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時(shí)間：2023-03-14 15:17:54
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合理使用擁有一些其他著作權(quán)權(quán)利限制制度所有不具備的特點(diǎn)。
1．合理使用范圍法定。合理使用的范圍并非任何人主觀決定的，而是有一定法律依據(jù)的。根據(jù)我國現(xiàn)行《著作權(quán)法》第22條之規(guī)定，著作權(quán)合理使用包括12種情況，除此之外的使用均在合理使用范圍之外。盡管目前著作權(quán)法修改草案第43條增加了“其他情形”進(jìn)入合理使用范圍，但其他情形仍應(yīng)根據(jù)其他法律法規(guī)司法解釋抑或是法院裁判確定。
2．合理使用需基于正當(dāng)目的。正當(dāng)目的的最主要表現(xiàn)是任何人使用作品都不得侵害作者之權(quán)利。一般而言，商業(yè)化目的都是有損作者利益的，因此合理使用中不存在商業(yè)化使用。然而出去商業(yè)化目的，非商業(yè)化目的是否都可以認(rèn)定為是正當(dāng)目的?若使用作品行為違背社會公序良俗，必將有損于公共利益，顯然也不屬于正當(dāng)目的。合理使用的正當(dāng)目的含義應(yīng)當(dāng)更廣闊。
3．合理使用無需經(jīng)著作權(quán)人同意。合理使用不需要獲得許可，這保障社會公眾可以更加方便地接觸作品，使用作品。避免因許可而造成的談判成本。
4．合理使用不需要支付任何對價(jià)。合理使用作為著作權(quán)限制制度的一種不需要支付任何對價(jià)，這與法定許可、強(qiáng)制許可不同，合理使用制度下的行為完全免費(fèi)以便于社會公眾能夠更好地使用作品，也激勵(lì)了文藝創(chuàng)作。
(二)合理使用的性質(zhì)
目前國內(nèi)外的學(xué)者基于不同的立場對于合理使用的性質(zhì)主要有三種代表性的觀點(diǎn)。分別是:權(quán)利限制論、侵權(quán)阻卻論和使用者權(quán)利論。贊同“權(quán)利限制論”的學(xué)者從行為對象主體的角度來闡述，認(rèn)為合理使用制度是對享有著作權(quán)人的一種權(quán)利限制。合理使用制度的起源來自版權(quán)的特許，是一種獨(dú)占的權(quán)利。法律不僅限制社會公眾使用作品的權(quán)利，同時(shí)更需要限制著作權(quán)人的權(quán)利，以此來達(dá)到利益平衡，既增加創(chuàng)作的熱情，促進(jìn)作品傳播，又促進(jìn)社會的進(jìn)步和發(fā)展。國內(nèi)多數(shù)學(xué)者都贊同這個(gè)觀點(diǎn)。贊同“侵權(quán)阻卻論”的學(xué)者認(rèn)為合理使用是對使用者的一種保護(hù)，讓他們在使用別人作品時(shí)有法律的依據(jù)，而合理使用制度正是侵害他人著作權(quán)時(shí)的侵權(quán)阻卻事由。這種觀點(diǎn)是先對合理使用行為進(jìn)行假設(shè)，將其視為侵權(quán)行為。臺灣學(xué)者張靜就認(rèn)為合理使用是通過標(biāo)明出處后的一種侵害行為，只是法律規(guī)定不以侵害論處。此觀點(diǎn)只有少數(shù)學(xué)者持有。最后一種觀點(diǎn)是“使用者權(quán)利論”，持有此觀點(diǎn)的法律學(xué)者立足于合理使用是一種合法行為，并從合理使用的相關(guān)主體為角度出發(fā)，認(rèn)為合理使用是一種合法行為而非侵權(quán)行為，并將合理使用視為著作權(quán)法授予使用者的一項(xiàng)可以自由使用他人著作權(quán)作品的權(quán)益。美國學(xué)者多贊同此觀點(diǎn)。［3］筆者認(rèn)為，第一種觀點(diǎn)與第三種觀點(diǎn)具有可取之處，反對第二種觀點(diǎn)。無論是權(quán)利限制還是權(quán)利，都是從不同角度得出的合理的觀點(diǎn)。但第二種觀點(diǎn)是錯(cuò)誤的，合理使用包含了任何人在任何情況下對作品合理接觸的情況，這種接觸不可避免，就如吃飯穿衣一般。而人類無法避免的行為被視為侵害行為，即對全人類的一種違法性認(rèn)定。按照第二種觀點(diǎn)，人類一出生就注定會實(shí)施侵害行為，換而言之每個(gè)人只要出生了就會被標(biāo)上違法的標(biāo)簽，似乎如基督教中所言人一出生即有罪。作者創(chuàng)作作品必然需要從公共領(lǐng)域選取素材，使用公共領(lǐng)域的元素，也因此社會公眾可以在一定條件下接觸作者的作品，這應(yīng)當(dāng)是一種交易，而不應(yīng)將著作權(quán)權(quán)利絕對化，將任何接觸作品行為視為侵害行為，僅將合理使用制度作為一種免責(zé)制度。這種觀點(diǎn)雖沒有實(shí)際損害，但卻是對人的一種侮辱。因此筆者認(rèn)為可以同時(shí)采納權(quán)利限制論與使用者權(quán)利論，合理使用既可以是著作權(quán)人的義務(wù)也是使用者的權(quán)利，二者并行不悖。
二、合理使用制度的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析
使用法經(jīng)濟(jì)學(xué)方法分析著作權(quán)合理使用制度需要一個(gè)假設(shè)，即著作權(quán)人是“理性人”，所謂“理性人”是人的行為是理性選擇的結(jié)果在既有的約束條件下，理性人會追求自身利益的最大滿足。只有從理性人趨利避害的本性出發(fā)，法經(jīng)濟(jì)分析中的供求定律、效益最大化，以及資源向價(jià)值最大處集中等基本原則才能發(fā)揮作用。［4］而現(xiàn)實(shí)世界中不存在完全理性人，平衡理論認(rèn)為，著作權(quán)人從自私的角度出發(fā)，只會考慮其享有著作權(quán)的私人成本，而刻意回避權(quán)利的社會成本，甚至故意將私人成本轉(zhuǎn)化為社會成本，在收獲私人利益的同時(shí)損害社會整體效益。［5］因此，著作權(quán)人應(yīng)當(dāng)是不完全理性人，合理使用制度是規(guī)制不完全理性人的必然設(shè)定。下面筆者將選擇交易成本分析法及公共選擇分析法對于合理使用制度的正當(dāng)性、合理性及其出現(xiàn)的必然性進(jìn)行具體分析。
(一)合理使用的交易成本分析
合理使用制度的出現(xiàn)是必然的，這一點(diǎn)從法經(jīng)濟(jì)學(xué)的交易成本方面可以分析得出。在公眾對作品的接觸沒有合理使用制度保障時(shí)，公眾可能需要與著作權(quán)人談判進(jìn)而交易成本，這可能導(dǎo)致交易的失敗。合理使用被限于交易成本損害了許可交易的情形，并且它是克服市場失敗的途徑和方式。作品的使用是實(shí)現(xiàn)著作權(quán)人的著作權(quán)的關(guān)鍵。如果在所有情況下使用著作權(quán)作品都需要獲得著作權(quán)人的授權(quán)，那么著作權(quán)作品的流轉(zhuǎn)、著作權(quán)人因?yàn)樽髌返牧鬓D(zhuǎn)而實(shí)現(xiàn)著作權(quán)之利益，以及著作權(quán)法宗旨的實(shí)現(xiàn)，都會受到嚴(yán)重影響。［6］作品使用者和著作權(quán)人就作品的許可進(jìn)行談判的過程中存在交易成本。根據(jù)交易成本的高低可以判斷是否將某種作品使用行為納入合理使用范圍之列。具體包括三種情況。
1．作品的使用行為帶來的潛在收益高于交易成本。即使用作品者通過對作品的使用可以帶來一定的利益，而這個(gè)利益大于交易成本。因此，作品使用者有動力去尋求著作權(quán)人的許可，而不應(yīng)納入合理使用的范疇。例如將他人的畫作進(jìn)行有償?shù)墓_展覽，公開展覽畫作一方會向觀看展覽者收取一定金錢，有潛在的收益，應(yīng)當(dāng)向畫作作者尋求許可，產(chǎn)生交易成本可以被接受。
2．作品的使用行為帶來的潛在收益低于交易成本。使用的商業(yè)性質(zhì)只是合理使用原則的一個(gè)判斷因素，而非決定性因素。［7］因此即使是商業(yè)性使用行為也可能納入合理使用范疇。比如用于新聞報(bào)道而需要對作品進(jìn)行一個(gè)簡單的介紹，新聞報(bào)道有時(shí)效性，很難在短時(shí)間內(nèi)獲得作品著作權(quán)人許可，許可成本高昂會導(dǎo)致新聞價(jià)值下降。同時(shí)新聞報(bào)道有一定公益性質(zhì)，其所帶來的潛在利益不大。因此這種情況下就交易成本一般不會被接受，而為公益目的新聞報(bào)道應(yīng)當(dāng)存在，便需要納入合理使用范疇。
3．作品的使用行為沒有帶來任何收益。這種情況在實(shí)踐中最為常見，最典型的一種情況是純粹為了個(gè)人學(xué)習(xí)、研究、欣賞等目的使用作品以及教學(xué)、評論及對作品的學(xué)術(shù)研究性質(zhì)的使用，這些使用行為根本不會帶來多少利益，如果有也是增加一點(diǎn)社會公共利益。比如因教學(xué)目的對作品的使用便是為傳播知識，促進(jìn)社會科技文化藝術(shù)發(fā)展，創(chuàng)造了因作品擴(kuò)散而帶來的社會公共利益。而這種行為不應(yīng)當(dāng)有交易成本，也不會有社會成員會因此而補(bǔ)償作品著作權(quán)人。一旦需要交易成本，社會公共利益將受到損害，最終會阻礙社會發(fā)展。綜上所述，著作權(quán)合理使用制度的存在是一種必然，如果缺乏合理使用制度，高昂的、不合理的交易成本將阻礙社會科技文化藝術(shù)的進(jìn)步，進(jìn)而阻礙人類社會前進(jìn)的腳步。
(二)合理使用的公共選擇分析
合理使用制度的出現(xiàn)的合理性與正當(dāng)性，從法經(jīng)濟(jì)學(xué)視角的公共選擇方面可以得到認(rèn)可。公共選擇理論，就是把經(jīng)濟(jì)分析工具運(yùn)用于政治、法律研究領(lǐng)域，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法和理論去考察政治、法律領(lǐng)域中的集體決策和其他非市場決策。合理使用制度體現(xiàn)在著作權(quán)法中，其不僅僅是簡單的賦予使用者一種權(quán)利或?qū)ψ髡哌M(jìn)行限制那么簡單，該制度還是在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域內(nèi)維持利益平衡的政治博弈的結(jié)果。而進(jìn)行博弈的是個(gè)人而非集體，即選擇合理使用制度的是個(gè)人的選擇。這里的個(gè)人是有能力左右集體決策的個(gè)體，可以是少數(shù)幾個(gè)強(qiáng)有力者，也可以是多個(gè)個(gè)體。合理使用制度的出現(xiàn)表面上是國家作為一個(gè)集體作出的公共選擇，但其本質(zhì)上是無數(shù)使用者和著作權(quán)人在幕后進(jìn)行無數(shù)次博弈的最終結(jié)果。這個(gè)選擇固然是體現(xiàn)著背后需要維護(hù)的社會公共利益，但合理使用中每一種情況都包含著無數(shù)個(gè)人利益，他們通過數(shù)量龐大的著作權(quán)糾紛案例判決確定下來，并最終被納入合理使用制度之中。盡管每一個(gè)參加公共選擇的人都有其不同的動機(jī)和愿望，他們依據(jù)自己的偏好和最有利于自己的方式進(jìn)行活動，但他們是理性的，追求個(gè)人效用最大化的“經(jīng)濟(jì)人”的私人偏好的滿足是集體活動存在的首要目標(biāo)。但個(gè)人效益最大化應(yīng)當(dāng)有一個(gè)限度，即過分尋求個(gè)人利益會有損他人利益，從而無法做出共同的選擇，最終損害所有人的利益。合理使用制度的合理性即在于它是無數(shù)個(gè)體以一顆功利之心相互間博弈的最終結(jié)果，而這個(gè)結(jié)果會損害一部分個(gè)體的利益，但其結(jié)果也是多方利益權(quán)衡后作出的，作為一種公共選擇至少在當(dāng)時(shí)情況下是合理的，符合當(dāng)前大多數(shù)個(gè)體的利益。一旦不符合大多數(shù)個(gè)體的利益，合理使用制度即再次發(fā)生改變，以適應(yīng)社會發(fā)展需求。
