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1.管理風險。當前，許多村鎮(zhèn)銀行管理者的風險防控意識較為淡薄，對風險預警體系建設、風險管理人才培養(yǎng)往往不夠重視。由于沒有引入精確管理、定量分析的風險防控技術，使得部分村鎮(zhèn)銀行對信貸風險的管理還處于經(jīng)驗判斷階段，這就很可能出現(xiàn)因管理者判斷決策失誤而造成重大信貸資產(chǎn)損失的情形。另外，由于村鎮(zhèn)銀行規(guī)模有限，雖為股份制銀行，但多數(shù)法人治理結(jié)構不完善，內(nèi)控機制不健全，可能出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象，由行長或大股東一人左右村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營行為，將金融機構變成個人的小金庫，致使村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)大量內(nèi)部關聯(lián)人貸款或關聯(lián)方貸款，在損害小股東權益的同時，使村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)嚴重信貸風險。
2.操作風險。村鎮(zhèn)銀行本質(zhì)上是小型社區(qū)銀行。社區(qū)銀行的地域性決定了村鎮(zhèn)銀行只能在有限的范圍內(nèi)發(fā)展。因經(jīng)營市場受限、業(yè)務范圍小、網(wǎng)點布局單一，部分中西部地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的中間業(yè)務收入非常有限，利潤主要來源為存貸款利差。為維持自身生存，這部分村鎮(zhèn)銀行必須在不斷吸收外來存款的同時，最大限度發(fā)放貸款。在合乎貸款條件的客戶數(shù)量較少的情況下，受績效壓力驅(qū)動，村鎮(zhèn)銀行部分信貸人員就可能會為一些不滿足貸款條件的客戶擅自放寬貸款條件或幫助其達到貸款條件。這將嚴重削弱村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為信貸風險蔓延埋下隱患。另外，村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部風險控制機制還有待完善。部分村鎮(zhèn)銀行重制度建設、輕貫徹執(zhí)行，內(nèi)控制度流于形式。還有部分村鎮(zhèn)銀行為節(jié)約資金成本、提高放貸效率，“重發(fā)放、輕管理”，對貸后管理重視不夠，檢查監(jiān)督流于形式，對資金流向和可能存在的問題了解有限，增加了信貸風險發(fā)生的可能性。
3.道德風險。村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融領域的新成員，多數(shù)員工在入行前沒有金融機構從業(yè)資質(zhì)或經(jīng)驗，對信貸工作和與之相關的制度缺乏了解。因部分村鎮(zhèn)銀行培訓經(jīng)費不足、培訓經(jīng)驗欠缺，新招錄人員的崗前培訓效果往往并不理想。這些人員對信貸崗位的勝任度不高，從事該崗位工作，只會使村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理能力長期處于一個較低水平。而部分有經(jīng)驗的信貸人員，因村鎮(zhèn)銀行工作環(huán)境相對較差、機構小、發(fā)展空間有限，很難扎根留住。基于以上情況，村鎮(zhèn)銀行很可能由于信貸人員專業(yè)素質(zhì)低，風險防控意識差，對小企業(yè)和農(nóng)戶的信用狀況把握不準確，而產(chǎn)生信貸風險。此外，個別道德素質(zhì)低下的信貸人員，可能利用我國農(nóng)村的“熟人文化”，以貸謀私、假冒貸款，甚至串通客戶惡意騙取貸款，給村鎮(zhèn)銀行帶來風險損失。
（二）外源性風險
1.信用風險。當前，我國農(nóng)村大部分地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境較為脆弱，農(nóng)戶和當?shù)匦∑髽I(yè)的信用意識普遍較差，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展缺乏一個良好的信用環(huán)境，極易產(chǎn)生信用風險。一是農(nóng)村與大中城市在征信體系建設方面有較大差距。村鎮(zhèn)銀行在進行風險控制分析客戶信息時，沒有相對便捷完備的信息系統(tǒng)提供支持，容易導致風險控制出現(xiàn)漏洞，無法及時對不良貸款做出判斷和處理。二是村鎮(zhèn)銀行主要服務于“三農(nóng)”，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性長、前期投入大、見效緩慢，一旦發(fā)生自然災害或市場風險，將直接轉(zhuǎn)化為信用風險；另外，農(nóng)村小企業(yè)抗風險能力也較差，容易在市場風險侵襲下停業(yè)或倒閉，無法按期償還貸款，也會導致出現(xiàn)信用風險。三是農(nóng)村某些個人誠信意識淡薄，對申請貸款沒有清晰的認識，將貸款視同為“政府補助”，主觀還款意愿不強，經(jīng)常逾期拖欠甚至惡意逃債，也會給村鎮(zhèn)銀行帶來一定的信用風險。
2.政策風險。村鎮(zhèn)銀行的政策風險主要來自于宏觀和微觀兩個層面。在宏觀層面，由于國家在宏觀經(jīng)濟金融政策上的不連續(xù)性，可能惡化村鎮(zhèn)銀行生存環(huán)境，導致村鎮(zhèn)銀行不能持續(xù)健康經(jīng)營，從而形成信貸風險。一般情況下，這類政策風險發(fā)生的概率較小，但隨著我國銀行破產(chǎn)條例的加快醞釀和制定，這種風險發(fā)生的可能性將大幅增加。在微觀層面，村鎮(zhèn)銀行作為一級法人機構較易受當?shù)卣绊憽．數(shù)卣龀值闹攸c建設項目往往是村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務重點介入的融資項目，在不對等的依附關系下，當?shù)卣籼岢霾缓侠硪蠡蜻M行行政干預，將可能造成村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生損失。
3.法律風險。近年來，國家加強了銀行業(yè)立法，對包括商業(yè)銀行法在內(nèi)的一系列法律法規(guī)進行了修訂，為銀行防范信貸風險提供了相對充分的法律依據(jù)。但總體而言，村鎮(zhèn)銀行所處的法律環(huán)境仍需改進，與其經(jīng)營直接或間接相關的法律法規(guī)仍不完善、不配套。受到法律環(huán)境的種種限制，村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營運作過程中，無法可依、有法不依、有法難依的現(xiàn)象仍大量存在。另外，因村鎮(zhèn)銀行規(guī)模較小，大多沒有專門的法律事務部門和法律人員，員工法律知識水平普遍不高，在利用法律武器防控信貸風險方面存在短板。
二、加強村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理的對策建議
（一）構建高效的信貸風險預警體系由于農(nóng)業(yè)屬弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，加之我國農(nóng)村信用資本欠發(fā)達，村鎮(zhèn)銀行發(fā)生重度信貸風險的機率較大。根據(jù)JP摩根等大型商業(yè)銀行的研究數(shù)據(jù)：在信貸風險暴露前180天預警并采取預防措施的，平均損失率為1%至2%；提前90天預警并采取預防措施的，平均損失率為3%至6%；提前30天預警并采取預防措施的，平均損失率為10%至20%；沒有采取任何預警措施的，風險損失率達50%以上。因此，構建高效的信貸風險監(jiān)測預警體系，可以幫助村鎮(zhèn)銀行改變傳統(tǒng)管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況，使信貸風險管理模式從粗放走向集約，從依靠主觀判斷走向量化分析，從事后處理走向事前預警，提高貸前分析效率，改善貸中決策質(zhì)量，優(yōu)化貸后管理技術，最終減低或規(guī)避信貸風險。由于人力、財力資源有限，村鎮(zhèn)銀行可以借助外部力量，如與專業(yè)機構或大型商業(yè)銀行合作，由其代為提供信貸風險預警服務，以節(jié)省時間和成本。也可以集中自身力量，在綜合分析客戶守信狀況和守信程度、客戶財務風險狀況和風險程度、客戶經(jīng)營風險狀況和程度的基礎上，通過歸集信貸項目指標、動態(tài)環(huán)境指標以及貸款風險度、單個貸款比、不良貸款比、貸款集中度等內(nèi)部控制指標，建立一套符合自身實際且具有遞階層次結(jié)構的信貸風險預警指標體系，再通過運用層次分析法(AHP)和本征向量法（TE）來確定指標體系權重、搭建數(shù)理框架模型，利用SAS、MATLAB等軟件平臺進行數(shù)據(jù)挖掘，進而構建完成整個信貸風險預警體系。此外，村鎮(zhèn)銀行還應強化對宏觀經(jīng)濟、行業(yè)、區(qū)域系統(tǒng)性風險的監(jiān)測，以提升預警體系的可靠性和有效性。
（二）健全風險管理內(nèi)控機制
1.完善法人治理結(jié)構。當前部分村鎮(zhèn)銀行風險防范意識淡薄、風險管控能力較差，很大程度上是由于自身法人治理結(jié)構不完善、權力制衡機制不健全所引起的，可以考慮從以下方面完善：一是健全董事會運作架構。2013年7月銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行公司治理指引》中明確指出：商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。村鎮(zhèn)銀行作為股份制商業(yè)銀行，其董事會應當認真履行風險管理職責，建立風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好，督促管理層有效應對銀行面臨的各種風險。董事會應下設風險管理委員會、審貸委員會、關聯(lián)交易控制委員會，各委員會間相互獨立、有明確的議事規(guī)則和決策程序。二是董事會與管理層各司其職、互相監(jiān)督。董事會授權管理層經(jīng)營，有否決權。管理層應向董事會報告重大風險事項。行長不得兼任審貸委員會主任，并且銀行前臺與中后臺相互監(jiān)督制衡。三是不斷優(yōu)化內(nèi)部決策機制。完善議事規(guī)則，建立民主、科學、高效的決策流程，從根本上降低因決策失誤而導致信貸風險發(fā)生的可能
。2.強化內(nèi)控制度建設。周密嚴謹?shù)膬?nèi)控制度是村鎮(zhèn)銀行做好信貸風險管理工作的基礎和保障。因此，加強信貸風險管理，必須先行健全內(nèi)控制度體系。一是修訂完善已有制度。根據(jù)內(nèi)外部情況的變化，對操作效果欠佳、不符合當下實際的制度條文予以修訂或廢止，以構建符合內(nèi)外部監(jiān)管需要、操作性強的信貸風險內(nèi)控制度體系。二是建立靈活的制度更新機制。建立信貸風險內(nèi)控制度的動態(tài)更新機制，定期或根據(jù)實際需要，靈活組織開展內(nèi)控制度的修訂完善工作，以更好地應對信貸工作中出現(xiàn)的各種新情況、新問題。三是不斷優(yōu)化操作流程。明確風險控制要求和不同崗位職責，制定規(guī)范的業(yè)務操作指引和內(nèi)控管理指引。在指引中細化信貸業(yè)務操作規(guī)程和工作流程，將內(nèi)控制度條文轉(zhuǎn)化為信貸人員的具體行動守則，進一步增強內(nèi)控制度的明晰性和操作性。
3.加強信貸文化建設。信貸文化是銀行在長期的信貸管理工作過程中積淀形成的價值取向、行為規(guī)范的總稱，相比制度規(guī)定，其影響力更加深遠持久。健康的信貸文化既能為信貸業(yè)務發(fā)展提供助力與支撐，又可以有效防控信貸風險，村鎮(zhèn)銀行基于自身的高風險特性，應主動加強信貸文化建設。一是加強信貸人員的思想道德教育。幫助其樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，培養(yǎng)高度的責任感和敬業(yè)精神，形成良好的職業(yè)操守，自覺抵制各種違反信貸工作制度、有損職業(yè)形象的行為或事件發(fā)生。二是高度重視信貸業(yè)務和風險管理培訓。應以打造高素質(zhì)信貸人員隊伍為目標，不斷加大投入，通過“請進來、送出去”、“傳、幫、帶”等豐富多樣的培訓形式，使信貸人員牢固樹立風險意識，不斷提升業(yè)務理論和工作技能，成長為信貸工作和風險管理方面的“行家里手”。三是加強內(nèi)、外部監(jiān)督。構建內(nèi)外聯(lián)動無死角的監(jiān)督機制，推行貸款監(jiān)督、崗位監(jiān)督，對違規(guī)貸款責任人加大處罰力度，提高監(jiān)督工作威懾力，消除個別信貸人員的僥幸心理，防止操作風險、道德風險發(fā)生。
（三）完善信貸業(yè)務管理體系
1.探索新的信貸抵押擔保模式?；谖覈r(nóng)村相當一部分農(nóng)戶和小企業(yè)難以實現(xiàn)“完全抵押”的現(xiàn)實，村鎮(zhèn)銀行有必要探索嘗試一些新的抵押擔保模式。一是借鑒孟加拉國格萊珉銀行的“貸款小組”模式。按照生產(chǎn)相關性，將農(nóng)戶分成若干小組，以村民聯(lián)保的方式進行貸款。這種模式將個人與集體的利益、信用關系緊密聯(lián)接，既可以幫助貧困地區(qū)農(nóng)戶改善經(jīng)濟狀況，又有助于農(nóng)戶增強還款自覺性，減少信貸風險。二是采用企業(yè)聯(lián)合農(nóng)戶的信貸模式。將處于同一生產(chǎn)鏈條上游的企業(yè)和下游的農(nóng)戶聯(lián)合起來，互相為對方擔保貸款。這種模式可以有效支持當?shù)啬骋划a(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，增強還款的持續(xù)性和穩(wěn)定性。三是探索新的抵押方式。銀監(jiān)會和林業(yè)局已于2013年7月出臺了《關于林權抵押貸款的實施意見》，規(guī)定銀行可以接受借款人以其本人或第三人合法擁有的林權作抵押擔保發(fā)放貸款。這使得村鎮(zhèn)銀行在傳統(tǒng)方式外，又多了一種新的抵押方式。此外，村鎮(zhèn)銀行還應積極行動，探索嘗試包括農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押在內(nèi)的其他新方式，在更好滿足農(nóng)戶和小企業(yè)貸款需求的同時，盡可能降低規(guī)避信貸風險。
2.健全信用等級評價機制。一方面，村鎮(zhèn)銀行應成立多方參與、公正高效的資信評定小組。該小組應由村鎮(zhèn)銀行信貸人員以及農(nóng)戶、小企業(yè)代表等多方人士組成，有科學、合理的信用等級評價程序和量化的指標體系，能夠客觀高效地對申請貸款對象償債能力進行評價。信貸人員應充分搜集農(nóng)戶家庭人員、承包土地面積、產(chǎn)出、年收入等方面的情況，掌握小企業(yè)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、收入、利潤、經(jīng)營管理等方面的情況，并由此形成真實可靠的調(diào)查意見，以便為資信評定小組評定貸款者信用等級提供參考依據(jù)和數(shù)據(jù)支持。另一方面，政府應加快農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境建設。大力推進個人征信系統(tǒng)和企業(yè)征信系統(tǒng)的建設，將農(nóng)村信貸全面納入國家信貸登記系統(tǒng)，形成城鄉(xiāng)統(tǒng)一、覆蓋全國的信用信息網(wǎng)，以便村鎮(zhèn)銀行更好地開展信貸工作。
3.進一步加強貸后管理。村鎮(zhèn)銀行應針對自身信貸客戶數(shù)量多、分布廣、交通通信不便等特點，建立一整套科學完備、實用便捷的貸款貸后管理責任制度，通過“誰經(jīng)手、誰負責”的方式，將貸后責任落實到具體的信貸人員身上，促使其高度重視貸后管理環(huán)節(jié)，主動加強有關工作，從而減少村鎮(zhèn)銀行發(fā)生信貸風險損失的可能。另外，村鎮(zhèn)銀行還應健全相關的激勵約束機制。強化對信貸人員貸后管理情況的監(jiān)督檢查，將監(jiān)督檢查的結(jié)果直接與信貸人員的考核以及工資獎金發(fā)放情況掛鉤，確保信貸人員認真履職，在貸后管理工作方面不走過場。
中圖分類號：F830
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2014）10-165-03
村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)前，我國的農(nóng)村金融市場機構單一，存在金融支持面狹窄，功能服務不全，農(nóng)村信貸需求無法滿足等問題，在一定程度上制約了農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展。為解決上述問題，促進農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業(yè)金融服務體系，2006年12月銀監(jiān)會出臺了《關于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》，為村鎮(zhèn)銀行設立開辟了通道。自此，村鎮(zhèn)銀行作為我國農(nóng)村金融領域的一支新生力量，開始逐步在農(nóng)村金融市場上發(fā)揮其為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的重要作用。
一、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展概況
截至2013年末，全國共組建村鎮(zhèn)銀行1071家，其中開業(yè)987家、籌建84家。從覆蓋范圍看，全國已有31個省份，1083個縣（市）設立了村鎮(zhèn)銀行，占縣（市）總數(shù)的57.6%；從地域分布看，組建的1071家村鎮(zhèn)銀行中，中西部地區(qū)665家，東部地區(qū)406家，占比分別為62.09%和37.91%；從經(jīng)營情況看，已開業(yè)的987家村鎮(zhèn)銀行中，有739家實現(xiàn)盈利，累計發(fā)放農(nóng)戶貸款1455億元，累計發(fā)放小企業(yè)貸款1825億元，占發(fā)放貸款總額的90.31%。
從2007年3月首家村鎮(zhèn)銀行――四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行成立，到2013年末的1071家，短短數(shù)年間我國的村鎮(zhèn)銀行獲得了空前的發(fā)展，成為我國農(nóng)村金融領域“增量改革”的重要成果。然而，向好的發(fā)展局面并不能掩蓋村鎮(zhèn)銀行所面臨著的嚴峻風險形勢。據(jù)統(tǒng)計，2013年末，村鎮(zhèn)銀行吸收存款4631億元，發(fā)放貸款3632億元，村鎮(zhèn)銀行整體的存貸款比率為78.43%，已經(jīng)超出了中國人民銀行限定的存貸款比率近4個百分點。說明有數(shù)量眾多的村鎮(zhèn)銀行在自身規(guī)模小、底子薄的情況下，過度追求高盈利，盲目擴大信貸規(guī)模，信貸風險形勢相當嚴峻。
二、村鎮(zhèn)銀行信貸風險及成因
村鎮(zhèn)銀行的信貸風險是指村鎮(zhèn)銀行在從事傳統(tǒng)信貸業(yè)務或其他表外業(yè)務的過程中，由于貸款對象經(jīng)營狀況、財務狀況的多變性以及外部不確定因素的影響，不能按期收回貸款本金和利息或?qū)嶋H收益小于期望收益而承受損失的不確定性。信貸風險會造成村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)大量不良貸款，在危及資產(chǎn)存量安全的同時，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量整體惡化，甚至可能引發(fā)村鎮(zhèn)銀行倒閉。根據(jù)風險來源的不同，大體可以將村鎮(zhèn)銀行信貸風險劃分為內(nèi)源性風險和外源性風險兩類。
（一）內(nèi)源性風險
