的實驗探究題,見于教師陳述、引導(dǎo)學(xué)生思考回答的探究性課堂教學(xué)案例。該設(shè)計方案提供的理由是:若乙烯與溴水發(fā)生加成反應(yīng),反應(yīng)后生成1,2-二溴乙烷不與AgNO3反應(yīng),無沉淀;若發(fā)生的是取代反應(yīng),生成的HBr可以通過與AgNO3溶液反應(yīng)生成AgBr沉淀檢出。其實這種設(shè)想結(jié)論純屬想當(dāng)然,缺乏科學(xué)性依據(jù)。乙烯與溴的水溶液加成反應(yīng)是親電加成的兩步歷程,第一步是解離的Br-與乙烯的π電子結(jié)合形成含溴的、帶正電荷的三元環(huán)狀中間體,第二步不穩(wěn)定的中間體受到溴負離子和氫氧負離子從背面的進攻,即加上負性基團得到加成產(chǎn)物:CH2Br-CH2Br和CH2Br-CH2OH,由守恒原理可知,反應(yīng)后溶液中同時生成與CH2Br-CH2OH等量的HBr,即向加成反應(yīng)后的溶液中加入AgNO3溶液,也會有AgBr沉淀生成。

實驗:將乙烯依次通入濃NaOH、品紅試液,然后通入飽和的2.5 mL溴水至褪色,再通乙烯約10 s,再用pH計測pH,滴加AgNO3溶液。除可觀察到小試管溶液中有少量油狀液珠外,pH約為3.6,加AgNO3溶液生成淺黃色沉淀。pH=3.6說明反應(yīng)后溶液顯較強的酸性,生成AgBr沉淀說明溶液中產(chǎn)生了Br-。

上述實驗事實表明發(fā)生加成反應(yīng)的同時生成了HBr,不僅為乙烯與溴水發(fā)生加成反應(yīng)機理的正確性提供了有力的證據(jù),也說明問題中探究性學(xué)習(xí)方案的設(shè)計、操作與結(jié)論缺乏應(yīng)有的嚴密性、科學(xué)性和可靠性。

3 教學(xué)反思

“標新立異的處理教材、創(chuàng)造性的設(shè)計探究性教學(xué)方案” 生成教學(xué)資源,對改變化學(xué)教學(xué)過分依賴教學(xué)資料中已有定論、已設(shè)計好的教學(xué)程序的現(xiàn)狀無疑是有好處的,但“標新立異”又絕不能脫離對教材的正確解讀和科學(xué)性支撐而想當(dāng)然,不能忽視學(xué)生學(xué)習(xí)的持續(xù)發(fā)展,否則必將遠離基礎(chǔ)有機化學(xué)教學(xué)和新課程提出的探究性教學(xué)本身。

參考文獻:

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篇3

Resident Travel CO2 Emissions Trend and Low-carbon Measures in Shijiazhuang City

Li Jing Li Shuangjiang Zhao Qian Cui Erqian

College of Environmental Science and Engineering, Hebei University of Science and Technology Shijiazhuang 050018 China

Abstract: This paper discussed the trend of resident travel CO2 emission by urban traffic in Shijiazhuang city from 2005 to 2009, and forecasted CO2 emission in 2015. The results showed that CO2 emission per capita by urban traffic in Shijiazhuang city increased with time. CO2 emission from private cars increased fastest, from taxies slightly increased, and from buses dropped. CO2 emission from private cars was much greater than the sum of emission from taxies and buses. The per capita CO2 emission from resident travel in 2015 increased by 21% than 2009, and emission from taxies almost unchanged, from buses reduced by 45%, from private cars increased by 29%. The measures to implement low-carbon transport was controlling private cars, optimizing the structure of public transportation, making low-carbon policies and improving citizen’s awareness of energy conservation.

Key Words: Shijiazhuang resident travel CO2 emissions low-carbon transport measures

1. 研究背景

氣候和環(huán)境國際研究中心在美國《國家科學(xué)院學(xué)報》刊登研究報告指出，在過去10年里全球CO2排放總量增加了13％，而源自交通工具的碳排放增長率卻達25％。歐盟大部分工業(yè)領(lǐng)域都成功做到了減排，但交通工具碳排放卻在過去10年增長了21％。至2050年，全球交通工具碳排放將比目前增長30％～50％［1］。

與國外相比，一方面，我國交通能源利用率仍有很大差距，其中機動車燃油經(jīng)濟性水平比歐洲低近25％，比日本低20％，比美國低10％。另一方面，至2009年底，中國汽車產(chǎn)銷雙超1300萬輛，首次成為世界汽車產(chǎn)銷第一大國，中國機動車保有量約達1．87億輛。隨著機動車數(shù)量的增加，我國大氣污染物的排放量已經(jīng)大大超過了環(huán)境容量。

隨著能源危機、經(jīng)濟危機及氣候危機問題的日益凸顯，如何減少交通中的碳排放，實現(xiàn)交通的低碳化發(fā)展，成為世界各國低碳轉(zhuǎn)型的重要組成部分。按照同樣的能源需求增長率，優(yōu)化交通模式可獲得較優(yōu)的減排效果。因此，減少城市客運交通碳排放成為世界各國廣泛認同的有效減排手段［2］。正是在上述背景下，“低碳交通”的概念應(yīng)運而生。

2. 石家莊交通現(xiàn)狀

目前，石家莊正處于經(jīng)濟高速發(fā)展的階段。京津冀都市圈的整體推進、省會龍頭地位強化、中央啟動內(nèi)需與河北省“三年大變樣”的效應(yīng)疊加、高速鐵路等交通優(yōu)勢的升級，諸多發(fā)展因素把石家莊推入一個城市快速擴張、產(chǎn)業(yè)調(diào)整優(yōu)化、都市區(qū)整合發(fā)展的新時期。到2020年市區(qū)人口將達到500萬［3］，這些勢必帶來交通的進一步發(fā)展。

截至2010年初，全市公交車總數(shù)為3018輛，其中天然氣公交車1698輛。到2010年2月底，全市機動車總量已經(jīng)達到149萬輛，其中市區(qū)38．8萬輛，僅2009年12月份就新增機動車21751輛。伴隨著市區(qū)小汽車加速增長，轎車快速進入百姓家庭已經(jīng)成為不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。家庭轎車擁有量的快速增長，將進一步加劇城市交通碳排放。莊幸等研究表明［4］，在石家莊市居民生活和出行的戶均溫室氣體排放中，CO2是主要的排放物，其所占比例高達90．6％。

3. 石家莊市交通碳排放

3.1 計算方法

城市交通以客運為主，公交車、私家車、出租車是能耗主體，動力以汽油和柴油等一次性能源為主。以這三種交通工具為研究對象，計算個人出行的碳排放量。公式為：

式中，MC為個人出行的碳排放量，D為平均營運距離，Z為平均客運量，L為實際油耗，a為所使用燃油的燃油密度，w為燃油中碳的比重。

通過C和CO2的質(zhì)量轉(zhuǎn)換公式，得到碳排放情況：

式中， ――個人出行的CO2排放，kg。

利用2005～2009年石家莊市居民使用各種交通工具的碳排放參數(shù)年均增長率，利用下式推到2015年各排放參數(shù)，得到2015年CO2排放量。

2015年各參數(shù)=2009年各參數(shù)×（1+年均增長率）6

3.2 數(shù)據(jù)來源

原始數(shù)據(jù)主要調(diào)查自《石家莊統(tǒng)計年鑒（2006－2010）》，部分標準參考相關(guān)文獻［4－9］。原始數(shù)據(jù)見表1：

3.3 結(jié)果分析

石家莊市居民出行所使用各種交通工具的個人CO2排放量見表2。

由表2和表1可以得出，2005～2009年石家莊市居民出行人均CO2排放量呈逐年遞增趨勢。其中私家車排放量增加最快，出租車略有增加，公交車下降，且私家車排放量遠大于公交車和出租車之和。2005年私家車的個人出行CO2排放約是出租車的6．4倍，2009年增至7．6倍；私家車2005年的個人出行CO2排放是公交車的8倍，2009年增至14倍。

出租車的個人出行CO2排放，2005年～2008年為增長趨勢，但2008年～2009年有所下降。原因是在后兩年出租車數(shù)量沒有改變，但客運量有所增加，而全部出租車的日平均營運距離增幅遠小于客運量的增幅。

公交車的個人出行CO2排放呈下降趨勢。原因是2005年～2009年石家莊市公交車數(shù)輛的增幅很小，但隨著總?cè)丝诘脑黾?，公交車的日平均營運距離相對增加，而且公交車的客運量大大加大，因此分擔(dān)到個人的CO2排放就相對減少，從而呈現(xiàn)出逐年降低的趨勢。

2015年石家莊市居民各種出行方式與2009年相比，個人總出行CO2排放將增加21％，其中出租車基本未變，公交車減少45％，而私家車增加29％。

4. 實施低碳交通的建議

低碳交通是在對氣候變化及其對人類生存嚴重影響的認識不斷加深的背景下，以節(jié)約資源和減少排放、實現(xiàn)社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展和保護人類生存環(huán)境為根本出發(fā)點的交通模式。這種模式根據(jù)各種運輸方式的現(xiàn)代技術(shù)經(jīng)濟特征，采用系統(tǒng)調(diào)節(jié)和創(chuàng)新，應(yīng)用綠色技術(shù)等手段，實現(xiàn)單種運輸方式效率提升、交通運輸結(jié)構(gòu)優(yōu)化、交通需求有效調(diào)控、交通運輸組織管理創(chuàng)新等目標，最終實現(xiàn)交通領(lǐng)域的全周期全產(chǎn)業(yè)鏈的低碳發(fā)展，促進社會經(jīng)濟發(fā)展的低碳轉(zhuǎn)型［10－13］。針對石家莊的現(xiàn)狀，低碳交通對策如下：

（1）控制私家車。

由于私家車的個人出行碳排放要遠遠大于公交車和出租車，因此，實施城市交通低碳化的關(guān)鍵是降低私家車在城市交通中的出行比重。如在市中心減少機動車道，增加步行道和自行車道，不應(yīng)特意為機動車停車提供方便等。

（2）優(yōu)化公交系統(tǒng)結(jié)構(gòu)。

完善公共交通，縮短公共交通與私人交通的車外時間差、提高公共交通的運輸速度、擴大公共交通與其他交通的成本差、改善公共交通的交通環(huán)境。石家莊已滿足發(fā)展城市軌道交通（地鐵、輕軌）的條件，即200萬以上人口［14］。軌道交通與公共汽車消耗相等的能源，運輸能力前者是后者的5倍以上。因此應(yīng)加快軌道交通建設(shè)。發(fā)展新能源及使用混合動力公交車，通過不斷提高強制性的汽車燃油效率標準，促進汽車改善燃油效率。

（3）制定低碳政策。

在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上出臺一系列政策措施，如鼓勵使用綠色汽車，對研發(fā)新能源汽車者給予資助和獎勵，對大排量重污染汽車征重稅，減少政府公務(wù)用車等。

（4）提高居民節(jié)能意識。

采取有效的途徑，加強節(jié)能宣傳教育，使公路交通運輸領(lǐng)域所有從業(yè)人員了解我國能源資源形勢和節(jié)能減排的重要意義，提高全行業(yè)的節(jié)能意識和資源憂患意識；同時也要在全市民中進行大力宣傳節(jié)能減排，鼓勵居民騎自行車、步行及乘坐公交工具出行。

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篇4

低碳旅游，顧名思義，即是一種降低“碳”的旅游，也就是在旅游活動中，旅游者盡量降低二氧化碳排放量。即以低能耗、低污染為基礎(chǔ)的綠色旅行，倡導(dǎo)在旅行中盡量減少碳足跡與二氧化碳的排放，也是環(huán)保旅游的深層次表現(xiàn)。其中包含了政府與旅行機構(gòu)推出的相關(guān)環(huán)保低碳政策與低碳旅游線路、個人出行中攜帶環(huán)保行李、住環(huán)保旅館、選擇二氧化碳排放較低的交通工具甚至是自行車與徒步等方面。

一、遼寧省發(fā)展低碳旅游的現(xiàn)狀

（一）政府層面。國務(wù)院通過的《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見》，是在減排的大背景下，國家為配合低碳經(jīng)濟發(fā)展而進行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的一個信號，而旅游業(yè)將成為最大的受益行業(yè)。和其他行業(yè)相比，旅游業(yè)很早就有了“無煙工業(yè)”的美稱，本身屬于服務(wù)行業(yè)，占用資源少，賣的又是環(huán)境和文化，而這恰恰與節(jié)能減排的目標相吻合。遼寧省應(yīng)借此時機緊緊把握大力發(fā)展低碳旅游事業(yè)。例如，隨著遼寧省遼陽龍峰寺知名度的提升，其所在地下達河村成為“旅游專業(yè)村”，下達河鄉(xiāng)成為“特色旅游鄉(xiāng)鎮(zhèn)”，旅游者逐年增多，環(huán)保壓力也越來越大。這里又處于湯河水源生態(tài)保護區(qū)，環(huán)保更時刻不能疏忽。為此，該鄉(xiāng)政府僅2009年一年，就投入520萬元用于環(huán)境保護和污染治理，盡到了政府責(zé)任。

（二）企業(yè)層面。旅游景區(qū)是最早倡導(dǎo)低碳旅游的。自從多年前一些旅游景區(qū)，禁止機動車進入，改以電瓶車代替，以減少二氧化碳排放量后，遼寧省的大部分景區(qū)也緊跟時代潮流，積極推進生態(tài)旅游、綠色旅游，以減少污染，提高景區(qū)環(huán)境質(zhì)量。目前旅行社服務(wù)機構(gòu)也在積極推進低碳旅游的新型旅游模式，旅游產(chǎn)品設(shè)計上將收獲陽光、隱身大自然、徒步、拼車、自行車旅游等內(nèi)容加入旅游行程中；飯店在創(chuàng)辦綠色飯店的理念下，逐漸改善設(shè)備設(shè)施，節(jié)能減排，倡導(dǎo)新的住店消費模式等。

（三）旅游者層面。越來越多的城市居民開始自覺地把低碳作為旅游的新內(nèi)涵，出行時多采用公共交通工具；自駕外出時，盡可能地多采取拼車的方式；在旅游目的地，多采取步行和騎自行車的游玩方式；在旅途中，自帶必備生活物品，選擇最簡約的低碳旅游方式，住的時候選擇不提供一次性用品的酒店等。作為旅游主體的廣大旅游者，要為低碳旅游出把力，則相對容易得多。假日去郊外的旅游者，只要稍稍改變一下習(xí)慣，在汽車后備箱中放上一輛折疊自行車，開車至郊外，改騎自行車，去體驗野外的自然風(fēng)光，便能在回歸自然的同時，切實為低碳作出貢獻。騎單車或是徒步，這兩種以人工為動力的旅游，是每個人都能采取的最簡約的低碳旅游方式。2010年農(nóng)歷七月初七到來之前，錦州市民舉行了低碳婚禮?！白屛覀円揽侩p腳，騎向幸福！”他們騎行在錦州街頭時，市民們不僅駐足觀看，更豎起大拇指連聲稱贊?；槎Y當(dāng)天，新郎新娘的身后有許多穿騎行服、戴頭盔的自行車車友前來祝福，他們不僅加入了“少用車隊，減少浪費”的行列，更倡導(dǎo)“低碳環(huán)保，綠色節(jié)能”的理念，令人耳目一新。

不過，對于正在摸索低碳旅游可行性措施的旅游業(yè)界來說，要將現(xiàn)有的整體上比較粗放的旅游發(fā)展方式，徹底扭轉(zhuǎn)到低碳、環(huán)保的發(fā)展道路上來，可以做的文章還有很多。

二、遼寧省發(fā)展低碳旅游的必要性

為應(yīng)對氣候變化和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，2006年，節(jié)能減排指標首次納入《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》。2009年12月20日，聯(lián)合國氣候變化大會在哥本哈根落下帷幕。在此前的11月25日，國務(wù)院常務(wù)會議做出決定，到2020年我國單位國內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放比2005年下降40%～45%。這一指標將與節(jié)能減排指標一道納入“十二五”國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃中，我國將正式進入節(jié)能減排和碳總量雙約束指標控制時代?！秶鴦?wù)院關(guān)于加快發(fā)展旅游業(yè)的意見》明確提出大力推進旅游節(jié)能減排，5年內(nèi)將星級飯店、A級景區(qū)用水用電量降低20%。為順應(yīng)潮流發(fā)展，遼寧省必須實施低碳旅游，其必要性已經(jīng)提上日程。

篇5

關(guān)鍵詞：低碳經(jīng)濟 必然性 生存狀況 體系構(gòu)建

key words：Low-carbon economical inevitability survival condition system construction

一、低碳經(jīng)濟的概念與內(nèi)涵

低碳經(jīng)濟是指在可持續(xù)發(fā)展理念指導(dǎo)下，通過技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新、新能源開發(fā)等多種手段，盡可能的減少煤炭石油等高炭能源消耗，減少溫室氣體排放，打到經(jīng)濟社會發(fā)展與生態(tài)環(huán)境保護雙贏的一種經(jīng)濟發(fā)展形態(tài)。低碳經(jīng)濟有兩個基本點：其一，它是包括生產(chǎn)、交換、分配、消費在內(nèi)的社會再生產(chǎn)全過程的經(jīng)濟活動低碳化，把二氧化碳（CO2）排放量盡可能減少到最低限度乃至零排放，獲得最大的生態(tài)經(jīng)濟效益；其二，它是包括生產(chǎn)、交換、分配、消費在內(nèi)的社會再生產(chǎn)全過程的能源消費生態(tài)化，形成低碳能源和無碳能源的國民經(jīng)濟體系，保證生態(tài)經(jīng)濟社會有機整體的清潔發(fā)展、綠色發(fā)展、可持續(xù)發(fā)展。

二、我國發(fā)展低碳經(jīng)濟的必然性

(一)低碳經(jīng)濟的國際背景

低碳經(jīng)濟的提出最早源于人類大量使用化石能源，直接向大氣排放以二氧化碳為主的溫室氣體，導(dǎo)致全球氣候變暖。究其深層次原因，第一，以化石能源為基礎(chǔ)的工業(yè)遭遇發(fā)展瓶頸，包括資源瓶頸、環(huán)境瓶頸和技術(shù)瓶頸。傳統(tǒng)工業(yè)不僅大量消耗化石資源，破壞自然環(huán)境，且愈來愈使人類的生存和發(fā)展面臨嚴峻挑戰(zhàn)。第二，低碳經(jīng)濟是繼可持續(xù)發(fā)展后提出的解決當(dāng)今能源、環(huán)境與發(fā)展的策略，它既是一種健康發(fā)展模式，又是企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的社會責(zé)任，更是人類的自我救贖。正是由于低碳模式在促進經(jīng)濟健康持續(xù)發(fā)展的同時有利于緩解全球變暖和環(huán)境的惡化，符合人類長期追求的理想發(fā)展觀念，因此低碳經(jīng)濟理念在世界范圍內(nèi)被大多數(shù)國家所接受。

(二)我國發(fā)展低碳經(jīng)濟必然性

改革開放以來，我國經(jīng)濟得到了迅猛的發(fā)展，特別是進入21世紀中國加快了經(jīng)濟步伐，在總量上成功超越日本成為世界第二大經(jīng)濟體。另一方面，在經(jīng)濟高增長、快發(fā)展的背景下，卻是用產(chǎn)業(yè)的高能耗、高污染換來的。我國單位GDP能耗一直保持數(shù)倍于歐美發(fā)達國家，經(jīng)濟發(fā)展一直停留在“高碳經(jīng)濟”模式，能源消耗居世界第二并已成為僅次于美國的第二溫室氣體排放國。長期以來，我國傳統(tǒng)經(jīng)濟增長模式是以自然資源和環(huán)境的犧牲為代價換取物質(zhì)產(chǎn)出的不斷增長。以我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析，我國的經(jīng)濟發(fā)展過度依賴第二產(chǎn)業(yè)工業(yè)，第一產(chǎn)業(yè)農(nóng)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)業(yè)水平低，第二產(chǎn)業(yè)鋼鐵工業(yè)和水泥工業(yè)等都是高能耗產(chǎn)業(yè)，碳排放程度高。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國的能源利用率大概為35%，比發(fā)達國家效率大約低10個百分點。我國煤的產(chǎn)出率只相當(dāng)于美國的28.6%，歐盟的16.8%,日本的10.5%.嚴峻的現(xiàn)實問題逼迫我國要跟上時展潮流，轉(zhuǎn)變低效率高污染的經(jīng)濟發(fā)展方式，緩解國內(nèi)生態(tài)環(huán)境壓力，積極推進符合低碳經(jīng)濟發(fā)展的變革。

三、低碳環(huán)境下企業(yè)的生存狀況

大多數(shù)企業(yè)在追求利潤最大化的同時，不可避免的過度開發(fā)自然資源、浪費寶貴的能源甚至為了短期利益不惜一切代價污染環(huán)境，使我國的環(huán)境問題越來越嚴重。我國企業(yè)投身低碳行動，依賴于設(shè)備機器的高效低能、資源的節(jié)約環(huán)保、輸出產(chǎn)品的清潔實用這三個方面。毋庸置疑，無論是否參與其中對企業(yè)來說都是重要的挑戰(zhàn)。一方面，更新環(huán)保節(jié)能型生產(chǎn)設(shè)備和原料會耗費企業(yè)大筆生產(chǎn)成本，從而降低企業(yè)利潤；另一方面，采用傳統(tǒng)生產(chǎn)模式，不僅耗費資源，也不利于企業(yè)日后發(fā)展，造成與相應(yīng)市場特別是高端市場的脫節(jié)。從短期看，低碳發(fā)展可能會使企業(yè)喪失利益，但是，如果企業(yè)將目光放的長遠些，在做好成本分析的基礎(chǔ)上，自主研發(fā)或者購買國外先進技術(shù)，這從長期看是可以節(jié)約成本、增加利潤、促進企業(yè)持續(xù)發(fā)展的。因此企業(yè)無論是否積極響應(yīng)，變革都在所難免。