80年代中期以來,世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展趨勢日益明顯和突出,主要表現(xiàn)在:(一)資本的國際化。其標(biāo)志是以國際直接投資為主要形式的生產(chǎn)資本的國際化,以國際貿(mào)易為主要形式的商品資本國際化,以國際信貸為重要內(nèi)容的貨幣資本的國際化等。(二)生產(chǎn)的國際化。在商品生產(chǎn)過程中,擁有不同資源、工藝和勞動力的國家在更多更細(xì)的程度上進(jìn)行分工協(xié)作,國際分工也日益深化:各國在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化整合中,更加緊密地與國際產(chǎn)業(yè)的更新和轉(zhuǎn)移相結(jié)合,以跨國公司為主體形成生產(chǎn)的國際化統(tǒng)一經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)。(三)技術(shù)創(chuàng)新的國際化。技術(shù)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動力,因此技術(shù)創(chuàng)新的國際化是經(jīng)濟(jì)一體化的重要方面,它表現(xiàn)在:跨國公司間的相互控制逐漸增強(qiáng);國際技術(shù)合作與聯(lián)盟更加發(fā)揮積極的作用,在同類產(chǎn)品中更具競爭力的顯然已是那些經(jīng)過國際合作與支持的項(xiàng)目;國際技術(shù)轉(zhuǎn)移、高科技產(chǎn)品的國際貿(mào)易以及科技人員的國際流動日益增多。在此以前,更多地從政治角度來探析國家主權(quán)的涵義也許是天經(jīng)地義的,而如今,經(jīng)濟(jì)的觸角已經(jīng)延伸至社會生活的各個(gè)領(lǐng)域,國家間的關(guān)系也從以戰(zhàn)爭手段掠奪領(lǐng)土轉(zhuǎn)向以經(jīng)濟(jì)手段爭奪市場。
在經(jīng)濟(jì)一體化過程中,跨國公司、國際組織等非國家行為體迅速崛起,以民族國家為中心的單元世界體系正在演變成為多元層次的世界體系。國家主權(quán)就是獨(dú)立自主地處理內(nèi)外事務(wù),管理自己的國家,每個(gè)國家對其全部財(cái)富、自然資源和經(jīng)濟(jì)活動享有充分的永久的主權(quán)。主權(quán)是國家屬性的主要特征。而經(jīng)濟(jì)一體化的特征是開放、合作、互相滲透。由此,國家主權(quán)的排他性和經(jīng)濟(jì)一體化的開放性和滲透性發(fā)生了碰撞。
最明顯的是區(qū)域性的經(jīng)濟(jì)組織、跨國公司以及國家間在經(jīng)濟(jì)上越來越緊密的相互依存關(guān)系正在不斷“侵蝕”到國家的主權(quán),使得國家在處理本國內(nèi)外事務(wù)的時(shí)候,對內(nèi)的最高權(quán)和對外的獨(dú)立權(quán)都受到了制約。以跨國公司為例:第二次世界大戰(zhàn)以后,跨國公司飛速發(fā)展,到1995年,世界上已有約3.9萬家跨國公司,其設(shè)在境外的分支機(jī)構(gòu)多達(dá)27萬家,國際直接投資存量達(dá)到2.7萬億美元。世界上最大的100家跨國公司擁有資產(chǎn)3.4萬億美元,一些跨國公司所覆蓋的國土面積和運(yùn)營范圍比有史以來任何帝國的地域更加浩瀚?？鐕驹诟鱾€(gè)領(lǐng)域向主權(quán)國家的經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)權(quán)發(fā)出嚴(yán)峻挑戰(zhàn):由于擁有巨大的生產(chǎn)規(guī)模和龐大的管理組織體制,跨國公司已成為國際分工和國際貿(mào)易的主要組織者和承擔(dān)者,跨國公司的內(nèi)部貿(mào)易占世界貿(mào)易總額的1/3,已經(jīng)并正在繼續(xù)影響著國際貿(mào)易的方式和未來發(fā)展的趨向,進(jìn)而影響到國際貿(mào)易理論、政策,并不可避免地涉及民族國家的主權(quán)和利益。同時(shí),生產(chǎn)技術(shù)的創(chuàng)新和轉(zhuǎn)移也被牢牢地控制在跨國公司手中,發(fā)達(dá)國家500家最大的跨國公司控制著這些國家90%的生產(chǎn)技術(shù),在跨國公司內(nèi)部所發(fā)生的技術(shù)轉(zhuǎn)移占全世界的80%?？鐕緭碛凶銐虻膶?shí)力和基礎(chǔ)影響到主權(quán)國家的決策和利益,從而實(shí)現(xiàn)自身的目標(biāo)——更大的利潤。無論對母國還是東道國都是如此。比如一些美國的大公司在把資金和技術(shù)向海外轉(zhuǎn)移的時(shí)候,為尋求生產(chǎn)的低成本和銷售的新市場,也不拒絕把部分產(chǎn)品“返銷”到美國。其他國家和地區(qū)可能會從中得益,在國與國的爭議中,這些有利益關(guān)系的大公司未必會站在美國一邊。同樣,由于跨國公司對技術(shù)轉(zhuǎn)移嚴(yán)格而有效的控制,往往使得技術(shù)落后的發(fā)展中東道國處于被動的依賴地位,形成經(jīng)濟(jì)依附性發(fā)展,削弱了國家經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)權(quán)。
跨國公司對國家主權(quán)的影響不僅表現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)方面,還表現(xiàn)在通過經(jīng)濟(jì)手段涉入政治領(lǐng)域。遠(yuǎn)的,如1953年,英國石油公司在幫助推翻伊朗摩薩德政府中發(fā)揮了重要作用;近的,如韓寶事件在韓國掀起的政治經(jīng)濟(jì)危機(jī)等。
眾所周知的是,區(qū)域性組織以及一些國際性的經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)也越來越多,而且隨著世界政治經(jīng)濟(jì)的日益不可分割,這些國際性機(jī)構(gòu)實(shí)際上已經(jīng)深深地介入世界政治的運(yùn)行軌道,對國家主權(quán)產(chǎn)生著越來越深的影響。如國際貨幣基金組織、世界貿(mào)易組織、世界銀行以及歐盟、東盟和北美自由貿(mào)易區(qū)等。由此,就不可避免地會出現(xiàn),許多全球性問題將不可能由單個(gè)國家或國家間的合作來解決,那些非國家行為體如跨國公司、國際組織等肯定會積極參與。這就必然導(dǎo)致國家行為體的行為方式發(fā)生變化,國際利益勢必出現(xiàn)多樣化和分散化。
當(dāng)然,主權(quán)國家在面臨這些矛盾與沖突時(shí),并非是束手無策。首先,在當(dāng)今,經(jīng)濟(jì)一體化趨勢是怎么強(qiáng)調(diào)都不過分的,這是世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流,是符合時(shí)展規(guī)律和主權(quán)國家利益的。經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展,給單一的主權(quán)國家既帶來了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),也帶來了更多的機(jī)會和經(jīng)濟(jì)實(shí)惠。其次,為了鞏固國家主權(quán),獲取更多的經(jīng)濟(jì)利益,國家寧愿付出某種代價(jià)——讓渡部分經(jīng)濟(jì)主權(quán),這種“讓渡”是有條件的,即以不構(gòu)成對國家主權(quán)的損害為前提。如跨國公司為母國帶來可觀的利潤,同時(shí),為東道國提供了急需的資本和更多的就業(yè)機(jī)會。第三,國家在權(quán)衡利弊的過程中享有自主權(quán),即經(jīng)濟(jì)一體化對國家主權(quán)的“侵蝕”是以維護(hù)國家主權(quán)為基礎(chǔ)的。國家之間仍以主權(quán)平等為原則。區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織、跨國公司以及相互依存的國家仍會小心翼翼地維護(hù)這種主權(quán)讓渡的“契約”。因?yàn)槿魏螌?dǎo)致主權(quán)國家對“侵蝕”其主權(quán)行為作出反彈的因素都會反過來“侵蝕”他們自身的利益,這是不言而喻的。第四,經(jīng)濟(jì)的聯(lián)合畢竟不能畢其功于一役。主權(quán)國家的形成過程是復(fù)雜的,影響它的因素除經(jīng)濟(jì)外還包括文化、傳統(tǒng)、語言等更為深層次的方面。事實(shí)上,正是由于文化上逐漸趨同,才有可能在政治上達(dá)到共識,并在此基礎(chǔ)上推進(jìn)經(jīng)濟(jì)的聯(lián)合,將歐盟國家聯(lián)結(jié)在一起的,是其相近的文化觀念,在這個(gè)層面上,主權(quán)國家存在的意義是不容置疑的。同時(shí),隨著經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展,國家創(chuàng)新體制也越來越引起更多的國家、政府及經(jīng)濟(jì)學(xué)家的極大關(guān)注。國家創(chuàng)新體制是指在經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展的同時(shí)
,各個(gè)國家也更加注重具有民族特征的多樣性的發(fā)展。國家創(chuàng)新體制的興起與世界經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展具有同步性。事實(shí)上也正是由于區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織、跨國公司等的發(fā)展部分地“侵蝕”了國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán),才為國家創(chuàng)新體制提供了理論依據(jù)和實(shí)踐的基礎(chǔ)。