1.管理風險。當前，許多村鎮(zhèn)銀行管理者的風險防控意識較為淡薄，對風險預警體系建設、風險管理人才培養(yǎng)往往不夠重視。由于沒有引入精確管理、定量分析的風險防控技術，使得部分村鎮(zhèn)銀行對信貸風險的管理還處于經(jīng)驗判斷階段，這就很可能出現(xiàn)因管理者判斷決策失誤而造成重大信貸資產(chǎn)損失的情形。另外，由于村鎮(zhèn)銀行規(guī)模有限，雖為股份制銀行，但多數(shù)法人治理結(jié)構不完善，內(nèi)控機制不健全，可能出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象，由行長或大股東一人左右村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營行為，將金融機構變成個人的小金庫，致使村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)大量內(nèi)部關聯(lián)人貸款或關聯(lián)方貸款，在損害小股東權益的同時，使村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)嚴重信貸風險。
2.操作風險。村鎮(zhèn)銀行本質(zhì)上是小型社區(qū)銀行。社區(qū)銀行的地域性決定了村鎮(zhèn)銀行只能在有限的范圍內(nèi)發(fā)展。因經(jīng)營市場受限、業(yè)務范圍小、網(wǎng)點布局單一，部分中西部地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的中間業(yè)務收入非常有限，利潤主要來源為存貸款利差。為維持自身生存，這部分村鎮(zhèn)銀行必須在不斷吸收外來存款的同時，最大限度發(fā)放貸款。在合乎貸款條件的客戶數(shù)量較少的情況下，受績效壓力驅(qū)動，村鎮(zhèn)銀行部分信貸人員就可能會為一些不滿足貸款條件的客戶擅自放寬貸款條件或幫助其達到貸款條件。這將嚴重削弱村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為信貸風險蔓延埋下隱患。另外，村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)部風險控制機制還有待完善。部分村鎮(zhèn)銀行重制度建設、輕貫徹執(zhí)行，內(nèi)控制度流于形式。還有部分村鎮(zhèn)銀行為節(jié)約資金成本、提高放貸效率，“重發(fā)放、輕管理”，對貸后管理重視不夠，檢查監(jiān)督流于形式，對資金流向和可能存在的問題了解有限，增加了信貸風險發(fā)生的可能性。
3.道德風險。村鎮(zhèn)銀行作為農(nóng)村金融領域的新成員，多數(shù)員工在入行前沒有金融機構從業(yè)資質(zhì)或經(jīng)驗，對信貸工作和與之相關的制度缺乏了解。因部分村鎮(zhèn)銀行培訓經(jīng)費不足、培訓經(jīng)驗欠缺，新招錄人員的崗前培訓效果往往并不理想。這些人員對信貸崗位的勝任度不高，從事該崗位工作，只會使村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理能力長期處于一個較低水平。而部分有經(jīng)驗的信貸人員，因村鎮(zhèn)銀行工作環(huán)境相對較差、機構小、發(fā)展空間有限，很難扎根留住?；谝陨锨闆r，村鎮(zhèn)銀行很可能由于信貸人員專業(yè)素質(zhì)低，風險防控意識差，對小企業(yè)和農(nóng)戶的信用狀況把握不準確，而產(chǎn)生信貸風險。此外，個別道德素質(zhì)低下的信貸人員，可能利用我國農(nóng)村的“熟人文化”，以貸謀私、假冒貸款，甚至串通客戶惡意騙取貸款，給村鎮(zhèn)銀行帶來風險損失。
（二）外源性風險
1.信用風險。當前，我國農(nóng)村大部分地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境較為脆弱，農(nóng)戶和當?shù)匦∑髽I(yè)的信用意識普遍較差，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展缺乏一個良好的信用環(huán)境，極易產(chǎn)生信用風險。一是農(nóng)村與大中城市在征信體系建設方面有較大差距。村鎮(zhèn)銀行在進行風險控制分析客戶信息時，沒有相對便捷完備的信息系統(tǒng)提供支持，容易導致風險控制出現(xiàn)漏洞，無法及時對不良貸款做出判斷和處理。二是村鎮(zhèn)銀行主要服務于“三農(nóng)”，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期性長、前期投入大、見效緩慢，一旦發(fā)生自然災害或市場風險，將直接轉(zhuǎn)化為信用風險；另外，農(nóng)村小企業(yè)抗風險能力也較差，容易在市場風險侵襲下停業(yè)或倒閉，無法按期償還貸款，也會導致出現(xiàn)信用風險。三是農(nóng)村某些個人誠信意識淡薄，對申請貸款沒有清晰的認識，將貸款視同為“政府補助”，主觀還款意愿不強，經(jīng)常逾期拖欠甚至惡意逃債，也會給村鎮(zhèn)銀行帶來一定的信用風險。
2.政策風險。村鎮(zhèn)銀行的政策風險主要來自于宏觀和微觀兩個層面。在宏觀層面，由于國家在宏觀經(jīng)濟金融政策上的不連續(xù)性，可能惡化村鎮(zhèn)銀行生存環(huán)境，導致村鎮(zhèn)銀行不能持續(xù)健康經(jīng)營，從而形成信貸風險。一般情況下，這類政策風險發(fā)生的概率較小，但隨著我國銀行破產(chǎn)條例的加快醞釀和制定，這種風險發(fā)生的可能性將大幅增加。在微觀層面，村鎮(zhèn)銀行作為一級法人機構較易受當?shù)卣绊憽．數(shù)卣龀值闹攸c建設項目往往是村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務重點介入的融資項目，在不對等的依附關系下，當?shù)卣籼岢霾缓侠硪蠡蜻M行行政干預，將可能造成村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)發(fā)生損失。
3.法律風險。近年來，國家加強了銀行業(yè)立法，對包括商業(yè)銀行法在內(nèi)的一系列法律法規(guī)進行了修訂，為銀行防范信貸風險提供了相對充分的法律依據(jù)。但總體而言，村鎮(zhèn)銀行所處的法律環(huán)境仍需改進，與其經(jīng)營直接或間接相關的法律法規(guī)仍不完善、不配套。受到法律環(huán)境的種種限制，村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營運作過程中，無法可依、有法不依、有法難依的現(xiàn)象仍大量存在。另外，因村鎮(zhèn)銀行規(guī)模較小，大多沒有專門的法律事務部門和法律人員，員工法律知識水平普遍不高，在利用法律武器防控信貸風險方面存在短板。
三、加強村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理的對策建議
（一）構建高效的信貸風險預警體系
由于農(nóng)業(yè)屬弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，加之我國農(nóng)村信用資本欠發(fā)達，村鎮(zhèn)銀行發(fā)生重度信貸風險的機率較大。根據(jù)JP摩根等大型商業(yè)銀行的研究數(shù)據(jù)：在信貸風險暴露前180天預警并采取預防措施的，平均損失率為1%至2%；提前90天預警并采取預防措施的，平均損失率為3%至6%；提前30天預警并采取預防措施的，平均損失率為10%至20%；沒有采取任何預警措施的，風險損失率達50%以上。因此，構建高效的信貸風險監(jiān)測預警體系，可以幫助村鎮(zhèn)銀行改變傳統(tǒng)管理模式下風險判斷表面化和風險反應滯后的狀況，使信貸風險管理模式從粗放走向集約，從依靠主觀判斷走向量化分析，從事后處理走向事前預警，提高貸前分析效率，改善貸中決策質(zhì)量，優(yōu)化貸后管理技術，最終減低或規(guī)避信貸風險。
由于人力、財力資源有限，村鎮(zhèn)銀行可以借助外部力量，如與專業(yè)機構或大型商業(yè)銀行合作，由其代為提供信貸風險預警服務，以節(jié)省時間和成本。也可以集中自身力量，在綜合分析客戶守信狀況和守信程度、客戶財務風險狀況和風險程度、客戶經(jīng)營風險狀況和程度的基礎上，通過歸集信貸項目指標、動態(tài)環(huán)境指標以及貸款風險度、單個貸款比、不良貸款比、貸款集中度等內(nèi)部控制指標，建立一套符合自身實際且具有遞階層次結(jié)構的信貸風險預警指標體系，再通過運用層次分析法（AHP）和本征向量法（TE）來確定指標體系權重、搭建數(shù)理框架模型，利用SAS、MATLAB等軟件平臺進行數(shù)據(jù)挖掘，進而構建完成整個信貸風險預警體系。此外，村鎮(zhèn)銀行還應強化對宏觀經(jīng)濟、行業(yè)、區(qū)域系統(tǒng)性風險的監(jiān)測，以提升預警體系的可靠性和有效性。
（二）健全風險管理內(nèi)控機制
1.完善法人治理結(jié)構。當前部分村鎮(zhèn)銀行風險防范意識淡薄、風險管控能力較差，很大程度上是由于自身法人治理結(jié)構不完善、權力制衡機制不健全所引起的，可以考慮從以下方面完善：一是健全董事會運作架構。2013年7月銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行公司治理指引》中明確指出：商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。村鎮(zhèn)銀行作為股份制商業(yè)銀行，其董事會應當認真履行風險管理職責，建立風險管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風險，確定適當?shù)娘L險容忍度和風險偏好，督促管理層有效應對銀行面臨的各種風險。董事會應下設風險管理委員會、審貸委員會、關聯(lián)交易控制委員會，各委員會間相互獨立、有明確的議事規(guī)則和決策程序。二是董事會與管理層各司其職、互相監(jiān)督。董事會授權管理層經(jīng)營，有否決權。管理層應向董事會報告重大風險事項。行長不得兼任審貸委員會主任，并且銀行前臺與中后臺相互監(jiān)督制衡。三是不斷優(yōu)化內(nèi)部決策機制。完善議事規(guī)則，建立民主、科學、高效的決策流程，從根本上降低因決策失誤而導致信貸風險發(fā)生的可能。
2.強化內(nèi)控制度建設。周密嚴謹?shù)膬?nèi)控制度是村鎮(zhèn)銀行做好信貸風險管理工作的基礎和保障。因此，加強信貸風險管理，必須先行健全內(nèi)控制度體系。一是修訂完善已有制度。根據(jù)內(nèi)外部情況的變化，對操作效果欠佳、不符合當下實際的制度條文予以修訂或廢止，以構建符合內(nèi)外部監(jiān)管需要、操作性強的信貸風險內(nèi)控制度體系。二是建立靈活的制度更新機制。建立信貸風險內(nèi)控制度的動態(tài)更新機制，定期或根據(jù)實際需要，靈活組織開展內(nèi)控制度的修訂完善工作，以更好地應對信貸工作中出現(xiàn)的各種新情況、新問題。三是不斷優(yōu)化操作流程。明確風險控制要求和不同崗位職責，制定規(guī)范的業(yè)務操作指引和內(nèi)控管理指引。在指引中細化信貸業(yè)務操作規(guī)程和工作流程，將內(nèi)控制度條文轉(zhuǎn)化為信貸人員的具體行動守則，進一步增強內(nèi)控制度的明晰性和操作性。
3.加強信貸文化建設。信貸文化是銀行在長期的信貸管理工作過程中積淀形成的價值取向、行為規(guī)范的總稱，相比制度規(guī)定，其影響力更加深遠持久。健康的信貸文化既能為信貸業(yè)務發(fā)展提供助力與支撐，又可以有效防控信貸風險，村鎮(zhèn)銀行基于自身的高風險特性，應主動加強信貸文化建設。一是加強信貸人員的思想道德教育。幫助其樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，培養(yǎng)高度的責任感和敬業(yè)精神，形成良好的職業(yè)操守，自覺抵制各種違反信貸工作制度、有損職業(yè)形象的行為或事件發(fā)生。二是高度重視信貸業(yè)務和風險管理培訓。應以打造高素質(zhì)信貸人員隊伍為目標，不斷加大投入，通過“請進來、送出去”、“傳、幫、帶”等豐富多樣的培訓形式，使信貸人員牢固樹立風險意識，不斷提升業(yè)務理論和工作技能，成長為信貸工作和風險管理方面的“行家里手”。三是加強內(nèi)、外部監(jiān)督。構建內(nèi)外聯(lián)動無死角的監(jiān)督機制，推行貸款監(jiān)督、崗位監(jiān)督，對違規(guī)貸款責任人加大處罰力度，提高監(jiān)督工作威懾力，消除個別信貸人員的僥幸心理，防止操作風險、道德風險發(fā)生。
（三）完善信貸業(yè)務管理體系
1.探索新的信貸抵押擔保模式?；谖覈r(nóng)村相當一部分農(nóng)戶和小企業(yè)難以實現(xiàn)“完全抵押”的現(xiàn)實，村鎮(zhèn)銀行有必要探索嘗試一些新的抵押擔保模式。一是借鑒孟加拉國格萊珉銀行的“貸款小組”模式。按照生產(chǎn)相關性，將農(nóng)戶分成若干小組，以村民聯(lián)保的方式進行貸款。這種模式將個人與集體的利益、信用關系緊密聯(lián)接，既可以幫助貧困地區(qū)農(nóng)戶改善經(jīng)濟狀況，又有助于農(nóng)戶增強還款自覺性，減少信貸風險。二是采用企業(yè)聯(lián)合農(nóng)戶的信貸模式。將處于同一生產(chǎn)鏈條上游的企業(yè)和下游的農(nóng)戶聯(lián)合起來，互相為對方擔保貸款。這種模式可以有效支持當?shù)啬骋划a(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，增強還款的持續(xù)性和穩(wěn)定性。三是探索新的抵押方式。銀監(jiān)會和林業(yè)局已于2013年7月出臺了《關于林權抵押貸款的實施意見》，規(guī)定銀行可以接受借款人以其本人或第三人合法擁有的林權作抵押擔保發(fā)放貸款。這使得村鎮(zhèn)銀行在傳統(tǒng)方式外，又多了一種新的抵押方式。此外，村鎮(zhèn)銀行還應積極行動，探索嘗試包括農(nóng)村土地承包經(jīng)營權抵押在內(nèi)的其他新方式，在更好滿足農(nóng)戶和小企業(yè)貸款需求的同時，盡可能降低規(guī)避信貸風險。
2.健全信用等級評價機制。一方面，村鎮(zhèn)銀行應成立多方參與、公正高效的資信評定小組。該小組應由村鎮(zhèn)銀行信貸人員以及農(nóng)戶、小企業(yè)代表等多方人士組成，有科學、合理的信用等級評價程序和量化的指標體系，能夠客觀高效地對申請貸款對象償債能力進行評價。信貸人員應充分搜集農(nóng)戶家庭人員、承包土地面積、產(chǎn)出、年收入等方面的情況，掌握小企業(yè)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、收入、利潤、經(jīng)營管理等方面的情況，并由此形成真實可靠的調(diào)查意見，以便為資信評定小組評定貸款者信用等級提供參考依據(jù)和數(shù)據(jù)支持。另一方面，政府應加快農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境建設。大力推進個人征信系統(tǒng)和企業(yè)征信系統(tǒng)的建設，將農(nóng)村信貸全面納入國家信貸登記系統(tǒng)，形成城鄉(xiāng)統(tǒng)一、覆蓋全國的信用信息網(wǎng)，以便村鎮(zhèn)銀行更好地開展信貸工作。
3.進一步加強貸后管理。村鎮(zhèn)銀行應針對自身信貸客戶數(shù)量多、分布廣、交通通信不便等特點，建立一整套科學完備、實用便捷的貸款貸后管理責任制度，通過“誰經(jīng)手、誰負責”的方式，將貸后責任落實到具體的信貸人員身上，促使其高度重視貸后管理環(huán)節(jié)，主動加強有關工作，從而減少村鎮(zhèn)銀行發(fā)生信貸風險損失的可能。另外，村鎮(zhèn)銀行還應健全相關的激勵約束機制。強化對信貸人員貸后管理情況的監(jiān)督檢查，將監(jiān)督檢查的結(jié)果直接與信貸人員的考核以及工資獎金發(fā)放情況掛鉤，確保信貸人員認真履職，在貸后管理工作方面不走過場。
（四）增強獨立經(jīng)營能力
村鎮(zhèn)銀行底子薄、實力弱，要抵御政策風險可能帶來的影響，最有效的方法就是增強自身的獨立經(jīng)營能力。首先，必須提高自身吸儲能力。充分發(fā)揮服務“三農(nóng)”職能，打造本土品牌形象，在加大宣傳力度的同時，盡可能增布經(jīng)營網(wǎng)點，擴大服務半徑，提升結(jié)算便捷程度，通過提供優(yōu)質(zhì)高效的服務，引導農(nóng)戶儲蓄閑置資金。此外，還可憑借自身熟悉當?shù)仫L俗、物產(chǎn)、民情的優(yōu)勢，充分吸納農(nóng)企、農(nóng)產(chǎn)資金，拓展資金來源渠道。其次，要增強經(jīng)營獨立性。應注意調(diào)控對公存貸款規(guī)模，以免同政府形成依附關系，喪失經(jīng)營獨立性。對當?shù)卣蛑鞴懿块T推薦的貸款項目，要嚴格執(zhí)行信貸審批制度，堅持獨立審貸、實地考察、自主決策、擇優(yōu)選擇，降低政府因素對貸款風險的影響。再次，要持續(xù)關注農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展狀況。充分了解當?shù)夭煌袠I(yè)的發(fā)展情況，分析掌握其發(fā)展前景，根據(jù)客戶所屬行業(yè)的不同，提供差異化信貸服務，以進一步提升村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營能力。同時，掌握不同行業(yè)的發(fā)展前景，可以有效降低某些客戶因所屬行業(yè)與國家發(fā)展政策不符，而造成信貸風險損失的可能。
（五）建立配套的法律法規(guī)體系
村鎮(zhèn)銀行與其他商業(yè)銀行一樣，也以追求營利為目標，但不同之處在于村鎮(zhèn)銀行以服務我國“三農(nóng)”事業(yè)為根本宗旨，并在經(jīng)營規(guī)模、客戶群體、產(chǎn)權結(jié)構等方面存在一定的特殊性。為防范降低村鎮(zhèn)銀行信貸風險，國家應在綜合考慮農(nóng)村地區(qū)信貸風險情況和村鎮(zhèn)銀行自身特殊性的基礎上，建立與之配套的法律法規(guī)體系，如：以法律法規(guī)形式明確村鎮(zhèn)銀行在服務“三農(nóng)”事業(yè)中的信貸市場定位、營業(yè)范圍、經(jīng)營領域，以及村鎮(zhèn)銀行與地方政府間的關系，以期在進一步規(guī)范村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)發(fā)展的同時，為確保村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營獨立性得到有效維護、與之相關的優(yōu)惠政策得到真正落實提供法律支持。
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Abstract: according to plan, "1025" period, China will build 36 million sets of supportability live engineering, make the whole nation the town can basically solved the housing difficulties of low-income families. The national construction in affordable housing, but supportability project construction task, time tight, capital of low profits, the particularity, decided its basic construction program without guarantee construction and supervision unit in personnel investment, capital input are insufficient, not bred or bred and not in the position to appear. How to make the quality of the construction supervision and management, what kind of quality supervision and management system is more suitable for the quality of the construction supervision affordable living, we will become the meditation, and corresponding economic forms and the continuous development of science and technology, and to adapt to the modern high-speed development of the innovative methods, must want to exist.