四、低碳會計體系的構(gòu)建

“會計主要是適應(yīng)一定時期內(nèi)的商業(yè)需要而發(fā)展的，并與經(jīng)濟的發(fā)展密切相關(guān)?！保∕.查特菲爾德《會計思想史》）既然低碳經(jīng)濟是我國乃至世界的必然選擇，因此它勢必會對會計體系帶來變革。低碳經(jīng)濟的發(fā)展會對企業(yè)經(jīng)濟活動和內(nèi)容產(chǎn)生影響，從而對會計體系和理論進行沖擊，包括會計目標、會計核算、會計報告等。

（一）會計目標

從低碳經(jīng)濟下會計產(chǎn)生的原因和解決問題的途徑看，低碳會計的目標分為兩個層次：第一層次是基本目標，即對低碳宏觀管理的要求，企業(yè)在提高經(jīng)濟效益的同時，降低碳排放，合理開發(fā)和利用環(huán)境資源，堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，努力提高環(huán)境效益和社會效益；第二個層次是具體目標，即為組織相應(yīng)的會計核算，對碳資源的價值、耗費，以及環(huán)境保護的支出、改善生態(tài)環(huán)境所帶來的效益等進行確認和計量，充分披露有關(guān)會計信息，滿足決策者的需求。

（二）經(jīng)營活動核算

低碳經(jīng)濟下的經(jīng)營活動是指企業(yè)與低碳有關(guān)的銷售商品、提供勞務(wù)、購買商品等活動。具體包括采購、生產(chǎn)、銷售、存儲與運輸幾大環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)將低碳理念貫穿于各個環(huán)節(jié)，多方面形成合力促使節(jié)能減排工作的開展。在購買環(huán)節(jié)盡量選購低碳環(huán)保的原材料、燃料和動力，從源頭確保產(chǎn)品的低碳化。做賬時可以設(shè)置碳資產(chǎn)類二級科目，借記資產(chǎn)―碳資產(chǎn)的增加，貸記銀行存款的減少。除此之外，低碳會計在使用貨幣計量方法記錄所購買材料及能源價值的同時，在業(yè)務(wù)摘要中使用非貨幣方法如含碳比等非財務(wù)指標記錄材料、能源的碳含量；生產(chǎn)環(huán)節(jié)應(yīng)立足于低污染低能耗，將二氧化碳排放量降至較低水平。企業(yè)可以根據(jù)自身情況，計算出合理的分配標準，將碳成本在不同生產(chǎn)部門予以分配。針對生產(chǎn)過程中領(lǐng)用的的低碳材料和消耗的碳燃料等經(jīng)濟業(yè)務(wù)，可以在“碳資產(chǎn)”二級科目下設(shè)置若干明細分類賬戶分別加以核算；完工銷售的產(chǎn)品要在產(chǎn)成品上注明碳含量等必要的信息并貼上碳標簽，同時做好相關(guān)產(chǎn)品碳成本的核算以及碳含量的披露，使其不僅能夠真實反應(yīng)產(chǎn)品價值還能保證企業(yè)對碳成本進行正確核算，為日后的財務(wù)分析提供可靠的數(shù)據(jù)支持。在核算碳成本時，可以在“營業(yè)成本”下設(shè)置“碳成本”二級科目用以反映銷售產(chǎn)成品中的相關(guān)碳成本；在庫存、包裝及運輸環(huán)節(jié)，企業(yè)要努力減少碳消耗量及碳排放量，采取有效措施切實做到庫存節(jié)能環(huán)保、包裝物回收再利用和運輸?shù)吞几咝А?/p>

低碳經(jīng)營活動產(chǎn)生的收益包括直接收益和間接收益。直接收益如開發(fā)利用新能源下的低碳產(chǎn)品銷售收入減去銷售成本的余額，間接收益如提高能源利用率引起的能源節(jié)約減去低碳技術(shù)和設(shè)備超額投資的攤銷后的差額。企業(yè)由低碳經(jīng)營活動獲取的收益可以用于支持低碳綠色產(chǎn)業(yè)鏈的構(gòu)建。在原材料的采購、生產(chǎn)、物流、銷售等重點環(huán)節(jié)實行低碳環(huán)保的基礎(chǔ)上，通過低碳收益反哺、回饋的方式來帶動產(chǎn)業(yè)鏈條的綠色變革，達到企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。只有讓企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈“綠”起來，建立低碳產(chǎn)業(yè)圈，企業(yè)價值才能得到最大的彰顯，這樣才能打破國際貿(mào)易壁壘，更好的融入國際市場，使企業(yè)在國際競爭中立于不敗之地。

（三）投資活動核算

低碳經(jīng)濟下的投資活動是指企業(yè)與低碳有關(guān)的購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)和現(xiàn)金等價物等價物之外的投資及其處置活動。它既包括實物資產(chǎn)投資，又包括金融資產(chǎn)投資。

隨著《京都議定書》的簽訂，國際碳交易市場得到了迅速的發(fā)展，日益成為推動低碳經(jīng)濟發(fā)展最重要的機制。《京都議定書》規(guī)定了三種補充性的市場機制，來降低各國實現(xiàn)減排目標的成本，即國際排放權(quán)交易、聯(lián)合實施機制以及清潔發(fā)展機制。我國目前碳排放權(quán)交易主要基于項目交易，即依托清潔發(fā)展機制產(chǎn)生的交易。在清潔發(fā)展交易機制下，對于賣方來說，碳排放權(quán)是一種具有投資價值的特殊經(jīng)濟資源，同金融衍生品一樣具有自由市場，持有的目的是為了銷售。根據(jù)《企業(yè)會計準則》中對金融資產(chǎn)的定義，碳排放權(quán)滿易性金融資產(chǎn)的特征，應(yīng)將其確定為交易性金融資產(chǎn)；對于買方來說，購買方需要從外部購買碳排放權(quán)才能滿足其生產(chǎn)經(jīng)營需要，它是日?；顒铀匦璧?，根據(jù)《企業(yè)會計準則》中對無形資產(chǎn)的定義，碳排放權(quán)滿足無形資產(chǎn)的條件，應(yīng)將其確定為無形資產(chǎn)。企業(yè)在從事碳排放權(quán)交易時，可做如下處理：出售企業(yè)在確認碳排放權(quán)時，可在“交易性金融資產(chǎn)”科目下設(shè)置二級科目“碳排放權(quán)”，以反映其價值，并確認其所有者權(quán)益；在實際出售碳排放權(quán)時，對碳排放權(quán)的價值進行再確認，其公允價值變動引起的價值變動應(yīng)計入公允價值變動科目；處置該金融資產(chǎn)時，其公允價值與入賬價值之間的差額確認為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益；對于確認為無形資產(chǎn)的碳排放權(quán)在購買企業(yè)實際取得時，可在“無形資產(chǎn)”下設(shè)置二級科目“碳排放權(quán)”，相關(guān)交易費用直接計入成本核算。我國還可以借鑒日本綠色電力認證制度和PSP法案制度以及英國推行的再生能源義務(wù)證書來指導(dǎo)碳排放權(quán)交易市場中的流通買賣。

其次，根據(jù)《京都議定書》的規(guī)定，發(fā)達國家有義務(wù)向發(fā)展中國家提供必要的技術(shù)和資金支持。企業(yè)應(yīng)把握時機，迎接挑戰(zhàn)，充分利用上述條件來引進新技術(shù)、購置相關(guān)設(shè)備，以此來增強節(jié)能減排能力，推動企業(yè)低碳技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展。在賬務(wù)處理中，根據(jù)實際引進及購置發(fā)生額計入相關(guān)賬戶并進行核算處理。

（四）融資活動核算

銀行業(yè)同樣是參與低碳經(jīng)濟的一個重要主體，企業(yè)可以充分利用銀行的資金支持來發(fā)展低碳項目。目前，全球已有包括花旗、渣打、匯豐等在內(nèi)的多家金融機構(gòu)宣布進行碳金融改革，在貸款和項目資助中強調(diào)企業(yè)的環(huán)境責(zé)任和企業(yè)責(zé)任，為從事節(jié)能減排、科技創(chuàng)新和環(huán)境保護的企業(yè)及項目提供信貸支持。同時，我國政府和金融界也在積極探索綠色金融項目的開發(fā)，如綠色信貸。興業(yè)銀行統(tǒng)計顯示，截止2010年5月底，該行累計支持了400個節(jié)能減排項目，發(fā)放節(jié)能減排貸款295.52億元。北京銀行的數(shù)據(jù)顯示，截止5月底，該行節(jié)能減排貸款12億元，余額較年初增長9.2億元，累計審批通過節(jié)能減排項目12筆，金額1.53億元，有效地支持了節(jié)能減排類中小企業(yè)的發(fā)展。工商銀行更是執(zhí)行了“環(huán)保一票否決制”優(yōu)先支持客戶在新能源、節(jié)能環(huán)保和資源綜合利用等領(lǐng)域的綠色信貸項目，新增貸款企業(yè)，新增貸款企業(yè)與項目全部符合環(huán)保要求，全行環(huán)保合格項目和客戶貸款占比接近100.可以預(yù)見，未來金融資源將積極流向發(fā)展低碳經(jīng)濟的企業(yè)。因此，企業(yè)應(yīng)順應(yīng)發(fā)展趨勢，積極發(fā)展低碳項目，通過獲取銀行的資金支持來達到自身的發(fā)展壯大。除此之外，企業(yè)還可以通過能源服務(wù)公司申請技術(shù)融資。目前來看，銀行業(yè)尚缺乏技術(shù)與效率改進方面的專業(yè)知識，而能源服務(wù)公司卻能提供專門技術(shù)支持來保障企業(yè)低碳項目的實施。

對于的規(guī)模大、力量雄厚、技術(shù)先進的低碳板塊企業(yè)可以通過發(fā)行低碳概念股票來募集資金。低碳板塊企業(yè)主要有以下兩種：一是和新能源開發(fā)有關(guān)的企業(yè)，包括風(fēng)能、核能、光伏發(fā)電、地?zé)崮?、氫能等企業(yè)；二是與節(jié)能減排技術(shù)相關(guān)的企業(yè)，包括智能電網(wǎng)、建筑節(jié)能、清潔煤發(fā)電和清潔煤利用等企業(yè)。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，在過去幾年的首次募股籌資中，僅國內(nèi)的太陽內(nèi)光伏制造業(yè)就發(fā)行了超過數(shù)十億美元的資金，幫助中國在2008年成為全球第二大太陽能生產(chǎn)國。截止至2008年，國內(nèi)最大的6家太陽能制造公司的市場價值超過了150億美元。企業(yè)在發(fā)行低碳概念股票時，可以通過設(shè)置 “低碳股本”來核算募股籌資過程中產(chǎn)生的所有者權(quán)益，借記資產(chǎn)的增加，貸記低碳股本，其余部分在扣除發(fā)行費用后計入“資本公積―低碳股本溢價”。

（五）信息披露

低碳會計體系是否具有可操作性依賴于低碳信息披露的完整、可靠?，F(xiàn)在企業(yè)的財務(wù)報表主要提供的是生產(chǎn)經(jīng)營的效益指標，而對生態(tài)效益、社會效益、環(huán)境資源指標均未披露。因此，碳會計信息披露應(yīng)充分借鑒環(huán)境會計信息披露模式。為了反映企業(yè)碳排放承擔(dān)的責(zé)任，企業(yè)應(yīng)該編制獨立的碳報告，并把其作為高碳行業(yè)的必要補充報表，編制有關(guān)碳會計報告的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、碳會計收支明細表等。碳會計報告應(yīng)做到內(nèi)容完整，信息表述真實、可靠。

低碳會計報告可以分為兩種：一是在傳統(tǒng)會計報表中增列低碳會計項目和附注中增加低碳會計信息，如在資產(chǎn)負債表中單獨列示――碳含量，在損益表中單獨列示――碳消耗費用，在附注中列報減碳項目、產(chǎn)品含碳比等信息。二是單獨報告，即提供單獨的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等信息。無論采用何種形式，企業(yè)都需要提供諸如能源消耗強度等非財務(wù)信息，以便更好的反映企業(yè)的碳足跡。目前國際標準化組織已提出公認的計量方法，而且對碳排放的報告信息也有公認的鑒定方法，國際審計和鑒證委員會已開展項目，研究制定新的國際準則《碳排放信息的鑒證業(yè)務(wù)》。低碳會計信息披露應(yīng)立足于將涉及低碳的內(nèi)容列入會計要素，擴充報表體系，成為其必須披露的內(nèi)容，防止有關(guān)部門和企業(yè)的短期行為。披露信息的方式除單獨對碳要素進行考核，還有資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表及報表附注形式。資產(chǎn)負債表中增加反映碳資產(chǎn)、碳負債的內(nèi)容，來披露企業(yè)因生產(chǎn)耗用或損害碳資源負擔(dān)的社會責(zé)任；利潤表將與環(huán)境有關(guān)的收益和損失納入反映系統(tǒng)，計算得出低碳凈利潤；在財務(wù)報表附注中要列示低碳財務(wù)評價指標信息，包括定量指標和定性指標兩類。其中定量指標，即以一定比率反映企業(yè)的低碳能力，主要有低碳單位收入能耗(年度企業(yè)碳能耗總量/企業(yè)營業(yè)收入)、單位利潤碳排放(年度企業(yè)碳排放總量/企業(yè)凈利潤) 、碳資產(chǎn)比(年度企業(yè)碳資產(chǎn)/企業(yè)總資產(chǎn)*100)；定性指標，即從宏觀層面做相應(yīng)的比較分析，包括與政策吻合程度分析、企業(yè)低碳理念分析、環(huán)境事故情況分析等。通過非財務(wù)指標披露，不僅可以反映企業(yè)低碳能力和碳減排的履行情況，還能促使管理層按照低碳經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略行事，實現(xiàn)資源的有效利用。

（五）碳稅制度

我國稅收具有導(dǎo)向性。低碳經(jīng)濟作為未來經(jīng)濟發(fā)展的趨勢，國家應(yīng)充分利用稅收手段加以扶持。我國可以建立相應(yīng)的碳稅制度從稅收上給予引導(dǎo)、利用稅收杠桿使資金合理的流向低碳企業(yè)、發(fā)展低碳經(jīng)濟來促進低碳產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使之發(fā)揮積極作用。

在國外，開征碳稅已有先例。1991年，挪威開始對所有碳排放的65%征收碳稅，所有制造行業(yè)及溫室行業(yè)的電耗都適用這項稅收；丹麥于1993年開始對家庭和工業(yè)行業(yè)征收碳稅；德國于1999年開始對汽車燃料、燃燒用輕質(zhì)油、天然氣等征稅；2001年，英國開始氣候變化征稅，主要在電力、煤炭、天然氣、液化石油氣等出售給商業(yè)和公用部門的環(huán)節(jié)上征收。其中，瑞士政府1999年開始應(yīng)用旨在減排的法律，并于2000年5月正式開始實施。根據(jù)京都議定書設(shè)定的目標，這項法律規(guī)定瑞士到2010年的碳排放將比1990年減少10%。

可以預(yù)見，碳稅制度將成為我國稅制一大重要內(nèi)容。2009年，財政部、國家稅務(wù)總局聯(lián)合了《關(guān)于中國清潔發(fā)展機制基金及清潔發(fā)展機制項目實施企業(yè)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知》，對清潔基金取得的某些收入實施免征增值稅的政策。由此可以看出，碳稅作為環(huán)保稅中的一個主要稅種在我國已具備開征的條件。我國開征碳稅可以設(shè)立直接針對碳排放征收的稅種，增強稅收對于二氧化碳減排的調(diào)控力度，抑制碳排放量，引導(dǎo)企業(yè)向低碳經(jīng)濟方向發(fā)展，實現(xiàn)環(huán)境與效益雙達標的目的。同時，可以對低碳企業(yè)給予更多的稅收優(yōu)惠，實施稅收優(yōu)惠與征收碳稅雙管齊下，齊頭并進，進一步刺激企業(yè)發(fā)展模式乃至整個產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)化轉(zhuǎn)變。碳稅的征收對象應(yīng)暫定為從事高碳高污染行為的企業(yè)，對行政事業(yè)單位和居民暫不征收。企業(yè)在繳納的碳稅時可以借記“營業(yè)稅金及附加”，貸記“應(yīng)交稅費―應(yīng)交碳稅”。 其次，納稅企業(yè)應(yīng)按照企業(yè)活動中的污染物排放量的實際數(shù)值作為計稅依據(jù)，對不同的應(yīng)稅項目采用不同的稅率。至于碳稅中不同稅目的稅率制定以及污染物排放量的限度仍需國家稅務(wù)部門和相關(guān)學(xué)者結(jié)合我國實際國情研究后出臺相關(guān)規(guī)定。

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篇6

［中圖分類號］F752［文獻標識碼］A［文章編號］2095-3283（2012）03-0004-03

作者簡介：王曉芳（1978-），女，山西太原人，北京聯(lián)合大學(xué)管理學(xué)院講師，中國社會科學(xué)院研究生院博士生，研究方向：經(jīng)濟學(xué)與國際服務(wù)貿(mào)易。一、引言

發(fā)展低碳經(jīng)濟已經(jīng)成為當(dāng)今世界不可逆轉(zhuǎn)的大趨勢。在經(jīng)濟全球化的背景下，國際貿(mào)易低碳化日益受到各國重視。2009年6月美國在其《美國清潔能源安全法案》中增加了有關(guān)碳關(guān)稅的條款，即美國有權(quán)對來自不實施碳減排限額國家的進口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅，并從2020年開始實施。法國也提出從2010年開始對在環(huán)保立法方面不及歐盟嚴格國家的進口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅。此前一些發(fā)達國家也曾提出，如果聯(lián)合國氣候變化大會不能達成協(xié)議，將考慮對一些發(fā)展中國家的出口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅。

2008年國際金融危機促使世界經(jīng)濟向低碳化深入發(fā)展，美國、歐盟和日本推出前所未有的大規(guī)模經(jīng)濟刺激計劃，都將低碳領(lǐng)域作為投資的重點，低碳經(jīng)濟成為實現(xiàn)全球減排目標、促進經(jīng)濟復(fù)蘇和可持續(xù)發(fā)展的重要推動力量。主要發(fā)達國家憑借在低碳領(lǐng)域的技術(shù)和制度創(chuàng)新優(yōu)勢，加緊制定和實施低碳經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，構(gòu)筑世界產(chǎn)業(yè)和技術(shù)競爭新格局。對中國來說，發(fā)展低碳經(jīng)濟勢在必行。一方面，我國人均資源占有量低、環(huán)境污染嚴重，發(fā)展低碳經(jīng)濟有利于提高能源利用效率、改善能源結(jié)構(gòu)和確保能源安全；另一方面，我國在國際市場中正發(fā)揮越來越重要的作用。全球氣候變暖使發(fā)展低碳貿(mào)易成為我國作為負責(zé)任大國必須采取的外貿(mào)發(fā)展模式。因此，我國從國情出發(fā)實施節(jié)能節(jié)排，轉(zhuǎn)變貿(mào)易發(fā)展方式，構(gòu)建環(huán)境友好型低碳貿(mào)易模式，更好地參與國際分工，是當(dāng)前化解現(xiàn)實壓力和承擔(dān)國際責(zé)任的迫切需要。

二、國際貿(mào)易低碳化研究綜述

低碳貿(mào)易作為新的發(fā)展模式，成為后危機時代世界各國的主要貿(mào)易發(fā)展議題。關(guān)于低碳貿(mào)易的研究主要集中在以下三個方面：

（一）低碳貿(mào)易的理論研究

Grossman和Krueger（1991）在研究北美自由貿(mào)易區(qū)的環(huán)境影響時從規(guī)模效應(yīng)、結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)效應(yīng)三個方面建立了對外貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)分析的基本框架。Chichilnisky（1994）認為實行貿(mào)易自由化，發(fā)達國家的環(huán)境狀況會得到改善，而發(fā)展中國家的環(huán)境惡化將會加劇，全球總體環(huán)境也將趨于惡化。Copeland和Taylor（1994，1995）最早利用南北貿(mào)易模型來分析國際貿(mào)易與環(huán)境污染的關(guān)系。他們假定各國的比較優(yōu)勢來源于環(huán)境標準的差異，發(fā)達國家的環(huán)境標準高于發(fā)展中國家，通過貿(mào)易可以改善環(huán)境，發(fā)展中國家則會加劇環(huán)境污染，而世界貿(mào)易從總體上會對環(huán)境產(chǎn)生負面影響。

（二）低碳貿(mào)易的實證研究

Wyckoff和Roop（1994）研究了經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）國家1984—1986年間貿(mào)易中的隱含碳排放量。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，OECD國家進口制成品中隱含碳排放量占其總排放量的13%。Antweiler等人（2001）利用44個國家的數(shù)據(jù)研究了國際貿(mào)易與二氧化硫濃度之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)技術(shù)的正效應(yīng)要超過規(guī)模的負效應(yīng)，自由貿(mào)易有益于環(huán)境的改善。Frankel和Rose（2002）利用工具變量估計雙邊貿(mào)易引力模型，發(fā)現(xiàn)環(huán)境和貿(mào)易之間相互影響。Ahmad和Wyck-off（2003）測算了24個國家貨物貿(mào)易中的二氧化碳排放量，證實了產(chǎn)業(yè)地理轉(zhuǎn)移對全球排放的影響。Peters和Hertwich（2008）的測算結(jié)果表明2001年全球國際貿(mào)易的二氧化碳隱含排放量達到53億噸。Nakano等（2009）對OECD 41個國家和地區(qū)17個產(chǎn)業(yè)的可比貿(mào)易數(shù)據(jù)進行分析，發(fā)現(xiàn)其中21個國家的二氧化碳排放存在逆差。