世界經(jīng)濟(jì)一體化似乎正在與國家創(chuàng)新體制構(gòu)建一種相輔相成的關(guān)系。因?yàn)槿藗冊絹碓秸J(rèn)識到:任何一個(gè)國家要想發(fā)展,都應(yīng)當(dāng)納入世界軌道,積極參與國際分工和貿(mào)易交流,與其他國家保持合作與協(xié)調(diào)。這同時(shí)意味著,要想發(fā)展也必須保持本國民族的特色,這也是國家主權(quán)發(fā)揮重要作用的一個(gè)方面。
在實(shí)際工作中，設(shè)計(jì)階段往往是不被重視的環(huán)節(jié)，相關(guān)管理人員主要將重心放在建設(shè)階段，忽略了設(shè)計(jì)階段對綠色建筑形成的重要性，影響了建筑項(xiàng)目的按期完成。在設(shè)計(jì)階段中，相關(guān)工作人員主要以技術(shù)設(shè)計(jì)及經(jīng)濟(jì)控制作為重點(diǎn)。技術(shù)設(shè)計(jì)在設(shè)計(jì)階段中顯得尤其重要，不僅對工程項(xiàng)目的工藝、構(gòu)造及裝置等多個(gè)方面有重要的影響，對工程項(xiàng)目完成后所帶來的經(jīng)濟(jì)效益及社會效益的形成也產(chǎn)生了影響。決策階段是根據(jù)決策的內(nèi)容將綠色建筑中所需要的投資項(xiàng)目逐一列舉出來，為建設(shè)項(xiàng)目的科學(xué)投資提供可靠穩(wěn)定的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。相關(guān)工作人員在決策階段主要負(fù)責(zé)對綠色建筑進(jìn)行策劃，從技術(shù)及經(jīng)濟(jì)方面對綠色建筑的可行性進(jìn)行分析與研究，進(jìn)一步確定是否做出投資決策，決策階段的工作重點(diǎn)在于完成對綠色建筑的投資估算。對綠色建筑整個(gè)項(xiàng)目工程來說，投資估算環(huán)節(jié)非常重要，工程項(xiàng)目的可行性分析對工程項(xiàng)目造價(jià)管理有重要的決定作用，直接影響新建的綠色建筑是否達(dá)標(biāo)。
1.2運(yùn)營和維護(hù)階段與傳統(tǒng)建筑相比，綠色建筑在構(gòu)建階段所花費(fèi)的資金要高得多，但是在項(xiàng)目投入使用的階段其發(fā)揮的作用及所體現(xiàn)的效益比傳統(tǒng)建筑的要明顯得多。工作人員應(yīng)該在保障項(xiàng)目工程質(zhì)量及安全的前提下，制定較好的運(yùn)營計(jì)劃，從而控制項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)階段的資金投入量，構(gòu)建良好的環(huán)境，實(shí)現(xiàn)綠色建筑價(jià)值的最大化。
2綠色建筑全壽命周期評價(jià)指標(biāo)分析
2.1綠色建筑效益指標(biāo)分析
2.1.1綠色建筑效益指標(biāo)量化的研究很多專家對綠色建筑的效益指標(biāo)量化分析局限于在評價(jià)指標(biāo)方面，在采取多種指標(biāo)度量措施時(shí)存在很大的差異性，各種性質(zhì)及計(jì)量的指標(biāo)效果不明顯，以致到最后的綠色建筑經(jīng)濟(jì)評價(jià)不夠嚴(yán)謹(jǐn)。經(jīng)采用多層次的分析法將指標(biāo)的權(quán)重確認(rèn)后再采用專家的打分措施對綠色建筑效益指標(biāo)開展量化，能實(shí)現(xiàn)對綠色建筑經(jīng)濟(jì)開展客觀的評價(jià)。
2.1.2綠色建筑效益指標(biāo)設(shè)置內(nèi)容分析綠色建筑與環(huán)境之間有緊密的聯(lián)系，室內(nèi)環(huán)境與室外環(huán)境是綠色建筑評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)中的重要指標(biāo)。綠色建筑對環(huán)境有直接的影響作用，從環(huán)境效益方面來看，綠色建筑所體現(xiàn)的環(huán)境效益比傳統(tǒng)建筑要高得多，項(xiàng)目工程的成本節(jié)約主要是指從能源及運(yùn)營管理方面入手，所以也可以將其納為綠色建筑形成的經(jīng)濟(jì)效益。此外，綠色建筑為人類提供的服務(wù)及其所產(chǎn)生的作用主要是為人類提高舒適、良好的環(huán)境。綠色建筑主要包括經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益及個(gè)人舒適度等多個(gè)效益指標(biāo)，這些指標(biāo)對綠色建筑的經(jīng)濟(jì)評價(jià)起著決定性作用，每一個(gè)效益指標(biāo)都不可或缺。
2.2綠色建筑費(fèi)用指標(biāo)分析
同樣的工程項(xiàng)目，采用傳統(tǒng)建筑方法與綠色建筑方法會取得不一樣的效益，在項(xiàng)目的建設(shè)階段，綠色建筑所需要的成本往往會比傳統(tǒng)建筑的成本高處很多，但是在項(xiàng)目運(yùn)行維護(hù)階段，綠色建筑所需成本較低。建筑的全壽命周期費(fèi)用主要是指從工程項(xiàng)目施工初期的工程造價(jià)及施工全壽命周期中運(yùn)營與維維護(hù)所需要花費(fèi)的資金，因此在建筑全壽命周期所采用的資金費(fèi)用中較多。一般建筑物都具有較長的生命周期，為了確保建筑生命周期費(fèi)用計(jì)算的準(zhǔn)確性，應(yīng)該采用資金時(shí)間價(jià)值理論進(jìn)行科學(xué)計(jì)算。
2.3綠色建筑評價(jià)指標(biāo)設(shè)置
在社會快速發(fā)展的背景下，對綠色建筑全壽命周期費(fèi)用進(jìn)行評價(jià)時(shí)所需要的參考的指標(biāo)越來越多，主要包括經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、社會指標(biāo)、效益指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)等多方面指標(biāo)，這些指標(biāo)綜合形成了綠色建筑評價(jià)指標(biāo)體系，雖然大多數(shù)評價(jià)指標(biāo)都是針對綠色建筑的設(shè)計(jì)方案，從其技術(shù)與功能方面進(jìn)行評價(jià)，但也為綠色建筑的科學(xué)合理評價(jià)奠定了基礎(chǔ)。根據(jù)建筑物的能源使用及功能可以將整個(gè)評價(jià)體系分為節(jié)能與能源利用、節(jié)水與水資源利用、節(jié)材與材料資源利用、室內(nèi)外環(huán)境的經(jīng)濟(jì)評價(jià)、運(yùn)營管理等多個(gè)方面。由此可見，我國對工程的評價(jià)主要以環(huán)境保護(hù)及資源節(jié)約這兩大內(nèi)容為主，將其作為主要的評價(jià)對象。
2.4綠色建筑的經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)
由于效益費(fèi)用的內(nèi)容和性質(zhì)不盡相同，為了使其具有可比性，故把方案的費(fèi)用和效益先實(shí)施無量綱化處理。利用式（1）進(jìn)行方案費(fèi)用的無綱化處理，利用式（2）進(jìn)行方案效益的無綱化處理，利用式（3）進(jìn)行方案的效益費(fèi)用分析。根據(jù)式（3）的計(jì)算結(jié)果，方案效益費(fèi)用系數(shù)比大者也即為最優(yōu)方案。筆者依據(jù)多年的實(shí)踐從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出綠色建筑方案的效益費(fèi)用系數(shù)比總是大于普通建筑方案的效益費(fèi)用系數(shù)比，所以在建筑方案選定中，如果費(fèi)用許可，筆者往往更傾向于推薦綠色建筑方案。
一. 緒論
1研究背景與意義
2國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
3基本框架與思路
二. 住房抵押貸款證券化概述
1住房抵押貸款證券化的理論基礎(chǔ)
2住房抵押貸款證券化的運(yùn)作機(jī)制
三. 美國次貸危機(jī)的歷程與成因
1美國次貸危機(jī)產(chǎn)生的相關(guān)機(jī)制
2美國次貸危機(jī)的發(fā)展歷程
3美國次貸危機(jī)發(fā)生的內(nèi)在原因
四.我國開展住房抵押貸款證券化的意義及風(fēng)險(xiǎn)
1我國住房抵押貸款證券化的發(fā)展?fàn)顩r
2我國開展住房抵押貸款證券化的意義
3我國開展住房抵押貸款證券化的風(fēng)險(xiǎn)研究
五.國開展住房抵押貸款證券化的策略
1加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)管理
2建立健全相關(guān)法律制度
3建立健全信用評級體系
4建立完善的證券定價(jià)機(jī)制
日前，“十八屆三中全會與民營經(jīng)濟(jì)的機(jī)遇”論壇暨溫州（中國）商人聯(lián)誼會年會在北京昆侖飯店舉行。令人感到耳目一新的是，年會上聯(lián)誼會的工作報(bào)告言簡意賅只用了20分鐘，而請國務(wù)院發(fā)展研究中心研究員、國資委高級職稱專家評審委員會主任徐東華和北京大學(xué)光華管理學(xué)院原副院長、北京大學(xué)金融與證券研究中心主任曹鳳岐以及溫州市經(jīng)濟(jì)學(xué)會會長、溫州大學(xué)教授馬津龍所做專題報(bào)告以及與企業(yè)家互動環(huán)節(jié)，從上午九點(diǎn)多一直延續(xù)到晚上。無論是演講者還是聽課者，無論是作報(bào)告還是在互動環(huán)節(jié)的提問與解答，大家都非常投入，直到結(jié)束還意猶未盡。
溫州是一方古老、美麗、神奇的熱土，是中國民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)祥地和改革試驗(yàn)區(qū)。改革開放以來，受溫州“其貨纖靡，其人善賈”的傳統(tǒng)影響，溫州商人發(fā)揚(yáng)“走遍千山萬水，歷盡千辛萬苦，說了千言萬語，想出千方百計(jì)”的溫州“四千精神”，白手起家、艱苦奮斗；不等不靠、依靠自己；闖蕩天下、四海為家；敢于創(chuàng)新、善于創(chuàng)新，闖出了一片片天地，創(chuàng)造了一個(gè)個(gè)奇跡。溫州人的創(chuàng)業(yè)精神、自主精神、開拓精神、創(chuàng)造精神長期以來為世人所稱贊和頌揚(yáng)。但近年來溫州受金融危機(jī)和部分企業(yè)過度投資的影響，溫州經(jīng)濟(jì)在較大程度上受到了制約，一些民營企業(yè)的發(fā)展受到了阻礙，需要理清思路，邁出新步。