Keywords: supportability project quality supervision and management system how innovation
中圖分類號：TU201.2文獻標識碼：A文章編號：
1、保障性安居工程建設的現(xiàn)狀及面臨的種種問題
“十二五”期間，全國保障性安居工程的建設任務是3600萬套，實行這一任務意義重大，這既是經(jīng)濟任務也是政治任務，是政府向全國人民作出的保證，更是民生的保障。建設保障性安居工程的目的，就是能使城市低收入家庭能“住有所居”，是住房困難家庭的居住條件能夠改善，這關系著社會的和諧安定發(fā)展。在新的保障性安居工程之中，我們要本著質(zhì)量過硬、群眾滿意的目標，建設能夠經(jīng)得起歷史檢驗的工程。
然而由于保障性安居工程的特殊性：建設任務重、時間緊、資金缺、利潤低，決定了基本建設程序得不到保證，施工、監(jiān)理單位人員投入、資金投入等方面存在不足、不履職或者履職不到位等；有些施工、監(jiān)理單位為了獲取更多的利潤，還有偷工減料、轉(zhuǎn)包分包、違法掛靠、私刻公章逃避總公司監(jiān)管等現(xiàn)象的出現(xiàn)，致使工程質(zhì)量低下。
1.1基本建設程序得不到保證
由于保障性安居工程具有它的特殊性，工程建設過程中，地方政府面臨著很大壓力：工作量大、工程分布廣、工期緊、征地難、計劃開工率跟不上、工程竣工率效果不理想；加上征地難、規(guī)劃滯后、招標投標工作時間長等與各級政府要求的開工率和竣工率存在明顯沖突。為了能夠完成建設任務，地方政府往往在工程規(guī)劃、施工圖審查、報建報監(jiān)、招標投標、施工許可、工程竣工驗收備案等基本建設程序不全的情況下就盲目施工，造成各個環(huán)節(jié)工程質(zhì)量監(jiān)管的缺失，甚至有的地方政府將質(zhì)量監(jiān)督部門看做“絆腳石”，不允許監(jiān)督部門進行現(xiàn)場檢查，來規(guī)避正常的工程質(zhì)量監(jiān)督。
1.2保障性安居工程的資金欠缺
保障性安居工程所需要的資金主要來源于地方政府，而地方政府的項目資金主要來自土地出讓凈收益、住房公積金增值收益、財政收入、地方政府發(fā)放債券及銀行信貸等。然而，受國家房地產(chǎn)宏觀調(diào)控影響，地方政府土地出讓凈收益、住房公積金增值收益減少，通過發(fā)放債券及銀行信貸所能融到的資金也低于預期，導致了保障性安居工程的資金欠缺問題。
1.3建設單位積極性不高
由于保障性安居工程建設的目的是使得城鎮(zhèn)中低收入家庭能夠“住有所居”，其分配管理制度受到嚴格控制，住房保障申請受理、準入審核、公示制度、輪侯辦法以及退出機制等制度沒有得到建立和完善，分配程序、分配過程、分配結(jié)果等信息公開的透明度得不到市民的信服。這些機制、制度的不完善，使得保障性安居工程在建設和管理過程中存在許多漏洞，造成舉報投訴、弄虛作假、變相福利分房以及質(zhì)量投訴等問題的不斷出現(xiàn)，面對這些問題，建設單位往往不知所措，無從管理，加上迫于各級政府的問責壓力以及利潤的受控制，建設單位對保障性安居工程建設的積極性受到阻礙。
1.4參建各方責任主體質(zhì)量行為不規(guī)范
工程建設中，參與工程建設的建設、勘察、設計、施工、監(jiān)理以及檢測機構的質(zhì)量行為規(guī)范與否，對工程的質(zhì)量造成很大影響。對于工程參建各方的職責，無論是《建筑法》還是《建設工程質(zhì)量管理條例》，都作了明確的規(guī)定。對于保障性安居工程的質(zhì)量管理，地方政府及行業(yè)主管部門也結(jié)合地方實際，充分挖掘潛力，采取了有效的措施。但是，由于建筑市場準入、誠信制度的不完善，工程參建各方在履行各自職責過程中，建設單位不履行基本建設程序，施工單位偷工減料、違法分包轉(zhuǎn)包，監(jiān)理單位質(zhì)量監(jiān)理把關不嚴，檢測單位出具假報告等現(xiàn)象屢屢出現(xiàn)；為了規(guī)避地方行政主管部門、總公司的監(jiān)管，有些分公司、項目部甚至偽造公章，逃避監(jiān)管。
1.5工程實體質(zhì)量通病多
相對其他工程項目而言，保障性安居工程的造價比較低，開發(fā)商的利潤受到嚴格控制，工程參建各方的質(zhì)量行為不規(guī)范，造成工程存在許多質(zhì)量通病：混凝土構件出現(xiàn)蜂窩、麻面、露筋，砌體墻面平整度、垂直度不滿足施工規(guī)范要求，砌體砂漿灰縫厚度控制不嚴、砂漿飽滿度差，屋面、衛(wèi)生間漏水現(xiàn)象不斷出現(xiàn)，水電線管安裝不規(guī)范等。有些項目還使用“瘦身鋼筋”，存在嚴重的質(zhì)量問題，甚至造成新房成“危房”。
2、監(jiān)管體制的創(chuàng)新
工程質(zhì)量是多因一果的問題, 影響涉及方方面面。但經(jīng)過多年的研究和經(jīng)驗，可以知道：把工程質(zhì)量管理好, 必須有一個健全的、有效的質(zhì)量控制管理體制，這個體制包括三個方面: 一是政府監(jiān)管, 二是建設單位負責, 三是建筑材料以及建筑機械設備的生產(chǎn)者負責。從現(xiàn)有的建筑市場規(guī)則中，依然存在許多的問題，而至實際的規(guī)則實施中也存在許多嚴峻的考驗，執(zhí)法不嚴、違法不究的現(xiàn)象也還存在。而且作為影響民生的保障性安居工程質(zhì)量更應該是政府監(jiān)督的重點，所以，政府要下硬功夫、真功夫完善監(jiān)督制度，發(fā)揮監(jiān)督管理機構體系的作用，而且要充分利用信息化管理來提高建筑工程的質(zhì)量監(jiān)督管理水平，同時要保證這些運行規(guī)則的實施。
2.1完善政府監(jiān)督制度
雖然我國出臺了《建筑法》、《建設工程質(zhì)量管理條例》等法律法規(guī)，對于保障性安居工程的質(zhì)量管理，各級政府及主管部門也做了相關規(guī)定，但涉及到保障性安居工程建設質(zhì)量監(jiān)督的程序性規(guī)定條款較少、操作性不強、缺乏實用性等，所以在保障性安居工程的建設之中，要將各方的責任具體在條文中,同時應使執(zhí)法程序明確，嚴格規(guī)范監(jiān)督工作。只有這樣，才能使工程建設的各參建單位嚴格把質(zhì)量關，在建設行政主管部門和質(zhì)量監(jiān)督機構的監(jiān)督控制之下自覺履行社會責任，自覺遵守法律制度，從而保證安居工程的質(zhì)量。
在監(jiān)督制度的制定中，應該堅持實用原則，注重可操作性，遵循實踐第一，尋求實踐的規(guī)律，然后使其規(guī)范化、制度化、法制化，充分發(fā)揮實際工作人員的積極性和創(chuàng)造性，使法律、法規(guī)的形成來源于實踐，服務于實踐，推動實踐的繼續(xù)進行。科學客觀的工程質(zhì)量評價指標體系是政府監(jiān)督部門科學決策的基礎，如果缺乏評價體系，執(zhí)法的準則和尺度就難以把握，難以保證執(zhí)法監(jiān)督的有效性和權威性、建設工程項目竣工備案評價機制研究、政府質(zhì)量監(jiān)督機構績效評價體系的探討、建設工程項目實施能力評價研究、建設工程質(zhì)量實施能力模糊綜合評價方法等都要有明確的規(guī)定，才能保證政府部門的監(jiān)督人員有法可依。在法律制度的制定中，可以多借鑒國際市場的規(guī)律，學習其建筑質(zhì)量監(jiān)督方面的關法律、法規(guī)，注重法律、法規(guī)的實用性和完整性，更有效的發(fā)揮政府的監(jiān)督職能。
2.2發(fā)揮監(jiān)督管理機構體系作用
在履行政府質(zhì)量監(jiān)督管理體系作用的時候，一定要確認政府監(jiān)督地位。使政府的監(jiān)督工作與施工、監(jiān)理單位的質(zhì)量責任完全分開。二是明確質(zhì)量監(jiān)督重點。在監(jiān)督的過程中，要知道應該關注的重點是什么，不能面面俱到，否則到最后什么都沒有做好。三是充分發(fā)揮現(xiàn)有質(zhì)量監(jiān)督人員工作的積極性和主動性。工程質(zhì)量監(jiān)督工作的好壞關鍵取決于一線監(jiān)督人員的服務意識、工作能力和素質(zhì)，因此，應當設置監(jiān)督人員激勵機制，建立監(jiān)督人員的工作績效評價機制和分級管理機制，通過考核監(jiān)督員的工作能力，合理劃分監(jiān)督人員級別，并輔之以經(jīng)濟待遇，通過激勵制度來提高監(jiān)督人員的工作積極性、主動性和服務意識。
在履行建設工程監(jiān)督管理體系中，要加大層級監(jiān)督檢查制度，上級住房城鄉(xiāng)建設主管部門要加大對下級住房城鄉(xiāng)建設主管部門行政執(zhí)法工作的指導、監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正當前存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)，查辦和督辦重大違法違規(guī)案件。對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為不立案、不查處的，要追究有關人員的責任，解決輕重不分，治標難治本的問題。
2.3通過信息化提高工程質(zhì)量監(jiān)督管理水平
要提高建設工程質(zhì)量的監(jiān)督效率，必須將現(xiàn)代化的信息技術創(chuàng)新運用到政府對建設工程質(zhì)量的監(jiān)督管理工作中，使建設工程質(zhì)量的監(jiān)督管理實現(xiàn)信息化。在工程建設當中，信息化管理是技術管理的一項重要內(nèi)容。建設、勘察、設計、施工、監(jiān)理等各方主體分工不同，責任也并不同，但是其目標是一致，就是把工程保量保質(zhì)的完成，向市民提供合格的工程。有關試驗、質(zhì)量檢查等數(shù)據(jù)資料應及時傳遞和交流，以便各方及時掌握工程施工質(zhì)量信息資料，共同采取有力措施進行預防或補救，也可以通過試驗數(shù)據(jù)進一步優(yōu)化設計，在施工過程之中，及早解決所存在的隱患；也方便工程質(zhì)量監(jiān)督管理部門隨時掌握工程建設質(zhì)量情況，對工程建設的各個環(huán)節(jié)所產(chǎn)生質(zhì)量數(shù)據(jù)進行登記、儲存、分析；隨時對工程質(zhì)量進行監(jiān)督檢查和執(zhí)法管理。
2.4強化部門聯(lián)合執(zhí)法，加大違法違規(guī)處罰力度
作為工程建設的管理部門，涉及到建設、工商、質(zhì)量監(jiān)督局等部門，這些部門的監(jiān)督管理履職情況，將直接關系到建設工程的質(zhì)量。然而，對于一個建設工程項目，從這些部門各自的職責來看，工商部門可以對建筑材料、設備的生產(chǎn)廠家的營業(yè)執(zhí)照進行檢查；質(zhì)量監(jiān)督局可以對建筑材料、設備的生產(chǎn)廠家或商生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品質(zhì)量進行情況檢查；而作為建設工程質(zhì)量的直接主管部門，建設部門可以到工程施工現(xiàn)場對建筑材料、設備開展質(zhì)量專項檢查。但是，從建筑材料、設備的生產(chǎn)到使用的過程當中，這些建筑材料、設備已經(jīng)經(jīng)多次周轉(zhuǎn)，不能保證建筑材料的“原始性”，僅僅靠單個部門的執(zhí)法是不夠的，必須建立一個多部門聯(lián)合執(zhí)法機制，強化聯(lián)合執(zhí)法，從源頭抓起，加大對建筑材料、設備的檢查督查力度，嚴把質(zhì)量關，堅決處理違法違規(guī)行為，確保用到工程的建筑材料、設備合格；堅決把不具備資質(zhì)資格的單位和個人清出建筑市場，并將處理結(jié)果及時通過媒體向社會曝光；構成犯罪的，提請司法機關追究刑事責任。
3、創(chuàng)新體制有效性分析
為了切實提高保障性安居工程質(zhì)量，讓老百姓真正住上放心房、滿意房，政府部門嚴格實行政府監(jiān)督功能，建立和完善相關機制和制度，在實施過程中充分體現(xiàn)出政府工作的便民、利民原則，凸現(xiàn)政府工作的服務職能。在建設保障性安居工程的過程中，地方政府可以通過發(fā)放地方證券等形式來加大資金的來源和投放力度，促使建設單位在各種政策體制的約束之下，更積極的投入工程的建設之中。促使政府工程質(zhì)量監(jiān)督工作尤其是各級建設行政主管部門、質(zhì)量監(jiān)督機構工作的程序化，嚴格了質(zhì)量監(jiān)督工作的管理模式，提高工程質(zhì)量監(jiān)督人員的責任心和主動性，同時也為工程質(zhì)量責任追究制度、責任落實到人提供了依據(jù)。
4、結(jié)束語
保障性安居工程是利國利民的大事，創(chuàng)新建設工程質(zhì)量監(jiān)督機制 ，加強工程質(zhì)量監(jiān)管是一個復雜的系統(tǒng)工程，它涉及的層次多、范圍大、角度廣，它不僅僅是建設主管部門一個部門就可以建立起來的。需要著重指出的是，要建立這樣的機制，還需要做很多深入細致的研究工作，也需要一定的實踐來進行摸索和總結(jié)。
參考文獻：
信用環(huán)境、信用評級和信用記錄已成為衡量一個地區(qū)、企業(yè)或個人信用狀況的主要依據(jù)。
與洪水般泛濫的信用危機對應的是，我國信用體系建設正在經(jīng)歷漫長而艱辛的破繭時刻。肩此重任的中國人民銀行在過去5年中出臺了一系列規(guī)章制度，積極推進社會信用體系建設?！缎】怠冯s志近期獨家專訪中國人民銀行副行長杜金富，就當前及下一步社會信用體系建設的問題進行深入訪談。杜金富向《小康》透露，國家正在建設中小企業(yè)以及農(nóng)村信用體系試驗區(qū)，并且已經(jīng)建成旨在為每一個有經(jīng)濟活動的企業(yè)和個人建立信用檔案的國家征信系統(tǒng)，這些為誠信而建的檔案，與你我的生活，也與中國社會的未來，息息相關。
《小康》：目前我國社會信用體系建設的總體情況怎樣？
杜金富：一是建立了社會信用體系建設協(xié)調(diào)機制，初步明確了部門分工。2007年4月，國務院牽頭成立了社會信用體系建設部際聯(lián)席會議，初步明確了各有關部門的職責分工。2008年11月，國務院調(diào)整社會信用體系建設部際聯(lián)席會議職責，由中國人民銀行牽頭社會信用體系建設部際聯(lián)席會議。大多數(shù)省、自治區(qū)和直轄市都建立了本地區(qū)的社會信用體系建設領導小組或聯(lián)席會議，全國形成了自上而下的協(xié)調(diào)機制。
二是頒布了相關信用法律法規(guī)和標準，促進了行業(yè)信用和地方信用的發(fā)展。改革開放以來，我國制定的多部法律中都明確了經(jīng)濟社會活動中的誠實信用原則。近年來，國務院及各行業(yè)主管部門、地方政府也相繼出臺了一些專門的信用法規(guī)，涉及信貸、食品、建筑、商務、交通、資本市場等領域。同時頒布了部分國家標準和行業(yè)標準。這些信用法律法規(guī)和標準的頒布實施，為行業(yè)信用及地方信用建設的發(fā)展提供了一定的法律依據(jù)和技術規(guī)范。
三是全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)建成并成功運行，為商業(yè)銀行防范信貸風險提供了重要支持。2006年建成了全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，為商業(yè)銀行等機構防范信貸風險提供了重要支持。目前，征信系統(tǒng)已基本覆蓋所有從事信貸業(yè)務的機構，征信系統(tǒng)的信息網(wǎng)絡遍布全國銀行類金融機構的信貸營業(yè)網(wǎng)點。
四是行業(yè)信用建設穩(wěn)步推進，部分行業(yè)之間實現(xiàn)了信用信息互聯(lián)互通。部分行業(yè)主管部門建立了本行業(yè)信用信息系統(tǒng)，重點行業(yè)信用記錄得到了完善。相關部門充分利用本部門、本行業(yè)已有業(yè)務信息系統(tǒng)，加大本行業(yè)信用信息系統(tǒng)的建設力度，推動食品、參保繳費、環(huán)保、商務、合同履約、納稅、通關、產(chǎn)品質(zhì)量、資本市場、法院執(zhí)行等領域誠信體系建設。部分部門向社會提供信用信息服務，并實現(xiàn)了與其他部門之間的信用信息互聯(lián)互通。
五是地方信用建設取得積極進展，中小企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設促進了地方經(jīng)濟發(fā)展。全國多數(shù)省、市、區(qū)按照《政府信息公開條例》的規(guī)定加強了信用信息的公開和交換，一些地方在政府采購、招投標、資質(zhì)認定、公務員錄用和公共服務等方面加大了對信用服務產(chǎn)品的使用。部分地方政府推動政府信息聯(lián)網(wǎng)工程，建立了信用信息共享平臺，制定了信用建設相關制度與辦法。多數(shù)地區(qū)結(jié)合地方實際，為當?shù)刂行∑髽I(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟主體建立信用檔案，進行信用等級評價，取得顯著成效，有效推動了地方經(jīng)濟發(fā)展。
六是信用服務市場初步形成，信用服務產(chǎn)品需求日益增加。當前，我國基本形成了以資本市場評級、信貸評級、個人征信、企業(yè)征信業(yè)務為主，信用保險、信用擔保、商業(yè)保理、信用管理咨詢及培訓等業(yè)務多元發(fā)展的信用服務市場格局。信用服務產(chǎn)品涵蓋企業(yè)信用報告、個人信用報告、債券評級、借款企業(yè)評級和擔保機構評級等。社會對信用服務產(chǎn)品的需求量日益增加。同時嘗試開展了信用管理學科建設與人才培養(yǎng)。
年內(nèi)各省至少有一個中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)
《小康》：中小企業(yè)信用體系建設的內(nèi)容是什么？
杜金富：當前，推進中小企業(yè)信用體系建設，主要包括：一是建設中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)。根據(jù)當?shù)刂行∑髽I(yè)特點和工作條件，建設地方性中小企業(yè)信用信息服務平臺，整合地方中小企業(yè)信息，更好地發(fā)揮信用信息支持中小企業(yè)發(fā)展的作用，調(diào)動地方參與的積極性，共同推進中小企業(yè)信用體系建設。二是建立中小企業(yè)信用檔案。多渠道整合中小企業(yè)信用信息，提高中小企業(yè)信息透明度。三是開展中小企業(yè)信用評價。引導金融機構依托中小企業(yè)檔案信息，探索適合中小企業(yè)特點的信用評價方法，有效地分析、判斷中小企業(yè)的信用狀況。四是搭建中小企業(yè)信用平臺。多渠道整合反映中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及信用狀況的信息，為商業(yè)銀行分析、判斷中小企業(yè)信用狀況提供參考。五是支持中小企業(yè)融資。發(fā)揮信用信息服務在中小企業(yè)融資中的作用，減少銀企信息不對稱，支持有信用、有效益中小企業(yè)融資，支持中小企業(yè)發(fā)展。截至2011年6月底，全國累計補充完善中小企業(yè)信息219萬余戶，累計已有31萬戶補充完善信息的中小企業(yè)取得銀行授信意向，其中18.8萬戶獲得貸款總額約6.9萬億元。
《小康》：關于中小企業(yè)信用體系建設，人民銀行未來的計劃是什么？