（三）中國對外貿(mào)易碳排放現(xiàn)狀研究

Shui和Harriss（2006）計算出中國二氧化碳排放量中的7%~14%是由中國對美國出口的商品造成的。Wang和Watson（2007）的研究表明，2004年中國凈出口商品隱含碳排放占中國當(dāng)年總排放量的23%。You Li和Hewitt（2008）發(fā)現(xiàn)，中英貿(mào)易使得全球的二氧化碳排放量增加了1.17億噸。Weber等（2008）研究發(fā)現(xiàn)，2005年中國1/3的二氧化碳排放（大約17億噸）是由出口產(chǎn)品造成的。陳迎等（2008）定量研究了2002—2006年中國進出口商品的隱含能源問題。劉強等（2008）研究發(fā)現(xiàn)中國出口過程中帶走了大約13.4%的國內(nèi)一次能源消耗，碳排放量約占全國碳排放總量的14.4%。齊曄等（2008）估算了1997—2006年中國進出口貿(mào)易中的隱含碳。孫小羽等（2009）測算了中國出口貿(mào)易引發(fā)的能源消耗和環(huán)境污染。閆云鳳和楊來科（2009）測算了1997—2007年中美貿(mào)易的隱含碳，并深入分析了商品貿(mào)易和隱含碳雙失衡的原因。

（四）低碳經(jīng)濟對國際貿(mào)易的影響研究

1.增加新的要素稟賦與貿(mào)易內(nèi)容。在傳統(tǒng)的資本、勞動、技術(shù)、自然資源等要素之外又增加一個碳要素，將使國際貿(mào)易內(nèi)容發(fā)生改變，貿(mào)易結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，高耗能、高污染產(chǎn)品在國際貿(mào)易中的比重將趨于下降，而低耗能、低污染產(chǎn)品的比重則趨于上升。隨著碳排放權(quán)交易的日益擴大，碳排放權(quán)有可能像勞動、資本、技術(shù)等其他要素一樣跨國自由流動，將很有可能替代一部分貨物貿(mào)易。

2.改變現(xiàn)有國際貿(mào)易格局。隨著低碳經(jīng)濟的深入發(fā)展，世界各國在參與國際分工過程中所擁有的比較優(yōu)勢將會發(fā)生轉(zhuǎn)化：發(fā)達國家在新能源技術(shù)上具有優(yōu)勢，將通過發(fā)展低碳經(jīng)濟占據(jù)未來國際市場競爭制高點；而尚未完成工業(yè)化進程的發(fā)展中國家則可能被迫退出國際分工——由于勞動密集型產(chǎn)業(yè)粗加工比重大、耗能多、污染嚴重，而且存在路徑依賴，很難在短時間內(nèi)大幅度削減碳排放量。隨著碳要素被引入世界經(jīng)濟的各個領(lǐng)域，在國際產(chǎn)業(yè)鏈條的不同環(huán)節(jié)上可能出現(xiàn)碳排放權(quán)的稀缺性差異，國際產(chǎn)業(yè)鏈面臨重構(gòu)。引入碳要素有可能在一定范圍內(nèi)改變國際分工中的比較優(yōu)勢，短時間內(nèi)不足以扭轉(zhuǎn)當(dāng)今國際貿(mào)易的流向——發(fā)達國家出口仍以高技術(shù)、高附加值產(chǎn)品為主，而發(fā)展中國家出口仍然集中在勞動密集型產(chǎn)品領(lǐng)域。

3.低碳經(jīng)濟將成為新貿(mào)易保護主義的工具。發(fā)達國家利用發(fā)展低碳經(jīng)濟建立起新的貿(mào)易壁壘，獲得壟斷與競爭優(yōu)勢。對于發(fā)展中國家而言，嚴格的減排標準是一種技術(shù)性歧視。美歐等發(fā)達國家將應(yīng)對全球氣候變化與國際貿(mào)易掛鉤，以限制碳排放為名征收碳關(guān)稅，這有可能成為實施貿(mào)易保護主義的又一個借口，借此改變國際貿(mào)易競爭格局，削弱發(fā)展中國家的傳統(tǒng)優(yōu)勢，對發(fā)展中國家出口構(gòu)成嚴峻挑戰(zhàn)。由于起點不同，征收“碳關(guān)稅”將使發(fā)展中國家和發(fā)達國家之間的矛盾和對立關(guān)系更趨復(fù)雜化，不利于全球齊心協(xié)力應(yīng)對氣候變化難題。

三、中國開展低碳貿(mào)易的現(xiàn)狀及制約因素

（一）中國低碳貿(mào)易的發(fā)展現(xiàn)狀

中國目前仍只是貿(mào)易大國，而不是貿(mào)易強國，國際貿(mào)易競爭力的優(yōu)勢主要集中在制造業(yè)，出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)總體上看還比較粗放、可持續(xù)性不強，以資源消耗和環(huán)境污染為代價來維系貿(mào)易順差。迄今為止，中國實現(xiàn)單位GDP所消耗的能源總量是美國的3倍，德國的5倍，日本的近6倍。發(fā)展低碳貿(mào)易對中國既是阻力，也是動力。近些年來，我國在低碳貿(mào)易方面實施了許多重大舉措，力圖通過以質(zhì)取勝戰(zhàn)略、科技興貿(mào)戰(zhàn)略等轉(zhuǎn)變外貿(mào)發(fā)展方式：對“兩高一資”產(chǎn)品的出口退稅率一直處于相對較低的水平，2007年開始對重點“兩高一資”產(chǎn)品加征關(guān)稅等。但由于我國尚處于經(jīng)濟高速增長階段，實現(xiàn)對外貿(mào)易發(fā)展方式低碳化仍需不懈努力。

（二）中國向低碳貿(mào)易轉(zhuǎn)型的制約因素

1.要素稟賦約束

中國已探明的常規(guī)商品能源總量為1550億噸標準煤，占世界的10.7%，居第三位。中國的一次能源消費結(jié)構(gòu)中，煤炭的比重超過2／3，這與世界能源消費結(jié)構(gòu)中以石油、天然氣為主的格局大不相同。以煤為主的能源消費結(jié)構(gòu)在碳排放強度方面對中國特別不利：石油的碳排放系數(shù)平均僅相當(dāng)于煤炭的80％，天然氣僅相當(dāng)于煤炭的60％，煤炭消費比重越大，二氧化碳排放強度就越高，致使在經(jīng)濟發(fā)展過程中“高碳”特征明顯。中國能源技術(shù)裝備和管理水平相對落后，導(dǎo)致單位GDP能耗和主要耗能產(chǎn)品能耗均高于世界平均水平。根據(jù)中國的能源資源條件和供需變化，到2020年中國的能源結(jié)構(gòu)不會有根本性改變，煤炭所占比重仍將維持在60％以上。

2.經(jīng)濟發(fā)展對能源需求不斷上漲

中國正處于工業(yè)化與城市化進程加快的時期，經(jīng)濟發(fā)展方式粗放、能源消費尚屬于生存型消費，嚴格的碳排放標準將成為制約其經(jīng)濟發(fā)展的障礙。隨著中國經(jīng)濟社會不斷發(fā)展，人口數(shù)量不斷增加，城市和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及居民消費結(jié)構(gòu)升級，必然導(dǎo)致對能源需求不斷增加，能源消費呈現(xiàn)快速增長態(tài)勢，2000年后中國能源消費總量年均增長9.7％。

3.低碳貿(mào)易的鎖定效應(yīng)

王曉芳:中國發(fā)展低碳貿(mào)易的現(xiàn)狀與對策王曉芳:中國發(fā)展低碳貿(mào)易的現(xiàn)狀與對策所謂鎖定效應(yīng)，即現(xiàn)在的決策將會影響到今后幾十年的經(jīng)濟發(fā)展。因為基礎(chǔ)設(shè)施、機器設(shè)備等一旦投入將成為沉沒成本，其使用年限均在15年以上，其間一般不會采用新技術(shù)對其更新。例如，現(xiàn)在投巨資新建的燃煤電廠將被這些投資“鎖定”，未來十幾年內(nèi)只能繼續(xù)沿用傳統(tǒng)技術(shù)，二氧化碳排放量較大的狀況在很長時間內(nèi)無法改變。

4.在全球產(chǎn)業(yè)分工體系中處于低端位置

在現(xiàn)階段全球產(chǎn)業(yè)分工體系中，美、日、歐等國家處于領(lǐng)先地位，已進入服務(wù)經(jīng)濟時期。中國產(chǎn)業(yè)仍處于低端位置，在產(chǎn)業(yè)技術(shù)含量、附加值和競爭力等方面均與發(fā)達國家有較大落差。在新一輪國際產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中，中國承接了相當(dāng)一部分高耗能、低效率、高排放的重化工業(yè)和制造業(yè)。受經(jīng)濟發(fā)展階段和科技發(fā)展水平制約，中國正處于發(fā)達國家經(jīng)歷過的重工業(yè)化階段，二氧化碳排放量自然較高。

四、實現(xiàn)我國國際貿(mào)易低碳化的對策建議

（一）政府引導(dǎo)，自上而下地推動低碳貿(mào)易

對于碳減排來說，客觀存在著邊際成本隨減排的增加而增加的趨勢。對于理性企業(yè)和經(jīng)濟消費者而言，發(fā)展低碳貿(mào)易意味著增加額外的成本，完全公益型發(fā)展模式很難持續(xù)，因此要充分發(fā)揮政府的職能作用，通過補貼或碳稅等形式推進我國低碳貿(mào)易的發(fā)展。例如，日本光伏企業(yè)在發(fā)展初期享受政府補貼，光伏產(chǎn)量發(fā)展迅速，占全球份額超過70%，后來日本取消政府補貼，德國、中國企業(yè)由于技術(shù)及成本優(yōu)勢，乘勢而上搶占了國際市場。政府要充分發(fā)揮在構(gòu)建以低碳經(jīng)濟為特色的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系中的政策引導(dǎo)和協(xié)調(diào)作用。例如，符合節(jié)能環(huán)保的中國制造的電動自行車在歐美市場占有很大份額，但我國針對電動自行車行業(yè)的國家標準過于苛刻，這就需要政府出面協(xié)調(diào)相關(guān)部門利益，對電動自行車出口予以扶持。

（二）發(fā)展低碳產(chǎn)業(yè)，夯實低碳貿(mào)易的基礎(chǔ)

應(yīng)對全球氣候變化所推動的低碳技術(shù)和產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，將成為未來世界經(jīng)濟發(fā)展的大趨勢，未來的企業(yè)競爭必定是基于低碳產(chǎn)品與技術(shù)的競爭。英國能源白皮書顯示，英國近30年中經(jīng)濟規(guī)模增加1倍，但能耗總量只增加了10%，這一方面得益于能源利用效率提高，另一方面則得益于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展。面對國際貿(mào)易低碳化的大趨勢，中國的貿(mào)易強國之路也需要用低碳化的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)作為支撐。中國目前的工業(yè)化水平及能源利用效率較低，尚處于工業(yè)化初期，產(chǎn)業(yè)低碳化任重道遠。低碳經(jīng)濟需要政府主導(dǎo)，而企業(yè)應(yīng)成為低碳經(jīng)濟的踐行主體。政府應(yīng)通過低碳產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、財政稅收扶持、金融融資支持等引導(dǎo)企業(yè)進入低碳產(chǎn)業(yè)，研發(fā)低碳產(chǎn)品，鼓勵企業(yè)積極建立低碳技術(shù)創(chuàng)新機制，力爭在清潔和高效能源技術(shù)方面取得突破，在國際碳減排市場中獲得競爭優(yōu)勢。激勵企業(yè)堅持節(jié)能優(yōu)先，大幅度降低能源強度，從而降低碳強度。敦促企業(yè)定期企業(yè)環(huán)境報告書，披露溫室氣體的產(chǎn)生情況及削減措施等信息，以減少碳排放。

（三）加快轉(zhuǎn)變外貿(mào)發(fā)展方式，積極參與國際標準制定

中國對外貿(mào)易發(fā)展應(yīng)及時調(diào)整思路，以適應(yīng)國際貿(mào)易低碳化發(fā)展趨勢。中國應(yīng)積極參與國際標準的制定。與國際社會積極協(xié)作，特別是加強在發(fā)展清潔能源和提高能效方面的全面合作，積極履行國際減排義務(wù)，共同實現(xiàn)全球減排目標。在節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域和新能源領(lǐng)域搶占新興產(chǎn)業(yè)和新興技術(shù)的制高點，維護國家經(jīng)濟利益。我國要堅持《京都議定書》中的“共同而有區(qū)別的責(zé)任”原則，以爭取更為有利的發(fā)展時機與發(fā)展空間。通過編制低碳經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，加快建立以低碳排放為特征的產(chǎn)業(yè)體系和消費模式。加強與國際社會的溝通、協(xié)商和談判，成為國際經(jīng)濟規(guī)則的主動參與者和制定者，維護國家正當(dāng)權(quán)益。

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篇7

伴隨低碳時代的到來，人們開始關(guān)注低碳經(jīng)濟與城市競爭力之間的關(guān)系。學(xué)者開始認識到保持和提高低碳競爭力的重要性[1，2]。但是，國內(nèi)外學(xué)者對低碳競爭力的研究工作見之不多，且多是從微觀角度研究建筑、食品、林木等機電企業(yè)的低碳競爭力，缺乏從宏觀角度研究城市的低碳競爭力。在此背景下，很有必要從低碳經(jīng)濟角度研究城市的競爭力，將節(jié)能減排納入城市競爭優(yōu)勢范疇內(nèi)，使其客觀清晰地認識自身在未來低碳模式下的發(fā)展狀況和優(yōu)劣勢，從而科學(xué)制定低碳發(fā)展戰(zhàn)略。

1 城市低碳競爭力的研究理論基礎(chǔ)

1.1 競爭優(yōu)勢理論 ①市場競爭力優(yōu)勢理論。其代表有亞當(dāng)?斯密的絕對成本優(yōu)勢、李嘉圖的相對成本優(yōu)勢、俄林的生產(chǎn)要素稟賦以及馬歇爾的集聚優(yōu)勢理論。亞當(dāng)?斯密和李嘉圖的成本優(yōu)勢理論，認為競爭力的強弱取決于是否占有和控制世界上的資源產(chǎn)地，是否具有生產(chǎn)上的高效率技術(shù)和組織方式。馬歇爾認為當(dāng)企業(yè)集聚時，由于大量生產(chǎn)要素集聚所產(chǎn)生的相互積極影響，可以大大降低生產(chǎn)成本，從而提高競爭力。②體制競爭力優(yōu)勢理論。在資源稟賦意義逐漸下降的情況下，競爭優(yōu)勢的研究轉(zhuǎn)向更深層的體制性層面，主要以世界經(jīng)濟論壇和瑞士洛桑國際管理開發(fā)學(xué)院的觀點為代表。他們認為競爭力指一國的企業(yè)或企業(yè)家在目前和未來各自的環(huán)境中，以比他們國內(nèi)和國外的競爭者更具吸引力的價格和質(zhì)量來進行設(shè)計、生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品與勞務(wù)的能力，或認為競爭力是指一個國家或一個公司在世界市場上均衡地生產(chǎn)出比其競爭對手更多財富的能力。③其他競爭力優(yōu)勢理論。以波特為代表的產(chǎn)業(yè)競爭優(yōu)勢理論，強調(diào)一個國家的優(yōu)勢，就是企業(yè)、行業(yè)的競爭優(yōu)勢，一國競爭力的高低取決于其產(chǎn)業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新能力的高低；以熊彼特為代表的技術(shù)創(chuàng)新理論，認為競爭力優(yōu)勢主要是以技術(shù)及組織的不斷創(chuàng)新為依托；以道格拉斯?諾思為代表的制度創(chuàng)新理論，認為競爭力在于通過制度創(chuàng)新營造促進技術(shù)進步和經(jīng)濟潛能發(fā)揮的環(huán)境，強調(diào)競爭優(yōu)勢是制度安排的產(chǎn)物。

1.2 低碳經(jīng)濟理論 低碳經(jīng)濟一經(jīng)提出，便受到各種政府和學(xué)者的高度關(guān)注，學(xué)術(shù)界從多種角度對其進行了研究，此處重點闡述經(jīng)濟發(fā)展與溫室氣體排放關(guān)系的相關(guān)研究。①經(jīng)濟發(fā)展與碳排放關(guān)系。關(guān)于經(jīng)濟發(fā)展與碳排放關(guān)系的研究，主要有兩個觀點，即“脫鉤發(fā)展”和“環(huán)境庫茲涅茲曲線”。脫鉤發(fā)展認為，解決氣候變化問題、實現(xiàn)低碳經(jīng)濟發(fā)展的最終途徑是切斷經(jīng)濟增長與溫室氣體排放之間的聯(lián)系，也就是“脫鉤”。Grossman于1991年提出了“環(huán)境庫茲涅茨曲線”理論。格魯斯曼認為環(huán)境質(zhì)量同經(jīng)濟增長呈倒“U”型關(guān)系，即在經(jīng)濟發(fā)展的初期階段，隨著人均收入的增加，環(huán)境污染程度增大，達到某個臨界點后，隨著人均收入的進一步增加，環(huán)境污染程度下降，環(huán)境得以改善和恢復(fù)。②減排成本。部分人對發(fā)展低碳經(jīng)濟存有顧慮，認為會額外增大社會成本，得不償失。但英國能源白皮書認為，有效處理氣候變化所需的成本其實很小，僅相當(dāng)于2050年全球GDP的0.5%-2%。尼古拉斯?斯特恩的《氣候變化的經(jīng)濟學(xué)：斯特恩報告》中，定量評估了全球氣候變化的經(jīng)濟影響，認為不斷加劇的溫室效應(yīng)將會嚴重影響全球經(jīng)濟發(fā)展，指出如果目前全球每年投入1%GDP的減排成本，可以避免將來每年5%-20%的GDP損失。

2 城市低碳競爭力概念

澳大利亞氣候研究機構(gòu)與英國第三代環(huán)境主義組織聯(lián)合的研究報告《20國集團低碳競爭力》中，將低碳競爭力定義為在減少溫室氣體排放的同時保持經(jīng)濟高速發(fā)展的能力。本文認為，城市發(fā)展的最終目的是提高人民生活質(zhì)量，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，而不僅僅是經(jīng)濟增長。因此，城市低碳競爭力指城市在低碳排放的約束下，與其他城市相比較具有的為其居民創(chuàng)造物質(zhì)財富和促進社會可持續(xù)發(fā)展的能力，即實現(xiàn)碳排放與經(jīng)濟社會發(fā)展雙脫鉤的能力。其核心是降低能源消耗、減少碳排放量，目的在于平衡經(jīng)濟社會發(fā)展和生態(tài)環(huán)境之間的關(guān)系。城市低碳競爭力包括經(jīng)濟、社會和環(huán)境等方面。其中，經(jīng)濟競爭力指促進經(jīng)濟增長，為居民創(chuàng)造物質(zhì)財富的能力；社會競爭力指促進城市可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會的能力；環(huán)境競爭力指降低能源消耗、減少溫室氣體排放量，提升城市環(huán)境品質(zhì)的能力。三者之間是辨證統(tǒng)一的關(guān)系。如圖1所示，模型底部表示人類發(fā)展所依賴的三個資本之間的限制性關(guān)系，即環(huán)境容量限制著社會發(fā)展、社會發(fā)展制約著經(jīng)濟發(fā)展；三個支柱分別代表城市經(jīng)濟、社會和環(huán)境競爭力，上部的三角形表示城市低碳競爭力是經(jīng)濟、社會和環(huán)境綜合水平的一種競爭優(yōu)勢能力。

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3 城市低碳競爭力特征

3.1 系統(tǒng)性。城市低碳競爭力是經(jīng)濟、社會和環(huán)境的綜合競爭力，是由產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、價值觀念、技術(shù)水平和政策制度等因素的綜合作用而創(chuàng)造和維持的。其強弱取決于各要素綜合作用的結(jié)果，不能僅注重某一因素或幾個因素，導(dǎo)致盲目性和片面性，產(chǎn)生短板效應(yīng)。必須從整體出發(fā)，始終把握系統(tǒng)的整體特性和功能，才能增強城市的低碳競爭力。

3.2 動態(tài)性。城市競爭力是自身資源與外部環(huán)境通過制度與機制發(fā)生綜合作用的結(jié)果，自身有形資源、無形資源處在動態(tài)變化之中，而外部環(huán)境因素更是瞬息萬變。因此，城市低碳競爭力是個動態(tài)的系統(tǒng)，不僅其大小會變化，其內(nèi)涵也會隨著經(jīng)濟社會的變化而不斷發(fā)生變化，必須從發(fā)展和聯(lián)系的角度來研究城市的低碳競爭力。

3.3 相對性。這包含兩方面的內(nèi)容。一方面，從某一時點去觀察不同城市的低碳競爭力現(xiàn)狀，是可比的。另一方面，從不同的時點去觀察同一城市的低碳競爭力發(fā)展變化狀況，同樣具有可比性。只有進行橫向和縱向比較，才能體現(xiàn)城市競爭力的大小，并分析其發(fā)展演化規(guī)律和影響因素。因此，城市競爭力是一個相對的概念。

3.4 開放性。根據(jù)系統(tǒng)論觀點，城市是一個開放的系統(tǒng)，必須與外界進行物質(zhì)、能力和信息的交換，通過不斷吸收新的要素，調(diào)整自身以適應(yīng)環(huán)境變化，并將城市的經(jīng)濟、文化等各方面優(yōu)勢“輸出”到周邊地區(qū)甚至更大的區(qū)域，占有或支配更廣范圍內(nèi)的資源，帶動區(qū)域的發(fā)展，才能具有競爭力。開放性反映了城市的集聚和擴散的功能。

3.5 差異性。不同城市自身條件不一樣，城市政府的政策手段等因素也不一樣，導(dǎo)致城市低碳競爭力呈現(xiàn)差異性。培育城市低碳競爭力可以從城市的差別優(yōu)勢出發(fā)，權(quán)衡自身在區(qū)域的角色定位，把城市間的競爭關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)楦偁幰缓献麝P(guān)系，形成優(yōu)勢互補，相互促進，共同發(fā)展的“雙贏”局面。

4 城市低碳競爭力理論模型

基于低碳經(jīng)濟和城市低碳競爭力內(nèi)涵及特征，借鑒波特[3]、IMD[4]、和倪鵬飛[5]等學(xué)者或機構(gòu)的城市競爭力模型，本文認為城市低碳競爭力的核心因素是經(jīng)濟、社會和環(huán)境低碳競爭力，并且受區(qū)位稟賦、基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、城市文化、政策制度和技術(shù)創(chuàng)新等因素的支撐，見圖2。經(jīng)濟競爭力指促進經(jīng)濟增長，為居民創(chuàng)造物質(zhì)財富的能力；社會競爭力指促進城市可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建和諧社會的能力；環(huán)境競爭力指降低能源消耗、減少溫室氣體排放，提升城市環(huán)境品質(zhì)的能力。三者相互影響、制約和加強，只有綜合提高三者的競爭力，才能提高城市的低碳競爭力。

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模型中，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)指各產(chǎn)業(yè)的構(gòu)成及各產(chǎn)業(yè)之間的聯(lián)系和比例關(guān)系，是決定城市經(jīng)濟增長方式的重要因素，也是影響節(jié)能減排的重要因子。區(qū)域稟賦指專屬于一個特定區(qū)域、基本上不可轉(zhuǎn)移的地域性特征，如地理位置、自然環(huán)境、區(qū)位交通、土地資源和城市印象等?；A(chǔ)設(shè)施指既為物質(zhì)生產(chǎn)又為人民生活提供一般條件的公共設(shè)施，是城市賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，包括能源、給排水、道路交通、郵電通訊和防災(zāi)系統(tǒng)等。城市文化指城市居民在長期生活過程中，共同創(chuàng)造的具有城市特點的文化模式，包括城市生活環(huán)境、方式和習(xí)俗。政策制度是城市管理者制定的發(fā)展方向和行為準則。發(fā)展低碳經(jīng)濟，需制定合理、正確的政策和制度，倡導(dǎo)低碳生活理念，鼓勵開發(fā)和應(yīng)用節(jié)能減排技術(shù)。技術(shù)創(chuàng)新指改進現(xiàn)有或創(chuàng)造新產(chǎn)品、生產(chǎn)過程或服務(wù)方式的技術(shù)活動，重大的技術(shù)創(chuàng)新會導(dǎo)致經(jīng)濟社會系統(tǒng)的巨大變革。低碳發(fā)展離不開先進科技支撐，須重點開展新能源和節(jié)能減排產(chǎn)品的研發(fā)工作。

5 城市低碳競爭力評價指標體系

基于城市低碳競爭力內(nèi)涵及理論模型，遵循科學(xué)性、層次性、可比性和動態(tài)性等指標遴選原則，本文采用三層框架體系，目標層為城市低碳競爭力指數(shù)，準則層包括經(jīng)濟低碳競爭力、社會低碳競爭力和環(huán)境低碳競爭力，指標層則為具體的指標，見表1。

6 結(jié)語

作為人類活動的中心，城市消耗全球85%的資源和能源，排除85%的廢物和CO2[6]，解決世界氣候和環(huán)境問題，關(guān)鍵在于城市的低碳化發(fā)展。通過研究城市低碳競爭力，有助于城市客觀清晰地認識自身在未來低碳模式下的發(fā)展狀況和優(yōu)劣勢，科學(xué)制定低碳發(fā)展戰(zhàn)略。此外，研究不同城市的低碳競爭力，有助于整體把握我國城市發(fā)展低碳經(jīng)濟的狀況和方向，為國家制定宏觀政策和決策提供依據(jù)。

參考文獻：

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[2]潘家華.走低碳之路提高國際競爭力[N].人民日報，2010-4-12，（23）.