黨的十八屆三中全會要召開的消息傳出后，就引起了溫州（中國）商人聯(lián)誼會的充分關(guān)注。爾后公報(bào)提出的“要緊緊圍繞使市場在資源配置中起決定性作用深化經(jīng)濟(jì)體制改革，堅(jiān)持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，加快完善現(xiàn)代市場體系、宏觀調(diào)控體系、開放型經(jīng)濟(jì)體系，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，加快建設(shè)創(chuàng)新型國家，推動經(jīng)濟(jì)更有效率、更加公平、更可持續(xù)發(fā)展。”等內(nèi)容更令他們感到歡欣鼓舞。因此，他們經(jīng)過商量，將11月底要舉行的聯(lián)誼會年會內(nèi)容做了精簡，決定請幾位著名的經(jīng)濟(jì)學(xué)家舉行“十八屆三中全會與民營經(jīng)濟(jì)的機(jī)遇”論壇。
上午論壇上，徐東華研究員就全球經(jīng)濟(jì)形勢、國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)政策、工業(yè)經(jīng)濟(jì)、企業(yè)治理結(jié)構(gòu)等情況和政策性工作做了多方面的講解，精到的分析、詳實(shí)的數(shù)據(jù)和今后民營企業(yè)要把握的方向等內(nèi)容，引起了與會者強(qiáng)烈的共鳴。下午，曹鳳岐主任就中小微企業(yè)在中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中得地位、作用與困難，建立多層次金融機(jī)構(gòu)體系及民間金融合法化、規(guī)范化等內(nèi)容作了講解。他的精彩演講不時(shí)引來熱烈的掌聲。之后曹鳳岐、徐東華和馬津龍三位經(jīng)濟(jì)學(xué)家現(xiàn)場回答了與會企業(yè)家提出的有關(guān)溫州歷史上的金融改革、最近浙江省人大常委會通過的《溫州民間融資管理?xiàng)l列》的意義、具體操作以及如何使以溫州中小微企業(yè)為典型的中國民營經(jīng)濟(jì)如何走出困境等問題。現(xiàn)場企業(yè)家提問非?；钴S，經(jīng)濟(jì)學(xué)家解答也很認(rèn)真、到位，收到了良好的效果。
溫州現(xiàn)有780萬人口中，有175萬人在全國各地創(chuàng)業(yè)，有60萬人在世界各地奮斗。2013年1月6日，一批溫州商界精英和溫州籍在京知名人士匯聚北京釣魚臺國賓館，舉行了溫州（中國）商人聯(lián)誼會成立大會，北京世紀(jì)天鼎投資有限公司董事長、北京市第三屆優(yōu)秀中國特色社會主義事業(yè)建設(shè)者、北京市政協(xié)委員林余存經(jīng)推選和批準(zhǔn)，擔(dān)任首。林余存表示，溫商（中國）聯(lián)誼會成立后先后舉辦了幾場論壇，尤其是這次論壇結(jié)合十八屆三中全會精神，就民營經(jīng)濟(jì)的機(jī)遇做了深入的分析和互動，意義尤為重大。通過學(xué)習(xí)，大家對十八屆三中全會精神有了更深刻的理解，有利于更好地促進(jìn)企業(yè)把握好方向，推動民營經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新發(fā)展。他說，今后聯(lián)誼會每年都將不定期地舉行有關(guān)經(jīng)濟(jì)、科技、國學(xué)論壇和報(bào)告會，不斷提升聯(lián)誼會主席團(tuán)成員的綜合修養(yǎng)，把聯(lián)誼會打造成一個(gè)學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、緊密合作型的組織，為地方經(jīng)濟(jì)和我國的民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出積極的貢獻(xiàn)。
國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則是 國家主權(quán)不可分割的部分，在國際經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域表現(xiàn)為國家對 自然資源的永久主權(quán) ，是國際經(jīng)濟(jì)法基本原則中的首要原則。在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則出現(xiàn)了讓渡的現(xiàn)象，這并不說明國家在經(jīng)濟(jì)上對主權(quán)的否定，相反，這是國家在同意的基礎(chǔ)上經(jīng)濟(jì)主權(quán)行使方式 的變化。因此，我們要正確對待這一變化。并堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則，以維護(hù)我國的經(jīng)濟(jì)利益。
一、 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的基本理論
(一)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的產(chǎn)生
二戰(zhàn)后。亞非拉廣大發(fā)展中國家取得了國家獨(dú)立，在政治上享有獨(dú)立的自主權(quán)。但是，經(jīng)濟(jì)上還處在受剝削和掠奪的地位。自然資源掌握在外國跨國公司手中，經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到嚴(yán)重阻礙。為了維護(hù) 國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，廣大發(fā)展中國家進(jìn)行了長期的斗爭。為此 ，1962年 l2月聯(lián)大第l7屆會議通過的《關(guān)于自然資源永久主權(quán)的宣言》，正式確立了國家對 自然資源的永久主權(quán)原則，1974年聯(lián)大通過的《各國經(jīng)濟(jì)權(quán)利義務(wù)》等文件，進(jìn)一步明確 了國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的內(nèi)容。
(二)國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的基本內(nèi)容
依照《各國經(jīng)濟(jì)權(quán)利義務(wù)》的規(guī)定，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則指國家在經(jīng)濟(jì)上享有獨(dú)立自主的權(quán)利，每個(gè)國家對其全部財(cái)富、自然資源和經(jīng)濟(jì)活動享有充分的永久主權(quán)，包括擁有權(quán)、使用權(quán)和處置權(quán)在內(nèi)，并自由行使此項(xiàng)權(quán)利。具體表現(xiàn)為：
第一。各國對境內(nèi)一切 自然資源享有永久主權(quán)。各國境內(nèi)的自然資源是該國民族生存和發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)國家對其境內(nèi)自然資源的永久主權(quán)是國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的核心內(nèi)容，是國家基本的不可剝奪 的權(quán)利。國家有權(quán) 自由開發(fā)和利用其自然資源，有權(quán) 自由處置其自然資源，包括有權(quán)實(shí)行國有化或把所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本國國民。
第二，各國對境 內(nèi)的外國投資以及跨國公 司的活動享有管理和監(jiān)督權(quán)。國家對其境內(nèi)的一切經(jīng)濟(jì)活動享有充分的永久主權(quán)。每個(gè)國家有權(quán)按照其法律和規(guī)章，對在其國家管轄范圍內(nèi)的外國投資加以管理和行使權(quán)力。各國有權(quán)管理和監(jiān)督其 國家管轄范圍內(nèi)的跨國公司的活動，并采取措施保證這些活動遵守其法律、規(guī)章和條例及符合其經(jīng)濟(jì)和社會政策。
第三 ，國家有權(quán)將外國財(cái)產(chǎn)收歸國有或征用。國有化的合法性及補(bǔ)償問題一直在國際社會 中存在著尖銳的分歧?！陡鲊?jīng)濟(jì)權(quán)利義務(wù)》規(guī)定 ，將外國財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)收歸國有 、征用或轉(zhuǎn)移時(shí)。應(yīng) 由采取此種措施的國家給予適當(dāng)?shù)馁r償，要考慮到涉及它的有關(guān)法律和規(guī)章以及該國認(rèn)為有關(guān)的一切情況。
二、經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡
(一)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的表現(xiàn)
當(dāng)今，在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的現(xiàn)象比比皆是。表現(xiàn)形式主要有：
第一 ，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)部分讓渡于跨國公 司等國際投資機(jī)構(gòu)。伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程，跨國公司等國際投資機(jī)構(gòu)已成為經(jīng)濟(jì)全球化的主要載體之一。他們是國際分工和國際貿(mào)易的主要組織者，是世界資源優(yōu)化配置的主要承擔(dān)者，他們通過對高新技術(shù)的壟斷而牢牢掌握著高新技術(shù)的轉(zhuǎn)移和轉(zhuǎn)讓?？鐕净顒訉Ω鲊?jīng)濟(jì)產(chǎn)生著深刻的影響。世界各國，尤其是發(fā)展中國家，為了吸引資金技術(shù)，充分利用國際管理經(jīng)驗(yàn)和人才，加快本國工業(yè)化和現(xiàn)代化進(jìn)程，在稅賦、利率 、資源開發(fā)等方面給予跨國公司等國際投資機(jī)構(gòu)的超國民待遇就是讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)的具體表現(xiàn)。
第二，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)部分讓渡于國際組織 。國際經(jīng)濟(jì)規(guī)則、普遍性國際組織、專門性國際組織中關(guān)于經(jīng)濟(jì)問題的規(guī)則、國際慣例一起構(gòu)成當(dāng)今國際經(jīng)濟(jì)的解決機(jī)制其越來越廣泛地深入并影響世界或某個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)事務(wù)。這說明國際組織在一定意義上充當(dāng)了全球化進(jìn)程中的立法者、執(zhí)法者和管理者的角色。各個(gè)國家為了本國長遠(yuǎn)的利益參與到各個(gè)國際組織之中，從本國 自然資源的使用 ，對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體的管理 ，經(jīng)濟(jì)活動方式 的選擇．甚至到經(jīng)濟(jì)問題的解決 ，每一項(xiàng)與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的活動都要接受其所參加的國際組織及國際經(jīng)濟(jì)機(jī)制的調(diào)節(jié)。主權(quán) 國家接受調(diào)節(jié)的過程也是實(shí)踐中讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)的體現(xiàn)。