杜金富：下一階段，人民銀行將加強與有關部委和地方政府的溝通、協(xié)調(diào)，進一步推進中小企業(yè)信用體系建設，支持中小企業(yè)發(fā)展：一是深入開展中小企業(yè)信用體系試驗區(qū)建設，搭建有地方特點的中小企業(yè)信息服務平臺。在“十二五”的前兩年，爭取每個省選擇一個地級市或地區(qū)開展試驗區(qū)建設工作，并根據(jù)建設情況，分批授予“全國試驗區(qū)”的稱號。二是加強與相關部委的溝通聯(lián)系，進一步完善中小企業(yè)信用體系建設的領導和工作機制。三是建立中小企業(yè)信用信息征集與更新的長效機制，提高中小企業(yè)信息的準確性、及時性和完整性。四是推進中小企業(yè)信用評價體系建設，擴大中小企業(yè)信用信息的使用范圍，推動中小企業(yè)信用體系建設與各項支持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施有效結(jié)合。五是引導金融機構創(chuàng)新產(chǎn)品與服務，增加對有信用、有市場的中小企業(yè)的信貸投入。
《小康》：推進中小企業(yè)信用體系建設會帶來什么改變？
杜金富：大力推進中小企業(yè)信用體系建設，對于支持中小企業(yè)發(fā)展具有重要意義，具體體現(xiàn)在：一是引導中小企業(yè)提高信用意識，規(guī)范其信用行為，促進中小企業(yè)改善經(jīng)營管理，完善信用管理制度。二是提高中小企業(yè)信息透明度，解決銀企信息不對稱問題，發(fā)揮信用信息服務在促進中小企業(yè)融資的作用，支持中小企業(yè)融資。三是防范信貸風險、維護金融穩(wěn)定,優(yōu)化信用環(huán)境。四是整合各項支持中小企業(yè)發(fā)展的政策與措施，支持有信用、有市場、有效益的中小企業(yè)發(fā)展，提高政策措施的針對性和效率。
農(nóng)村信用體系建設有助于改善農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境
《小康》：農(nóng)村信用體系建設的內(nèi)容是什么？有什么作用？
杜金富：當前，推進農(nóng)村信用體系建設，主要包括：一是建設農(nóng)村信用體系試驗區(qū)。根據(jù)當?shù)亍叭r(nóng)”特點，探索建設地方性農(nóng)戶信用信息服務平臺，為地方政府、金融機構等提供更好的信用信息服務，調(diào)動地方、各相關部門參與的積極性，共同推進農(nóng)村信用體系建設，支持“三農(nóng)”發(fā)展。二是建立農(nóng)戶電子信用檔案。多渠道整合農(nóng)戶信息，增進地方政府及相關部門、金融機構對農(nóng)戶的了解。三是開展農(nóng)戶信用評價。引導金融機構依托農(nóng)戶檔案信息，積極開展農(nóng)戶信用評價，有效地分析、判斷農(nóng)戶的信用狀況。全國共為1.38億農(nóng)戶建立了信用檔案，并對其中8704萬農(nóng)戶進行了信用評定。四是建設“信用戶”、“信用村”和“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”。推進“信用戶”、“信用村”和“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”創(chuàng)建工作，優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境。五是支持農(nóng)戶小額信用貸款。發(fā)揮信用信息服務在農(nóng)戶融資中的作用，為農(nóng)戶融資提供便利，降低融資成本，擴大對“三農(nóng)”的信貸資金投入。截至2011年6月底，已有7600多萬戶建立信用檔案的農(nóng)戶獲得信貸支持，貸款余額為1.4萬億元。
《小康》：關于農(nóng)村信用體系建設，人民銀行下一步的計劃是什么？
杜金富：下一階段，人民銀行將繼續(xù)加強與相關部門的合作，進一步推進農(nóng)村信用體系建設，發(fā)揮信用信息服務在農(nóng)戶融資中的作用，支持新農(nóng)村建設。一是深入開展農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設，提高地方政府參與農(nóng)村信用體系建設的積極性，共同推進農(nóng)村信用體系建設。在“十二五”的前兩年，爭取每個省至少選擇一個縣開展試驗區(qū)建設工作，并根據(jù)建設情況，分批授予“全國試驗區(qū)”的稱號。二是充分發(fā)揮各級政府在農(nóng)村信用體系建設中的主導作用。推進“信用戶”、“信用村”、“信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))”建設，推動地方政府制定金融生態(tài)環(huán)境建設規(guī)劃，并納入地方經(jīng)濟金融發(fā)展總體規(guī)劃和考核目標。三是進一步完善地方農(nóng)戶信用檔案系統(tǒng)，根據(jù)需求不斷改善系統(tǒng)功能，擴大入庫信息主體的范圍和種類，逐步擴大信息共享范圍，進一步完善農(nóng)戶檔案。四是綜合運用農(nóng)村信用體系建設成果，全面推廣“農(nóng)戶+征信+信貸”業(yè)務模式，推動農(nóng)戶信用評價結(jié)果與農(nóng)戶貸款審核、管理相結(jié)合，引導金融機構增加對“三農(nóng)”的信貸投入。
《小康》：推進農(nóng)村信用體系建設有什么意義？
杜金富：開展農(nóng)村信用體系建設，一是有利于提高農(nóng)民信用意識，改善農(nóng)村地區(qū)信用環(huán)境。二是減少信息不對稱，引導金融機構增加對“三農(nóng)”的信貸投入，改善農(nóng)村地區(qū)生產(chǎn)、生活條件，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟一體化發(fā)展。三是幫助商業(yè)銀行防范信貸風險，增強商業(yè)銀行支持“三農(nóng)”的信心，提高商業(yè)銀行增加“三農(nóng)”信貸投入的積極性。四是改善對農(nóng)村地區(qū)的社會管理，支持新農(nóng)村建設。
近八億人擁有了信用檔案
《小康》：目前我國征信系統(tǒng)的建設情況如何？
杜金富：為落實國務院領導關于“加快全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫的建設，形成覆蓋全國的基礎信用信息服務網(wǎng)絡”的指示，人民銀行集中力量組織商業(yè)銀行建成了企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，其目的是為每一個有經(jīng)濟活動的企業(yè)和個人建立信用檔案。征信系統(tǒng)2006年正式運行，填補了我國金融基礎設施建設的一項空白。
征信系統(tǒng)采集的主要是銀行信貸信息。目前，征信系統(tǒng)已經(jīng)連接所有商業(yè)銀行、政策性銀行、信用合作社及其他金融機構，包括財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司等，一些村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等小型授信機構也開始逐步接入征信系統(tǒng)。企業(yè)和個人征信系統(tǒng)已成為世界上人口和機構覆蓋面最大的征信系統(tǒng)。截至2011年8月底，該系統(tǒng)已分別為1795.7萬戶企業(yè)和7.94億自然人建立了信用檔案。
《小康》：征信系統(tǒng)發(fā)揮了什么作用？
杜金富：我國征信系統(tǒng)建設實踐充分表明，企業(yè)和個人征信系統(tǒng)已經(jīng)成為我國金融市場發(fā)展的重要基礎設施，并在改善社會信用環(huán)境和促進經(jīng)濟社會健康發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。一是方便企業(yè)和個人貸款，信用好的在信貸條件等方面都會有一些優(yōu)惠。二是幫助商業(yè)銀行防范信用風險，維護金融穩(wěn)定。銀行通過查詢征信系統(tǒng)就能了解客戶信用情況，在決策的時候更加謹慎，這有助于商業(yè)銀行改變經(jīng)營理念，提高信用風險管理水平，促進信貸市場及社會經(jīng)濟健康發(fā)展。三是促進社會信用環(huán)境改善，對信用文化的培育以及整個社會信用體系建設都發(fā)揮了積極的作用。
每年超百萬人查詢“信用報告”
《小康》：人民銀行在保護信息主體權益方面做了哪些工作？
杜金富：人民銀行高度重視信息主體權益保護工作。一是建立健全相關規(guī)章制度，保障信用信息的安全與合法使用。先后頒布了《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》、《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫異議處理規(guī)程》等相關規(guī)章制度，這些制度的實施，促進了個人信貸業(yè)務的發(fā)展，保障了個人信用信息的安全和合法使用。目前，征信管理部門正在研究制定有關個人征信信息保護的規(guī)定?！墩餍殴芾項l例》正式出臺后，人民銀行將會以《征信管理條例》為依據(jù)，積極研究制定涉及個人征信機構及其業(yè)務的管理制度，更好地保護個人的合法權益。
二是積極處理征信異議和投訴，切實維護信息主體權益。在系統(tǒng)運行初期，由于多方面原因，商業(yè)銀行對征信異議和投訴推諉多、耗時長、效果差。為切實維護信息主體權益，促進征信業(yè)健康發(fā)展，人民銀行采取了多項工作措施來解決這些問題。包括加強與商業(yè)銀行的溝通和業(yè)務交流；細化了異議處理職責；升級了異議處理子系統(tǒng)；異議處理工作經(jīng)驗和研究成果等。目前，異議處理效率得到了明顯改善。2010年，各家商業(yè)銀行的個人異議核查整體回復率和解決率均超過99%。平均回復時間和解決天數(shù)也都呈遞減趨勢，異議平均回復天數(shù)從2007年的27天縮短到2010年的6.5天。此外，人民銀行征信管理部門正結(jié)合《征信管理條例》的制定工作，研究制定征信業(yè)務投訴辦理規(guī)程，進一步保障信息主體權益。
《小康》：《征信管理條例》的進展情況如何？對征信業(yè)發(fā)展有什么指導意義？
杜金富：2009年10月，《征信管理條例》對外征求意見后，人民銀行配合國務院法制辦先后召開了征信機構、金融機構、征信專家座談會聽取意見，并進行大量實地考察調(diào)研工作。在綜合各方面意見的基礎上，對送審稿進行了反復修改，形成了《征信管理條例（第二次征求意見稿）》?！墩餍殴芾項l例（第二次征求意見稿）》以規(guī)范、監(jiān)管信息服務行業(yè)中征信業(yè)的活動為主，從市場準入、經(jīng)營管理行為、信息主體權益保護、金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫定位及業(yè)務范圍、監(jiān)督管理部門履職及違法行為懲處等方面對征信行業(yè)予以規(guī)范。2011年7月22日至8月22日，國務院法制辦將《征信管理條例（第二次征求意見稿）》再次向社會公眾公開征求意見，同時印發(fā)地方、有關部門、征信機構、金融機構以及相關學術研究機構等單位征求意見。從反饋意見情況看，社會公眾對本次征求意見的《征信管理條例》基本上持肯定態(tài)度。目前人民銀行正在配合國務院法制辦認真研究各方面意見，再次對《征信管理條例》進行具體修改。
總體來看，《征信管理條例》的制定與我國征信市場快速發(fā)展的實際情況相適應，是規(guī)范征信機構和征信業(yè)務，保護信息主體權益，促進市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要?！墩餍殴芾項l例》的出臺，將規(guī)范征信機構對個人和企業(yè)的信用信息進行采集、加工整理的活動，使征信機構的業(yè)務行為有法可依。同時，加強征信行業(yè)監(jiān)管，切實保護信息主體的合法權益，為征信市場健康持續(xù)發(fā)展提供法律保障，促進社會信用體系的形成和完善。
目前，社會信用意識不斷提高，社會信用建設的重大意義也得到各界的認同。各地政府紛紛將社會信用體系建設上升到事關現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略高度；很多企業(yè)還將信用內(nèi)化為企業(yè)文化建設的核心價值觀；越來越多的個人主動查詢自己的信用報告，關心自己的信用記錄。個人主動查詢自己信用報告的數(shù)量從2006年的97人次迅速上升到2010年的127.5萬人次，僅2011年上半年就超過90萬人次。社會信用意識逐步提高的同時，企業(yè)和個人的行為方式有所改變，有的企業(yè)和個人主動歸還欠稅、欠薪、欠款等，自覺遵紀守法。
數(shù)字?信用
127.5萬人次 個人主動查詢自己信用報告的數(shù)量從2006年的97人次迅速上升到2010年的127.5萬人次
7.94億 企業(yè)和個人征信系統(tǒng)已成為世界上人口和機構覆蓋面最大的征信系統(tǒng)。截至2011年8月底，該系統(tǒng)已分別為1795.7萬戶企業(yè)和7.94億自然人建立了信用檔案。
219萬余戶 截至2011年6月底，全國累計補充完善中小企業(yè)信息219萬余戶，累計已有31萬戶補充完善信息的中小企業(yè)取得銀行授信意向，其中18.8萬戶獲得貸款總額約6.9萬億元。
應收賬款質(zhì)押融資作為一種新的擔保融資方式，可以有效解決企業(yè)由于應收賬款積壓而造成的流動資金沉淀與流失問題。對應收賬款余額日趨增加的中小企業(yè)而言，應收賬款質(zhì)押融資已成為化解中小企業(yè)融資難題的重要途徑?；趹召~款資產(chǎn)的特殊性，應收賬款質(zhì)押融資的風險控制難度大、管理成本高，加之融資機構與融資企業(yè)之間信息的不對稱性等，眾因素導致應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務進展緩慢。建立健全中小企業(yè)征信體系，構建中小企業(yè)征信平臺，增強中小企業(yè)信用透明度，提升企業(yè)信用價值，完善加快中小企業(yè)信用機制，降低融資機構信貸風險及信貸成本，改善融資機構信貸結(jié)構，提高融資機構信貸效益，是促進應收賬款質(zhì)押融資業(yè)務持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展的重要內(nèi)容。
一、中小企業(yè)應收賬款質(zhì)押融資風險分析
我國企業(yè)征信體系建設從20世紀80年代后期開始起步，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，已初步建立了企業(yè)基本征信體系。作為企業(yè)風險承擔能力的評價標準，現(xiàn)行的征信體系有利于大企業(yè)的信用評級與融資。對實物性資產(chǎn)匱乏、應收賬款居高不下、信用管理滯后的中小企業(yè)而言，其征信環(huán)境現(xiàn)狀難以滿足應收賬款質(zhì)押風險控制要求。
（一）信用意識薄弱，缺乏信用價值觀念
市場經(jīng)濟實質(zhì)是信用經(jīng)濟，信用是企業(yè)賴以生存的基礎。信用意識不僅體現(xiàn)在交易付款方面，還體現(xiàn)在誠信經(jīng)營、產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術、客戶服務等多個方面。從目前的市場表現(xiàn)看，許多企業(yè)的信用意識依然非常淡薄，“以誠實守信為榮”的意識尚未深入人心。合同違約、偷稅漏稅、債務拖欠、商業(yè)欺詐、假冒偽劣等失信行為時有發(fā)生。“守信受益、失信懲戒”的信用激勵約束機制不健全，失信的經(jīng)濟成本及社會成本依然偏低，多數(shù)中小企業(yè)缺乏信用價值觀念，信用意識滯后，信用管理粗放。作為企業(yè)融資重要依據(jù)的信用信息，在披露方式上，缺乏必要的業(yè)務流程及制度規(guī)范；在披露內(nèi)容上，缺乏專門的信用分析評價報告及信用評價標準；在信息披露質(zhì)量方面，未能滿足信息全面性、及時性及可靠性要求。
（二）缺乏專業(yè)而全面的征信法律法規(guī)體系
目前，我國征信管理方面的法律法規(guī)尚處于探索和起步階段，落后于西方等發(fā)達國家，難以適應當前社會經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實需求。在歐美日等征信業(yè)比較發(fā)達的國家，與征信管理直接相關的法律法規(guī)已成為征信管理的重要法律依據(jù)。包括征信數(shù)據(jù)的采集、存儲、核實、處理、加工、傳播及使用，征信的全流程均做到有法可依。以美國為例，涉及征信管理的相關法律有16項，包括公平信用報告法、平等信用機會法、公平債務催收作業(yè)法、公平信用結(jié)賬法、誠實租借法、信用卡發(fā)行及公平信用和貸記卡公開法、電子資金轉(zhuǎn)賬法等，各項征信法規(guī)構成了一個完整的信用法律體系。我國盡管也出臺了一些與征信關聯(lián)的法律法規(guī)，如《民法通則》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《票據(jù)法》、《合同法》、《擔保法》、《中小企業(yè)促進法》等，但在法規(guī)體系及法規(guī)條文方面，缺乏與征信行為直接關聯(lián)的內(nèi)容條款，致使在征信數(shù)據(jù)采集、信息披露、開放與使用等方面無法可依，無法通過法律手段對各種失信行為進行有效的約束與制衡。征信法律法規(guī)的缺失使應收賬款質(zhì)押融資風險呈倍增效應，成為中小企業(yè)應收賬款質(zhì)押融資發(fā)展的法律瓶頸。
（三）企業(yè)征信平臺建設的一體化程度低
我國已于2006年建成了由政府主導，全國聯(lián)網(wǎng)，統(tǒng)一管理的企業(yè)基礎信用信息中央數(shù)據(jù)庫，即企業(yè)征信系統(tǒng)。覆蓋各金融機構的征信系統(tǒng)，逐步解決了商業(yè)銀行與企業(yè)之間信用信息不對稱的問題，在防范及控制融資風險方面起到了一定的作用。但在如何處理好中央數(shù)據(jù)庫與地方、行業(yè)關系，區(qū)別大中型企業(yè)與中小企業(yè)征信管理等方面仍困難重重。地方政府及各級行政部門各自為政，建設獨立的、非共享的地方性征信平臺，形成了許多的“信息孤島”。各行業(yè)內(nèi)部組建的征信數(shù)據(jù)庫，缺乏不同行業(yè)信用信息的聯(lián)動和共享。征信平臺的多頭建設，導致多個征信機構對同一主體進行重復的信息采集及信用評級，使信用評級的可靠性大打折扣。尤其在中小企業(yè)征信管理方面，缺乏針對不同類型、不同經(jīng)營特點的征信標準與評價辦法，導致中小企業(yè)征信信息不完整、透明度不高，難以對中小企業(yè)信用做出客觀真實的評價。征信體系發(fā)展滯后使應收賬款質(zhì)押管理決策的不確定因素增加，風險控制的難度增大。
（四）企業(yè)征信平臺建設水平低、管理滯后
通過征信平臺對企業(yè)守信經(jīng)營及個人誠信行為進行全面、連續(xù)、及時、真實的記錄，并進行信用考核和信用評級，是征信平臺管理的重要內(nèi)容。目前，我國征信平臺基礎數(shù)據(jù)庫涵蓋能力及輻射能力不足，系統(tǒng)缺乏兼容性，信息更新速度慢，信息處理水平低，平臺運行效率差。尤其在企業(yè)征信系統(tǒng)與個人征信系統(tǒng)協(xié)調(diào)方面，未能實現(xiàn)資源疊加效應。在征信信息管理方面，企業(yè)虛報財務數(shù)據(jù)、征信信息更新不及時、信用記錄不夠全面、信息智能化水平低、查詢功能服務不健全、信息錄入及歸類統(tǒng)計不完整等多方因素，直接影響到征信數(shù)據(jù)的質(zhì)量，增加了應收賬款質(zhì)押風險評估難度。
（五）企業(yè)征信管理的社會化程度低