[3]MichaelE?Porte.TheCompetitiveAdvantageofNations[M].Th

eFreePress，1990.

[4]International Management Development（IMD）.The World Competitiveness Yearbook（Z）.1997.

[5]倪鵬飛.中國城市競爭力理論研究與實證分析[M].北京：中國經(jīng)濟出版社，2001.

篇8

[中圖分類號]F7 [文獻標識碼]A [文章編號]1009-5349（2013）08-0136-05

一、低碳經(jīng)濟概述

（一）低碳經(jīng)濟內(nèi)涵

“低碳經(jīng)濟”一詞最早出現(xiàn)于2003年英國政府發(fā)表的能源白皮書《我們的能源未來：創(chuàng)建低碳經(jīng)濟》。所謂“低碳經(jīng)濟”，是指在可持續(xù)發(fā)展理念指導(dǎo)下，通過技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、新能源開發(fā)等多種手段，盡可能地減少煤炭、石油等高碳能源消耗，減少溫室氣體排放，達到經(jīng)濟社會發(fā)展與生態(tài)環(huán)境保護雙贏的一種經(jīng)濟發(fā)展模式。

“低碳經(jīng)濟”以低能耗、低污染、低排放為基礎(chǔ)，其實質(zhì)是能源高效利用和清潔能源開發(fā)?！暗吞冀?jīng)濟”的核心是通過新型清潔能源技術(shù)、能效提高技術(shù)、降耗減排等能效創(chuàng)新技術(shù)在社會、經(jīng)濟、生活中各行業(yè)的廣泛推廣和大規(guī)模運用，建立清潔能源利用機制，由此促進現(xiàn)代工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級，降低社會生活耗能，減少二氧化碳等溫室氣體的排放，即摒棄傳統(tǒng)的經(jīng)濟增長模式，建立新型可持續(xù)循環(huán)發(fā)展的無污染經(jīng)濟增長模式，實現(xiàn)人類的可持續(xù)發(fā)展。

（二）各國低碳經(jīng)濟舉措

“低碳經(jīng)濟”是在全球氣候變暖對人類生存與發(fā)展產(chǎn)生嚴重威脅的背景下興起的，隨之“低碳貿(mào)易”“低碳社會”“碳關(guān)稅”等概念也被相繼提出，同時各國各種低碳經(jīng)濟措施應(yīng)運而生。

2003年，英國政府在能源白皮書中提出了溫室氣體減排目標：計劃到2010年二氧化碳排放量在1990年基礎(chǔ)上減少20%，到2050年減少60%，建立成低碳社會。2007年6月，英國公布了《氣候變化法案》草案，明確承諾到2020年，削減26%-32%的溫室氣體排放，到2050年，實現(xiàn)降低溫室氣體排量60%的長遠目標。

2007年12月，聯(lián)合國在印度尼西亞巴厘島舉行的聯(lián)合國氣候大會上，制訂了世人關(guān)注的“巴厘島路線圖”，要求發(fā)達國家在2020年前將溫室氣體減排25%-40%，而對發(fā)展中國家的溫室氣體減排目標無具體要求。

2008年1月歐盟委員會提出《氣候變化行動與可再生能源一攬子計劃》，旨在帶動歐盟經(jīng)濟向高能效、低排放的方向轉(zhuǎn)型，并以此引領(lǐng)全球進入“后工業(yè)革命”時代。根據(jù)該計劃，歐盟承諾到2020年將可再生能源占能源消耗總量的比例提高到20%，將煤炭、石油、天然氣等一次能源的消耗量減少20%，將生物燃料在交通能耗中所占的比例提高到10%。

2009年3月，美國能源部長朱棣文表示，如果其他國家沒有實施溫室氣體強制減排措施，美國將征收碳關(guān)稅。同年6月，美國眾議院通過《美國清潔能源安全法》，除提出美國未來幾十年碳減排的框架目標，還規(guī)定從2020年起，對包括中國在內(nèi)的未實施碳排放限額的國家產(chǎn)品征收懲罰性關(guān)稅。

二、我國傳統(tǒng)的外貿(mào)出口模式——“高碳經(jīng)濟”

低碳經(jīng)濟的興起促使國際貿(mào)易的低碳化趨勢，與之相對的卻是我國以“高碳經(jīng)濟”為特征的傳統(tǒng)外貿(mào)出口模式。

改革開放30多年以來，我國對外貿(mào)易得到了飛速發(fā)展。根據(jù)世界貿(mào)易組織（WTO）統(tǒng)計，中國2009年超越德國成為全球最大出口國，占全球出口產(chǎn)品比例接近10%。對外貿(mào)易的持續(xù)快速發(fā)展推動了我國經(jīng)濟的快速穩(wěn)定發(fā)展，成為我國國民經(jīng)濟不可缺少的重要部分。但是，從總體上來看，我國對外貿(mào)易長期實行比較優(yōu)勢戰(zhàn)略，具有“高碳”的特征，隨著低碳經(jīng)濟時代的到來，傳統(tǒng)的“高碳”出口模式暴露出自身存在的嚴重缺陷。

（一）出口商品結(jié)構(gòu)不合理，以勞動和資源密集型產(chǎn)品為主

我國傳統(tǒng)的對外貿(mào)易發(fā)展模式是出口導(dǎo)向型，出口商品以勞動密集型和資源密集型為主（如表1），具有“高投入、高消耗、低效益”特點。據(jù)有關(guān)資料顯示，我國每年出口的高能耗產(chǎn)品的能源消耗占國內(nèi)能源消耗總量的1/5左右，我國出口產(chǎn)品的單位能耗比發(fā)達國家高出25%，機電、化工、有色金屬等出口貿(mào)易重點行業(yè)，單位產(chǎn)品能耗高出世界先進平均水平40%以上。

隨著對外經(jīng)貿(mào)的不斷發(fā)展，生產(chǎn)出口商品依賴傳統(tǒng)能源支撐所引起的污染也越來越嚴重，在國內(nèi)和國際節(jié)能減排的雙重壓力下，為謀求經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，積極促進能源與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展迫在眉睫。

（二）出口貿(mào)易方式以加工貿(mào)易為主，“低技術(shù)、高能耗、高污染”

長期以來，我國出口貿(mào)易方式以加工貿(mào)易為主，所占比例高達50%左右。表2顯示我國從2007年開始，加工貿(mào)易占年度出口貿(mào)易總額比例雖然逐年下降，但總體上降幅不大，2012年加工貿(mào)易比例仍然高達42.11%。

由于我國長期積極引進外資，實行優(yōu)惠的外資政策，這使得大量高耗能、高污染的外資項目被引進國內(nèi)東部和中部地區(qū)。這些項目在推動地方經(jīng)濟增長、擴大就業(yè)的同時，也以跨國投資形式將大量低附加值、低技術(shù)含量的勞動密集型、環(huán)境污染密集型、能源耗費密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到中國。這些產(chǎn)業(yè)都是發(fā)達國家的夕陽產(chǎn)業(yè)或高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的低端加工環(huán)節(jié)，不僅使得我國目前能源不足的矛盾越來越尖銳，“低技術(shù)、高能耗、高污染”的加工產(chǎn)品也使得我國處在國際貿(mào)易鏈條的低端位置，產(chǎn)品附加值低，并經(jīng)常遭遇各種綠色貿(mào)易壁壘。

（三）出口貿(mào)易以貨物貿(mào)易為主，服務(wù)貿(mào)易總體水平不高

與飛速發(fā)展的貨物貿(mào)易相比，我國服務(wù)貿(mào)易仍然處于發(fā)展初期。從表3可以看到，2003年至2010年間，我國貨物貿(mào)易出口總額與服務(wù)貿(mào)易出口總額對比懸殊。2010年，我國貨物輸出達到15779.3億美元，而服務(wù)輸出僅為1702億美元，相差14077.3億美元；在2005年與2006年間，貨物出口和服務(wù)出口的比例更是分別達到10.60：1和10.01：1。同時，與世界主要發(fā)達國家和新型工業(yè)化國家相比較，我國服務(wù)貿(mào)易出口占世界服務(wù)貿(mào)易出口總額的份額都是相當(dāng)?shù)偷摹?007年，我國服務(wù)貿(mào)易出口占世界服務(wù)貿(mào)易出口總額3.29萬億美元的比例僅為3.65%，相當(dāng)于美國的24.5%，德國的48.4%。①

貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易的“長短腳”成為我國對外貿(mào)易發(fā)展的一個“短板”，不僅制約了商品貿(mào)易的進一步發(fā)展，同時，還將成為我國對外貿(mào)易低碳化發(fā)展的阻礙因素之一。

三、低碳經(jīng)濟對我國出口貿(mào)易的影響分析

“低碳經(jīng)濟”時代的到來，各國“低碳經(jīng)濟”措施的施行，對我國出口貿(mào)易來說，勢必產(chǎn)生重大影響。征收“碳關(guān)稅”，施行“碳標準”等措施，對于具有“高碳經(jīng)濟”特征的我國對外經(jīng)濟來說，都將帶來諸多負面影響。但是，不可否認，“低碳經(jīng)濟”是一把“雙刃劍”，它給我國對外貿(mào)易帶來挑戰(zhàn)的同時，也將為我國低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實行出口貿(mào)易綠色化從而實現(xiàn)我國貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生推動作用。

（一）低碳經(jīng)濟對我國出口貿(mào)易的負面影響

1.碳關(guān)稅成為新型的綠色貿(mào)易壁壘

2009年6月22日，美國眾議院通過的《限量及交易法案》和《清潔能源安全法案》授權(quán)了美國政府從2020年開始，可以對包括中國在內(nèi)的不實施減排限額國家的進口產(chǎn)品征收懲罰性的碳關(guān)稅，即對進口排放密集型產(chǎn)品如電解鋁、鋼鐵、水泥、化工產(chǎn)品和機電產(chǎn)品等征收特別的二氧化碳排放關(guān)稅，而實際上，這是一種針對發(fā)展中國家的新型的綠色貿(mào)易壁壘。

所謂“碳關(guān)稅”（Carbon Tariffs），是指對高耗能的產(chǎn)品進口征收特別的二氧化碳排放稅，主要針對進口產(chǎn)品中的碳排放密集型產(chǎn)品而進行的關(guān)稅稅收。

高耗能產(chǎn)品在我國出口總額中占據(jù)了很大的份額，其中包括電解鋁、電解銅、各類機電產(chǎn)品、化工產(chǎn)品、鋼鐵產(chǎn)品、家電產(chǎn)品等各類產(chǎn)品。以中美貿(mào)易產(chǎn)品中的機電產(chǎn)品為例：2008年我國對美國出口機電產(chǎn)品1528.6億美元，約占我國對美國出口總額的60.6%。而機電產(chǎn)品恰恰是“碳關(guān)稅”中所指的主要“高碳產(chǎn)品”之一。由此，可以預(yù)見，一旦碳關(guān)稅開征，我國的對外貿(mào)易將受到巨大的沖擊。

其次，我國當(dāng)前的出口企業(yè)大部分仍然以勞動力的成本優(yōu)勢參與國際競爭，而這些出口企業(yè)中不少是高耗能高排放企業(yè)，因此，一旦開征碳關(guān)稅，環(huán)境成本就會抵消勞動力成本優(yōu)勢，從而使我國出口產(chǎn)品的國際競爭力大大減弱，國際市場份額不斷減少，出口企業(yè)整體受到打擊的同時，也會使對外依賴度較大的我國整體經(jīng)濟受到重創(chuàng)。

然而，盡管“碳關(guān)稅”看起來那么冠冕堂皇，卻無法掩飾其對包括中國在內(nèi)的廣大發(fā)展中國家的不公平性。

首先，征收“碳關(guān)稅”違背了WTO的“自由貿(mào)易”原則和“最惠國待遇”原則。WTO的宗旨在于反對貿(mào)易保護主義，實現(xiàn)貿(mào)易自由化。自由貿(mào)易的本質(zhì)在于在WTO規(guī)則框架下，盡可能降低關(guān)稅，取消非關(guān)稅措施，擴大成員之間的貨物、服務(wù)和知識產(chǎn)權(quán)貿(mào)易。而“碳關(guān)稅”則是采取了關(guān)稅手段限制他國產(chǎn)品進入本國，與WTO提倡的“自由貿(mào)易”原則相背離。同時，“碳關(guān)稅”也違反了“最惠國待遇”原則，即一成員在貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和知識產(chǎn)權(quán)保護給予任何其他國家（不論是否是WTO成員國）的優(yōu)惠待遇（包括利益、特權(quán)、豁免等），應(yīng)立即和無條件給予其他各成員國。而征收“碳關(guān)稅”，各國環(huán)境政策和環(huán)保措施都不同，對各國產(chǎn)品征收額度也必然存在很大差異，這就會直接違反“最惠國待遇”原則，必然造成國際貿(mào)易秩序混亂，導(dǎo)致各種國際貿(mào)易戰(zhàn)。

其次，征收“碳關(guān)稅”違反了《京都議定書》中規(guī)定的“共同而有區(qū)別的責(zé)任”原則，發(fā)展中國家暫不承擔(dān)排放額度。在歷史和現(xiàn)實上，發(fā)達國家在控制溫室氣體排放方面應(yīng)該承當(dāng)更大的責(zé)任。而征收“碳關(guān)稅”則意味著實施對發(fā)展中國家和發(fā)達國家以相同的減排標準，這違背了《京都議定書》中的對發(fā)展中國家的“區(qū)別責(zé)任”原則。在全球經(jīng)濟貿(mào)易發(fā)展中，讓發(fā)展中國家背負“污染環(huán)境”的責(zé)任，給發(fā)展中國家增加壓力是顯失公平的。

2.低碳主義可能滋生各種技術(shù)性貿(mào)易壁壘

技術(shù)性貿(mào)易壁壘是指由于各個不同國家的產(chǎn)品標準、法規(guī)及合格評定程序?qū)H貿(mào)易造成的阻礙，或者一國有針對性的指定某種標準和法規(guī)，將國外競爭者置于成本劣勢。技術(shù)性貿(mào)易壁壘作為非關(guān)稅壁壘，具有隱蔽性、可操作性和針對性的特點，因此常常被發(fā)達國家作為貿(mào)易保護主義的工具。

WTO反對非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，并為減少和消除國際貿(mào)易中的技術(shù)性壁壘，制訂了《技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議》。然而，協(xié)議同時規(guī)定為實現(xiàn)“維護國家基本安全，保護人類生命、健康或安全，保護動植物生命或者健康，保護環(huán)境，保證出口產(chǎn)品質(zhì)量，防止欺詐行為等”合法目標，可以實施技術(shù)性貿(mào)易措施。這就為某些打著“保護環(huán)境”口號的低碳主義者實施各種技術(shù)性貿(mào)易壁壘找到了“合理”的理由。

“低碳經(jīng)濟”的興起和“金融海嘯”過后的經(jīng)濟復(fù)蘇可能成為西方發(fā)達國家實行貿(mào)易保護主義的契機。以歐盟為主的西方發(fā)達國家一旦開始設(shè)置市場準入的“碳標準”認證，我國的大部分“高碳”產(chǎn)品可能因達不到標準而被排除在市場之外。此外，為使出口產(chǎn)品達到相關(guān)技術(shù)標準，必然會牽涉到從生產(chǎn)到銷售各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督與檢驗從而建立更為嚴格的管理體系，同時生產(chǎn)商必須將大量的資金人力投入到西方標準的認證工作，因此大大增加了產(chǎn)品成本，降低我國出口產(chǎn)品的國際競爭力。

3.低碳經(jīng)濟將導(dǎo)致世界政治的博弈和國際經(jīng)濟關(guān)系的調(diào)整

歷史實踐證明，兩國政治經(jīng)濟關(guān)系改善，能夠促進兩國國際貿(mào)易；而兩國政治經(jīng)濟關(guān)系惡化，則會阻礙兩國國際貿(mào)易的發(fā)展。作為國際貿(mào)易的晴雨表和指向標，世界政治格局的改變將影響著我國與世界各國的貿(mào)易關(guān)系。

而低碳經(jīng)濟下，全球氣候問題不僅僅是經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展問題，已經(jīng)演變成當(dāng)今世界政治的主要議題之一。歐盟將氣候變化問題作為重大的外交政策，并以應(yīng)對氣候變化的施壓者出現(xiàn)在國際舞臺上；美國總統(tǒng)奧巴馬一改原布什政府的政策，高調(diào)宣布要加入世界氣候談判并成為領(lǐng)導(dǎo)清潔能源發(fā)展的國家；人口眾多的發(fā)展中國家則既遭受氣候變化的影響，又由于經(jīng)濟發(fā)展必將增加能源消費，承受著巨大的壓力……面對這場激烈的國際政治博弈，各國爭論最多的是，誰應(yīng)該承擔(dān)更多的減排責(zé)任。

實際上，低碳經(jīng)濟是一個關(guān)于國際政治經(jīng)濟話語權(quán)重組爭奪的問題，是發(fā)達國家在其世界主導(dǎo)地位遭受新興國家挑戰(zhàn)后，試圖利用科技話語和法律話語來繼續(xù)領(lǐng)導(dǎo)世界的新方式，是約束新興國家經(jīng)濟和社會發(fā)展的工具。

然而，中國的崛起和“高碳經(jīng)濟”與之形成了對應(yīng)關(guān)系。由于中國在最近的30年里是以中國制造和世界工廠不斷崛起的，并且伴隨著能源的高消耗，使得中國成為“低碳經(jīng)濟”中西方各國爭論的指向矛頭。

中國如不積極參與到全球氣候問題的協(xié)商談判中，在這場政治博弈中取得有利于我國的一席地位，我們將面臨的不僅是碳關(guān)稅和其他碳壁壘，還可能面臨著國際政治經(jīng)濟關(guān)系的惡化，進而給我國的出口貿(mào)易造成嚴重阻礙。

（二）低碳經(jīng)濟對我國出口貿(mào)易的正面影響

1.推動我國出口貿(mào)易綠色化，減輕環(huán)境和能源壓力

“低碳經(jīng)濟”的興起將引起國際社會向“低碳消費文化”發(fā)展，以及各國積極實施各種“碳關(guān)稅”“碳準入”等措施。這將會使眾多“高碳”出口企業(yè)為保持出口產(chǎn)品的競爭力、生產(chǎn)適銷對路的“低碳產(chǎn)品”而更加注重節(jié)能減排問題，將其作為其經(jīng)營工作中重要的一環(huán)，并努力使企業(yè)向低碳企業(yè)發(fā)展。也就是說“低碳經(jīng)濟”作為一種外力也會反過來促使國內(nèi)企業(yè)不斷進行轉(zhuǎn)型升級，節(jié)能減排。這將在一定程度上起到減少我國煤炭資源利用、提高能源利用率、降低碳排放的作用，從而推動我國出口貿(mào)易綠色化，減輕國內(nèi)的能源和環(huán)境壓力。