第三，國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)部分讓渡于雙邊或多邊基礎(chǔ)上的協(xié)定。隨著經(jīng)濟(jì)全球化對各國影響的 日益深化，國與國之間的聯(lián)系越來越緊密，經(jīng)濟(jì)上已經(jīng)到了相互交融的地步。不同的國家之間或在資源利用上，或共同關(guān)心 的經(jīng)濟(jì)問題上，有著共同的經(jīng)濟(jì)利益。出于對各種利益的考慮，各國單獨(dú)行事將對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生極為不利的影響。世界各國為了充分利用國外的資金、資源 、技術(shù)、人才，發(fā)揮各自的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，相互之間達(dá)成雙邊或多邊協(xié)定，在協(xié)定的范圍內(nèi)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動。世界各國接受協(xié)定來協(xié)調(diào)其活動，是讓渡部分國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的結(jié)果。
(二)經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的實(shí)質(zhì)
經(jīng)濟(jì)全球化，使國與國之間的聯(lián)系越來越緊密，各國為了最大限度地實(shí)現(xiàn)本國的利益，勢必會讓渡本屬于自己享有的部分權(quán)利。這種讓渡是主權(quán)國家讓渡國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的部分權(quán)能，而使其在處置和支配國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)事務(wù)的能力受到限制。經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡并不意味著國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的弱化，相反，是國家自由處分其經(jīng)濟(jì)主權(quán)權(quán)能的表現(xiàn)。國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的合理性表現(xiàn)在：
首先，主權(quán)是可以分割的。正如《奧本海國際法》所說，“國家有完全主權(quán)國家和部分主權(quán)國家的區(qū)別，這暗示了主權(quán)是可以分割的，因而，與主權(quán)有關(guān)的各種權(quán)力并不一定集中于一人之手中?！薄耙虼?，看來比較可取的意見是，堅(jiān)持切合實(shí)際地認(rèn)為主權(quán)是可分的，盡管這種意見是不正常的而且可能是不合邏輯的。”
并且，當(dāng)今國際社會實(shí)踐中。世界各國將其部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)以各種方式讓渡于不同的實(shí)體的現(xiàn)象比比皆是。如在國際實(shí)踐中，各國將部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡給國際性的組織或是跨國公司，比如說 自然資源的開發(fā)等。在國內(nèi)，國家通過向地方政府轉(zhuǎn)移部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)而使地方政府具有部分國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)權(quán)力。
其次 。國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的讓渡并不必然導(dǎo)致國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)的弱化。其一，主權(quán)的絕對性表現(xiàn)在，主權(quán)是在法律上并不從屬于任何其他世俗權(quán)威的法律權(quán)威。主權(quán)的絕對性并不排除主權(quán)行使的相對性，主權(quán)國家讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)與否是由主權(quán)國家 自主決定 的，讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)是主權(quán)國家 自由意志的體現(xiàn)，是對經(jīng)濟(jì)主權(quán)的自由處分，并非弱化經(jīng)濟(jì)主權(quán)。其二，當(dāng)今大多數(shù)主權(quán)國家讓渡經(jīng)濟(jì)主權(quán)，尤其是自然資源的開發(fā)等，都是通過制定雙邊或多邊協(xié)定而實(shí)現(xiàn)的，并隨著協(xié)定的不斷變更而變化，這符合國際經(jīng)濟(jì)法的基本原則，并沒有損害主權(quán)國家的經(jīng)濟(jì)利益，是國家間協(xié)調(diào)的體現(xiàn)，讓渡并未弱化國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)，只是主權(quán)國家形式經(jīng)濟(jì)主權(quán)方式的變化。
再次，主權(quán) 的權(quán)能是維護(hù)國家利益。在各國日益相互交融的時(shí)代，僅靠單個(gè)國家所掌控的權(quán)力資源無法解決日益增多的全球性經(jīng)濟(jì)問題，各國為了充分利用 自然資源、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益的最大化 ，就必須進(jìn)行國際合作，實(shí)現(xiàn)權(quán)力資源的合理配置，因此，出現(xiàn)了國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)讓渡的現(xiàn)象。但是讓渡國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)并不損害 國家的利益也不會弱化國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)。正如 日本學(xué)者所說的：“國際化與其說削弱經(jīng)濟(jì)性國家主權(quán)，還不如說是加強(qiáng)了各國政府的責(zé)任，即在充分理解本 國經(jīng)濟(jì)政策的國際影響的基礎(chǔ)上，采取適當(dāng)手段 ，有效地行使經(jīng)濟(jì)性國家主權(quán)。”所以，只要是主權(quán)國家自愿地、獨(dú)立地決定讓出部分經(jīng)濟(jì)主權(quán)來換取更大的經(jīng)濟(jì)利益的行為都是合理的，其并沒有弱化國家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)。
三、經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中我國要堅(jiān)持國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)
經(jīng)濟(jì)全球化對我國這樣一個(gè)在世界經(jīng)濟(jì)舞臺上占有重要地位的發(fā)展中國家的影響是深遠(yuǎn)的。面對經(jīng)濟(jì)全球化，我們只有積極地融入到全球化進(jìn)程中，正視現(xiàn)實(shí)，趨利避害，變被動為主動，才能維護(hù)國家 的經(jīng)濟(jì)主權(quán)和利益 。
第一，確立 國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)相對觀。經(jīng)濟(jì)主權(quán)原則的理論和實(shí)踐表明，經(jīng)濟(jì)主權(quán)不是絕對的，其具有相對性國家在享有權(quán)利的同時(shí)還要承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。因此，要堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)主權(quán)的辨證性，靈活地行使經(jīng)濟(jì)主權(quán)，這樣才不會在全球化進(jìn)程中處于被動的地位。
第二，在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中，我國應(yīng)堅(jiān)持和善于運(yùn)用本國的經(jīng)濟(jì)主權(quán)。在經(jīng)濟(jì)全球化浪潮中，機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)并存。要抓住機(jī)遇，就必須掌握 自己的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，以此來引導(dǎo)和管理國家經(jīng)濟(jì)。要抵御風(fēng)險(xiǎn)，同樣需要掌握經(jīng)濟(jì)主權(quán)，以此作為屏障，采取措施，及時(shí)地化解和消除各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)。
第三，積極地參與并制定國際經(jīng)濟(jì)規(guī)則。在全球化的過程中，我國要積極參加國際性的經(jīng)濟(jì)組織，爭取發(fā)言權(quán)和規(guī)則的制定權(quán)，只有這樣才能有效地表達(dá)我 國的意志，才有機(jī)會打破發(fā)達(dá)國家對全球化主導(dǎo)權(quán)的壟斷，而不至于被動地接受發(fā)達(dá)國家制定的規(guī)則，從而維護(hù)我國的經(jīng)濟(jì)主權(quán)利益。
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2.文獻(xiàn)的搜集和選取
2.1文獻(xiàn)數(shù)據(jù)的來源
本文基于對相關(guān)學(xué)術(shù)期刊的分析，在相關(guān)文獻(xiàn)的搜集過程中，主要搜索范圍為6種會計(jì)類核心期刊及5種經(jīng)濟(jì)期刊中的相關(guān)文獻(xiàn)，檢索的時(shí)間段為1995—2013年。如下表所示。