根據(jù)西方等發(fā)達國家信用管理經(jīng)驗，由于征信中介機構具有專業(yè)性、獨立性屬性，可實現(xiàn)對企業(yè)信用進行科學嚴謹、客觀公正的評級，具備較強的公允性及權威性。因此，征信管理服務的社會化已成為各國征信體系建設的主要途徑。目前，我國征信機構主要包括政府主導和行業(yè)設立兩種方式。前者包括了由政府主導的，以商業(yè)銀行為主體的銀行信貸征信系統(tǒng)，負責信貸記錄及根據(jù)信貸記錄對企業(yè)進行信用評級。此外，政府主導的征信機構還包括以工商稅務、海關檢驗檢疫、質(zhì)量監(jiān)督及主管機關等行政部門為主體的征信系統(tǒng)。后者主要是指以行業(yè)為主導的社會化的信用中介組織。由于我國信用中介機構規(guī)模小、征信業(yè)務流程不規(guī)范、信用評價標準不統(tǒng)一、監(jiān)管力度不足、競爭力不強、地區(qū)發(fā)展不平衡、缺乏行業(yè)自律機制等因素，導致征信中介企業(yè)發(fā)展滯后，征信產(chǎn)品及服務缺乏專業(yè)性和權威性。培育專業(yè)化的權威信用評級機構，提升征信管理水平，加快征信行業(yè)的社會化服務體系建設應成為我國征信體系的重要內(nèi)容。
（六）政府在征信建設中的錯位與缺位
在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，政府應主要承擔市場調(diào)控與市場監(jiān)管的職責，并通過健全的征信法律法規(guī)，建立健全全社會失信約束和懲罰機制，嚴格監(jiān)督信用履行情況，確保征信的可靠性和開放性。由于我國處于市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)型期，對市場經(jīng)濟認識不足，政府在中小企業(yè)征信體系建設方面存在錯位與缺位現(xiàn)象。如政府直接從事征信活動，既當運動員、又當裁判員，違背了市場經(jīng)濟運行規(guī)則。加之在中小企業(yè)征信管理方面，由于政出多門，政策多變，部分地區(qū)地方保護主義色彩濃厚，為追求地方利益最大化甚至縱容地方企業(yè)的失信行為，通過破產(chǎn)、重組或轉(zhuǎn)制逃避債務。征信監(jiān)管不力，助長了失信的泛濫，增加了應收賬款質(zhì)押融資風險。
二、中小企業(yè)應收賬款質(zhì)押融資風險防范
優(yōu)化信用環(huán)境，加強應收賬款質(zhì)押融資風險管理，構建中小企業(yè)征信體系，已成為破解中小企業(yè)融資難題的迫切要求。
（一）樹立信用效益意識
增強信用經(jīng)濟意識，加快征信法制建設是構建中小企業(yè)征信體系的基礎前提。提高信用意識，應提升對信用經(jīng)濟的認識，加強自身信用體系建設，將信用價值納入企業(yè)重要的發(fā)展戰(zhàn)略。通過信用建設提升企業(yè)形象和自身競爭力，提高企業(yè)的社會影響力和自身的經(jīng)濟效益。加快征信法律法規(guī)體系建設，盡快出臺適合中國國情的《征信管理條例》、《政府信用信息公開管理辦法》、《企業(yè)、個人信用信息管理條例》等征信法律法規(guī)。通過法律法規(guī)，明確征信管理權屬；確定征信企業(yè)的準入標準、運作方式及法律責任；確認征信數(shù)據(jù)的收集范圍、征信對象，征信產(chǎn)品的傳播路徑、傳播范圍；規(guī)范信用信息采集、分析、整理、披露及使用等征信工作流程；明確融資各方在征信管理體系建設中的權利、義務和責任；明確征信機構及其業(yè)務的市場準入、退出機制等。通過立法，保障征信企業(yè)公平、合理地采集和使用信用信息，為征信管理提供有效的法律保障。
（二）構建中小企業(yè)信用標準體系
信用標準是征信體系建設的基礎，是進行企業(yè)信用考評的依據(jù)，也是衡量企業(yè)及社會成員守信經(jīng)營及誠信行為的標準。統(tǒng)一的標準體系，有利于統(tǒng)一信用評價和對比基準，使不同信用主體具有可比性，促進各級、各類征信數(shù)據(jù)的交流與共享，發(fā)揮數(shù)據(jù)整合的規(guī)模效應與質(zhì)量優(yōu)勢。尤其是建立適應中小企業(yè)征信建設的信用標準體系，發(fā)揮信用標準的制約和規(guī)范作用，對及時準確、全面系統(tǒng)了解中小企業(yè)信用狀況具有重要意義。
構建中小企業(yè)信用標準體系，應做好五方面工作。一是信用基礎標準，包括規(guī)范信用、信用信息、征信等與信用有關的信用數(shù)據(jù)元，形成對信用界定和信用規(guī)范的統(tǒng)一認識。二是信用技術標準，主要規(guī)范征信數(shù)據(jù)采集、加工、使用、披露過程中的技術以及安全環(huán)境，保障信用信息系統(tǒng)的聯(lián)通與共享。三是信用產(chǎn)品標準，主要規(guī)范征信服務機構提供的信用報告、信用調(diào)查報告、信用評級報告等信用產(chǎn)品的格式、內(nèi)容和質(zhì)量等，提高信用服務水平。四是信用服務標準，主要規(guī)范開展信用服務活動時必須遵循的執(zhí)業(yè)規(guī)范、技術標準、行為準則等，促進信用服務行業(yè)合法經(jīng)營、健康發(fā)展。五是信用管理標準，主要規(guī)范信用監(jiān)管部門在資質(zhì)審批、監(jiān)督檢查、行政處罰等方面的履職行為，加強對信用服務市場的監(jiān)管。
（三）搭建中小企業(yè)征信信息平臺
在西方發(fā)達國家，企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫模式主要有兩種，即美國模式和歐洲模式。兩者的相同之處是：信用中介機構根據(jù)征信法律法規(guī)要求，接受政府監(jiān)管和行業(yè)自律，通過政府免費提供的工商信息、納稅登記、信用記錄、法院訴訟等信息，結(jié)合新聞媒體、公司財務資訊披露等方式，采取一定的技術手段和測試模型，全面客觀地搜集、整理、分析、判斷及評價企業(yè)信用狀況，對融資企業(yè)進行信用評級。中小企業(yè)可通過即時查詢，隨時了解自身信用狀況。兩者不同之處在于美國模式是典型的商業(yè)化運作模式，征信體系主要以具有良好法人治理結(jié)構的第三方征信公司為主體，通過少數(shù)幾家有國際影響力的大聯(lián)合征信公司完成企業(yè)征信的評級工作，政府的職責是提供立法支持及對征信企業(yè)經(jīng)營活動進行監(jiān)管。歐洲模式突出政府和中央銀行的主導作用，政府通過建立公共的征信機構，強制性要求企業(yè)和個人向這些機構提供信用數(shù)據(jù)，并通過立法保證這些數(shù)據(jù)的真實性。
我國征信體系建設的主要任務是要建成一個標準統(tǒng)一、覆蓋全國，為金融機構和金融市場服務的涵蓋企業(yè)和個人征信的中央征信數(shù)據(jù)庫。建立全國統(tǒng)一的、開放式的數(shù)據(jù)共享平臺，為企業(yè)信用評級提供及時全面、客觀可靠、功能強大的技術支持和征信服務。
（四）優(yōu)化征信系統(tǒng)功能與結(jié)構
從理論上講，征信體系可以被視為實物抵押或擔保之外的一種“信譽擔?！薄Ｒ虼?，征信體系可適當降低金融機構對融資企業(yè)的風險控制條件，幫助應收賬款質(zhì)押人通過信譽擔保實現(xiàn)融資。就銀行征信系統(tǒng)而言，銀行間信息交流與共享機制，可以消除征信獨占而存在的“信息租金”現(xiàn)象，促進借款人為維護自身信用等級而守信履約，最終達到降低違約率的目的。
為完善銀行及質(zhì)押人的借貸契約機制，須進一步優(yōu)化現(xiàn)有的征信系統(tǒng)結(jié)構，完善其功能，提高系統(tǒng)運作的效率。對現(xiàn)行的征信系統(tǒng)優(yōu)化與完善包括：一是要保證征信系統(tǒng)內(nèi)容的真實性、有效性，加快信息的更新速度。二是加大非銀行信貸信息采集，滿足金融機構和其他查詢者的需求。三是優(yōu)化系統(tǒng)功能，采用網(wǎng)絡智能技術，增加明細清單、模糊查詢功能及貸款卡年審功能，放寬征信查詢權限，提高數(shù)據(jù)導入頻率，簡化信用評估異議處理程序。四是改進錄入模板，增加自驗和試算平衡功能，提高系統(tǒng)工作效率。
（五）完善企業(yè)失信懲罰機制
國際上對失信的懲罰方式一般有兩種，一是通過法律手段，失信企業(yè)須承擔民事、行政或刑事責任；二是實施道德制衡，通過將企業(yè)的失信行為公之于眾，設立不良信用行為企業(yè)“黑名單”，增加失信企業(yè)信用成本。西方發(fā)達國家的征信體系采取立法和監(jiān)管相結(jié)合，實行全國聯(lián)網(wǎng)的失信懲戒制度，一旦企業(yè)或個人有不良信用行為發(fā)生，將招致嚴厲的懲處。失信行為結(jié)果不僅會使失信者短期利益受損，對其長期利益的傷害更是難以估量。失信的高成本，震懾了企業(yè)及個人的違約及失信行為，規(guī)范了市場經(jīng)濟秩序。
我國失信懲罰機制尚不健全，企業(yè)及個人的失信成本總體偏低，在“失信收益”大于失信成本曲扭效應下，誠信變成了一種稀缺資源，失信卻成為普遍現(xiàn)象。因此，必須加大立法和執(zhí)法力度，完善企業(yè)失信懲戒機制，引導鼓勵企業(yè)守信經(jīng)營。在立法環(huán)節(jié)，要提高懲罰標準、加大處罰力度。在執(zhí)法環(huán)節(jié)，要切實解決行政執(zhí)法軟弱無力及以罰代管的問題。在信用道德建設方面，要增加失信者的經(jīng)濟成本和道德成本，對失信者實行“四不”政策，即不開立新賬戶、不發(fā)放貸款、不提供結(jié)算和現(xiàn)金服務，運用征信網(wǎng)絡平臺建立企業(yè)及個人失信檔案，完善失信者違約信息披露機制。對嚴重的失信犯罪行為，如破壞征信建設，篡改、竊取信用信息，販賣個人信息等違法行為，應通過刑事立法，追究其法律責任。
（六）提高征信管理社會化水平
解決中小企業(yè)應收賬款質(zhì)押融資難題，關鍵是要解決中小企業(yè)擔保難和信用不足兩方面的難題。扶持專業(yè)化征信機構發(fā)展，提高征信機構的服務質(zhì)量和水平，應成為解決中小企業(yè)擔保難和信用不足的重要手段。
在扶持征信機構的發(fā)展措施方面，一是可以借鑒吸收國外經(jīng)驗，通過特許經(jīng)營模式，引進外資征信機構，學習消化國外征信企業(yè)的先進經(jīng)驗，形成市場良性競爭機制，實行征信服務的規(guī)?；?jīng)營。二是加強征信市場監(jiān)管，實行嚴格的市場準入制度，提高征信服務的質(zhì)量與效率，加強人才培訓，提高征信從業(yè)人員的職業(yè)道德和專業(yè)技能。三是確保征信機構以合法方式及時取得全面、系統(tǒng)、連續(xù)、客觀的企業(yè)基礎征信數(shù)據(jù)，保障征信企業(yè)的有效有序運行。四是征信機構應加強自身建設，提高征信服務的質(zhì)量和水平。五是加強征信服務特色建設。尤其在信用評級、人才培養(yǎng)、中小企業(yè)信用管理指導等方面，各征信機構應結(jié)合自身特點，為融資企業(yè)提供定制化的個。
（七）健全多元化的企業(yè)信用評價體系
目前，我國銀行等金融機構均有較完整的企業(yè)信用登記制度，并實現(xiàn)了不同金融機構間的數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)與共享。金融機構信用系統(tǒng)對融資企業(yè)按時還貸，防范信貸風險起到較好的監(jiān)控作用。但僅僅依靠銀行單方面的監(jiān)管，還不足以防范應收賬款質(zhì)押融資的系統(tǒng)性風險。應建立由征信專業(yè)機構主導，工商、質(zhì)檢、稅務等部門參與，多方協(xié)同的企業(yè)信用監(jiān)管及評級組織，對不同類型企業(yè)進行信用評級，實行企業(yè)信用信息公開披露制度，銀行等金融機構根據(jù)融資企業(yè)的信用評級確定應收賬款質(zhì)押融資授信額度及信用政策。
【參考文獻】
中圖分類號：D922.29 文獻標識碼：A 文章編號：0438―0460(2011)05―0074―08
近年來，銀行踐行社會責任的潮流在國內(nèi)外蓬勃興起，可持續(xù)金融以及商業(yè)銀行踐行社會責任的理念已經(jīng)深入到金融業(yè)的每一個角度。不過，與國外同行相比，國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責任的表現(xiàn)并不如意，無論是在環(huán)境、雇員、消費者還是在社區(qū)等領域，大多未能盡到應盡的責任。例如，對于國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，至今“綠色信貸”更多的僅是停留在一種口號的宣傳上，追求利潤最大化的初始動機遠超出其社會責任的意識。再如，目前國內(nèi)銀行業(yè)長時間的強制加班、加班不付加班費、同工不同酬、勞務派遣、性別歧視等幾乎成為普遍現(xiàn)象，這使得《勞動法》、《勞動合同法》、《婦女權益保障法》、《工會法》以及相關的勞工保護政策處于空轉(zhuǎn)無效的狀態(tài)。此外，國內(nèi)銀行業(yè)憑借國家賦予的金融壟斷地位以及保護銀行利益的特殊金融政策，在與消費者的關系上一直在扮演著“店大欺小”的角色，深為廣大消費者詬病卻又無可奈何。無疑，造成國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責任的滯后的原因很多，但內(nèi)部督促機制的建設滯后，顯然是重要環(huán)節(jié)之一。
一、國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責任的內(nèi)部督促機制的建設
從實踐角度來看，近年我國商業(yè)銀行在踐行社會責任的過程中也逐漸認識到完善內(nèi)部督促機制的重要性，并在這方面作出了很大的努力。中國銀行業(yè)協(xié)會在2010年頒布的《中國銀行業(yè)2009年社會責任報告》指出，我國銀行業(yè)各金融機構積極完善社會責任管理機制，推動企業(yè)社會責任管理體系建設，從理念上、組織框架上探索實現(xiàn)企業(yè)社會責任管理的制度化與常態(tài)化。
至今，大型商業(yè)銀行及許多股份制商業(yè)銀行都建立了專門的社會責任工作管理團隊，如中國工商銀行的“戰(zhàn)略管理與投資者關系部”、國家開發(fā)銀行的“教育培訓局”、興業(yè)銀行的“社會責任領導小組和社會責任辦公室”、交通銀行的“企業(yè)文化局”、中國建設銀行的“公共關系部”等。其中，交通銀行已于2007年在董事會下設社會責任管理委員會，并制定《交通銀行股份有限責任公司董事會社會責任委員會工作條例》，在境內(nèi)上市公司中可謂首開先河。目前，交通銀行董事會社會責任委員會由行長擔任委員會主任委員，根據(jù)相關工作條例和董事會授權開展工作，主要負責研究制定交通銀行社會責任戰(zhàn)略和政策，審核涉及環(huán)境與可持續(xù)發(fā)展的授信政策，對交通銀行履行社會責任的情況進行監(jiān)督、檢查和評估，并根據(jù)董事會的授權審批對外捐贈事項。交通銀行部分分支機構也成立社會責任管理領導小組，通過相關部門主要負責人不定期召開專題會議，討論、研究并積極落實社會責任管理事項，切實加強對履行社會責任的組織領導，確保社會責任管理工作落到實處。
除建立專門的社會責任管理團隊外，大型商業(yè)銀行以及一些股份制銀行業(yè)也立足于自己的實際情況，摸索一套具體的銀行社會責任管理機制。例如，作為較早關注節(jié)能減排、倡導綠色信貸的商業(yè)銀行，興業(yè)銀行首創(chuàng)效能融資，積極發(fā)展低碳金融，以有益于環(huán)境和社會的方式發(fā)展融資業(yè)務，追求經(jīng)濟效益和社會責任的兼容。為此，興業(yè)銀行制定了嚴格周密的環(huán)境與社會風險管理制度，其依據(jù)標準包括以下方面：第一，外部規(guī)范。我國關于環(huán)境、健康、安全及其他有關銀行信貸標準的法律規(guī)范，主要包括法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件。第二，內(nèi)部規(guī)范。興業(yè)銀行內(nèi)部關于環(huán)境、健康、安全問題的信貸指引、風險管理制度、操作流程及內(nèi)部管理規(guī)范。第三，特別規(guī)范。包括《赤道原則》、《國際金融公司可持續(xù)發(fā)展政策與績效標準》和《國際金融公司環(huán)境、健康與安全指南》等。興業(yè)銀行承諾將持續(xù)關注并不斷改進環(huán)境與社會風險管理措施，根據(jù)不斷變化的外界情況，進行定期評審與修訂，以保證環(huán)境與社會管理體系的充分適用性。依據(jù)以上標準，興業(yè)銀行構建了一整套的銀行環(huán)境與社會風險管理的組織架構、流程以及具體運作體系。另外，大型商業(yè)銀行和全國性股份制銀行以及其他部分銀行也逐步建立社會責任的披露制度。
二、內(nèi)部督促機制存在的問題
總體而言，近年來國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責任的“內(nèi)部督促機制”建設上取得了較大進步。不過，從法律的視角觀之，國內(nèi)銀行業(yè)在社會責任管理的“內(nèi)部督促機制”建設上，無論是在公司治理方面將踐行社會責任融入到?jīng)Q策程序，還是在踐行社會責任問題上提供專門的機構支持，以及建立并完善具體的社會責任管理制度體系，都存在不少的問題。
(一)社會責任管理部門設置不合理，銀行決策中難以貫徹社會責任理念一
在實踐中，除交通銀行率先在董事會下設立了企業(yè)社會責任專門委員會外，其他大型商業(yè)銀行以及一些全國性股份制銀行僅設立了層級不一的社會責任主管部門，而除此之外更大多數(shù)的銀行在公司治理架構上甚至尚未對企業(yè)社會責任提供機構支持。同時，即使是已經(jīng)對銀行踐行社會責任建立管理團隊的商業(yè)銀行，在技術設計上仍然很不完善。
首先，目前相關立法沒有要求國內(nèi)銀行必須在董事會建立負責社會責任事項的專門委員會。中國銀監(jiān)會于2005年9月的《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第40條僅要求商業(yè)銀行董事會應當建立審計委員會、風險管理委員會和關聯(lián)交易控制委員會。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，應當建立戰(zhàn)略委員會、提名委員會和薪酬委員會。從目前實踐來看，國內(nèi)除交通銀行外多數(shù)銀行都未在董事會下設立專門的社會責任委員會，如中國工商銀行僅將其“戰(zhàn)略管理與投資者關系部”置于高級管理層“綜合管理部門”之中。顯然，這種做法不足以督促銀行踐行社會責任工作的充分開展，至于如何將踐行社會責任問題融入決策意識更是枉談。
其次，有關商業(yè)銀行董事會的職權以及董事的遴選標準及關注事項的現(xiàn)有立法，缺乏關注銀行經(jīng)濟責任之外的其他社會責任的內(nèi)容。第一，對于商業(yè)銀行董事會的職權，《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第2條提到，“董事會應當誠信、勤勉地履行職責，確保商業(yè)銀行遵守法律、法規(guī)、規(guī)章，切實保護股東的合法權益，并關注和維護存款人和其他利益相關者的利益?！钡诙聲木唧w職責方面，卻沒有將之貫徹落實，即沒有將關注其他利益相關者利益視為董事會的具體職責。第二，對于董事的遴選標準，相關立法只考慮了董事在經(jīng)濟方面的知識與能力，而沒有考慮其他因素。在實踐中，國內(nèi)銀行對包括獨立董事在內(nèi)的董事選聘標準考慮的基本上是金融與經(jīng)濟方面的能力，如獨立董事的人數(shù)剛超過1/3的中國工商銀行董事會對董事選聘的主要依據(jù)是：“充分考慮