2.推動我國低碳產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增強出口競爭力

“低碳經(jīng)濟”時代的到來雖然在一定時期內(nèi)對中國的對外貿(mào)易有著較大的沖擊，但同時，它也對我國低碳產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到了一定的推動作用。隨著國際消費者環(huán)保節(jié)能意識的提高和各進口國對碳排放要求的日益嚴格，我國一些“低碳”出口產(chǎn)品開始在國際上走俏。以中國制造的電動自行車為例，由于符合環(huán)保節(jié)能的時尚，近年來中國制造的電動自行車在歐美市場上廣受歡迎。而隨著中國政府踐行哥本哈根會議上提出的“碳減排”承諾和中國政府對新能源汽車的政策支持，中國汽車產(chǎn)業(yè)將不僅在勞動力成本上擁有后發(fā)優(yōu)勢，而且也能夠在節(jié)能環(huán)保技術(shù)上擁有占先優(yōu)勢?！暗吞冀?jīng)濟”的興起給我國低碳產(chǎn)業(yè)出口帶來了前所未有的機遇，中國應(yīng)該對這些產(chǎn)業(yè)給予更多力度支持，促使出口產(chǎn)品低碳化，增強我國出口產(chǎn)品競爭力。

3.碳交易或成為我國國際貿(mào)易的新領(lǐng)域

所謂“碳交易”，是指碳排放權(quán)交易，即在量化了各個國家碳排放量的基礎(chǔ)上，建立一個體系，買賣碳排放量配額，企業(yè)減少碳排放量，其減排指標可在國際市場出售，其他企業(yè)則可以買進碳排放量配額。而實質(zhì)是，一方面讓生產(chǎn)企業(yè)為了將本企業(yè)得到的碳排放配額出售獲利，從而采取更清潔的技術(shù)和生產(chǎn)能源；另一方面，碳排放量較大的企業(yè)在保證正常生產(chǎn)的情況下，為了節(jié)省購買碳排放配額的資金，而選擇其他可替代的清潔能源，從而使社會總的碳排放量降低。目前，碳交易有三種主要形式：清潔發(fā)展機制（Clean Development Mechanism， CDM），聯(lián)合履行（Joint Implementation，JI），排放交易（Emissions Trade， ET）。

碳交易是低碳經(jīng)濟下，世界各國為促進全球溫室氣體減排，減少全球二氧化碳排放所采取的市場機制。歷史經(jīng)驗證明，如果沒有市場機制的引導(dǎo)和介入，僅僅通過企業(yè)和個人的自愿或者強制是無法達到減排目標的。而碳交易則能夠?qū)⒔鹑谫Y本和實體經(jīng)濟聯(lián)通起來，通過金融資本的力量引導(dǎo)實體經(jīng)濟的發(fā)展。因此碳交易本質(zhì)上是發(fā)展低碳經(jīng)濟的動力機制和運行機制，是虛擬經(jīng)濟與實體經(jīng)濟的有機結(jié)合，成為國際貿(mào)易的新領(lǐng)域，是未來低碳經(jīng)濟的“制高點”，代表了未來世界經(jīng)濟的發(fā)展方向。

歐美、日本等發(fā)達國家已經(jīng)通過碳交易取得了顯著的環(huán)境和經(jīng)濟效益，如美國堪薩斯州的農(nóng)民通過農(nóng)田碳交易，獲得了新的農(nóng)業(yè)收入來源；日本則把碳排放權(quán)交易看做是“21世紀第一個巨大商機”，近年來通過在世界各地大量購買和銷售碳排放權(quán)，獲得了巨大的經(jīng)濟收入。

作為全球第二大碳排放資源國，中國被認為是最有潛力的碳交易市場。目前，越來越多的中國企業(yè)也正積極參與碳交易。例如，2005年10月，中國最大的氟利昂制造公司山東省東岳化工集團與日本最大的鋼鐵公司新日鐵和三菱商事合作，展開溫室氣體排放權(quán)交易業(yè)務(wù)，成為世界最大的溫室氣體排放項目。

隨著國際社會積極倡導(dǎo)“低碳經(jīng)濟”，碳交易的大力興起，碳交易將成為我國國際貿(mào)易的新領(lǐng)域，為我國帶來環(huán)境與經(jīng)濟的雙重效益。

四、我國出口貿(mào)易應(yīng)對低碳經(jīng)濟的措施

（一）創(chuàng)造有利的貿(mào)易環(huán)境

1.充分利用世界貿(mào)易組織中有利于我國的機制

WTO應(yīng)該成為低碳經(jīng)濟下我國防止和抵制西方國家“碳關(guān)稅”和其他碳壁壘的機制。中國要始終堅持世界貿(mào)易組織的“自由貿(mào)易”和“最惠國待遇”原則，通過加強與國際社會在“碳關(guān)稅”和碳排放問題上的溝通、協(xié)商和談判，反對各種碳壁壘，反對貿(mào)易保護主義，將氣候問題和“碳關(guān)稅”作為不同領(lǐng)域的問題分別加以解決，為包括中國在內(nèi)的發(fā)展中國家爭取更為有利的發(fā)展時機和發(fā)展空間，使我國在國際經(jīng)濟規(guī)則中處于更為有利的地位。

此外，面對其他國家強行實施的對進口產(chǎn)品征收“碳關(guān)稅”的措施，我國可以參照美國、英國、日本、丹麥、瑞典等國的措施，在國內(nèi)開征“碳稅”，即通過對燃煤和石油下游的汽油、航空燃油、天然氣等化石燃料產(chǎn)品，按其碳含量的比例征收來實現(xiàn)減少化石燃料消耗和二氧化碳排放。因為從WTO框架來看，對未達到碳排放標準的外國產(chǎn)品征收懲罰性的“碳關(guān)稅”是明顯的貿(mào)易保護主義和歧視性做法。但在氣候變化協(xié)議框架下，又是可采用的。如果中國自己先征收“碳稅”，就可以通過WTO禁止雙重征稅原則阻斷西方經(jīng)濟大國的碳壁壘意圖。故而，我國可盡快開征碳稅以防范中國產(chǎn)品出口將面臨的全球性懲罰性碳關(guān)稅的要挾，減少我國與其他貿(mào)易國的貿(mào)易摩擦。

2.實施積極的“環(huán)境外交”戰(zhàn)略

低碳經(jīng)濟下，中國應(yīng)該進行外交戰(zhàn)略的轉(zhuǎn)變，即變被動的“環(huán)境外交”為主動的“環(huán)境外交”。

首先，中國作為發(fā)展中大國，要積極參與到國際多邊及雙邊合作，一方面為發(fā)展中國家爭取更多的國家利益和發(fā)展空間，另一方面向國際社會展示我國發(fā)展“低碳經(jīng)濟”的決心，從而為我國出口貿(mào)易創(chuàng)造良好的國際環(huán)境。我國政府要積極主動承擔(dān)環(huán)境保護責(zé)任，與國際社會共同應(yīng)對氣候變化問題。如在2009年“哥本哈根會議”中，中國向世界提出碳自主減排的承諾，為我國低碳之路的發(fā)展爭取了主動權(quán)。

其次，由于目前國際上并沒有一個統(tǒng)一的碳排放量參照標準，給某些企圖通過“碳壁壘”進行貿(mào)易保護的進口國以可乘之機，因此，中國應(yīng)當(dāng)積極聯(lián)合各個國家，推動和參與制定合理的國際碳排放量參照標準，樹立良好的大國形象。

再者，我國應(yīng)與國際社會積極協(xié)作，加強同各國的技術(shù)合作和技術(shù)貿(mào)易，致力于發(fā)展清潔能源和提高能效方面的全面合作，為國際社會低碳化、實現(xiàn)全球可持續(xù)發(fā)展，保護人類的共同利益作出應(yīng)有的貢獻。

最后，我國要認真研究和分析國際氣候變化形成的新的世界政治格局的變化，識別和分析新的利益集團及其相互的博弈和制衡關(guān)系，以及其對中國整體國際政治和外交關(guān)系定位的影響，從而識別并應(yīng)對低碳經(jīng)濟給我國經(jīng)濟發(fā)展和國際貿(mào)易帶來的影響。

3.企業(yè)自身加強國際貿(mào)易規(guī)則的學(xué)習(xí)，抵制國際貿(mào)易保護主義

在國際社會低碳化的進程中，出口企業(yè)要提防某些打著“綠色主義”口號的國家通過制定各種“碳壁壘”實施貿(mào)易保護主義，就要加強自身的學(xué)習(xí)，了解各國法律法規(guī)，熟悉國際貿(mào)易規(guī)則，熟知國際貿(mào)易法規(guī)，變被動為主動，維護自身的合法利益。

（二）積極響應(yīng)“低碳經(jīng)濟”，推行綠色貿(mào)易

1.出口企業(yè)自主創(chuàng)新，節(jié)能減排，促進產(chǎn)業(yè)低碳化

從企業(yè)自身來說，出口企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立良好的綠色環(huán)保意識和長遠的發(fā)展目光，積極參與到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的轉(zhuǎn)型與升級。企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視技術(shù)改造與技術(shù)革新，加大研發(fā)的投入，開發(fā)擁有自主產(chǎn)權(quán)、具特征化和品牌化的產(chǎn)品參與到國際市場的競爭。

從國家層面上，政府應(yīng)該制定相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，給予較大的力度支持和引導(dǎo)，鼓勵和支持發(fā)展先進技術(shù)，限制和淘汰落后生產(chǎn)能力，逐步改變我國出口以勞動密集型和資源密集型為主的現(xiàn)狀，提高出口產(chǎn)品的技術(shù)含量和附加值；通過開展低碳產(chǎn)品認證制度，限制高碳產(chǎn)品的出口，促使企業(yè)節(jié)能減排，增強出口競爭力。

2.調(diào)整出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造服務(wù)貿(mào)易新增長點

一方面，由于我國出口產(chǎn)業(yè)中，“高碳”產(chǎn)業(yè)居多，比如加工產(chǎn)業(yè)、造紙業(yè)、化工業(yè)和鋼鐵業(yè)等，為了應(yīng)對碳關(guān)稅等貿(mào)易壁壘，我國應(yīng)加大對低碳產(chǎn)業(yè)的扶持力度，使競爭優(yōu)勢向低碳產(chǎn)業(yè)集中，增加低碳產(chǎn)品在出口貿(mào)易中的比重。另一方面，低碳經(jīng)濟下，服務(wù)貿(mào)易將成為中國對外貿(mào)易新的增長點，因此要進一步推動服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展，大力發(fā)展電子商務(wù)，為服務(wù)貿(mào)易注入更多的高科技含量，提高我國服務(wù)貿(mào)易的整體競爭力，使我國的對外服務(wù)貿(mào)易從規(guī)模到水平上都得到根本的提升。

3.積極響應(yīng)國際低碳化號召，推行出口行業(yè)能源結(jié)構(gòu)改革

“富煤、少氣、缺油”的資源條件，決定了中國能源結(jié)構(gòu)以煤為主，低碳能源資源的選擇有限，這就加重了我國以勞動密集型和資源密集型為主的出口產(chǎn)品的“高碳”特征。因此，我國要推動出口產(chǎn)業(yè)低碳化，就要推動以再生能源為核心的能源革命，大力發(fā)展風(fēng)電等可再生能源和核電等新能源，改善能源生產(chǎn)和消費結(jié)構(gòu)，提高能源效率，節(jié)約能源，加強能源技術(shù)領(lǐng)域的研發(fā)力度與國際合作。這不僅符合中國經(jīng)濟增長方式從粗放型向集約型根本轉(zhuǎn)變的需要，而且有利于降低經(jīng)濟增長對能源的依賴，成為我國積極響應(yīng)國際低碳化號召，實行“綠色貿(mào)易”最有效的低碳路徑。

（三）建立擁有話語權(quán)的碳交易機制，積極參與國際碳交易

作為全球第二大碳排放資源國，我國是最有潛力的碳交易市場。但是，由于國際碳交易規(guī)則基本上是由西方發(fā)達國家制定的，我國缺乏話語權(quán)。例如，CDM項目是我國與西方發(fā)達國家進行碳排放權(quán)交易的主要形式。2008年中國CDM項目產(chǎn)生的核證減排量的成交量，占世界總成交量的84%。但是，由于我國缺乏與國際碳市場二級市場直接交易的平臺，我國這些核證減排量只能以低廉的價格賣給發(fā)達國家，從而使國外的交易機構(gòu)獲得暴利，而我國淪為發(fā)達國家廉價減排的工具。

因此，低碳經(jīng)濟下，我國要建立擁有中國話語權(quán)的碳市場體系，以更加積極的姿態(tài)參與到國際交易市場中，通過市場機制的方式來調(diào)動全社會發(fā)展和利用清潔能源的積極性，促進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、節(jié)能減排，以最低的成本降低我國碳排放量，推動我國低碳經(jīng)濟的發(fā)展，從而使我國以高附加值的清潔產(chǎn)品參與國際競爭，提高在全球市場的競爭力，最終實現(xiàn)環(huán)境與經(jīng)濟的雙重效益。

注釋：

①數(shù)據(jù)來源：中華人民共和國商務(wù)部網(wǎng)站.

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篇9

1、前言

所謂的低碳校園，就是基于低碳、低碳經(jīng)濟的基本概念和推進節(jié)能減排、發(fā)展低碳經(jīng)濟的基礎(chǔ)上提出來的。其內(nèi)涵是以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以遵循教育教學(xué)發(fā)展規(guī)律和人才成長規(guī)律為原則以降低溫室氣體排放為目的，推行低碳理念。倡導(dǎo)低碳學(xué)習(xí)、生活、工作方式，著力建設(shè)生態(tài)化、數(shù)字化、人性化的和諧校園，促進高等教育科學(xué)發(fā)展。

2、建設(shè)低碳校園的基本思路

2.1合理校園規(guī)模

目前，閩江學(xué)院校園占地168.49公頃（合2527畝），校舍建筑面積約49.97萬平方米。如此大的占地規(guī)模應(yīng)該怎樣合理的規(guī)劃，成為本次低碳校園設(shè)計的重中之重。

校園占地規(guī)模這一理論的基礎(chǔ)是校園內(nèi)重要活動方式是課余間大部分學(xué)生進行步行活動，并且一日多次。一般來說，大學(xué)課間休息時間在10分鐘左右，按照正常的大學(xué)生活動規(guī)律來規(guī)劃校園，則校園的中心教學(xué)區(qū)合理的活動半徑為5分鐘的步行距離。從生活區(qū)到教學(xué)區(qū)則不宜超過10分鐘的步行距離。由此換算，校園中心與教學(xué)區(qū)的合理半徑約為R=5分鐘X80米/分鐘=400米，生活區(qū)到教學(xué)區(qū)的步行距離大約為R=10分鐘X80米/分鐘=800米。當(dāng)然，這些數(shù)據(jù)只是一些理論上的依據(jù)。要想規(guī)劃出一個低碳校園，還必須根據(jù)院校性質(zhì)、所在區(qū)域、地形特點、合理的建筑密度、每個學(xué)生的建筑面積等因素進行規(guī)劃。

根據(jù)以上理論，將校園規(guī)劃成一個以環(huán)形為主的形狀是最為合理的。經(jīng)過對閩江學(xué)院俯視圖的調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)院本部教學(xué)區(qū)，生活區(qū)，行政區(qū)大體呈環(huán)狀分布，但是存在一點很明顯的不足。那就是生活3區(qū)的位置建設(shè)在環(huán)形之外，這樣就十分不利于生活3區(qū)的學(xué)生的校園生活。

2.2便捷的交通線

在低碳校園規(guī)劃中，為了減少校園內(nèi)汽車尾氣的排放，應(yīng)多用便捷的交通線。采用中心式或者環(huán)形的線路可以有效的促進步行交通。在本次閩江學(xué)院的低碳規(guī)劃中，可以在校園內(nèi)設(shè)定多個自行車子租借點，采用飯卡刷卡制，以減少學(xué)生日常在校內(nèi)對汽車或摩托車的依賴，這樣就減少了對能源的依賴。有效的減少碳的排放，達到低碳規(guī)劃的目的。同時在道路設(shè)計方面，建設(shè)以步行為主的道路系統(tǒng)，覆蓋到每個校區(qū)。

在高校校園道路系統(tǒng)的規(guī)劃中，應(yīng)注意幾個規(guī)劃原則：1、舒適性原則；2、便捷性原則；3、安全性原則。在舒適性上，道路與環(huán)境相結(jié)合，特別是步行道路需特別注重周邊環(huán)境綠化。而便捷性則是要考慮機動車沿外環(huán)行駛，就近?？砍鋈肟?。最后的安全性原則，對于學(xué)生密集的高校尤為重要，中央教學(xué)區(qū)域管理需要充分重視安全按照分離的人員和車輛?；谏鲜龅缆芬?guī)劃原則、低碳設(shè)計的閩江大學(xué)校園路采取汽車道和人行道分離的形式，汽車道在外，人行道在環(huán)路之中，這樣可以減少車輛與學(xué)生的接觸，降低安全隱患。

2.3綠化系統(tǒng)的調(diào)節(jié)

綠化系統(tǒng)可以調(diào)節(jié)空氣，美化環(huán)境，是低碳校園規(guī)劃中不可缺少的元素。瑞士蘇黎世大學(xué)lrchel新校區(qū)就在這方面做了一個很好的例子。Lrchel新校區(qū)選址位于lrchel park大塊中，擁有較好的自然生態(tài)環(huán)境，新校區(qū)在設(shè)計上重視保護和發(fā)展原有的生態(tài)系統(tǒng)，在建設(shè)中盡可能地保留了自然的水系、山貌、濕地和樹林。在建筑上，采取校園建筑組團與山體相間的布局，這種校園建筑組團局部想自然山體開放的形式，使原生態(tài)系統(tǒng)與外部環(huán)境生態(tài)系統(tǒng)之間的生態(tài)交錯盡可能地發(fā)揮邊緣效應(yīng)，校園景觀與原有自然景觀有機地融合，形成山、水、建筑一體化的校園空間格局，從而達到低碳的目的。

閩江學(xué)院位于旗山腳下，得天獨厚的自然地理條件給了校區(qū)充足的資本。本小組認為閩江學(xué)院的綠化系統(tǒng)規(guī)劃可以將校園內(nèi)規(guī)劃成多層次的園林景觀，將水體、綠地、生態(tài)廊道等融入校區(qū)，并強調(diào)保育和生態(tài)元素。在建筑物內(nèi)外進行大量綠化，在建筑物見提供連廊和林蔭步道，借此營造清幽秀氣和具有文化品位的與人環(huán)境。植物本身就是低碳生活的開始。大片的草坪、優(yōu)美高大的樹木和極具觀賞價值的花壇都可以成為現(xiàn)代校園必不可少的植物綠化，帶給師生生機勃勃的精神享受。

2.4從建筑學(xué)角度打造低碳校園

隨著大學(xué)的發(fā)展和各種職能的不斷增加，校園建筑類型由簡單趨向復(fù)雜。而在建筑材料的使用方面，減少化石能源，提高能效、降低二氧化碳的排放就成為現(xiàn)代低碳校園建筑的核心。目前閩江學(xué)院的對于建筑的采暖、空調(diào)、通風(fēng)、照明等方面的能源對碳的排放量很大。對于這些問題，在歐洲這些年流行的“被動節(jié)能的建筑”可以在幾乎不利用人工能源的基礎(chǔ)上，使室內(nèi)能源供應(yīng)達到人類正常生活需要。本小組在對這次低碳規(guī)劃時認為，在建造校園建筑是可以通過完成以下幾種技術(shù)來實現(xiàn)低碳建筑：

1、墻體的節(jié)能技術(shù)，我們用的是類似夾心層的方法，將保溫材料夾于外墻與內(nèi)墻之間，而內(nèi)外墻的材料可以使用混凝土空心磚，這樣可以不僅可以減低建造成本，還能更好的保溫，隔音。

2、門和窗戶的節(jié)能技術(shù)，使用雙絕緣玻璃鋼化窗戶，中空的夠著，會改善保溫隔熱，達到節(jié)能的效果。

3、屋頂太陽能技術(shù)，可以將屋頂建造成太陽能板，這樣可以充分利用太陽能，使之轉(zhuǎn)化成其他需要的能源。

其實，還有許多的低碳技術(shù)可以利用在建筑當(dāng)中，但是其中最為重要的應(yīng)注意新能源的開發(fā)和利用?？傊?，在建筑上不僅要體現(xiàn)其美觀，也要體現(xiàn)出其實用性和功能性。

2.5從節(jié)能角度打造低碳校園

在一所現(xiàn)代性高校中，節(jié)能對于減少碳的排放也起到關(guān)鍵的作用。

當(dāng)今社會經(jīng)濟飛速發(fā)展，許多高校的教學(xué)樓，宿舍樓都裝上了空調(diào)，閩江學(xué)院也不例外。11年開始，閩江學(xué)院內(nèi)所有的教室都裝上了空調(diào)，宿舍樓空調(diào)的安裝也在有條不紊的進行著，這對于學(xué)生來說也許是一個天大的喜事，但是對于環(huán)境的影響是相當(dāng)巨大的。國內(nèi)空調(diào)所用的氟里昂是一種含有氯元素的化學(xué)物。氯元素是會破壞地球上空15到25公里的臭氧層，從而使更多的太陽光紫外線照射到地球上，危害人體的健康，由于氟里昂在化學(xué)分解過程中會生成大量的溫室氣體，如CO2等，造成地球的溫度不斷上升。可以說空調(diào)的安裝對于低碳校園的建設(shè)影響巨大。對于這點，在這次閩江學(xué)院的低碳規(guī)劃中，本小組設(shè)計出了一套方案：在校本部與愛恩校區(qū)之間建設(shè)一個空調(diào)中心，在空調(diào)中心放置一座“冰山”，每當(dāng)晚上用電低峰時，就用電冷卻找找冰，然后供第二天冷氣的使用。將管道中的水循環(huán)到空調(diào)中心不斷被降溫后在送回到宿舍或者教室，這是一種非常節(jié)能的降溫方式。

在節(jié)能方面，空調(diào)的影響只是其中一部分。在本次規(guī)劃中，在校區(qū)北部最角落的位置建設(shè)一個能源轉(zhuǎn)化中心。這個能源轉(zhuǎn)化中心我們賦予許多強大的功能，比如雨水回收系統(tǒng)；太陽能轉(zhuǎn)化系統(tǒng)；水源熱泵技術(shù)等。特別是雨水回收系統(tǒng)，眾所周知，閩江學(xué)院地處沖積扇地區(qū)，低洼地帶，在下雨是就有充分的水資源。我們可以對校園的地下管道進行修建，使之雨水會經(jīng)管道流到中心的蓄水池中，在經(jīng)過一系列的物理化學(xué)生物處理，將雨水轉(zhuǎn)化為日常生活可以利用的水資源。如此一來就可以減少對水資源的浪費，做到低碳校園。

2.6從管理角度構(gòu)建低碳校園

從管理學(xué)角度去構(gòu)建一個低碳校園可以從這幾個方面出發(fā)：

1、校園數(shù)字化，網(wǎng)絡(luò)化管理。校園不能獨立于社會，是社會的縮影，所以校園的規(guī)劃和發(fā)展應(yīng)立足于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟與資源條件，形成校園文化和周邊社會經(jīng)濟、生態(tài)環(huán)境互補，各種資源得到有效配置與利用，協(xié)調(diào)發(fā)展。在校園建設(shè)中，應(yīng)重視弱電工程建設(shè)，運 用網(wǎng)絡(luò)加強校園與社會的聯(lián)系，讓校園以互聯(lián)網(wǎng)為基礎(chǔ)，在時間和空間上得到延伸，實現(xiàn)與社會信息共享，最終實現(xiàn)數(shù)字化教學(xué)、數(shù)字化資源管理等。

2、培養(yǎng)學(xué)生的低碳意識。節(jié)約用電和耗材是建立低碳校園的有效途徑之一，如教育學(xué)生避免無必要的電腦長期運行，打印紙盡量雙面打印等細節(jié)。

3、資源共享，減少重復(fù)建設(shè)。圖書館資源共享的可利用空間是最大的，如何做到上街大學(xué)城各高校間圖書館更方便的借閱，是解決問題的關(guān)鍵。

3、結(jié)語

“低碳經(jīng)濟”是當(dāng)今世界正在興起的一種發(fā)展方式。中國作為世界碳排放量的大國之一，在未來的一段較長的時期，要將其作為本國經(jīng)濟發(fā)展的重要主題。同時作為新興的具有中國特色經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略重要內(nèi)容之一。我國高校應(yīng)積極作出響應(yīng)，在高校低碳規(guī)劃建設(shè)中，要積極主動引入“低碳經(jīng)濟”，努力建設(shè)節(jié)約型校園，在高校校園里讓“低碳”無處不在。

參考文獻

[1]淮建峰.低碳化校園設(shè)計.中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2010（18）：196.