2.2研究方法
本文采用文獻(xiàn)檢索法，對表中所示的期刊從1995到2013年進(jìn)行檢索，篩選條件為論文名稱中至少有一個(gè)詞為會計(jì)觀或經(jīng)濟(jì)理論、業(yè)主權(quán)理論，然后對篩選出來的文獻(xiàn)進(jìn)行分析，最終得到30篇在會計(jì)觀方面有一定代表意義的研究文獻(xiàn)。
3.研究結(jié)果與分析
現(xiàn)階段的傳統(tǒng)會計(jì)經(jīng)濟(jì)觀主要分為業(yè)主權(quán)理論與經(jīng)濟(jì)理論（也稱實(shí)體會計(jì)觀）。業(yè)主權(quán)理論的理論來源是復(fù)式記賬法，認(rèn)為企業(yè)的唯一主體是企業(yè)的所有者，基本原理是資產(chǎn)-負(fù)債=業(yè)主權(quán)益，這一原理也是資產(chǎn)負(fù)債表觀的理論基礎(chǔ)；經(jīng)濟(jì)理論的核心思想認(rèn)為企業(yè)與業(yè)主是兩個(gè)獨(dú)立主體，業(yè)主并非唯一的權(quán)益持有人，會計(jì)信息以企業(yè)為中心，基本原理是資產(chǎn)=權(quán)益（債權(quán)+所有權(quán)）?；谙嚓P(guān)學(xué)術(shù)期刊與文獻(xiàn)，現(xiàn)作如下分析：
褚洪生、卜華認(rèn)為這兩種理論在以下四個(gè)方面形成鮮明的對比。
3.1起源不同
業(yè)主權(quán)益理論是圍繞業(yè)主權(quán)益展開研究的。業(yè)主權(quán)益理論最初形成于對13世紀(jì)地中海沿岸各國出現(xiàn)的復(fù)式記賬法的解釋，復(fù)式記賬是從業(yè)主立場上看待賬戶的意義，對復(fù)式記賬的這種解釋標(biāo)志著業(yè)主權(quán)益理論的形成；經(jīng)濟(jì)理論是圍繞經(jīng)濟(jì)實(shí)體展開研究的，企業(yè)主體理論產(chǎn)生較早。
3.2企業(yè)目標(biāo)不同
業(yè)主權(quán)益理論下企業(yè)的主要目標(biāo)是確定和分析業(yè)主的凈財(cái)富，主要內(nèi)容是以業(yè)主權(quán)益為出發(fā)點(diǎn)保持會計(jì)記錄和編制財(cái)務(wù)報(bào)表；經(jīng)濟(jì)理論下企業(yè)的目標(biāo)是企業(yè)價(jià)值的最大化，其核心思想是凈收益歸企業(yè)所有，而不是業(yè)主所有。
3.3主體不同
業(yè)主權(quán)益理論下的主體是單個(gè)企業(yè)家或股東（即業(yè)主），他們通過人經(jīng)營企業(yè)；經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為企業(yè)是經(jīng)濟(jì)實(shí)體，企業(yè)單位是經(jīng)濟(jì)利益的中心。企業(yè)與業(yè)主是不同的實(shí)體，企業(yè)作為一個(gè)法人在法律上是獨(dú)立的實(shí)體，在經(jīng)濟(jì)上是獨(dú)立于業(yè)主的。
3.4會計(jì)等式與會計(jì)要素的含義不同
①業(yè)主權(quán)益理論下的會計(jì)等式為：資產(chǎn)-負(fù)債=業(yè)主權(quán)益，企業(yè)主體理論下的會計(jì)等式為：資產(chǎn)=權(quán)益。②業(yè)主權(quán)益理論下會計(jì)要素的含義。業(yè)主權(quán)益理論的主要目標(biāo)是確定和分析業(yè)主的凈財(cái)富，因此對于要素的解釋以業(yè)主權(quán)益為中心；經(jīng)濟(jì)理論下會計(jì)要素的解釋是以企業(yè)實(shí)體為中心的。
胡紅梅認(rèn)為，在業(yè)主權(quán)理論下，債務(wù)利息和所得稅都代表業(yè)主的一項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)在決定業(yè)主的凈收益之前予以扣除。企業(yè)某年創(chuàng)造的價(jià)值就是收入大于費(fèi)用（包括債務(wù)利息和所得稅）形成的凈收益，即在宣告紅利（股利）前公司的全部凈收益都是企業(yè)價(jià)值的增值；在經(jīng)濟(jì)理論下，企業(yè)賺取的收益是企業(yè)自身的財(cái)產(chǎn)。利息、所得稅及股利都應(yīng)視為收益的分配而非費(fèi)用，即是對各種權(quán)益持有人進(jìn)行的分配，均屬于公司收益的分配。因此，企業(yè)某年創(chuàng)造的價(jià)值應(yīng)視企業(yè)的息稅前利潤，即在支付利息、所得稅及股利前的利潤額。
業(yè)主權(quán)理論是一種凈財(cái)富概念，即代表所有者（業(yè)主）擁有的凈財(cái)富（凈價(jià)值）。按照業(yè)主權(quán)理論，收入即為業(yè)主權(quán)益的增加，費(fèi)用為業(yè)主權(quán)益的減少，收入大于費(fèi)用而形成的凈收益直接歸屬于業(yè)主權(quán)益的增長。發(fā)放現(xiàn)金股利應(yīng)視為業(yè)主資本的撤出，留存收益則是業(yè)主權(quán)益的一部分。股票股利僅表示業(yè)主權(quán)益之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)移，并不代表股東的收益。然而，債務(wù)利息代表業(yè)主的一項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)在決定業(yè)主的凈收益之前予以扣除。公司所得稅在業(yè)主權(quán)理論下也應(yīng)視為一項(xiàng)費(fèi)用，或者說它是股東應(yīng)納的所得稅而由企業(yè)代為支付而已。
總括收益觀是基于業(yè)主權(quán)理論的，因?yàn)檫@時(shí)的凈收益包括期間內(nèi)影響業(yè)主權(quán)益的全部項(xiàng)目，僅排除股利發(fā)放和資本交易。業(yè)主權(quán)理論特別適用于獨(dú)資企業(yè)組織。
經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為，企業(yè)主體本身是獨(dú)立存在的，甚至具有自身的人格化。企業(yè)的創(chuàng)立者和業(yè)主并非與企業(yè)的存在相同。主體理論主要適用于公司組織。
其理論依據(jù)的會計(jì)恒等式是：資產(chǎn)=負(fù)債+業(yè)主權(quán)益，即資產(chǎn)=權(quán)益（負(fù)債+業(yè)主權(quán)益）。根據(jù)主體理論，負(fù)債是企業(yè)自身的特定義務(wù)，資產(chǎn)代表企業(yè)自身收受特定物品和服務(wù)或其他利益的權(quán)利。
一、2007-2008年我國輸入型通貨膨脹概況
2007年開始，中國的消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)(CPI)就在一直高位運(yùn)行，從年初的2.2%上升到當(dāng)年12月份的6.5%，然后又上升到2008年2月的8.7%；隨后CPI一路下滑，降到7月6.3%，最后12月降到1.2%[2]，形成一個(gè)從上升、高峰、再到下降、消失的完整過程。
而同一時(shí)期，世界上石油、糧食、鐵礦石等大宗初級產(chǎn)品價(jià)格在飄升。2008年7月，世界石油價(jià)格暴漲至創(chuàng)紀(jì)錄的歷史高點(diǎn)147美元。糧食、鐵礦石等其它我國大宗進(jìn)口資源的價(jià)格也經(jīng)歷了類似的過程。而我國又是這些資源性商品的進(jìn)口大國，石油、鐵礦石一半以上需要進(jìn)口，糧食中的大豆更是90%依賴進(jìn)口，通過國際貿(mào)易使通貨膨脹傳入我國，并對國民經(jīng)濟(jì)造成傷害。
二、我國輸入型通貨膨脹的傳導(dǎo)路徑分析
關(guān)于輸入型通貨膨脹的概念，學(xué)術(shù)界至今尚無定論。一般是指：在開放經(jīng)濟(jì)中，國際市場價(jià)格上漲和國際資本流入規(guī)模過大，導(dǎo)致進(jìn)口商品成本上升和國內(nèi)貨幣供給被迫增加，進(jìn)而引發(fā)國內(nèi)市場價(jià)格普遍、持續(xù)上漲的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。本文主要分析由于國際大宗初級產(chǎn)品價(jià)格上漲導(dǎo)致我國出現(xiàn)的輸入型通貨膨脹。
一般而言，國際市場初級產(chǎn)品價(jià)格上漲，首先推動我國原材料、材料、動力購進(jìn)價(jià)格指數(shù)的上漲，然后引起工業(yè)品出廠價(jià)格指數(shù)即工的上漲國際貿(mào)易論文，最后再傳導(dǎo)至居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)，從而引起物價(jià)的全面上漲。2007年初級品進(jìn)口中，非食用原料和燃料等生產(chǎn)原料比重占91.67%，這些產(chǎn)品進(jìn)口價(jià)格變化必然改變國內(nèi)廠商的生產(chǎn)要素價(jià)格和生產(chǎn)成本，表現(xiàn)為國內(nèi)工業(yè)品出廠價(jià)格的變化，并最終間接影響居民消費(fèi)價(jià)格水平。
以石油為例，由于石油是基礎(chǔ)能源產(chǎn)品，是工業(yè)交通的血液，被譽(yù)為“黑色黃金”。隨著國際原油價(jià)格的上漲，導(dǎo)致國內(nèi)成品油價(jià)格的上漲，又引起國內(nèi)交通運(yùn)輸、用油工業(yè)品以及居民燃?xì)鈨r(jià)格的上漲；有機(jī)化工產(chǎn)品價(jià)格的上漲則與國際原油價(jià)格同步，隨著有機(jī)化工產(chǎn)品價(jià)格的上漲，其下游的塑料、橡膠和化纖等工業(yè)中間品的價(jià)格也進(jìn)一步上升，并由此一步一步向下傳導(dǎo)，最終引起整個(gè)社會價(jià)格總水平的上升論文開題報(bào)告范例。
三、國際大宗初級產(chǎn)品價(jià)格上漲的原因分析
世界上石油、糧食、鐵礦石等大宗初級產(chǎn)品除了受自然條件、資源稟賦等因素限制外，由于其以美元計(jì)價(jià)，在世界流動性過剩、美元貶值以及受次貸危機(jī)影響金融資產(chǎn)接連發(fā)生危機(jī)的背景下，世界大宗商品被賦予了金融投機(jī)以及資產(chǎn)儲備功能，從而導(dǎo)致這些商品價(jià)格出現(xiàn)大幅度上漲的態(tài)勢。
美國次貸危機(jī)發(fā)生后，放任美元貶值，通過貿(mào)易逆差向全球輸出大量美元，成為全球貨幣的“供鈔機(jī)”，造成世界范圍內(nèi)貨幣供應(yīng)過多、流動性過剩，國際市場石油、原材料、糧食等大宗商品價(jià)格持續(xù)上漲，形成全球性通貨膨脹。衡量美元強(qiáng)弱的指標(biāo)美元指數(shù)在此期間發(fā)生了巨大波動，美元指數(shù)的上升說明美元升值，以美元計(jì)價(jià)的商品價(jià)格下跌，反之則貶值，商品價(jià)格上漲。美元指數(shù)由2006年9月1日的85.67一直下跌至2008年3月7日創(chuàng)73.11歷史低位，在此期間，國際大宗初級產(chǎn)品價(jià)格急劇上漲[3]。