被選任人員的素質(zhì)、能力、責任感和獨立性，并在知識結(jié)構、實踐經(jīng)驗等方面能夠互補。其中執(zhí)行董事均多年從事銀行經(jīng)營和管理工作，獨立董事和非執(zhí)行董事普遍具有豐富的金融、經(jīng)濟方面的工作經(jīng)歷?！钡谌?，在董事的具體職責規(guī)定中，也沒有明確提到董事(包括獨立董事)必須關注銀行經(jīng)濟責任以外的其他社會責任。對此，《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第50條規(guī)定，董事對商業(yè)銀行及全體股東負有誠信與勤勉義務。董事應當按照相關法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求，認真履行職責，維護商業(yè)銀行和全體股東的利益。同時，2010年12月實施的《商業(yè)銀行董事履職評價辦法》對于董事與獨立董事必須關注的重點事項的規(guī)定，也忽略了關注商業(yè)銀行經(jīng)濟責任之外的其他社會責任。實際上，由于內(nèi)部董事跟公司經(jīng)營所存在的千絲萬縷關系，必須更多依賴于獨立董事在實踐中推動企業(yè)踐行社會責任，因為他們是不在公司擔任除董事外的其他職務，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關系的董事。_6’不過，至今規(guī)定獨立董事職責的最權威文件，即《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》中對于獨立董事的職責的詳細規(guī)定，雖然也會對上市公司踐行經(jīng)濟之外的其他方面的社會責任有所涉及，但從總體上并沒有明確以及直接要求獨立董事必須關注上市公司踐行經(jīng)濟責任之外的其他方面的社會責任。無疑，一旦立法沒有要求銀行董事必須對經(jīng)濟責任之外的其他社會責任問題兼顧，在實踐中必將造成董事對銀行經(jīng)濟責任之外的其他社會責任的漠視。
再次，獨立董事在董事會中占有的比例，對于他們是否能在公司決策中照顧其他利益相關者的利益具有重要作用，但由于獨立董事所占比例明顯偏低，難以在公司決策中發(fā)揮關鍵性作用。如交通銀行董事會共有14位董事，其中4位為執(zhí)行董事，5位為非執(zhí)行董事，5位為非執(zhí)行獨立董事。顯然，交通銀行的這種董事會結(jié)構安排決定了即使在董事會下設立了社會責任委員會，也難以保證利益相關者的權益平衡。至于其他未能在董事會中設立專門的社會責任委員會的各大中資銀行，獨立董事所占董事總數(shù)的比例也偏低。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行董事會的獨立董事數(shù)目只有4個，不到13名董事中l(wèi)/3，且都為非執(zhí)行獨立董事；中國建設銀行董事會共有17名董事，其中獨立非執(zhí)行董事6名，剛超過董事總數(shù)的1/3；中國銀行的董事會由13名成員組成，其中6名為獨立非執(zhí)行董事，接近董事總數(shù)的1/2。另外，中國工商銀行董事會的獨立董事數(shù)目也僅超過1/3。無疑，僅從當前國內(nèi)五個大型商業(yè)銀行董事會中獨立董事的比例來看，很難保證公司決策能夠平衡各方面利益相關者的權益。國內(nèi)相關立法顯然也沒有重視這個問題，《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引(試行)》第54條僅規(guī)定：“董事會應當根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模和業(yè)務狀況，確定董事會合理的規(guī)模和人員構成。為保證董事會的獨立性，董事會中應當有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人?！憋@然，這種規(guī)定以及低標準要求，無法要求銀行建立平衡利益相關者利益的董事會機構。雖然，在《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》第5條第(四)款中規(guī)定，上市公司董事會下設的薪酬、審計、提名等委員會的，獨立董事應當在委員會成員中占有1/2以上的比例。但在國內(nèi)上市銀行董事會的實際運作中很難做到這一點。
最后，商業(yè)銀行踐行社會責任的內(nèi)容涉及對女性員工的特殊照顧、公平信貸權乃至對社區(qū)的責任等方面，如果要在決策機制中照顧到這些方面的利益，就必須把性別、區(qū)域等因素適當?shù)乜紤]進董事的遴選標準，即董事來源必須多元化。而目前國內(nèi)銀行業(yè)對于女性員工的健康保護、公平信貸權等方面踐行的社會責任，仍然相當不夠。至于社區(qū)的社會責任，則根本就沒有進入大多數(shù)國內(nèi)銀行踐行社會責任的意識或體系之內(nèi)。造成這種現(xiàn)象的原因很多，董事來源沒能實現(xiàn)多元化是其中之一。實際上，在花旗集團董事會的董事遴選中，為了充分照顧到性別平衡與地區(qū)平衡，主要是通過董事來源的多元化來促進公司利益相關者的權益平衡。截至目前，花旗集團董事會中女性董事占2人，包括董事會主席與首席執(zhí)行官在內(nèi)的5位董事分別為亞洲人、黑人以及西班牙移民。至今，國內(nèi)銀行的董事選聘標準的立法與實踐都未將此項內(nèi)容考慮在內(nèi)，功利性的選聘標準基本上是唯一標準，而沒有照顧到性別、種族以及地區(qū)等因素，這就無法保證在銀行決策上對利益相關者的各方面權益進行均衡。如果說目前多數(shù)國內(nèi)銀行的利益相關者都在國內(nèi)，董事遴選中人種方面的因素可以不考慮的話，將性別、地區(qū)等因素考慮進董事遴選標準中則是能夠做到的。
(二)多數(shù)銀行沒有建立完善的社會責任管理制度體系
至今，除少數(shù)國內(nèi)銀行，大多數(shù)銀行都沒有建立起一整套完善的對外金融業(yè)務以及內(nèi)部經(jīng)營的環(huán)境與社會風險管理體系。統(tǒng)觀國內(nèi)商業(yè)銀行的2009年社會責任報告，在社會責任管理制度體系的建設上存在的重大缺陷至少包括以下幾個方面：
第一，多數(shù)銀行沒有建立完善的對外業(yè)務的社會責任管理體系。例如，為落實綠色金融政策，銀行應該建立和配置相應的機構和人員，賦予相應權限，使他們在日常金融服務中能保證有關政策的執(zhí)行。銀行有無綠色金融專責部門，在研究制訂行業(yè)、特定客戶和項目的準入標準和政策，對綠色信貸政策和標準進行跟蹤、分析和評估，為業(yè)務監(jiān)管提供技術支持，開發(fā)創(chuàng)新綠色金融服務和產(chǎn)品等方面的工作力度是大不一樣的。但根據(jù)各大銀行業(yè)的社會責任報告，在中資上市銀行中，僅有興業(yè)銀行成立了專門管理環(huán)境相關事務的部門――可持續(xù)金融室，招商銀行在總行成立了由不同部門人員組成的綠色金融小組，其他銀行尚沒有成立類似的專門部門。一些大中型商業(yè)銀行將具體的環(huán)境事務分配到原有不同部門分別執(zhí)行和管理，規(guī)模較小的幾家銀行則尚無資料顯示其在這方面的表現(xiàn)。
第二，國際銀行業(yè)所廣泛接受的踐行社會責任的國際規(guī)范(諸如《赤道原則》、《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》、《聯(lián)合國全球契約》)，還未能完全納入國內(nèi)銀行業(yè)社會責任管理體系。在各大銀行2009年的社會責任報告中，只有興業(yè)銀行明確表示已將《赤道原則》、《國際金融公司可持續(xù)發(fā)展政策與績效標準》和《國際金融公司環(huán)境、健康與安全指南》納入了公司的對外金融業(yè)務社會責任管理制度體系之中。截至2010年底，只有國家開發(fā)銀行等少數(shù)幾家中資銀行加入了《聯(lián)合國全球契約》；而接受《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》的國內(nèi)中資銀行也只有上海銀行、招商銀行、興業(yè)銀行和深圳發(fā)展銀行4家。雖然銀行業(yè)建立全面的社會責任管理制度并不意味著就要加入各種通行的國際規(guī)范，但這些國際規(guī)范代表著整個行業(yè)在這些方面的成熟做法，融入國際規(guī)范體系的程度不足確實是國內(nèi)銀行業(yè)在社會責任管理方面缺乏制度化、長效化機制保障的一個反映。
第三，就銀行經(jīng)營中存在的內(nèi)部社會責任管理方面，包括興業(yè)銀行、中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國民生銀行、國家開發(fā)銀行在內(nèi)的許多大型商業(yè)銀行與一些全國性股份制商業(yè)銀行，逐漸認識到此問題的重要性，并開展了諸如“綠色辦公環(huán)境”之類的行動，具體方案包括“業(yè)務電子化”、
“辦公無紙化”、“開會視屏化”、“節(jié)能減排最小化”等諸多方面。不過，通過對各大中資銀行的2009年社會責任報告的全面考察，可以發(fā)現(xiàn)存在兩個重大問題：一方面，除國家開發(fā)銀行披露已制定的《關于國家開發(fā)銀行綠色采購的實施意見》、《總行節(jié)糧節(jié)能工作指導意見》和《垃圾分類崗位責任制》，以及興業(yè)銀行披露制定的《辦公節(jié)能管理辦法》外，多數(shù)銀行將關注內(nèi)部節(jié)能環(huán)保視為一種“活動”，而沒有將其上升為一種踐行社會責任意識并將之進行制度化管理，因而未能將內(nèi)部環(huán)境問題的管理制度化、高效化并專業(yè)化。另一方面，尚未發(fā)現(xiàn)有哪一家銀行披露，已把國際通行的諸如ISO 14000環(huán)境管理體系、EMAS環(huán)境審核規(guī)則等國際標準融入內(nèi)部環(huán)境管理體系之中，并開展與之相關的認證活動。此外，“綠色辦公環(huán)境”僅是針對環(huán)境問題，而對于人的內(nèi)部社會責任管理方面，除中國民生銀行制定了《社會責任管理體系工作手冊》，成為第一個接受了SA 8000社會責任管理標準認證的中資銀行外，至今未發(fā)現(xiàn)其他中資銀行針對員工制定內(nèi)部社會責任管理制度的信息披露。而且，也沒有哪家銀行披露自己通過OHSAS 18001職業(yè)安全衛(wèi)生管理系統(tǒng)認證。
二、完善國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責任的內(nèi)部督促機制
無疑，在完善國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責任外部督促機制的同時，建立與完善銀行踐行社會責任的內(nèi)部督促機制尤為關鍵，其功能在于使銀行機構能夠自主、積極、能動地踐行社會責任。
(一)改造商業(yè)銀行的企業(yè)文化，培養(yǎng)踐行社會責任的內(nèi)在意識
由于企業(yè)社會責任在性質(zhì)上很多都屬于“自我規(guī)制”型的責任，因此，如果讓國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責任成為一種內(nèi)在與自覺的行為，就必須改造商業(yè)銀行的企業(yè)文化，融入公益責任觀，培養(yǎng)踐行社會責任的內(nèi)在意義。商業(yè)銀行必須認識到，踐行社會責任已不僅僅是從商業(yè)利益角度的考慮，而是一種經(jīng)過長時期的文化熏陶，逐漸成為一種根植于企業(yè)內(nèi)部的自覺意識，構成企業(yè)文化的重要組成部分。在實踐上，國內(nèi)商業(yè)銀行踐行社會責任的企業(yè)文化的培養(yǎng)，不僅需要領導層的身體力行、以身作則以及廣大員工的積極響應、緊密配合，更需要建立與完善銀行道德規(guī)范或行為標準，從上到下遵守執(zhí)行，建立銀行社會責任的定期培訓制度，開展定期的銀行社會責任的教育、培訓，提高員工的踐行社會責任意識及能力，乃至建立與完善踐行社會責任的內(nèi)部激勵制度與實施制度等。只有通過這種日復一日加強管理人員與普通員工的社會責任文化以及踐行社會責任能力的培訓、教育、宣傳等活動，才能使銀行踐行社會責任的這種意識內(nèi)化為企業(yè)文化的一部分，從而使得銀行踐行社會責任的行為從外部壓力轉(zhuǎn)變成企業(yè)“內(nèi)生”行為。
(二)建立與完善銀行決策機制中保障銀行踐行社會責任的權力架構體系
社會責任的踐行需要銀行內(nèi)部決策機制中相關機構和制度的支持，決策機制中適當?shù)臋嗔軜嫲才排c制度建設成為保障銀行踐行社會責任的根本。具體而言，相關方面包括：第一，改變董事只向股東承擔信托義務的做法，將這種受托責任向雇員、消費者、供應商、環(huán)境、社區(qū)等利益相關者擴展，明確董事等高級管理人員在決策過程中應盡考慮利益相關者利益的法律義務。第二，完善董事會結(jié)構，增加外部董事、獨立董事在董事會的比例，并將其作為利益相關者的代言人。第三，建立與完善監(jiān)事會制度，通過增加監(jiān)事會中職工代表的比重，明確監(jiān)事會的監(jiān)督職權，規(guī)定其在涉及利益相關者事務的決策和執(zhí)行方面的監(jiān)督權力、程序等方式，來達到維護公司及其他利益相關者權益的目的。第四，明確銀行社會責任目標，督促公司建立有效的管理社會責任問題的制度體系，健全嚴格的問責機制。第五，成立代表不同利益相關者的銀行社會責任顧問委員會。若企業(yè)的經(jīng)營決策將對利益相關者的權益造成較大影響時，社會責任顧問委員會有權對董事以及其他管理者提出相關意見和政策建議，也有權對企業(yè)執(zhí)行社會責任的相關情形向社會公眾予以披露或告知。
(三)建立與完善銀行踐行社會責任的具體管理機制
一份對知名跨國銀行與歐盟地區(qū)銀行業(yè)踐行社會責任狀況的調(diào)查表明，多數(shù)受調(diào)查銀行已發(fā)展出了一套處理社會和環(huán)境問題的機制，同時也遵循管理對外金融業(yè)務的社會責任問題的各種國際準則，并要求它們的業(yè)務合作伙伴遵守各種責任標準等。同樣，對我國銀行踐行社會責任的內(nèi)部督促機制的改善，除了規(guī)定董事會中獨立董事的比例以及設立專門的社會責任委員會，將社會責任意識上升到企業(yè)決策層次以及強化監(jiān)事會的權力外，建立并完善銀行社會責任的具體管理機制對于提高銀行踐行社會責任的能力尤為關鍵。
首先，建立與完善負責踐行社會責任事宜的專門管理團隊，給予銀行踐行社會責任的機構支持。企業(yè)社會責任踐行的好壞跟社會和環(huán)境責任在組織內(nèi)部的機構支持緊密相關，社會責任涉及銀行的各個方面，需要根據(jù)它們的不同性質(zhì)成立專門機構負責。例如，對歐盟地區(qū)銀行踐行社會責任情況的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在受調(diào)查銀行中，“氣候變化”主要由功能性機構來管理，這可能是由于目標的直接性，如減少浪費、減少紙和水的消耗、節(jié)約能源等，所有這些都需要全體員工積極參與。至于打擊賄賂，大多數(shù)銀行(占樣本銀行的71％)由執(zhí)行或非執(zhí)行董事負責，幾乎所有的銀行(有一家例外)都規(guī)定，這方面的責任同時也分配給合規(guī)控制／審計機構。而“兩性平等問題”的責任架構最高，有11家銀行(占樣本銀行65％)由高級管理人員責任。無疑，這三個問題領域的組織結(jié)構安排跟銀行對這些問題的戰(zhàn)略意義的認識關系密切。大多數(shù)銀行認為減少氣候變化有較高的戰(zhàn)略意義(占樣本銀行77％)，并分配給專門的功能組織負責。而其他兩個問題領域則并非如此，它們被賦予更不重要的戰(zhàn)略評價。無疑，歐盟地區(qū)銀行業(yè)的這種做法，值得我國銀行在設立專門的社會責任管理機構時借鑒，即必須根據(jù)具體的社會責任的性質(zhì)或重要性安排級別不一的專門機構負責。同時，必須規(guī)定專門負責機構適宜的具體職責，只有做到職責分明、權責相符才能真正發(fā)揮專門管理機構的作用。例如，對于項目融資的管理，花旗集團除在紐約設置環(huán)境與社會風險管理核心部門和團隊成員外，還分區(qū)域設有環(huán)境與社會風險的管理和審批部門。其職責包括：運用諸如“赤道原則”和“碳原則”等環(huán)境和社會風險政策，建議和審查項目融資業(yè)務，并在審批之后的一段時間內(nèi)監(jiān)督這些交易；為花旗集團的雇員提供社會和環(huán)境風險政策的相關培訓；在與《赤道原則》有關的問題領域，作為利益相關群體和花旗集團之間的主要聯(lián)系平臺；與其他加入《赤道原則》的金融機構一起推動《赤道原則》的最佳實踐；在必要的時候，修改環(huán)境與社會風險管理政策。
其次，建立與完善銀行對外金融業(yè)務的社會責任管理制度。對于個體銀行來說，踐行社會責任的好壞除了與外部機制緊密相關外，還有一個最為關鍵的因素，即是否建立有效的踐行社會責任的具體內(nèi)部管理制度。如果說銀行有沒有踐行社會責任的自覺性跟其社會責任意識或者企業(yè)文化緊密相關，那銀行踐行社會責任的能力就與其有沒有建立一個有效的執(zhí)行機制緊密聯(lián)系在一起。因此，根據(jù)國內(nèi)的相關法律法規(guī)，建立與完善國內(nèi)商業(yè)銀行對外金融業(yè)務的具體社會責任管理制度，
是提高國內(nèi)銀行業(yè)踐行社會責任水平的關鍵性環(huán)節(jié)。同時，期待加入《聯(lián)合國全球契約》、《聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議》、《赤道原則》等國際規(guī)范或標準的國內(nèi)商業(yè)銀行，也必須關注相關國際規(guī)范或標準對金融業(yè)務社會與環(huán)境問題的管理機制建設要求。
例如，赤道原則秘書局規(guī)定，承諾采納《赤道原則》的金融機構在承諾后的第一年期間為赤道原則執(zhí)行過渡期，旨在根據(jù)《赤道原則》要求進行內(nèi)部制度體系建設和能力提升，不要求對項目融資按照《赤道原則》要求開展環(huán)境與社會風險審查。據(jù)《中國銀行業(yè)2009年社會責任報告》披露，中國建設銀行、上海浦東發(fā)展銀行以及民生銀行等正在開展實施《赤道原則》的預備研究，力爭早日將自己的綠色信貸政策與《赤道原則》接軌。顯然，這些銀行必須關注在加入《赤道原則》后，如何將《赤道原則》納入銀行有關項目融資方面環(huán)境與社會風險管理的制度建設的問題。事實上，興業(yè)銀行在宣布加人《赤道原則》后的一年里，相繼制定了《環(huán)境與社會風險管理政策》、《適用赤道原則的項目融資管理辦法》、《適用赤道原則項目融資分類指引》、《環(huán)境與社會風險專家評審規(guī)范》以及適用《赤道原則》項目融資的示范合同文本、配套示范文本以及相關指導意見、實施意見等。
深入貫徹落實科學發(fā)展觀，牢固樹立安全發(fā)展理念，按照《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)規(guī)定，推動各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和行政部門領導強化安全生產(chǎn)責任意識，實行安全生產(chǎn)分級管理，強化“一崗雙責”和行政問責；推動法律法規(guī)賦予企業(yè)在安全生產(chǎn)保障方面應當執(zhí)行的有關規(guī)定、應當履行的工作職責、應當具備的安全條件、應當執(zhí)行的行業(yè)標準和應當承擔的法律責任等落實到位，進一步落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任，夯實安全生產(chǎn)工作基礎，提高企業(yè)本質(zhì)安全水平，有效防范生產(chǎn)安全事故，構建安全生產(chǎn)長效機制。