篇10

一.發(fā)動機氧傳感器的類型

汽車發(fā)動機燃油噴射系統(tǒng)采用的氧傳感器分為二氧化鋯（zrO2）式和二氧化鈦（TiO2）式兩種類型。而常見的氧傳感器又有單引線、雙引線和三根引線之分，單引線的為氧化鋯式氧傳感器；雙引線的為氧化鈦式氧傳感器；三根引線的為加熱型氧化鋯式氧傳感器，原則上三種引線方式的氧傳感器是不能替代使用的。其中應(yīng)用最多的是氧化鋯式氧傳感器。

二.發(fā)動機氧傳感器的構(gòu)造

二氧化鋯型氧傳感器由二氧化鋯管、起電極作用的襯套以及防止二氧化鋯管損壞和導(dǎo)入汽車的帶孔護罩等構(gòu)成如圖1所示。

三.氧傳感器的工作原理

氧傳感器的工作原理與干電池相似，傳感器中的氧化鋯元素起類似電解液的作用，其基本工作原理是：在一定條件下（高溫和鉑催化），利用氧化鋯骨外兩側(cè)的氧濃度差，產(chǎn)生電位差，且濃度差越大，電位差越大。大氣中氧的含量為21%，濃混合氣燃燒后的廢氣實際上不含氧，稀混合氣燃燒后生成的廢氣或因缺火產(chǎn)生的廢氣中含有較多的氧，但仍比大氣中的氧少得多。在排氣高溫作用下氧氣發(fā)生分離，由于鋯管內(nèi)側(cè)氧離子濃度高，外側(cè)氧在兩個表面電極有氧濃度差，氧離子就從濃度高的一側(cè)向低的一側(cè)流動，從而產(chǎn)生電動勢，所以二氧化鋯傳感器實際為一種容量較小的化學(xué)電池，也稱氧濃度差電池。 當(dāng)混合氣稀，空燃比大時，排氣中的氧含量高，傳感器元件內(nèi)、外側(cè)氧濃度差小，氧化鋯元件內(nèi)、外側(cè)兩電極之間產(chǎn)生的電壓很低，當(dāng)混合氣濃時，排氣中幾乎沒有氧傳感器內(nèi)、外側(cè)氧濃度差很大。內(nèi)、外側(cè)電極之間產(chǎn)生的電壓高（約1V）。在理論空燃比附近，氧傳感器輸出電壓信號值有一突變。二氧化鋯管內(nèi)外涂有鉑起催化作用，能使排氣中氧氣與一氧化碳、碳化氫等發(fā)生反應(yīng)，減少排氣中氧含量，使外側(cè)鉑表面的氧幾乎不存在，提高了傳感器的靈敏度。 氧傳感器的輸出特性與排氣溫度有關(guān)，二氧化鋯式氧傳感器的工作溫度在300℃以上。當(dāng)排氣溫度低于一定值約時，氧傳感器的輸出特性不穩(wěn)定，因此氧傳感器一般都安裝在排氣溫度較高的位置。為此，有些車上海裝有排氣溫度傳感器，當(dāng)排氣溫度傳感器的信號達到一定值后，控制單元才根據(jù)氧傳感器的信號進行空燃比反饋修正。其特點是抗鉛；較少依賴于排氣溫度；起動后迅速進入閉環(huán)控制。

四.氧傳感器的常見故障

（一）氧傳感器中毒

氧傳感器中毒是經(jīng)常出現(xiàn)的且較難防治的一種故障，尤其是經(jīng)常使用含鉛汽油的汽車，即使是新的氧傳感器，也只能工作幾千公里。如果只是輕微的鉛中毒，接著使用一箱不含鉛的汽油，就能消除氧傳感器表面的鉛，使其恢復(fù)正常工作。但往往由于過高的排氣溫度，而使鉛侵入其內(nèi)部，阻礙了氧離子的擴散，使氧傳感器失效，這時就只能更換了。

（二）積碳

由于發(fā)動機燃燒不好，在氧傳感器表面形成積碳，或氧傳感器內(nèi)部進入了油污或塵埃等沉積物，會阻礙或阻塞外部空氣進入氧傳感器內(nèi)部，使氧傳感器輸出的信號失準，ECU不能及時地修正空燃比。產(chǎn)生積碳，主要表現(xiàn)為油耗上升，排放濃度明顯增加。此時，若將沉積物清除，就會恢復(fù)正常工作。

（三）氧傳感器陶瓷碎裂

氧傳感器的陶瓷硬而脆，用硬物敲擊或用強烈氣流吹洗，都可能使其碎裂而失效。因此，處理時要特別小心，發(fā)現(xiàn)問題及時更換。

（四）加熱器電阻絲燒斷

對于加熱型氧傳感器，如果加熱器電阻絲燒蝕，就很難使傳感器達到正常的工作溫度而失去作用。

（五）氧傳感器內(nèi)部線路斷脫

內(nèi)部線路有虛焊 松脫或者斷路。找一個新的氧傳感器進行檢測，如果故障消失則是氧傳感器的毛病，反之，則是線路的問題，需更換線路。

五.氧傳感器的檢修

（一）分工況檢測

氧傳感器輸出的信號電壓（指ECU 導(dǎo)線側(cè)連接器端子對地的電壓）應(yīng)當(dāng)符合下面的要求――a.點火開關(guān)位于ON 位置時，信號電壓大約為0V；b.發(fā)動機冷機怠速運轉(zhuǎn)時，信號電壓大約為0V；c.發(fā)動機預(yù)熱后怠速運轉(zhuǎn)時，信號電壓大約為0 V～1.0V；d.發(fā)動機預(yù)熱后加速運轉(zhuǎn)時，信號電壓大約為0.5 V～1.0V；e.發(fā)動機預(yù)熱后減速運轉(zhuǎn)時，信號電壓大約為0 V～0.4V。

（二）靈敏度檢測

起動發(fā)動機，讓發(fā)動機以2500 r/min 的轉(zhuǎn)速運轉(zhuǎn)3min，使氧傳感器達到工作溫度。發(fā)動機繼續(xù)以2500r/min 的轉(zhuǎn)速運轉(zhuǎn)，同時測量氧傳感器的信號電壓，如果信號電壓在0.1 V～1.0V 之間波動的次數(shù)為10 s 內(nèi)大于8 次，說明氧傳感器的靈敏度正常。否則，應(yīng)當(dāng)更換氧傳感器。

（三）模擬檢測

拔下一根發(fā)動機的真空軟管，模擬混合氣變稀，若氧傳感器的信號電壓下降到0.1 V～0.3V；堵住空氣濾清器的進氣口，模擬混合氣變濃，若氧傳感器的信號電壓上升到0.8 V～1.0V，說明氧傳感器工作正常。如果氧傳感器的信號電壓不發(fā)生上述變化，說明氧傳感器有故障，應(yīng)該予以更換。

六.氧傳感器故障的案例

（一）案例

（1）故障現(xiàn)象

一輛豐田L(fēng)EXUS LS400轎車，已經(jīng)跑了10萬多公里，車主反映車子加速沒有以前順暢，松油門時怠速有輕微的振動，發(fā)動機故障燈時亮?xí)r不亮，油耗也明顯增加。

（2）故障的診斷

讀取故障碼，故障代碼顯示為混合氣過濃或過稀，從而得到大概的故障部位在進氣系統(tǒng)、燃油供給系統(tǒng)、點火系統(tǒng)?？赡艿闹饕收喜考榭諝饬髁坑?、水溫傳感器、節(jié)氣門位置傳感器、油壓調(diào)節(jié)器、點線圈、高壓線、火花塞及氧傳感器。本著先易后難的原則逐一進行檢測，推斷故障所在因為空氣流量計、水溫傳感器、節(jié)氣門位置傳感器都有一個確定的故障碼，如有問題，都會被控制單元記錄下來，會有故障碼讀出，根據(jù)故障自診斷情況，這些部件都沒有故障代碼，基本可以確定上訴部件沒有故障。而氧傳感器是受其它因素影響較多的元件，應(yīng)該先檢測其它的元件，最后檢查氧傳感器。檢發(fā)現(xiàn)其余元件沒有損壞，問題則出在氧傳感器上。

（3）故障的檢修

根據(jù)電路圖，斷開發(fā)動機ECU與氧傳感器的聯(lián)接，對氧傳感器進行檢測，測量左右兩邊的主氧傳感器加熱元件的電阻，都在5.1～6.3Ω之間，沒有問題，接著測量ECU端子HTL和HTR對搭鐵的電壓在9～14V之間，也沒有問題。只有檢查氧傳感器的工作情況了。按要求裝好拆下的拆下的部件，起動發(fā)動機，并熱車到正常的工作溫度，連接診斷插座上的E1和TE1端子，用萬用表的正極表棒連接到插座的VF1和VF2端子，負極表棒連接到E1，高怠速（2500r/min）運轉(zhuǎn)2分鐘以加熱氧傳感器，然后將發(fā)動機速保持在2500r/min。分別計算電表在0～5V之間的波動次數(shù)（正常應(yīng)在每10秒內(nèi)波動8次左右），測得的波動次數(shù)為零。始終保持在0V，問題可能是氧傳感器信號問題。再測量端子OX1、OX2端子跟E1之間的電壓在0.5V以下，只有0.1～0.2V（正常應(yīng)在0.5V以上），這就說明氧傳感器不工作，問題終于找到了。由于氧傳感器不能正常地把信號反饋給發(fā)動機ECU，不能對噴油器的噴油肪寬進行控制和修正，產(chǎn)生混合氣過稀、過濃現(xiàn)象，導(dǎo)致出現(xiàn)了前訴問題。最后更換2個氧傳感器和火花塞后，試車故障再也沒有出現(xiàn)。

七.汽車氧傳感器的發(fā)展趨勢

中國開創(chuàng)性地提出了“新型汽車氧傳感器產(chǎn)業(yè)” 及替代品產(chǎn)業(yè)概念，在此基礎(chǔ)上，從四個維度即“以人為本”、“科技創(chuàng)新”、“環(huán)境友好”和“面向未來”準確地界定了“新型汽車氧傳感器產(chǎn)業(yè)” 及替代產(chǎn)品的內(nèi)涵。根據(jù)“新型汽車氧傳感器產(chǎn)業(yè)” 及替代品的評價體系和量化指標體系，從全新的角度對中國汽車氧傳感器產(chǎn)業(yè)發(fā)展進行了推演和精準預(yù)測，在此基礎(chǔ)上，對中國的行政區(qū)劃和四大都市圈的汽車氧傳感器產(chǎn)業(yè)發(fā)展進行了全面的研究。

參考文獻：

篇11

銀行信貸猛增推動經(jīng)濟復(fù)蘇

面對國際金融危機加劇和國內(nèi)經(jīng)濟增長下行壓力加大的形勢,中國政府果斷實施了積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策。在2008年四季度至2010年的4萬億元擴大內(nèi)需的投資計劃逐步實施的帶動下,隨著以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主導(dǎo)的固定資產(chǎn)投資的快速增長,帶來銀行配套資金的大量釋放,信貸狂潮持續(xù)了整個2009年前半年。據(jù)統(tǒng)計,2009年全年新增信貸投放創(chuàng)歷史紀錄高達9.59萬億元,全年信貸增速高達34%。其中,1月、2月、3月、6月為貸款新增的高峰期,四個月新增貸款合計為6.14萬億元,占總新增貸款比例的64.63%。

2009年商業(yè)銀行的巨量信貸投放改善了全社會及企業(yè)的流動性狀況,助推了企業(yè)生產(chǎn)的企穩(wěn)回暖,提升了企業(yè)景氣和企業(yè)家信心程度。銀行信貸資金在推動以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主的固定資產(chǎn)投資快速增長的同時,也拉動了國內(nèi)GDP的增長。2009年全年國內(nèi)生產(chǎn)總值33.54萬億元,按可比價格計算,同比增長8.7%,其中投資拉動占比為80%。毫無疑問,銀行杠桿成為中國實現(xiàn)經(jīng)濟復(fù)蘇的最大功臣。

以量補價難以遏制利潤增速下滑

由于執(zhí)行反危機的降息政策,銀行整體息差水平比2008年顯著縮小。中國內(nèi)地人民幣業(yè)務(wù)凈息差為2.21%,較上年下降0.49 個百分點;中國內(nèi)地外幣業(yè)務(wù)凈息差為1.44%,較上年下降1.45 個百分點,但與上半年相比降幅明顯收窄。

凈息差下降的主要因素包括:(1)人民幣基準利率和市場利率大幅下降。2008年9〜12月,中國人民銀行連續(xù)降息,一年期存貸款基準利率累計分別下降了1.89和2.16個百分點,貸款利率下調(diào)幅度大于存款利率,存貸款利差收窄?；鶞世氏抡{(diào)對生息資產(chǎn)和付息負債利率水平的影響在2009年充分體現(xiàn)。與此同時,市場利率大幅下行。2009年,人民幣七天SHIBOR利率平均值為1.24%,較上年下降1.68個百分點。一年期央票收益率平均值為1.50%,較上年下降2.17個百分點。(2)外幣市場利率大幅下降。為應(yīng)對國際金融危機,全球主要經(jīng)濟體利率維持在歷史低位,市場利率震蕩走低。2009年,美聯(lián)儲聯(lián)邦基金利率維持在0〜0.25%的目標區(qū)間,歐洲中央銀行基準利率維持在1%的水平,英國中央銀行基準利率維持在0.5%的水平。截至2009年末,六個月美元LIBOR為0.43%,較上年末下降1.32個百分點,六個月EURIBOR為0.99%,較上年末下降1.98個百分點。

另一方面,商業(yè)銀行貸款結(jié)構(gòu)變化顯著,貸款收益有所下降。―是2008年下半年起貸款基準利率快速下調(diào),直接限制了商業(yè)銀行貸款收益水平的提升。二是新增貸款結(jié)構(gòu)欠佳,上半年新增貸款中低收益的票據(jù)貼現(xiàn)占比達到23%。雖然中長期貸款占比有所提升,但仍不足以彌補貼現(xiàn)對貸款收益率的影響。三是市場流動性充裕,機構(gòu)間競爭更趨激烈,貸款定價水平達到歷史低位。這些因素使得銀行凈利差剛性收窄,銀行不得不采取“以量補價”策略,持續(xù)擴大信貸投放規(guī)模,以努力實現(xiàn)銀行收入水平、利潤水平的增長。銀監(jiān)會2009年年報顯示,2009年銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)稅后利潤6684億元,資本利潤率16.2%,資產(chǎn)利潤率0.9%,利潤結(jié)構(gòu)中凈利息收入占到了63%?？梢缘弥斡鲩L的貢獻主要來自于信貸規(guī)模接近34%的增速擴張。從各大銀行年報數(shù)據(jù)中可以看到,銀行以量補價的策略未能奏效,利潤增速出現(xiàn)不同程度的下降。進入統(tǒng)計數(shù)據(jù)的17家銀行中,工行、中行、華夏、深發(fā)展、興業(yè)、民生、浙商、渤海這8家銀行2009年資產(chǎn)利潤率較2008年獲得提升,廣發(fā)基本持平,其余都是略有下降。從全行業(yè)來看,凈利潤增速從2008年的32.85%下降到14.36%,以量補價難以遏制住利潤下滑。

銀行資本充足率快速降低,補充資本壓力巨大

2009年上半年銀行業(yè)“以量補價”策略的實施,使得部分資本狀況一般的銀行在資本充足指標方面下滑明顯,接近監(jiān)管底線。隨著銀行信貸規(guī)模的快速增長,各銀行的貸存款比例處于高位,大部分銀行接近75%的監(jiān)管上限,小部分銀行比如中信、光大、深發(fā)展、民生已經(jīng)超出監(jiān)管范圍之外,分別為79.62%, 80.35%,79.14%,76.56%。

天量信貸投放使得各銀行資本消耗嚴重、未來資本補充壓力較大。在對17家國有商業(yè)銀行和其他商業(yè)銀行的資本狀況進行對比考察后發(fā)現(xiàn),各行的核心資本充足率均有不同程度的下降,與2008年相比,工行下降0.85%,農(nóng)行下降0.49%,中行下降1.74%,建行下降0.86%,交行下降1.39%,分別降至9.9%、7.55%、9.07%、9.31%、8.15%。股份制銀行中深發(fā)展和浦發(fā)銀行的核心資本充足率處于較低水平,分別為5.27%和5.06%,接近監(jiān)管紅線;而渤海銀行核心資本充足率下降幅度最大,從2008年高水平的13.17%下降到2009年的7.43%。

2009年各類商業(yè)銀行積極通過發(fā)行次級債和混合資本債,以補充附屬資本。截至2009年11月,有24家商業(yè)銀行在銀行間債券市場公開發(fā)行債券,合計發(fā)行規(guī)模2655.5億元;兩家銀行發(fā)行混合資本債,合計發(fā)行規(guī)模100億元。其中發(fā)行量最大是國有商業(yè)銀行,其發(fā)行量占到了77.10%。建設(shè)銀行2009年分別于2月、8月、12月發(fā)行三期次級債,合計發(fā)行規(guī)模800億元,是2009年發(fā)行債券規(guī)模最高的商業(yè)銀行。

由于銀監(jiān)會于2009年10月下發(fā)了《關(guān)于完善商業(yè)銀行資本補充機制的通知》,規(guī)定商業(yè)銀行持有其他銀行發(fā)行的資本工具余額不得超過其核心資本的20%的規(guī)定,并對銀行間存量互持的次級債采取以7月1日為紅線的“新老劃斷”方式扣減的辦法,這在一定程度上降低了次級債券和混合資本債券的需求量,使得商業(yè)銀行紛紛采取各種措施補充資本,包括二級市場配售、定向增發(fā)、引入戰(zhàn)略投資者、H股上市等。

2010年中國大型銀行的資本缺口壓力仍然很大,紛紛宣布了籌集新資本以充實自身資產(chǎn)負債表的計劃(表1)。上市銀行增發(fā)無疑會成為2010年資本市場的重頭戲。然而,上市銀行增發(fā)仍然蘊含著風(fēng)險。就銀行目前的實際情況而言,銀行并不完全是真的資金緊張,而是信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)嚴重失衡。因為,2009年的天量信貸,絕大多數(shù)都給了地方政府融資平臺、國有企業(yè)和開發(fā)商,而實體經(jīng)濟,特別是中小企業(yè)、民營企業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟組織等獲得的信貸支持相當(dāng)有限。在這樣的信貸結(jié)構(gòu)下,銀行對經(jīng)濟的促進作用就很難發(fā)揮,經(jīng)濟復(fù)蘇的基礎(chǔ)也很難牢固。因此,大規(guī)模的融資完成以后,銀行能否給實體經(jīng)濟以最大力度的支持呢?如果銀行繼續(xù)按照現(xiàn)在的經(jīng)營思路,繼續(xù)把信貸資金投向政府融資平臺、國有企業(yè)、開發(fā)商,那么,融資不僅不能化解銀行的風(fēng)險,反而會對經(jīng)濟和社會發(fā)展帶來極為不利的影響。

監(jiān)管政策收緊,銀行疲于應(yīng)付

伴隨著銀行貸款的高速投放,為防范風(fēng)險,2009年下半年以來,圍繞提高撥備覆蓋率、資本充足率、信貸投放速度和投放結(jié)構(gòu)以及新業(yè)務(wù)開拓等方面,銀監(jiān)會進一步提高了對銀行風(fēng)險管理的要求,加強了監(jiān)管力度,以防潛在風(fēng)險,特別是《關(guān)于商業(yè)銀行資本補充機制的通知》對于資本充足率的影響是很大的。