四、對策分析
通過分析，我們發(fā)現(xiàn)，此輪輸入型通貨膨脹，與美國的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)問題及其“以鄰為壑”的匯率政策是分不開的。這些政策給全球帶來巨大災(zāi)難，但各國也沒能牽制美國，隨著國際金融危機(jī)的爆發(fā)，美國實(shí)施了新一輪的定量寬松貨幣政策，向世界輸入大量的美元，助推國際大宗初級產(chǎn)品的價(jià)格屢創(chuàng)歷史新高。據(jù)報(bào)道國際貿(mào)易論文，為刺激經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步復(fù)蘇，美聯(lián)儲計(jì)劃在近期推出第二輪定量寬松政策，將造成美元進(jìn)一步貶值。
經(jīng)濟(jì)全球化給人類生活帶來了積極的變化，使得原本在民族藩籬隔閡下的主權(quán)國家緊密聯(lián)系，使散居各地的人們建立起彼此互通有無的“地球村”。全球化引起了人們思維方式的變革，信息的瞬時(shí)傳播便利創(chuàng)新思想的相互借鑒，同時(shí)不可避免地帶來了“仿制”、“貼牌”、“冒牌”甚至“抄襲”現(xiàn)象的泛濫。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，國際社會若要合作保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)必然遭遇前所未有的困難。
經(jīng)濟(jì)全球化給知識產(chǎn)權(quán)帶來的巨大變化隨處可見。作為上層建筑的重要組成部分，知識產(chǎn)權(quán)法伴隨經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的變化而呈現(xiàn)嬗變之勢。國際社會雖然缺乏國內(nèi)那樣有組織的政府，缺乏對所有民族國家行使權(quán)威的超國家組織，但是，一個(gè)不爭的事實(shí)是，國際社會是有法律秩序的存在。在很大程度上國際法律體系是一個(gè)松散的、碎片化的規(guī)則集合體，不過，隨著全球化的深入拓展，知識產(chǎn)權(quán)國際統(tǒng)一法運(yùn)動不斷升級、政府間國際組織的相關(guān)立法運(yùn)動正深入到國內(nèi)立法活動的傳統(tǒng)領(lǐng)域。從知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)生、效力到權(quán)利的期限，從知識產(chǎn)權(quán)的地域性到超地域性、從知識產(chǎn)權(quán)的私權(quán)性、壟斷性到公益性、社會化，從純粹的私有財(cái)產(chǎn)權(quán)到與人類生命健康權(quán)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，等等，凡是與人類生活密切相關(guān)的領(lǐng)域都存在知識產(chǎn)權(quán)國際統(tǒng)一立法的痕跡。國際知識產(chǎn)權(quán)法軟性約束的形象正在被改觀。需要指出的是，傳統(tǒng)知識產(chǎn)權(quán)立法無法化解的三對矛盾：知識產(chǎn)權(quán)的地域性與普遍保護(hù)的需要、各民族國家知識產(chǎn)權(quán)立法的歧異與知識產(chǎn)權(quán)的有效性、屬地管轄權(quán)與屬人管轄權(quán)形成的主權(quán)沖突，均仍困擾著經(jīng)濟(jì)全球化形勢下的知識產(chǎn)權(quán)國際合作保護(hù)事業(yè)，其中以主權(quán)為最大桎梏。
一、屬地管轄權(quán)與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)
知識產(chǎn)權(quán)具有嚴(yán)格的地域性。根據(jù)一國法律創(chuàng)設(shè)的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)與著作權(quán)并不當(dāng)然在其他主權(quán)者領(lǐng)土上被承認(rèn)為權(quán)利。這是主權(quán)在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域最常見的注解。主權(quán)原本是一個(gè)國家政治學(xué)概念。盧梭在《社會契約論》一書中對主權(quán)的來源——公意——進(jìn)行解說后，寫道：“主權(quán)既然不外是公意的運(yùn)用，所以就永遠(yuǎn)不能轉(zhuǎn)讓；并且主權(quán)者既然不過是一個(gè)集體的生命，所以就只能由他自己來代表自己；權(quán)力可以轉(zhuǎn)移，但是意志卻不可以轉(zhuǎn)移”。由此，我們將主權(quán)的特性之一概括為“主權(quán)不可轉(zhuǎn)讓”。在盧梭的著作里主權(quán)是對政府與人民關(guān)系的詮釋，是一個(gè)相對的概念。在國際法上，主權(quán)是一個(gè)法律術(shù)語，是對并列存在的國家人格的高度抽象。所以，在國際法學(xué)者眼里主權(quán)對內(nèi)是最高的、對外則是獨(dú)立的。在一國之內(nèi)，主權(quán)所及之處，沒有較之更高的權(quán)威。主權(quán)對內(nèi)、對外的兩個(gè)方面中，以對內(nèi)的向度為我們考察的基礎(chǔ)。對于他國的知識產(chǎn)權(quán)在內(nèi)國是否應(yīng)當(dāng)給予保護(hù)，需要求助于屬地管轄權(quán)。
就此而論，主權(quán)不對知識產(chǎn)權(quán)的設(shè)權(quán)行為發(fā)生直接的調(diào)整與約束作用，是需要借助知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)權(quán)為中介手段的，沿著“主權(quán)——管理權(quán)——知識產(chǎn)權(quán)”而起作用。傳統(tǒng)國際法對主權(quán)進(jìn)行二分結(jié)構(gòu)的劃分，分割為“屬地管轄權(quán)”和“屬人管轄權(quán)”。需要申明的是，此處的劃分是人為的，是純粹基于理論探索的方便。因?yàn)閷?shí)質(zhì)上主權(quán)是不可以分割的，是一個(gè)統(tǒng)一的整體。國家對知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，基于屬地管轄權(quán)的措施主要表現(xiàn)為知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)可制度，比如，對外國人、無國籍人的作品、發(fā)明、商標(biāo)是否予以承認(rèn)、外國專利許可使用的地域范圍、中國人向外國申請專利的客體限制及審批，等等。屬地管轄權(quán)的行使在不違反該管理者所屬國締結(jié)或參加的國際知識產(chǎn)權(quán)條約與公約義務(wù)的時(shí)候，其效力是不容置疑的。
二、屬人管轄權(quán)與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)
當(dāng)論及屬人管轄權(quán)的時(shí)候，在知識產(chǎn)權(quán)國際保護(hù)問題上，我們必須思考的問題是：主權(quán)者對位于主權(quán)者領(lǐng)土之內(nèi)的和旅居非本國領(lǐng)土的“人”(包括自然人和法人)依憑何種根據(jù)確立其隨人所至的管轄權(quán)力?盧梭在論述主權(quán)權(quán)力的界限時(shí)寫道：“如果國家，或者說城邦，只不外是一個(gè)道德人格，其生命全在于它的成員的結(jié)合，并且如果它最主要的關(guān)懷就是要保存它自身；那末它就必須有一種普遍的強(qiáng)制性的力量，以便按照最有利于全體的方式來推動并安排各個(gè)部分。正如自然賦予了每個(gè)人以支配自己各部分肢體的絕對權(quán)力一樣，社會公約也賦予了政治體以支配它的各個(gè)成員的絕對權(quán)力。正是這種權(quán)力，當(dāng)其受到公意指導(dǎo)時(shí)，就獲得了主權(quán)這個(gè)名稱”；“凡是一個(gè)公民能為國家所做的任何服務(wù)，一經(jīng)主權(quán)者要求，就應(yīng)該立即去做”。按照盧梭的理解，國家的各個(gè)成員有服從主權(quán)者管轄的義務(wù)，這是主權(quán)者對其公民行使屬人管轄權(quán)的正當(dāng)理由。在現(xiàn)代國際法的視野里，屬人管轄權(quán)是國家主權(quán)對人管轄權(quán)力的自然衍生。也就是說，既然一國公民通過國籍的紐帶與其母國發(fā)生政治的和法律的聯(lián)系，那么，當(dāng)位于本土之時(shí)，母國對之行使管轄，順理成章。即使居于海外，也不得因地理距離的阻隔，而誤認(rèn)為主權(quán)權(quán)力因空間范圍的阻滯而失去效力。對于法人，情形與自然人類似。當(dāng)一國公司在海外設(shè)立子公司或分支機(jī)構(gòu)，屬人管轄權(quán)也對之當(dāng)然發(fā)生控制、約束及保護(hù)作用。
具體到知識產(chǎn)權(quán)國際保護(hù)而言，當(dāng)一國自然人到海外發(fā)表著作，或一國的公司在境外設(shè)立子公司或分支機(jī)構(gòu)并使用在母國登記注冊的商標(biāo)或?qū)＠?，比如中國溫州某打火機(jī)公司在歐盟境內(nèi)設(shè)立分廠，其使用在中國注冊的商標(biāo)的行為仍然要受到中國知識產(chǎn)權(quán)法律的管轄，也即屬人管轄。至少，歐盟在考慮是否賦予其商標(biāo)權(quán)效力時(shí)，必然要考慮到根據(jù)中國商標(biāo)法創(chuàng)設(shè)的“既得權(quán)”問題。這也是為國際知識產(chǎn)權(quán)條約法規(guī)范與國際慣例所肯認(rèn)的。其理由就在于此等知識產(chǎn)權(quán)主體與母國之間的“人身性質(zhì)的”法律聯(lián)系。
三、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管轄權(quán)的沖突與協(xié)調(diào)