二、工作目標
通過開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動，使國家有關法律法規(guī)賦予企業(yè)的安全生產(chǎn)責任，特別是企業(yè)在主體合法、設備設施、安全投入、機構人員、規(guī)章制度、宣傳教育、安全管理、應急管理等共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求（行業(yè)標準化）的責任得到有效落實。通過對企業(yè)安全評級，實施分級監(jiān)管，強化激勵約束，促使企業(yè)加強基礎管理，做到“依法生產(chǎn)經(jīng)營，維護員工權益，保障安全條件”，著力構建安全生產(chǎn)長效機制。
三、工作重點
（一）工作范圍。開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動，主要是通過對企業(yè)安全現(xiàn)狀進行級別評估，針對不同級別的企業(yè)實施分級監(jiān)管、重點督促、治理隱患、整改提升。結(jié)合我縣安全生產(chǎn)實際，第一輪行動重點在非煤礦山、危險化學品、煙花爆竹、建筑施工、交通運輸、民用爆炸物品、冶金、消防等8個行業(yè)（領域）開展，其他行業(yè)（領域）由縣政府有關部門結(jié)合實際部署推進。
（二）級別評定。依據(jù)安全生產(chǎn)有關法律法規(guī)和標準、《 市落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任評估細則》（以下簡稱《評估細則》），強化企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任量化考評。《評估細則》采用“千分制”，由共性部分“八個方面”（主體合法、設備設施、安全投入、機構人員、規(guī)章制度、宣傳教育、安全管理、應急管理）600分和行業(yè)特殊要求400分組成，作為企業(yè)安全狀況等級評定的依據(jù)?！对u估細則》另行文下發(fā)。
企業(yè)安全生產(chǎn)現(xiàn)狀劃分A級（優(yōu)良）、B級（較好）、C級（一般）、D級（較差）四個級別，其中：
――A級：共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求落實到位，經(jīng)現(xiàn)場評估分值達到900分以上的。
――B級：共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求落實到位，經(jīng)現(xiàn)場評估分值在700分以上900分以下的。
――C級：共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求落實不到位，經(jīng)現(xiàn)場評估分值在600分以上700分以下，但不存在重大安全隱患的。
――D級：對共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求現(xiàn)場評估分值在600分以下的、存在重大安全隱患或者出現(xiàn)否決項的。
A、B、C級企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任“八個方面”和行業(yè)特殊要求每個大項得分必須達到60%以上，否則下降一個等次定級。
四、實施步驟
（一）宣傳發(fā)動和級別評定階段（ 年9月－年3月）。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和有關部門要認真組織開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動的宣傳發(fā)動，舉辦各類培訓班，解讀《評估細則》，使級別評定人員熟練掌握評估標準和程序，使各級干部職工做到應知、應會和主動參與，為級別評估和分類整改工作奠定基礎。
按照“分級負責、屬地管理”原則，企業(yè)的安全級別評估由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣級有關行業(yè)主管部門按全市統(tǒng)一的《評估細則》進行。采取“企業(yè)自評申報，鄉(xiāng)鎮(zhèn)初審分類，行業(yè)主管部門評估確認”程序進行，并以公告、文件、授牌等形式公布。
1．自查自評：企業(yè)對照《評估細則》和日常安全管理狀況進行自查自評后，報鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)辦初審。
2．初審分類：鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)辦根據(jù)企業(yè)自查自評情況進行現(xiàn)場比對、初審，并分行業(yè)上報縣級行業(yè)主管部門。行業(yè)界限不清或無行業(yè)主管部門的，報縣人民政府指定的有關部門。
3．評估確認：縣級行業(yè)主管部門根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的企業(yè)級別初審情況進行現(xiàn)場評估確認。確認為A、D級的，由行業(yè)主管部門報送市級行業(yè)主管部門，同時抄報縣政府安委會辦公室備案。
中、市在酉企業(yè)（集團）的安全級別評估，始終以最低一級生產(chǎn)經(jīng)營單位的平均得分為定級依據(jù)，按照管轄范圍逐級確定。企業(yè)自查自評后，經(jīng)上一級企業(yè)簽署意見后送縣級行業(yè)主管部門初審分類，再報市級行業(yè)主管部門進行現(xiàn)場比對、評估確認。
（二）分類整改階段（年4月―2012年6月）。
結(jié)合企業(yè)安全狀況分級檔次，對應采取分類整改措施：A級抓鞏固，B級抓提升，C級限期整改，D級掛牌督辦。
1．企業(yè)級別評定后，各行業(yè)主管部門應負責進行分類指導。對A級和B級企業(yè)，要抓好鞏固和提升；對C級企業(yè)，要督促其對存在的主要問題制訂整改方案，落實整改資金，明確整改期限。對存在問題多、整改難度大的應組織有關專業(yè)技術人員進行會診，提出具體措施和辦法，確保整改工作有效落實。整改落實情況應報各行業(yè)主管部門審核。
2．對D級企業(yè)，由縣人民政府掛牌督辦，責令其全部或局部停產(chǎn)整頓，限期完成整改。整改結(jié)束后，由企業(yè)提出申請，相關行業(yè)主管部門組織專業(yè)技術人員進行評估，評估合格后方可恢復生產(chǎn)。對重大隱患逾期不能完成整改或整改無望的，由縣人民政府依法予以取締。
3．企業(yè)安全級別實行動態(tài)管理。各行業(yè)主管部門應結(jié)合安全檢查或?qū)ζ髽I(yè)主要負責人安全業(yè)績考核，視企業(yè)的安全生產(chǎn)現(xiàn)狀和安全標準化限期達標情況，決定是否調(diào)整其安全級別，如須調(diào)整，則按規(guī)定的程序調(diào)整和確認。一是企業(yè)自評申報升降級的，由各行業(yè)主管部門核定升降級。二是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府及其相關部門要采取分時段、集中組織專家或中介機構方式，對A、B、C級企業(yè)日常檢查督查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)安全管理、安全投入不到位，隱患治理和重大危險源監(jiān)控不到位以及有嚴重安全違法違規(guī)行為的，立即予以降級處理，情節(jié)特別嚴重的直接降為D級。規(guī)模以下企業(yè)當年發(fā)生死亡事故的、規(guī)模以上企業(yè)當年發(fā)生較大及以上事故的，企業(yè)有重大隱患被列為市、縣人民政府掛牌并且未按期完成整改的，一律確定為D級，并落實專人實施重點監(jiān)管。三是在動態(tài)監(jiān)管過程中，凡是被降級的企業(yè)，通過整改后申請升級的，必須先通過專業(yè)技術人員的安全條件論證和安全評價，再按照評估程序和標準重新評估后升級。四是實行A級監(jiān)管連續(xù)滿3年且自律管理意識較強的企業(yè)可免予定期檢查，安全生產(chǎn)許可證換證時可不再進行安全現(xiàn)狀評價，給予項目核準、保險費率、企業(yè)信貸、證券融資、評先評優(yōu)的支持鼓勵，并由縣政府安委會辦公室授予“安全生產(chǎn)誠信企業(yè)”稱號。
從2012年7月份開始，縣政府安委會將組織有關部門對本輪行動開展情況進行考核驗收，并實現(xiàn)以下目標：
1．全縣企業(yè)安全級別總體上達到：A級企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的30%以上，B級企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的50%以上，不存在D級企業(yè)。
2．高危行業(yè)、重點行業(yè)領域C級企業(yè)不超過20%。
3．各行業(yè)建立起比較完善的安全生產(chǎn)管理體系和責任體系，安全基礎條件明顯改善，安全生產(chǎn)狀況明顯好轉(zhuǎn)。
五、職責分工
縣政府安委會辦公室牽頭負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、指導督促全縣開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門按照“屬地管理”和“誰主管誰負責、誰審批誰負責”原則，明確職責分工，落實監(jiān)管責任，抓好工作推進。各有關行業(yè)主管部門負責指導督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)和企業(yè)開展級別評估，促進企業(yè)依法落實安全生產(chǎn)主體責任。
縣政府安委會有關成員單位具體分工如下：
縣安監(jiān)局負責檢查、指導、督促非煤礦山、危險化學品、煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣交委負責檢查、指導、督促道路運輸企業(yè)、客貨運站場、高速公路運營企業(yè)、水上運輸企業(yè)、港口企業(yè)等的級別評估及隱患排查整改工作。
縣城鄉(xiāng)建委負責檢查、指導、督促建筑施工企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣質(zhì)監(jiān)局負責檢查、指導、督促特種設備生產(chǎn)、使用企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣經(jīng)信委負責檢查、指導、督促民用爆炸物品生產(chǎn)、銷售企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣商務局負責檢查、指導、督促液化石油氣經(jīng)營企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣工業(yè)園區(qū)管委會負責檢查、指導、督促冶金生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣公安消防大隊負責檢查、指導、督促企業(yè)消防安全方面的級別評估及隱患排查整改工作。
縣公安局交巡警大隊協(xié)助交通部門檢查、指導、督促道路交通企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣氣象局負責協(xié)助有關部門檢查、督促暴雨、大風、雷電等氣象敏感企業(yè)安全氣象方面的級別評估及隱患排查整改工作。
其他縣政府安委會成員單位要按照職責分工做好相關工作，分別負責指導督促城市公共設施、旅游、電力、鐵路、民航、水利、漁業(yè)等行業(yè)領域的企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任落實工作。
縣政府安委辦要切實加強組織領導，健全工作機制，明確職責分工，檢查、指導和督促各行業(yè)主管部門認真履行職責，廣泛宣傳發(fā)動，組織教育培訓，熟悉評估標準和內(nèi)容。各行業(yè)主管部門要檢查、指導和督促企業(yè)抓好安全生產(chǎn)主體責任落實，并對鄉(xiāng)鎮(zhèn)級別初審分類工作進行現(xiàn)場復核；指導企業(yè)制定安全隱患整改方案，為企業(yè)提供業(yè)務和技術服務；檢查、指導和督促企業(yè)抓好隱患排查整改和安全生產(chǎn)級別提升工作。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)進行全面調(diào)查摸底，分類登記造冊；檢查、指導和督促企業(yè)推進安全標準化和自查自評；對企業(yè)安全級別自評情況進行現(xiàn)場比對、初審，并分類報送行業(yè)主管部門；跟蹤檢查和督促企業(yè)認真開展安全隱患排查整改工作。各企業(yè)要切實履行安全生產(chǎn)主體責任，嚴格按照《評估細則》，逐項逐條對照，開展自查自評，對各類安全隱患，制定整改方案，落實整改資金，明確整改責任人和整改期限，切實把整改工作落到實處。各企業(yè)（集團）要加強對所屬企業(yè)的安全管理和監(jiān)督檢查，實施對企業(yè)的日常分級監(jiān)管。
六、管理措施
嚴格按照安全生產(chǎn)“屬地管理”和“誰主管誰負責、誰審批誰負責”原則，實施分級管理和激勵獎懲。
（一）健全檔案。各行業(yè)主管部門要建立健全本行業(yè)企業(yè)基本情況檔案數(shù)據(jù)，全面掌握企業(yè)主體責任情況和管理信息，包括：
1．各行業(yè)企業(yè)及安全生產(chǎn)基本情況；
2．各企業(yè)關閉、變更、遷出或注銷等情況；
3．各類企業(yè)安全狀態(tài)、分級以及升降級情況；
4．分級監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患和問題及其整改情況；
5．各企業(yè)發(fā)生的生產(chǎn)安全事故或未遂事故情況；
6．企業(yè)受行政處罰以及其他獎懲情況；
7．對新設立的各類企業(yè)應當在3個月內(nèi)建立安全狀況信息檔案。
（二）加強監(jiān)督檢查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各行業(yè)主管部門要按照A級抓鞏固、B級抓提升、C級限期整改、D級掛牌督辦的要求，對企業(yè)安全生產(chǎn)實施分級監(jiān)管。對監(jiān)督檢查中的重大隱患或者突出問題，要依法責令停產(chǎn)停業(yè)整頓并實施行政處罰，并按規(guī)定將企業(yè)列入“黑名單”管理，必要時可提請縣人民政府予以關閉。對新建或者遷入企業(yè)，應采取定期與屬地工商管理部門溝通方式，及時進行安全現(xiàn)狀評估分級。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門要商請投資、國土資源、工商、銀行、證券、保險、稅務等部門加強和完善對“黑名單”企業(yè)的聯(lián)合執(zhí)法、懲戒和抄告制度，嚴格限制新增的項目核準、用地審批、證券融資等，并作為銀行貸款等的重要依據(jù)。要將級別評估、分級監(jiān)管和級別調(diào)整情況向社會公示。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門在實施企業(yè)安全分級監(jiān)管過程中，應定期開展對企業(yè)的安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，每季度將監(jiān)督檢查情況通報給安全生產(chǎn)綜合監(jiān)管部門：行業(yè)主管部門對A級企業(yè)的定期檢查原則上每年不少于一次，對B級企業(yè)的定期檢查原則上每半年不少于一次；鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)辦對C級企業(yè)的定期檢查原則上每月不少于一次，對D級企業(yè)必須落實專人實施有針對性的重點監(jiān)管。安全監(jiān)管監(jiān)察部門和行業(yè)主管部門要制訂年度安全生產(chǎn)監(jiān)察執(zhí)法計劃，加強對C、D級企業(yè)的重點監(jiān)督檢查和督促整改落實。
（三）建立約束機制。C、D級企業(yè)安全生產(chǎn)基礎薄弱，安全生產(chǎn)條件差，要落實專人督促整改，并引導有條件的單位聘請專業(yè)技術人員提供安全技術和管理咨詢服務。
――確定為C級的，取消其評優(yōu)評先資格并督促整改。
1．行業(yè)主管部門函告有關部門及企業(yè)開戶銀行，報縣政府安委會辦公室。
2．有關部門暫緩或者停止其不屬于提升安全技術水平的新建、改建、擴建和技改項目審批（核準或備案）及財政專項資金的審批；暫停其企業(yè)和個人各級評優(yōu)評先資格；取消其“安康杯”、“平安企業(yè)”等評選資格。
――確定為D級的，由縣人民政府掛牌督辦。
1．行業(yè)主管部門函告有關部門及企業(yè)開戶銀行，報縣政府安委會辦公室，并在縣內(nèi)主要新聞媒體公布。
2．相關部門在行政許可、項目審批、銀行信貸、保險費率、評優(yōu)評先等方面予以約束。
3．責令其全部或局部停產(chǎn)停業(yè)整改，整改期滿仍未達到要求的，由縣人民政府依法予以取締；取消其安全技術改造以外的所有項目審批（核準或備案）和評優(yōu)評先資格。
對未開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任活動的單位，取消其安全生產(chǎn)工作方面的評優(yōu)評先資格。
七、工作要求
（一）強化組織領導。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門要切實把開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動擺上重要議事日程，加強組織領導，主要領導親自抓，分管領導具體抓?？h政府成立分管領導任組長，縣政府有關部門負責人為成員的領導小組，并在縣政府安委會辦公室設立推進辦公室，負責日常工作協(xié)調(diào)和督促檢查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際，研究、制訂、細化實施方案，加強組織領導，設立推進辦公室，負責日常工作；縣政府有關行業(yè)主管部門要根據(jù)市級相關行業(yè)主管部門制定具體的標準，確定承辦科室，明確專人負責，推進行動有序開展。
（二）健全工作機制。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門應當建立落實企業(yè)主體責任工作機構，健全安全監(jiān)管網(wǎng)絡，明確專人負責行動推進工作。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)要充分發(fā)揮村級安全信息員作用，協(xié)助收集信息并及時上報。安全監(jiān)管部門要加強安全監(jiān)管人員業(yè)務培訓。有條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)可聘請專業(yè)人員負責指導企業(yè)的日常安全管理工作?？h政府安委會要做好組織領導和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，定期組織召開聯(lián)席會議，研究、分析、部署行動開展。