資本新規(guī)具體包括:將資本充足率達到10%作為審批商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)、新機構(gòu)準入及提升監(jiān)管評級時的硬性指標要求;對商業(yè)銀行發(fā)行次級債補充資本充足率的行為有所限制;對銀行間交叉持有的次級債計入附屬資本進行更嚴格的限定。在將次級債計入該銀行附屬資本的過程中,將2009年7月1日定為標準時點,按照“新老有別”的原則將銀行交叉持有的新發(fā)行次級債從附屬資本中扣除等。上述監(jiān)管新規(guī),將進一步加劇商業(yè)銀行受到資本充足率硬性約束限制的程度,并將影響其信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展能力。

銀監(jiān)會監(jiān)管收緊對于銀行業(yè)的影響非常大,銀行撥備覆蓋率明顯提升。從各大行2009年年報可以看到,17家銀行中除了農(nóng)行和中信沒有達標之外,其余全部達到了150%撥備覆蓋率的監(jiān)管要求。國內(nèi)商業(yè)銀行撥備覆蓋率為144.1%,比年初上升22.7個百分點。這在一定程度上增強了銀行抵御風(fēng)險的能力。

除了資本監(jiān)管加強外,貸款新規(guī)也對銀行提出了更高的要求,銀行面臨著經(jīng)營和監(jiān)管的雙重擠壓。中國銀監(jiān)會2009年出臺的《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》以及2010年2月正式頒布實施的《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》(在業(yè)界被統(tǒng)稱為貸款新規(guī)的“三個辦法一個指引”)都使商業(yè)銀行在經(jīng)營活動、符合監(jiān)管要求的過程中顯得左右為難。這些新規(guī)的出臺,在幫助銀行實行貸款全流程管理、規(guī)范貸款操作行為、防范潛在信用風(fēng)險、確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的同時,也對銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸觀念更新、管理措施跟進、目標客戶維護以及人員素質(zhì)提升等提出了嚴峻考驗?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的初衷在于通過加強貸款支付的管理,強化貸款用途管理,減少貸款挪用風(fēng)險,避免銀行貸款進入股市、樓市而非實體經(jīng)濟領(lǐng)域。而大客戶的接受度不高,這給銀行維護客戶關(guān)系、推進《辦法》的實施帶來了困擾。銀行試圖通過用流動資金貸款代替固定資產(chǎn)貸款,以及化整為零的變通方法也在《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》的出臺下再一次受阻。

后危機時代銀行業(yè)風(fēng)險分析

存款活期化,貸款中長期化,錯配風(fēng)險集聚

存款活期化。隨著資本市場的不斷活躍和經(jīng)濟的企穩(wěn)回升,存款進一步活期化的趨勢明顯。從儲蓄存款的定、活期結(jié)構(gòu)來看,2009年居民儲蓄存款中,活期存款占居民儲蓄存款的比重呈現(xiàn)緩慢上升的趨勢,下半年活期存款新增額高于定期存款新增額。說明儲蓄存款的穩(wěn)定性趨于下降,存款活期化趨勢日益明顯,流動性風(fēng)險加大。

新增貸款長期化。2009年上半年,在投資結(jié)構(gòu)上最為明顯的特征就是票據(jù)融資占比逐步下降,取而代之的是企業(yè)中長期貸款大幅上升,與前期相比,顯示流動性更多地進入實體經(jīng)濟。通過對17家全國性商業(yè)銀行2009年貸款構(gòu)成的研究發(fā)現(xiàn),從2009年7月貸款構(gòu)成中新增中長期貸款規(guī)模達到了當(dāng)月新增貸款規(guī)模的2.38倍,9月份更是達到3.41倍,新增貸款長期化趨勢非常明顯,這種情況和政府經(jīng)濟刺激計劃的實施密切相關(guān),因為絕大部分中長期貸款投向了政府的基礎(chǔ)設(shè)施項目和其他投資項目。但是在2010年乃至更長的時間內(nèi),為支持宏觀經(jīng)濟持續(xù)回升,銀行新增中長期貸款的規(guī)模必須得以保證,因此,商業(yè)銀行將面臨較為嚴重的資金流錯配風(fēng)險。

從中長期貸款的部門流向來看,中長期貸款過多地集中在了企業(yè)部門。目前,企業(yè)部門獲得的中長期貸款占76.2%,從2007年底流向居民部門的中長期貸款比重持續(xù)下降,直至2009年二季度之后有所回升。

再觀察企業(yè)和居民消費兩個部類中長期貸款的占比。首先,居民消費性貸款中中長期貸款占了絕對的份額,雖然近年來持續(xù)下降,但仍高達88%。居民消費性貸款主要是住房按揭貸款,其比重如此之高與中國的消費信貸市場的欠發(fā)達有關(guān),但居民消費性貸款如此高比重集中在中長期貸款尤其是住房按揭貸款上,實際上大大壓抑了居民的其他消費支出。其次,企業(yè)部門的貸款快速的向中長期貸款集中。2005年第一季度非金融性公司的貸款中,中長期貸款只占34.5%,到2009年四季度這一比重上升到了50%。企業(yè)獲取中長期貸款一般用于固定資產(chǎn)投資和設(shè)備購置等,當(dāng)經(jīng)濟處于下降周期中時,會有大量企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至倒閉,企業(yè)部門貸款中如此高比例的中長期貸款實際上增加了銀行體系的風(fēng)險。

信貸投放集中。觀察中國固定資產(chǎn)投資中的貸款投向不同行業(yè)的比重發(fā)現(xiàn),中長期貸款集中配置在制造業(yè)、交通運輸行業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、電力燃氣和水的生產(chǎn)和供應(yīng)行業(yè)以及水利環(huán)境公共設(shè)施管理行業(yè),這五大行業(yè)所占的中長期貸款比重分別為17.1%、20.8%、32.2%、16.7%以及8.1%,共占中長期貸款的94.8%。如果將交通運輸、電力和水的生產(chǎn)以及水利算作基礎(chǔ)設(shè)施和公共投資的話,這部分中長期貸款占到總的中長期貸款的45.6%。從我們的分析來看,中長期貸款過度地集中在了公共基礎(chǔ)設(shè)施投資和房地產(chǎn)行業(yè),這本身就極大地提升了中長期貸款的風(fēng)險。

中國銀行體系中中長期貸款比重上升過快,與存款期限匹配性差,同時,中長期貸款過度集中地投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和房地產(chǎn)行業(yè),這些都系統(tǒng)性地提高了商業(yè)銀行的風(fēng)險,也制約了下一年度中長期貸款份額的上升空間。反思中長期貸款過度集中的投放特征,實際上集中體現(xiàn)了中國經(jīng)濟當(dāng)前的增長模式的風(fēng)險。

中國經(jīng)濟雖然呈現(xiàn)了高速的增長,但我們的增長過度依賴投資,過度依賴房地產(chǎn)行業(yè),這都系統(tǒng)性地提高了中國經(jīng)濟面臨的風(fēng)險,而且增長速度越快,風(fēng)險就越大。同時,中國目前間接融資規(guī)模過大的金融結(jié)構(gòu)也使得中國經(jīng)濟增長的風(fēng)險在很大程度上轉(zhuǎn)移到了中國的商業(yè)銀行體系,直接的表現(xiàn)就是我們上述提到的中長期貸款在整個貸款中的占比過高,中長期貸款投向過度集中。因此,要系統(tǒng)性地降低中長期貸款的風(fēng)險,依靠金融監(jiān)管部門的監(jiān)管是不夠的,也是無法實現(xiàn)的,最終的轉(zhuǎn)變還有賴于中國經(jīng)濟增長模式的轉(zhuǎn)變。

貸款主體“親政府化”,政府融資平臺貸款激增,地方政府債務(wù)風(fēng)險隱現(xiàn)

在貸款向市政建設(shè)、公共事業(yè)項目集中的同時,貸款主體自2008年末和整個2009年表現(xiàn)出兩大特點:一是貸款主體向國有大型客戶集中,二是2009年以來的新增貸款中的主要投向之一就是地方政府融資平臺所支持的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。由于當(dāng)前國內(nèi)信貸業(yè)務(wù)具有的較高收益能力以及國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型仍處于起步階段,因此各商業(yè)銀行對于信貸市場的爭奪非常激烈,信貸市場占比仍是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營地位的核心指標之一。在中央適度寬松貨幣政策背景下,商業(yè)銀行自然不能錯過通過信貸擴張改變競爭地位的機遇。政府融資平臺一方面具有政府信用背景,另一方面,融資平臺涉及的工程中不少是地方的重點項目和投資熱點,所以加大對政府主導(dǎo)的融資平臺貸款就成為銀行必然的選擇。

銀行貸款集中投向大國企

盡管國家一再強調(diào)向中小客戶傾斜,但是出于對規(guī)模、成本和資產(chǎn)質(zhì)量的考慮,大部分商業(yè)銀行仍把信貸資金向大客戶集中。從各大銀行2009年年報數(shù)據(jù)可以看出,華夏、廣發(fā)、深發(fā)展、興業(yè)、民生、恒豐、浙商的客戶集中度都比較高,其中廣發(fā)在圖11中比較顯眼,單一客戶貸款比率達到了10.21%,最大十家客戶貸款比率達到了56.43%,全都超過了監(jiān)管要求,貸款集中性風(fēng)險較高。

從本次投資增長的結(jié)構(gòu)來看,國有企業(yè)投資大幅增加,相反,民營企業(yè)及有限責(zé)任公司的投資反而出現(xiàn)下滑,因此貸款集中度大幅增加。政府主導(dǎo)型的經(jīng)濟政策、政府刺激計劃,短期內(nèi)在應(yīng)對危機上確實能夠取得一定成效;但政府投資主導(dǎo)的大規(guī)模經(jīng)濟刺激計劃如果操作失當(dāng)也可能蘊含著較大的系統(tǒng)性金融風(fēng)險。來自政府部門的投資需求具有不可持續(xù)性,如果居民部門作為最終消費者其收入在總體經(jīng)濟中的份額不斷下降,需求和供給最終將無法平衡。從這個角度看,當(dāng)前的政府投資能不能帶動私人部門的投資、能不能切實轉(zhuǎn)化為居民的收入和消費,將成為政府經(jīng)濟刺激計劃成敗的關(guān)鍵。

目前我國所實施的反周期政策在經(jīng)濟衰退時能夠拉動經(jīng)濟增長,一旦經(jīng)濟復(fù)蘇,新一輪的宏觀調(diào)控就將再次擠壓過剩產(chǎn)能,并導(dǎo)致嚴重的銀行呆壞賬風(fēng)險。20世紀90年代經(jīng)濟下滑時期銀行信貸急劇擴張之后所引發(fā)銀行不良貸款率高企,可謂前車之鑒。

地方政府過度融資把銀行引入風(fēng)險境地

2009年大規(guī)模的經(jīng)濟刺激政策,成了各級地方政府?dāng)U大融資、投資的重要機遇期。2009年地方融資平臺的借貸規(guī)模猛增2倍以上,即目前地方政府的債務(wù)規(guī)模,大部分是在過去一年形成的。大規(guī)模的投資拉動可能導(dǎo)致地方政府對商業(yè)銀行的信貸干預(yù)問題越來越突出,而與之相聯(lián)系的道德風(fēng)險將嚴重侵蝕商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量。來自中國監(jiān)管部門的資料顯示,2009年末,中國各級地方政府通過超過3000多家融資平臺獲取的各項銀行貸款余額已經(jīng)累計7.38萬億元,其中2009年新增投放3.05萬億元,融資平臺貸款余額占到了各行一般貸款余額較大的比例,如圖12,2009年末光大銀行平臺貸款余額占到了一般貸款余額的33.1%,興業(yè)銀行為29.4%,平臺貸款集中度比較高。地方政府在投融資沖動下,基本沒有考慮本級政府實際可承受能力。由于地方政府貸款建設(shè)的項目,大都不直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益,無法用項目本身產(chǎn)生的效益來歸還銀行貸款,要用當(dāng)?shù)乇炯壵磥淼呢斦杖雭須w還。巨大的還款壓力對一些相對財力較弱的地方政府而言是一個很大的負擔(dān)。

地方政府融資平臺對商業(yè)銀行經(jīng)營產(chǎn)生諸多影響,引發(fā)各種風(fēng)險因素。短期來說,由于投資和信貸政策的收緊,地方政府的一些投資項目可能難以繼續(xù)融資,從而導(dǎo)致工程爛尾,進而造成銀行的壞賬;中長期來說,地方政府融來的資金主要投向了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),這類投資一般都有回收期長而且低收益甚至無收益的特點,即項目本身的還款能力相當(dāng)弱,主要靠財政收入償還,而地方財政收入又是不穩(wěn)定的,不僅對經(jīng)濟周期敏感,而且因土地收入已占20%以上,直接受著房地產(chǎn)市場冷熱的影響。此外,極端情況下,某些地方政府違約的可能性也不能排除,因為近年地方政府較普遍的以財政對借貸進行擔(dān)保的做法,嚴格地說在法律上是無效的。這些情況有可能成為銀行體系信貸質(zhì)量方面的長期隱患。

多數(shù)銀行平臺貸款增量集中度超過25%,興業(yè)銀行平臺貸款增量集中度超過60%,比較突出。如此高的集中度可能會提升銀行未來的不良貸款率,進而影響盈利。地方融資平臺貸款多為中長期的基建類貸款,而建設(shè)周期通常長達2〜3年,因此在隨后兩年有進一步融資需求,當(dāng)償還本金高峰來臨時,融資平臺不良貸款對銀行業(yè)2012〜2014年的盈利將產(chǎn)生較大的影響。按照中金公司的估算,融資平臺貸款余額將在目前7.38萬億元的基礎(chǔ)上進一步上升,后續(xù)貸款約為2萬億〜3萬億元,直到2011年達到峰值,為9.8萬億元,之后逐步回落,2014年為4.9萬億元,接近于2008年底的水平。從2012年起償還本金的金額顯著上升,2013年達到峰值,為2.3萬億元。假設(shè)2013年融資平臺貸款的不良率為3.36%,關(guān)注類貸款比率為13.45%,商業(yè)銀行對不良貸款撥備比例為100%,對關(guān)注類貸款撥備比例為5%,則2013年融資平臺不良貸款和關(guān)注類貸款將分別達到2359億元和9437億元。如果商業(yè)銀行將這些不良貸款在2010〜2012年提前撥備,則需撥備2831億元,相當(dāng)于銀行業(yè)2010〜2012年撥備前利潤的6.6%,對銀行業(yè)2010〜2012年凈利潤的影響為7.9%。如果累計超過地方政府償債率警戒線的還本付息金額全部變?yōu)椴涣假J款的假設(shè),對銀行業(yè)2010〜2012年凈利潤的最大影響為33.1%之間(如表2)。

房地產(chǎn)信貸激增,房地產(chǎn)及與之相連的個人住房按揭貸款的信用風(fēng)險不容忽視

2009年以來,房地產(chǎn)市場明顯回暖,商品房銷售面積和銷售額都比往年有大幅的增加(如圖14),與房地產(chǎn)相關(guān)的銀行信貸規(guī)模也在大幅上升。一直以來,房地產(chǎn)開發(fā)的主要資金來源于銀行信貸(自2006年以來銀行貸款在房地產(chǎn)開發(fā)資金來源中平均達到21%)。截至2009年底商業(yè)銀行發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額達到2.52萬億元,占全部貸款余額的6.32%,同比增長29.75%。2009年新增房地產(chǎn)開發(fā)貸款5796億元,占各項新增人民幣貸款的6.02%。2009年房地產(chǎn)開發(fā)市場顯示出比2007年更火爆的狀況。與房地產(chǎn)景氣度同向發(fā)展的是個人住房按揭貸款。隨著房地產(chǎn)市場的回暖,個人住房按揭貸款也出現(xiàn)了突飛猛進的增長。截至2009年底,住房個貸余額達到4.76萬億元,占全部貸款余額的11.91%,同比增長41%;新增個人住房貸款1.4萬億元,占新增人民幣貸款的14.5%。

金融過度支持有可能會激化房地產(chǎn)業(yè)危機,特別是長期寬松的信貸政策,過低的利率政策會不斷刺激房地產(chǎn)的投資性需求,增加房地產(chǎn)的消費性需求。從各國房地產(chǎn)市場的發(fā)展情況來看,房價上漲,繼而出現(xiàn)風(fēng)險,基本都與銀行的進入支持密切相關(guān),特別是房價短期內(nèi)快速飆升,基本上都是銀行金融支持的結(jié)果。可見,銀行信貸的非理性擴張和收縮會嚴重影響房地產(chǎn)資金供應(yīng),致使各種投機行為愈演愈烈,不斷堆積金融風(fēng)險,給房地產(chǎn)金融風(fēng)險埋下隱患,引發(fā)一連串連鎖反應(yīng)。

當(dāng)前我國房地產(chǎn)金融風(fēng)險主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險,主要體現(xiàn)在土地儲備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款等三個方面:第一,土地儲備貸款存在隱性風(fēng)險。1997〜2009年隨著我國房地產(chǎn)的快速發(fā)展,房地產(chǎn)土地開發(fā)面積也在快速增長,但土地購置面積一直大于開發(fā)面積,造成大量土地閑置。而這些閑置土地大量囤積在部分土地開發(fā)商和房地產(chǎn)開發(fā)商手中,占用了大量的資金。第二,銷售的不確定性使房地產(chǎn)開發(fā)貸款面臨極大風(fēng)險,經(jīng)濟繁榮時期銷售猛增,一旦經(jīng)濟衰退銷量會大幅下滑。以2008年為例,房地產(chǎn)市場的突出表現(xiàn)是銷售非常低迷,銷售面積、銷售金額全部下降。開發(fā)商銷售不暢,資金回籠減緩,資金鏈趨于緊張,現(xiàn)金流量情況惡化,短期償債能力下降。由于房地產(chǎn)市場風(fēng)險轉(zhuǎn)化為房地產(chǎn)開發(fā)貸款風(fēng)險有一定的滯后性,其中蘊含的潛在風(fēng)險不容忽視。第三,高房價收入比使個人住房消費信貸違約風(fēng)險開始上升。房價收入比是指房屋總價與居民家庭年收入的比值。以2009年北京房產(chǎn)均價13224元和城鎮(zhèn)居民平均可支配收入26378元為例,一個三口之家,兩個成人的全部年收入來購買一套90平米的房子需要22年,購買一套80平米的房子需要20年,購買一套70平米的房子需要17年。當(dāng)然隨著我國經(jīng)濟的高速增長,城鎮(zhèn)居民的可支配收入也在迅速增長,可能居民房價收入比會隨著收入的增長而下降,但目前高企的高房價收入比也在一定程度上形成了對未來購買力的透支,使得個人住房消費信貸潛在的違約風(fēng)險不容忽視。

“脫媒”壓力下銀行理財產(chǎn)品瘋長,資產(chǎn)表外化潛藏風(fēng)險

隨著金融改革的深入,資本市場越來越成為資金融通的重要渠道,對傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營帶來挑戰(zhàn),銀行存款減少,分流向資本市場的脫媒現(xiàn)象愈演愈烈,居民和企業(yè)對于銀行的依賴程度越來越低。面對脫媒的壓力,銀行不得不尋找新業(yè)務(wù)途徑,而理財業(yè)務(wù)從2004年上市后就成為各行競相角逐的市場。2006〜2008年間,銀行理財產(chǎn)品發(fā)售數(shù)量一路上漲,到2009年更達到了7566款,募集資金達到了5萬億元,2010年1〜4月信托理財產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模高達1.88萬億元,銀行理財業(yè)務(wù)呈現(xiàn)“井噴”式發(fā)展。

在人民幣理財產(chǎn)品的初創(chuàng)期,投資方向基本為銀行間國債、央行票據(jù)、貨幣市場基金等固定收益工具。在風(fēng)險管理方面,與初期的外幣理財產(chǎn)品相比,人民幣理財產(chǎn)品則更為規(guī)范,客戶資金與銀行自有資金相互隔離。應(yīng)該說,這一時期的理財產(chǎn)品屬于商業(yè)銀行熟悉、專注并具有傳統(tǒng)優(yōu)勢的領(lǐng)域,依靠銀行自身的平臺就可以完成產(chǎn)品銷售、資產(chǎn)配置、投資決策、清算分配等職能。

此后,由于銀行間債券市場利率的走低以及資本市場的走強,商業(yè)銀行紛紛探索新的理財產(chǎn)品運作模式。一是借助信托平臺進入股票市場、產(chǎn)業(yè)投資市場。銀行通過與信托公司合作,將理財資金委托給信托公司,信托公司則以自己的名義,進行股票和實業(yè)投資。在這種投資路徑打通后,理財產(chǎn)品形式上的創(chuàng)新層出不窮,比如新股申購、信托收益權(quán)轉(zhuǎn)讓以及由債券、股票、信托融資等產(chǎn)品組合而成的資產(chǎn)配置產(chǎn)品等。二是與外資金融機構(gòu)合作推出結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品,實現(xiàn)覆蓋全球市場的投資管理。尤其是QDII的推出,打通了人民幣海外投資的通道,擴大了資源配置的半徑,理財市場上出現(xiàn)了大量與利率、匯率、股指掛鉤的產(chǎn)品。

自2008年二季度開始,風(fēng)險相對較低、收益相對穩(wěn)定的信托貸款類產(chǎn)品大幅增加,占主導(dǎo)地位。進入2009年三季度以后,一系列緊縮資金流動性的宏觀政策讓銀行“錢包”收緊,加息即通脹預(yù)期又讓投資者對存款缺乏興趣,銀信合作理財產(chǎn)品大幅增加,并保持快速增長,2009年11月銀信合作理財產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模達到了1600億元。其中,國有和股份制商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的市場份額占全部理財產(chǎn)品市場的80%左右。在信貸規(guī)模緊縮時期,商業(yè)銀行借助信托平臺實現(xiàn)了對企業(yè)的變相貸款,通過與信托公司的合作,盤活了存量貸款或分流了增量貸款,間接地使信貸規(guī)模得以擴大。據(jù)了解,多家開發(fā)商直接走貸款通道屢屢受阻,很多銀行通過信托貸款的方式,用理財產(chǎn)品將資金引到房地產(chǎn)領(lǐng)域。這已成為不少銀行貸款以外盈利的重要方式,也成為開發(fā)商曲線獲得間接融資的重要手段。

此外,銀信合作理財也成為銀行間信貸騰挪的手段。2010年對信貸投放節(jié)奏控制嚴格,四個季度的比例基本控制為3∶3∶2∶2,因此銀行必須對信貸投放做好充分計劃,比如有哪些信貸馬上要發(fā)放,有哪些資金可以回收,碰到額度緊張時,就會向總行申請進行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。不過,除了額度控制的因素外,銀行還可以進行結(jié)構(gòu)調(diào)整?，F(xiàn)在信貸利率較高,所以一般轉(zhuǎn)移出去的信貸利率會比較低,比如下浮10%,這樣銀行就可以用騰挪出的信貸額度投向利率較高的信貸。

部分銀行業(yè)金融機構(gòu)為規(guī)避資本監(jiān)管、計提撥備等要求,通過設(shè)計發(fā)行信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品,將存量貸款、新增貸款等轉(zhuǎn)出表外。雖然貸款已轉(zhuǎn)出資產(chǎn)負債表,銀行依然承擔(dān)貸后管理、到期收回等實質(zhì)上的法律責(zé)任和風(fēng)險,卻因此減少資本要求,并逃避相應(yīng)的準備金計提。不容忽視的是,一旦理財產(chǎn)品未來出現(xiàn)支付風(fēng)險,銀行就會對企業(yè)給予貸款支持。這樣看似風(fēng)險低的表外融資立即轉(zhuǎn)為表內(nèi),構(gòu)成商業(yè)銀行的一大隱形風(fēng)險。盡管理財產(chǎn)品背后的運作采取銀信合作模式,但客戶在很大程度上仍將其視為銀行行為,因此一旦信托公司不按照信托協(xié)議管理、運用信托資金而出現(xiàn)問題,銀行則會面臨極大的聲譽風(fēng)險。

可以看到,銀行理財在我國仍處于粗放式發(fā)展的初級階段,產(chǎn)品同質(zhì)化、大眾化特征較為突出,部分銀行在理財業(yè)務(wù)上一味追求業(yè)務(wù)規(guī)模而忽視風(fēng)險管理。例如產(chǎn)品研發(fā)上,未能按照利益和風(fēng)險適應(yīng)性原則設(shè)計產(chǎn)品,沒有從資產(chǎn)配置的角度進行投資組合,沒有運用科學(xué)合理的測算方法預(yù)測收益率;在產(chǎn)品銷售上,沒有進行客戶風(fēng)險偏好評估或評估流于形式,沒有準確了解客戶財務(wù)狀況、投資目的、投資經(jīng)驗及風(fēng)險認知和承受能力;在風(fēng)險管理上,沒有設(shè)置科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測指標并建立風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

然而,從長遠來看,理財業(yè)務(wù)將會隨著國內(nèi)居民財富迅速擴張而產(chǎn)生巨大的需求,也與商業(yè)銀行多元化經(jīng)營戰(zhàn)略相符,因此具有廣闊的發(fā)展空間,商業(yè)銀行根據(jù)自身理財業(yè)務(wù)發(fā)展的特點建立與完善理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險管理制度和管理體系具有特別重要的意義。

寬貨幣、緊信貸下催生債券市場泡沫,銀行體系集聚巨大利率風(fēng)險

“寬貨幣、緊信貸”是2009年下半年到現(xiàn)在金融運行的主要特點,具體表現(xiàn)為:貨幣供給較為寬松,人民幣貸款則持續(xù)收縮;銀行資產(chǎn)非貸款化傾向加劇,大量銀行資金涌入債券市場。由于貨幣不進行實質(zhì)性緊縮,政府主要通過行政手段管理宏觀問題,寬貨幣、緊信貸下銀行體系孕育著巨大的利率風(fēng)險。

外匯占款投放過多導(dǎo)致“寬貨幣”,銀行資金面寬裕。外匯占款是我國當(dāng)前貨幣投放的主要渠道。我們可以根據(jù)央行編制的“貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負債表”分析貨幣的投放情況?！柏泿女?dāng)局資產(chǎn)負債表”的資產(chǎn)方有:國外資產(chǎn)及國內(nèi)信貸。負債方則是儲備貨幣、發(fā)行債券和政府存款。通過考察2009年以來“貨幣當(dāng)局資產(chǎn)負債表”,我們發(fā)現(xiàn)在國外凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重則一直上升。如圖16,2009年12月,國外凈資產(chǎn)占比已經(jīng)達到82%,這個趨勢一直保持到現(xiàn)在。這說明,隨著國內(nèi)信貸收縮,銀行體系購買外匯資產(chǎn)并相應(yīng)投放外匯占款已經(jīng)成為當(dāng)前貨幣投放的主要渠道。

我國現(xiàn)行的匯率形成機制是“以市場供求為基礎(chǔ)的、有管理的浮動匯率制度”,同時在“經(jīng)常項目可兌換,資本項目外匯管理”的框架下實行銀行結(jié)售匯制度。在結(jié)售匯制度下,為保持人民幣匯率水平的穩(wěn)定,銀行不得不大量收購居民和企業(yè)的外匯。只要國際收支雙順差穩(wěn)定擴大,企業(yè)、居民不斷結(jié)售匯,銀行就要不斷收購?fù)鈪R資產(chǎn),發(fā)放本幣。

常規(guī)貨幣政策失靈,政府通過緊縮信貸的方式調(diào)控宏觀經(jīng)濟。受制于現(xiàn)行的匯率制度和與之相適應(yīng)的外匯管理制度,外匯占款持續(xù)增加,給銀行體系帶來了大量的流動性,也同時提高了銀行信貸投放的能力,促成了2009年銀行信貸猛增。到下半年,政府當(dāng)局已經(jīng)意識到了流動性過剩對于宏觀經(jīng)濟的危險性,宏觀調(diào)控開始轉(zhuǎn)向。

然而,常規(guī)的貨幣政策工具難以達到引導(dǎo)信貸均衡投放的效果。盡管央行可以通過央行票據(jù)進行對沖銀行過剩流動性,但隨著央票發(fā)行規(guī)模的不斷擴大,對沖效果正在不斷減弱,而且,龐大的央票發(fā)行規(guī)模也給人民銀行帶來了巨大的利息支出成本。除發(fā)行央行票據(jù)外,人民銀行還可以通過調(diào)高銀行法定存款準備金率來達到鎖定銀行過剩流動性的目的,而在過去很長一段時間里,法定存款準備金率也的確在這方面發(fā)揮了重要的作用。不過,法定存款準備金率的調(diào)整始終會有一個上限,在目前已經(jīng)高達16%的水平上,進一步的政策空間還有多大,并不十分清楚。而且,更重要的是,即使是在目前如此高的法定存款準備金率下,銀行機構(gòu)的流動性依然充裕,2009年末,銀行業(yè)整體的超額準備金率仍維持在3%左右。另外一個重要的貨幣政策工具――利率調(diào)整,或許可以在緩解通貨膨脹預(yù)期方面起到一定作用,但對于信貸投放所能起的影響比較微弱。而且,在目前經(jīng)濟復(fù)蘇前景尚不確定的情況下,貿(mào)然的大幅升息恐怕還會產(chǎn)生一些負面影響。

由以上分析看來,常規(guī)性的貨幣政策很難實現(xiàn)引導(dǎo)貨幣信貸均衡投放的效果,資本充足率監(jiān)管的強化和窗口指導(dǎo)、直接控制信貸規(guī)模等銀行信貸緊縮手段發(fā)揮了主導(dǎo)作用。從2009年以來,監(jiān)管當(dāng)局在提高對銀行資本充足率要求的同時,也加強了對資本結(jié)構(gòu)以及計算方法的管理。這一措施,在一定程度上強化了資本約束,對銀行信貸能力形成了很大的制約。其次則是通過窗口指導(dǎo),對各行實行貸款限額控制,從而直接控制銀行信貸規(guī)模。

寬貨幣緊信貸下大量資金涌入債券市場,銀行業(yè)積聚利率風(fēng)險。在人民幣流動性總體較為寬松、貸款增速受限的情況下,銀行資產(chǎn)非貸款傾向加強,尤其是一些規(guī)模較大的城市商業(yè)銀行為了提高資金運用效率,加大人民幣債券投資力度,把大量資金投資投向國債及央票。以廣州銀行為例,2009年投資收益占到營業(yè)收入的一半以上,投資收益全部來源于債券投資利息收入。

2010年年初以來中國債市能形成一波牛市,便拜賜于“寬貨幣、緊信貸”的杰作。三年期央票2.7%的利息率,認購率居然達到了兩倍。從長遠來看,“寬貨幣、緊信貸”的格局將會存在很長一段時間,銀行的資金必然需要尋找出路,債券投資的配置壓力很大,造成眾多資金積壓在貨幣市場和債券市場,使得債券市場收益率節(jié)節(jié)走低,并且我國市場收益率有近一步走低的趨勢。

由于短期利率尚未市場化,長期利率又受銀行信貸政策變化的影響而失真,使當(dāng)前國內(nèi)債券市場風(fēng)險在價格上得不到真實反映。目前中國利率尚未市場化,法定利率和市場利率都還未充分反映未來的通脹風(fēng)險,然而隨著生產(chǎn)成本上升向消費物價的傳導(dǎo)使通脹在未來一段時間內(nèi)有較大機會持續(xù)上行。并且實際利率在較長時間內(nèi)較大幅度地體現(xiàn)為負時,法定利率和市場利率最終將不可避免地上升。利率上行必然對銀行的資產(chǎn)價格帶來影響,如果管理不當(dāng)會造成銀行業(yè)巨大的利率風(fēng)險。因此,通脹趨勢及其背后的利率變化風(fēng)險將是近期銀行業(yè)的擔(dān)憂所在。目前中國債券定價對通脹的麻木,在一定程度上沒有完全體現(xiàn)未來的利率風(fēng)險。商業(yè)銀行要未雨綢繆,防患未然,對長期利率飆升帶來的沖擊有所準備。

2010年商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型拐點

2010是中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型年,也是銀行業(yè)轉(zhuǎn)型拐點。隨著全球經(jīng)濟金融一體化和我國經(jīng)濟金融體制改革的不斷深化,國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展面臨新的市場發(fā)展環(huán)境。如何順應(yīng)市場發(fā)展要求,加快推進經(jīng)營轉(zhuǎn)型,提升市場競爭力,進而提高盈利能力和運營水平是銀行業(yè)當(dāng)前迫切需要解決的問題。

加快發(fā)展非資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù),走資本集約化發(fā)展道路

中國的銀行在高速發(fā)展中基本經(jīng)歷著融資、擴張、再融資這種傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式,對資本消耗甚巨,使得資本稀缺性日益突出,成為制約銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。金融危機后,監(jiān)管當(dāng)局對資本的質(zhì)量要求越來越高,對資本的約束也越來越嚴格,銀行將面臨更勝以往的資本壓力。在這一背景下,銀行業(yè)發(fā)展資本消耗少、盈利水平高的零售業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù),經(jīng)營方式由外延粗放型轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)涵集約型,提高中間業(yè)務(wù)貢獻度是我國大型商業(yè)銀行實現(xiàn)內(nèi)含價值增長的內(nèi)在需求。能否通過加快發(fā)展非資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù),進而加快轉(zhuǎn)變以批發(fā)性信貸業(yè)務(wù)為主導(dǎo)的傳統(tǒng)經(jīng)營模式,以及以利差收入為主導(dǎo)的傳統(tǒng)盈利模式,成功實現(xiàn)轉(zhuǎn)型,對國內(nèi)商業(yè)銀行來說,是生死攸關(guān)的戰(zhàn)略選擇。

2009年10月,招商銀行行長馬蔚華對外界表示,招商銀行的發(fā)展已經(jīng)進入第二次轉(zhuǎn)型階段。招行的二次轉(zhuǎn)型是以降低資本消耗、提高貸款定價、控制財務(wù)成本、增加價值客戶、確保風(fēng)險可控為目標,通過繼續(xù)推進并深化經(jīng)營戰(zhàn)略調(diào)整,促進經(jīng)營方式向內(nèi)涵集約化轉(zhuǎn)變,保證盈利的持續(xù)穩(wěn)定增長,不斷鞏固和發(fā)展招行的核心競爭力。同時,招行提出了相應(yīng)的競爭策略:集中力量發(fā)展零售銀行、中小企業(yè)貸款和非利息收入這三塊業(yè)務(wù),推進以低資本消耗的方式來發(fā)展業(yè)務(wù),擴大低資本風(fēng)險、高收益業(yè)務(wù)的規(guī)模,并且提高貸款的定價能力和非利息收入的比重。事實上,招商銀行“二次轉(zhuǎn)型”要解決的問題并非招行所獨有,而是所有規(guī)模擴張中的銀行或遲或早都要面對的問題。

國際大型銀行在10年前就基本完成了從批發(fā)業(yè)務(wù)向零售業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型,業(yè)務(wù)增長的動力不是資產(chǎn)業(yè)務(wù)而是非資產(chǎn)業(yè)務(wù)、不是批發(fā)業(yè)務(wù)而是零售業(yè)務(wù)。例如,花旗銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)主要包括全球零售銀行業(yè)務(wù)(消費者金融)、公司與投行、全球財富管理三大類,其中零售銀行與投行業(yè)務(wù)起決定作用,利潤貢獻度占比超過8成。美國銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)包括全球消費與小企業(yè)銀行業(yè)務(wù)、公司與投資銀行業(yè)務(wù),股權(quán)投資及其他業(yè)務(wù)等四大類,其中前兩項業(yè)務(wù)對盈虧起決定作用,利潤占比高達70%以上。匯豐銀行則形成了個人金融、私人銀行、商業(yè)銀行以及公司、投行和市場四大類主營業(yè)務(wù)。德意志銀行則全力發(fā)展投資銀行、資本市場、個人理財、資產(chǎn)管理、清算交易等新興金融業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)近幾年盡管發(fā)展比較快,但是以息差收入為主要收入來源的盈利模式?jīng)]有得到根本的改變,利息收入仍然占據(jù)全部收入的絕對比重。2009年,我國大型商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占比平均不到10%,最高的中國銀行為19.82%,但是與國際大型銀行相比差距很大,未來有著巨大的增長空間。

深化組織架構(gòu)改革,提升風(fēng)險管控水平

組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程是決定業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型成敗的關(guān)鍵性因素,只有內(nèi)部組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)運營模式與業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型相匹配,才能更好地保證業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型的市場效率。國際主流商業(yè)銀行組織架構(gòu)模式以事業(yè)部制居多,通過扁平式、矩陣式、網(wǎng)絡(luò)型等組織形勢替代傳統(tǒng)的科層組織,呈現(xiàn)出“大總行、大部門、小分行”的特點,其優(yōu)點在于成本費用大幅降低,工作效率、服務(wù)質(zhì)量、客戶滿意度大大提高,市場競爭力明顯增強。我國銀行業(yè)應(yīng)該積極借鑒國際主流商業(yè)銀行經(jīng)營經(jīng)驗,改革“三級管理、一級經(jīng)營”的“金字塔”式的組織結(jié)構(gòu),縮短運營管理層次,提高市場響應(yīng)速度,提升組織效率。

目前,國內(nèi)許多中小股份制商業(yè)銀行都在加快這方面的轉(zhuǎn)型,如民生銀行對私業(yè)務(wù)和對公業(yè)務(wù)已經(jīng)開始事業(yè)部制管理。民生銀行公司業(yè)務(wù)事業(yè)部制改革的核心,就是把高風(fēng)險的公司業(yè)務(wù)從總行――分行――支行“三級經(jīng)營、三級管理”的體制改革為事業(yè)部“一級經(jīng)營、一級管理”的體制,通過實施專業(yè)化評審、進行專業(yè)化營銷和組建專業(yè)化團隊來全面提升對客戶的專業(yè)化服務(wù)能力和水平,從而有效地控制風(fēng)險、提高收益。事業(yè)部制在業(yè)務(wù)線內(nèi)部,減少了協(xié)調(diào)成本,強化了決策和上級對下級的業(yè)務(wù)支持,能夠形成區(qū)域優(yōu)勢和快速反應(yīng);在業(yè)務(wù)線內(nèi)部有利于產(chǎn)品創(chuàng)新、產(chǎn)品多元化,有利于改進產(chǎn)品設(shè)計,提高產(chǎn)品的市場競爭力。另外由于業(yè)務(wù)線從上到下的垂直管理,減少了管理層次和管理環(huán)節(jié),經(jīng)營管理的效率得到提高。這樣的安排,體現(xiàn)了以客戶為中心的理念,最重要的是能借助專業(yè)化的團隊,延伸服務(wù)鏈條,增加中間業(yè)務(wù)收入。

此外,構(gòu)建與業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型相適應(yīng)的全面風(fēng)險管理體系,確保安全穩(wěn)健發(fā)展,對于銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型具有特別重要的意義。在實施業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型時,由于業(yè)務(wù)品種、經(jīng)營范圍和盈利來源等出現(xiàn)新的變化,風(fēng)險控制顯得十分重要。通過構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系,切實強化對市場、資本、風(fēng)險、成本和價值的認識,通過風(fēng)險的系統(tǒng)化控制和全方位管理,實現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型的可持續(xù)發(fā)展。

加快向中小企業(yè)信貸市場的轉(zhuǎn)型

面對中小企業(yè)市場旺盛的融資需求和大型優(yōu)質(zhì)客戶市場擠壓形勢,銀行業(yè)要逐步轉(zhuǎn)變和淡化傳統(tǒng)的“大戶”戰(zhàn)略,果斷向中小企業(yè)信貸市場轉(zhuǎn)型。中國勞動力相對富余,短期內(nèi)資本相對稀缺的要素稟賦結(jié)構(gòu)不會改變,所以勞動密集型生產(chǎn)優(yōu)勢的中小企業(yè)在相當(dāng)長的時期內(nèi)都將是經(jīng)濟增長的主要動力。中小企業(yè)是社會經(jīng)濟活動的主體,必然帶來巨大的物流、資金流,其中隱含著除信貸之外更大的金融業(yè)務(wù)空間。面對這一基本的經(jīng)濟結(jié)構(gòu),銀行機構(gòu)應(yīng)努力發(fā)揮為中小企提供金融服務(wù)的靈活性和便利性。

中小銀行應(yīng)該在中小企業(yè)信貸市場發(fā)揮主導(dǎo)作用。城市商業(yè)銀行由于從業(yè)人員本土化、與客戶地域聯(lián)系密切、熟悉客戶資信與經(jīng)營狀況,可以對地方中小企業(yè)進行監(jiān)督,與國有大銀行相比,能以較低的交易成本達到有效避免“信息不對稱”引起的逆向選擇和道德風(fēng)險問題,可以充分保障放貸資金的安全性和提供服務(wù)的效率。另外,由于城市商業(yè)銀行決策機制靈活,更能符合中小企業(yè)的融資需要,可以降低雙方的成本而提升價值,因此城市商業(yè)銀行定位于為中小企業(yè)服務(wù)具有比較優(yōu)勢。

因此,城商行應(yīng)該充分發(fā)揮自己的特長,集中自己的資源,搞好特色經(jīng)營,避免與大銀行的同質(zhì)化競爭,從區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展角度出發(fā),結(jié)合本地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展特點,尋找區(qū)域經(jīng)濟新的增長點,同時不斷擴大自身的發(fā)展空間,實現(xiàn)與區(qū)域經(jīng)濟的良性互動。也就是說,城市商業(yè)銀行的定位還應(yīng)當(dāng)是所在的城市,為所在的城市提供金融服務(wù)才是最為核心的競爭力。雖然國家放開了城市商業(yè)銀行的地域經(jīng)營限制,但城市商業(yè)銀行還是要耐得住這份寂寞,冷靜思考一下自身的優(yōu)勢,不能盲目搞擴張。條件成熟的可以適當(dāng)在外地設(shè)立一點分支機構(gòu),同全國甚至國外一些銀行建立業(yè)務(wù)關(guān)系,以便更好地開展業(yè)務(wù),但最重要的還要保持在所在城市的核心競爭力。

抓住碳金融發(fā)展機遇,加大金融創(chuàng)新

面對氣候環(huán)境變化帶來的巨大的生存壓力,世界各國或協(xié)作、或獨立地采取了相應(yīng)的環(huán)保措施。這必將導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)和金融資源發(fā)生巨大的變化。因此,低碳已經(jīng)不再是一個模糊的公益性概念,而是一個潛力難以估量的發(fā)展機遇。服務(wù)于溫室氣體減排形成的碳交易市場已經(jīng)發(fā)展成為一個巨大的市場。在歐、美、日等發(fā)達國家及地區(qū),包括商業(yè)銀行、投資銀行、證券公司、保險公司、基金等在內(nèi)的眾多金融機構(gòu),目前已經(jīng)成為國際碳交易市場上的重要參與者,其業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)滲透到該市場的各個交易環(huán)節(jié)。

2005年京都議定書正式生效后,經(jīng)過幾年的發(fā)展,碳交易市場已漸趨成熟,出現(xiàn)了參與國范圍不斷擴展,市場結(jié)構(gòu)向多層次深化,財務(wù)狀況更加復(fù)雜等顯著變化。全球碳交易市場出現(xiàn)了爆炸式的增長。2007年碳交易量從2006年的16億噸躍升到27億噸,上升了68.75%。成交額的增長更為迅速。2007年全球碳交易市場價值達400億歐元,比2006年的220億歐元上升了81.8%。在全球經(jīng)濟衰退的2008年,全球碳交易市場依然保持強勁增勢,低碳行業(yè)的收入增長幅度仍然達到了75%,僅2008年上半年全球碳交易市場總值已經(jīng)接近2007年全年總額。據(jù)世界銀行預(yù)測,全球碳交易在2008〜2012年間,市場規(guī)模每年可達600億美元,2012年全球碳交易市場容量為1500億美元,有望超過石油市場成為世界第一大市場。