一、指導思想
牢固樹立安全發(fā)展理念，深入貫徹落實科學發(fā)展觀。按照《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)規(guī)定，推動各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和行政部門領導強化安全生產(chǎn)責任意識，實行安全生產(chǎn)分級管理，強化“一崗雙責”和行政問責；推動法律法規(guī)賦予企業(yè)在安全生產(chǎn)保障方面應當執(zhí)行的有關規(guī)定、應當履行的工作職責、應當具備的安全條件、應當執(zhí)行的行業(yè)標準和應當承擔的法律責任等落實到位，進一步落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任，夯實安全生產(chǎn)工作基礎，提高企業(yè)本質(zhì)安全水平，有效防范生產(chǎn)安全事故，構建安全生產(chǎn)長效機制。
二、工作目標
使國家有關法律法規(guī)賦予企業(yè)的安全生產(chǎn)責任，通過開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動。特別是企業(yè)在主體合法、設備設施、安全投入、機構人員、規(guī)章制度、宣傳教育、安全管理、應急管理等共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求（行業(yè)標準化）責任得到有效落實。通過對企業(yè)安全評級，實施分級監(jiān)管，強化激勵約束，促使企業(yè)加強基礎管理，做到依法生產(chǎn)經(jīng)營，維護員工權益，保障安全條件”著力構建安全生產(chǎn)長效機制。
三、工作重點
（一）主要是通過對企業(yè)安全現(xiàn)狀進行級別評估，工作范圍。開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動。針對不同級別的企業(yè)實施分級監(jiān)管、重點督促、治理隱患、整改提升。結(jié)合我縣安全生產(chǎn)實際，第一輪行動重點在非煤礦山、危險化學品、煙花爆竹、建筑施工、交通運輸、民用爆炸物品、冶金、消防等8個行業(yè)（領域）開展，其他行業(yè)（領域）由縣政府有關部門結(jié)合實際部署推進。
（二）作為企業(yè)安全狀況等級評定的依據(jù)。評估細則》另行文下發(fā)。級別評定。依據(jù)安全生產(chǎn)有關法律法規(guī)和標準、市落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任評估細則》以下簡稱《評估細則》強化企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任量化考評。評估細則》采用“千分制”由共性部分“八個方面”主體合法、設備設施、安全投入、機構人員、規(guī)章制度、宣傳教育、安全管理、應急管理）600分和行業(yè)特殊要求400分組成。
其中：企業(yè)安全生產(chǎn)現(xiàn)狀劃分A級（優(yōu)良）B級（較好）C級（一般）D級（較差）四個級別。
經(jīng)現(xiàn)場評估分值達到0分以上的――A級：共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求落實到位。
經(jīng)現(xiàn)場評估分值在700分以上0分以下的――B級：共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求落實到位。
經(jīng)現(xiàn)場評估分值在600分以上700分以下，――C級：共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求落實不到位。但不存在重大安全隱患的
――D級：對共性部分“八個方面”和行業(yè)特殊要求現(xiàn)場評估分值在600分以下的存在重大安全隱患或者出現(xiàn)否決項的
否則下降一個等次定級。ABC級企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任“八個方面”和行業(yè)特殊要求每個大項得分必須達到60%以上。
四、實施步驟
2012年12月全部通過評估驗收。從2013年起，縣第一輪落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動從年9月開始。組織對企業(yè)進行新一輪級別評定和考評驗收。此次行動分三個階段進行。
（一）宣傳發(fā)動和級別評定階段（年9月－2011年3月）
舉辦各類培訓班，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和有關部門要認真組織開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動的宣傳發(fā)動。解讀《評估細則》使級別評定人員熟練掌握評估標準和程序，使各級干部職工做到應知、應會和主動參與，為級別評估和分類整改工作奠定基礎。
企業(yè)的安全級別評估由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、縣級有關行業(yè)主管部門按全市統(tǒng)一的評估細則》進行。采取“企業(yè)自評申報，按照“分級負責、屬地管理”原則。鄉(xiāng)鎮(zhèn)初審分類，行業(yè)主管部門評估確認”程序進行，并以公告、文件、授牌等形式公布。
報鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)辦初審。1．自查自評：企業(yè)對照《評估細則》和日常安全管理狀況進行自查自評后。
并分行業(yè)上報縣級行業(yè)主管部門。行業(yè)界限不清或無行業(yè)主管部門的報縣人民政府指定的有關部門。2．初審分類：鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)辦根據(jù)企業(yè)自查自評情況進行現(xiàn)場比對、初審。
同時抄報縣政府安委會辦公室備案。3．評估確認：縣級行業(yè)主管部門根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的企業(yè)級別初審情況進行現(xiàn)場評估確認。確認為AD級的由行業(yè)主管部門報送市級行業(yè)主管部門。
始終以最低一級生產(chǎn)經(jīng)營單位的平均得分為定級依據(jù)，中、市在酉企業(yè)（集團）安全級別評估。按照管轄范圍逐級確定。企業(yè)自查自評后，經(jīng)上一級企業(yè)簽署意見后送縣級行業(yè)主管部門初審分類，再報市級行業(yè)主管部門進行現(xiàn)場比對、評估確認。
（二）分類整改階段（2011年4月―2012年6月）
對應采取分類整改措施：A級抓鞏固，結(jié)合企業(yè)安全狀況分級檔次。B級抓提升，C級限期整改，D級掛牌督辦。
各行業(yè)主管部門應負責進行分類指導。對A級和B級企業(yè)，1．企業(yè)級別評定后。要抓好鞏固和提升；對C級企業(yè)，要督促其對存在主要問題制訂整改方案，落實整改資金，明確整改期限。對存在問題多、整改難度大的應組織有關專業(yè)技術人員進行會診，提出具體措施和辦法，確保整改工作有效落實。整改落實情況應報各行業(yè)主管部門審核。
由縣人民政府掛牌督辦，2．對D級企業(yè)。責令其全部或局部停產(chǎn)整頓，限期完成整改。整改結(jié)束后，由企業(yè)提出申請，相關行業(yè)主管部門組織專業(yè)技術人員進行評估，評估合格后方可恢復生產(chǎn)。對重大隱患逾期不能完成整改或整改無望的由縣人民政府依法予以取締。
視企業(yè)的安全生產(chǎn)現(xiàn)狀和安全標準化限期達標情況，3．企業(yè)安全級別實行動態(tài)管理。各行業(yè)主管部門應結(jié)合安全檢查或?qū)ζ髽I(yè)主要負責人安全業(yè)績考核。決定是否調(diào)整其安全級別，如須調(diào)整，則按規(guī)定的程序調(diào)整和確認。一是企業(yè)自評申報升降級的由各行業(yè)主管部門核定升降級。二是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府及其相關部門要采取分時段、集中組織專家或中介機構方式，對ABC級企業(yè)日常檢查督查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)安全管理、安全投入不到位，隱患治理和重大危險源監(jiān)控不到位以及有嚴重安全違法違規(guī)行為的立即予以降級處理，情節(jié)特別嚴重的直接降為D級。規(guī)模以下企業(yè)當年發(fā)生死亡事故的規(guī)模以上企業(yè)當年發(fā)生較大及以上事故的企業(yè)有重大隱患被列為市、縣人民政府掛牌并且未按期完成整改的一律確定為D級，并落實專人實施重點監(jiān)管。三是動態(tài)監(jiān)管過程中，凡是被降級的企業(yè)，通過整改后申請升級的必須先通過專業(yè)技術人員的安全條件論證和安全評價，再按照評估程序和標準重新評估后升級。四是實行A級監(jiān)管連續(xù)滿3年且自律管理意識較強的企業(yè)可免予定期檢查，安全生產(chǎn)許可證換證時可不再進行安全現(xiàn)狀評價，給予項目核準、保險費率、企業(yè)信貸、證券融資、評先評優(yōu)的支持鼓勵，并由縣政府安委會辦公室授予“安全生產(chǎn)誠信企業(yè)”稱號。
（三）考核驗收階段（2012年7―12月）
縣政府安委會將組織有關部門對本輪行動開展情況進行考核驗收，從2012年7月份開始。并實現(xiàn)以下目標：
B級企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的50%以上，1．全縣企業(yè)安全級別總體上達到A級企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的30%以上。不存在D級企業(yè)。
2．高危行業(yè)、重點行業(yè)領域C級企業(yè)不超過20%
安全基礎條件明顯改善，3．各行業(yè)建立起比較完善的安全生產(chǎn)管理體系和責任體系。安全生產(chǎn)狀況明顯好轉(zhuǎn)。
五、職責分工
明確職責分工，縣政府安委會辦公室牽頭負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、指導督促全縣開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門按照“屬地管理”和“誰主管誰負責、誰審批誰負責”原則。落實監(jiān)管責任，抓好工作推進。各有關行業(yè)主管部門負責指導督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)和企業(yè)開展級別評估，促進企業(yè)依法落實安全生產(chǎn)主體責任。
縣政府安委會有關成員單位具體分工如下：
縣安監(jiān)局負責檢查、指導、督促非煤礦山、危險化學品、煙花爆竹生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣交委負責檢查、指導、督促道路運輸企業(yè)、客貨運站場、高速公路運營企業(yè)、水上運輸企業(yè)、港口企業(yè)等的級別評估及隱患排查整改工作。
縣城鄉(xiāng)建委負責檢查、指導、督促建筑施工企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣質(zhì)監(jiān)局負責檢查、指導、督促特種設備生產(chǎn)、使用企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣經(jīng)信委負責檢查、指導、督促民用爆炸物品生產(chǎn)、銷售企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣商務局負責檢查、指導、督促液化石油氣經(jīng)營企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣工業(yè)園區(qū)管委會負責檢查、指導、督促冶金生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣公安消防大隊負責檢查、指導、督促企業(yè)消防安全方面的級別評估及隱患排查整改工作。
縣公安局交巡警大隊協(xié)助交通部門檢查、指導、督促道路交通企業(yè)的級別評估及隱患排查整改工作。
縣氣象局負責協(xié)助有關部門檢查、督促暴雨、大風、雷電等氣象敏感企業(yè)安全氣象方面的級別評估及隱患排查整改工作。
分別負責指導督促城市公共設施、旅游、電力、鐵路、民航、水利、漁業(yè)等行業(yè)領域的企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任落實工作。其他縣政府安委會成員單位要按照職責分工做好相關工作。
健全工作機制，縣政府安委辦要切實加強組織領導。明確職責分工，檢查、指導和督促各行業(yè)主管部門認真履行職責，廣泛宣傳發(fā)動，組織教育培訓，熟悉評估標準和內(nèi)容。各行業(yè)主管部門要檢查、指導和督促企業(yè)抓好安全生產(chǎn)主體責任落實，并對鄉(xiāng)鎮(zhèn)級別初審分類工作進行現(xiàn)場復核；指導企業(yè)制定安全隱患整改方案，為企業(yè)提供業(yè)務和技術服務；檢查、指導和督促企業(yè)抓好隱患排查整改和安全生產(chǎn)級別提升工作。
分類登記造冊；檢查、指導和督促企業(yè)推進安全標準化和自查自評；對企業(yè)安全級別自評情況進行現(xiàn)場比對、初審，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要對本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)進行全面調(diào)查摸底。并分類報送行業(yè)主管部門；跟蹤檢查和督促企業(yè)認真開展安全隱患排查整改工作。各企業(yè)要切實履行安全生產(chǎn)主體責任，嚴格按照《評估細則》逐項逐條對照，開展自查自評，對各類安全隱患，制定整改方案，落實整改資金，明確整改責任人和整改期限，切實把整改工作落到實處。各企業(yè)（集團）要加強對所屬企業(yè)的安全管理和監(jiān)督檢查，實施對企業(yè)的日常分級監(jiān)管。
六、管理措施
實施分級管理和激勵獎懲。嚴格按照安全生產(chǎn)“屬地管理”和“誰主管誰負責、誰審批誰負責”原則。
（一）全面掌握企業(yè)主體責任情況和管理信息，健全檔案。各行業(yè)主管部門要建立健全本行業(yè)企業(yè)基本情況檔案數(shù)據(jù)。包括：
1．各行業(yè)企業(yè)及安全生產(chǎn)基本情況；
2．各企業(yè)關閉、變更、遷出或注銷等情況；
3．各類企業(yè)安全狀態(tài)、分級以及升降級情況；
4．分級監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的隱患和問題及其整改情況；
5．各企業(yè)發(fā)生的生產(chǎn)安全事故或未遂事故情況；
6．企業(yè)受行政處罰以及其他獎懲情況；
7．對新設立的各類企業(yè)應當在3個月內(nèi)建立安全狀況信息檔案。
（二）對企業(yè)安全生產(chǎn)實施分級監(jiān)管。對監(jiān)督檢查中的重大隱患或者突出問題，加強監(jiān)督檢查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各行業(yè)主管部門要按照A級抓鞏固、B級抓提升、C級限期整改、D級掛牌督辦的要求。要依法責令停產(chǎn)停業(yè)整頓并實施行政處罰，并按規(guī)定將企業(yè)列入“黑名單”管理，必要時可提請縣人民政府予以關閉。對新建或者遷入企業(yè)，應采取定期與屬地工商管理部門溝通方式，及時進行安全現(xiàn)狀評估分級。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門要商請投資、國土資源、工商、銀行、證券、保險、稅務等部門加強和完善對“黑名單”企業(yè)的聯(lián)合執(zhí)法、懲戒和抄告制度，嚴格限制新增的項目核準、用地審批、證券融資等，并作為銀行貸款等的重要依據(jù)。要將級別評估、分級監(jiān)管和級別調(diào)整情況向社會公示。
應定期開展對企業(yè)的安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門在實施企業(yè)安全分級監(jiān)管過程中。每季度將監(jiān)督檢查情況通報給安全生產(chǎn)綜合監(jiān)管部門：行業(yè)主管部門對A級企業(yè)的定期檢查原則上每年不少于一次，對B級企業(yè)的定期檢查原則上每半年不少于一次；鄉(xiāng)鎮(zhèn)安監(jiān)辦對C級企業(yè)的定期檢查原則上每月不少于一次，對D級企業(yè)必須落實專人實施有針對性的重點監(jiān)管。安全監(jiān)管監(jiān)察部門和行業(yè)主管部門要制訂年度安全生產(chǎn)監(jiān)察執(zhí)法計劃，加強對CD級企業(yè)的重點監(jiān)督檢查和督促整改落實。
（三）安全生產(chǎn)條件差，建立約束機制。CD級企業(yè)安全生產(chǎn)基礎薄弱。要落實專人督促整改，并引導有條件的單位聘請專業(yè)技術人員提供安全技術和管理咨詢服務。
――確定為C級的取消其評優(yōu)評先資格并督促整改。
報縣政府安委會辦公室。1．行業(yè)主管部門函告有關部門及企業(yè)開戶銀行。
2．有關部門暫緩或者停止其不屬于提升安全技術水平的新建、改建、擴建和技改項目審批（核準或備案）及財政專項資金的審批；暫停其企業(yè)和個人各級評優(yōu)評先資格；取消其“安康杯”平安企業(yè)”等評選資格。
――確定為D級的由縣人民政府掛牌督辦。
報縣政府安委會辦公室，1．行業(yè)主管部門函告有關部門及企業(yè)開戶銀行。并在縣內(nèi)主要新聞媒體公布。
2．相關部門在行政許可、項目審批、銀行信貸、保險費率、評優(yōu)評先等方面予以約束。
整改期滿仍未達到要求的由縣人民政府依法予以取締；取消其安全技術改造以外的所有項目審批（核準或備案）和評優(yōu)評先資格。3．責令其全部或局部停產(chǎn)停業(yè)整改。
取消其安全生產(chǎn)工作方面的評優(yōu)評先資格。對未開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任活動的單位。
七、工作要求
（一）加強組織領導，強化組織領導。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和各有關部門要切實把開展落實企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任行動擺上重要議事日程。主要領導親自抓，分管領導具體抓。縣政府成立分管領導任組長，縣政府有關部門負責人為成員的領導小組，并在縣政府安委會辦公室設立推進辦公室，負責日常工作協(xié)調(diào)和督促檢查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府要結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際，研究、制訂、細化實施方案，加強組織領導，設立推進辦公室，負責日常工作；縣政府有關行業(yè)主管部門要根據(jù)市級相關行業(yè)主管部門制定具體的標準，確定承辦科室，明確專人負責，推進行動有序開展。