在分析知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)活動的屬地性和屬人性的時(shí)候，我們是以主權(quán)可分為假設(shè)前提的。事實(shí)上，對主權(quán)作屬地管轄權(quán)與屬人管轄權(quán)的劃分，是基于邏輯的需要，并非現(xiàn)實(shí)存在的可量化、可切割的權(quán)力的。再者，當(dāng)我們分析知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管轄權(quán)的屬性時(shí)，我們還隱含了一個(gè)推論：一國的屬地管轄權(quán)與另一國的屬人管轄權(quán)是平行的、不沖突的。這個(gè)推論是一種理想的狀態(tài)。真實(shí)的情況是，當(dāng)一個(gè)國家在其本土主張屬地管轄時(shí)，其主權(quán)權(quán)力所及的對象同時(shí)包括了本國的和外國的知識產(chǎn)權(quán)持有者。換言之，一國的屬地管轄權(quán)必然觸碰另一國的屬人管轄權(quán)，甚至有不可調(diào)和的危險(xiǎn)。比如，對專利權(quán)人許可他人使用其專利所得報(bào)酬的稅收征納關(guān)系的調(diào)整，就會發(fā)生屬地管轄與屬人管轄的激烈碰撞。外國知識產(chǎn)權(quán)持有者根據(jù)稅收來源地原則要向東道國承擔(dān)所得稅的繳納義務(wù)，與之同時(shí)，它還是其母國的納稅人，要向其母國就同一所得承擔(dān)納稅義務(wù)。在兩個(gè)主權(quán)者沒有達(dá)成意志的妥協(xié)與安排之前，這種管轄權(quán)的沖突是不可調(diào)和的。
如何協(xié)調(diào)知識產(chǎn)權(quán)跨國保護(hù)領(lǐng)域的管轄權(quán)沖突呢?這是現(xiàn)代國際知識產(chǎn)權(quán)法的謎題。就單個(gè)國家主權(quán)而言，它是在其領(lǐng)域范圍之內(nèi)的最高意志，是全體人民意志的聯(lián)合；對外，主權(quán)則是主權(quán)者身份的表征，是此法律人格者區(qū)別于彼法律人格者的符號。于“平等者之間無管轄”，主權(quán)者的意志都具有最高的地位。因此，作為主權(quán)者意志的外化形式，屬地管轄權(quán)與屬人管轄權(quán)若發(fā)生沖突，唯一可行的方案是主權(quán)者意志的相互妥協(xié)、協(xié)調(diào)一致。鑒于此，國家之間的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議成為了最好的工具。雙邊的、區(qū)域性的或者全球性的知識產(chǎn)權(quán)條約在特定主權(quán)者之間將產(chǎn)生法律的約束力。若缺乏此類條約，在具體事項(xiàng)的管轄下不可避免地發(fā)生抵觸與沖突。
四、結(jié)論
知識產(chǎn)權(quán)的國際保護(hù)是主權(quán)者意志在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域的自然延伸，是主權(quán)權(quán)力效力運(yùn)行的自在空間。那么，保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的管轄權(quán)是否可以脫離孕育其效力的主權(quán)者而讓渡給其他主權(quán)者或主權(quán)者之集體，統(tǒng)一加以行使呢?我們認(rèn)為，此類權(quán)利是可以讓渡的。因?yàn)榇砉獾闹鳈?quán)意志可以轉(zhuǎn)換其表達(dá)形式。基于意志表達(dá)方式的可轉(zhuǎn)化性，此類權(quán)利的可讓渡性也就不難證立了。事實(shí)上，截至目前國際社會已經(jīng)有了讓渡護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的若干先例。比如，歐盟成員國通過區(qū)域性條約的形式從組織成員手中受讓了知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)策的制定權(quán)。盡管歐盟獲得的管轄權(quán)并非徹底的面的權(quán)力，但是它的成功運(yùn)作至少表明了主權(quán)者意是可以轉(zhuǎn)化表達(dá)形式而讓渡的。世界貿(mào)易組織成功推動并締結(jié)了《與貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)定》同樣驗(yàn)證了一個(gè)命題：保護(hù)知識產(chǎn)權(quán)的權(quán)利完全可以經(jīng)主權(quán)者意志的協(xié)調(diào)一致而向主權(quán)者集體讓渡的。
國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。[①]國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動。國別風(fēng)險(xiǎn)包括：主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和一般國別風(fēng)險(xiǎn)。其中，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)；主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生在在銀行向政府當(dāng)局貸款或由政府擔(dān)保的商業(yè)貸款之上，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因通常是由國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化或政治世界的發(fā)生；一般國別風(fēng)險(xiǎn)主要是由于大幅度的貨幣貶值，對外國資產(chǎn)的沒收或凍結(jié)，法律上的限制、強(qiáng)制性性的剝奪或者經(jīng)濟(jì)的嚴(yán)重不景氣，以及國內(nèi)政局的騷亂所引起。然而我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對國別風(fēng)險(xiǎn)事件往往難以施加影響或控制，很容易發(fā)生國別風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，因此，加強(qiáng)國別風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)管理顯得尤為重要。
我國發(fā)生國別風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)的可能性銀行危機(jī)[②]是指銀行過度涉足(或貸款給企業(yè))從事高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)(如房地產(chǎn)、股票)畢業(yè)論文格式，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債嚴(yán)重失衡，呆賬負(fù)擔(dān)過重而使資本運(yùn)營呆滯而破產(chǎn)倒閉的危機(jī)。我國商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)是由當(dāng)是其他國家發(fā)生國家金融危機(jī)之類，從而引發(fā)我國商業(yè)銀行也發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)最終形成商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。
（一）國際上商業(yè)銀行危機(jī)、金融危機(jī)越來越多
近十年來，由于受國際金融危機(jī)的沖擊，許多國際上的商業(yè)銀行危機(jī)事件也是越來越多，從上述三次國際金融危機(jī)我們可以找到一些不同點(diǎn)：危機(jī)影響的大小、持續(xù)時(shí)間長短、產(chǎn)生原因、表現(xiàn)特點(diǎn)、影響程度等都有所差異。當(dāng)然也有一些相同之處，一是全球經(jīng)濟(jì)一體化，二是國際金融市場的內(nèi)在不穩(wěn)定性，三是流動性過剩且資本流動水平很高，具體比較可參見下表格：
三次國際金融危機(jī)對比表（截止2010年10月）
區(qū)別項(xiàng)目
1997-1998年東南亞金融危機(jī)
2008年國際金融危機(jī)
2009-2010年歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)
影響范圍
東南亞國家
全世界
全世界
基本特征
金融市場開放；金融自由化
金融產(chǎn)品創(chuàng)新紊亂；房地產(chǎn)次貸過度
經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇緩慢復(fù)雜；各種不確定風(fēng)險(xiǎn)正在擴(kuò)大；國際貨幣體系動蕩；貿(mào)易結(jié)構(gòu)調(diào)整、流動性泛濫；政府信用受到質(zhì)疑
主要誘發(fā)原因
金融自由化；現(xiàn)代貨幣信用機(jī)制不健全；國際炒家干擾；泰銖貶值
金融全球化；過度超前消費(fèi)；美國房地產(chǎn)次貸危機(jī)
希臘債務(wù)危機(jī)；歐元區(qū)財(cái)政貨幣政策二元性、歐盟內(nèi)外部的結(jié)構(gòu)性矛盾和各國經(jīng)濟(jì)失衡，國際投機(jī)炒
后果
經(jīng)濟(jì)倒退；生活水平下降；部門國家政府解體
經(jīng)濟(jì)倒退；部門企業(yè)倒閉；部分國家政府解體；
歐洲部分經(jīng)濟(jì)體財(cái)政支出擴(kuò)大，稅收減少，財(cái)務(wù)狀況持續(xù)惡化，全球股市、匯市、債市急大宗商品市場出現(xiàn)大幅波動，給全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇蒙上陰影；部分國家破產(chǎn)
對我國的影響
過去的2011年,是內(nèi)憂外患多種因素繁雜交織的一年。 歐洲債務(wù)危機(jī)持續(xù)發(fā)酵,主權(quán)信用危機(jī)惡化,歐美各國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇步履維艱,國際貿(mào)易增速回落,國際金融市場劇烈動蕩,全球經(jīng)濟(jì)再度衰退的憂慮充斥市場。整體來看,歐債危機(jī)是中國外部經(jīng)濟(jì)面臨的一場重要危機(jī),怎么應(yīng)對是至關(guān)重要的問題。在探究歐債危機(jī)對中國的影響和啟示之前,我們先簡單談一下歐債危機(jī)產(chǎn)生的原因。
一、歐債危機(jī)的原因分析
1、歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)爆發(fā)的直接原因:高赤字
如果將債務(wù)杠桿比喻成潮水,那么水能載舟,亦能覆舟。金融危機(jī)爆發(fā)后,全球政府聯(lián)手利用公共財(cái)政的“再杠桿化”掩蓋了金融體系的“去杠桿化”。但是這種掩蓋是暫時(shí)性的,自從歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)爆發(fā)以來,人們最常想起的詞語就是“高赤字”。
2、歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)爆發(fā)的根本原因:歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)政策結(jié)構(gòu)不平衡
歐元區(qū)現(xiàn)階段實(shí)行的是統(tǒng)一的貨幣政策和分散的財(cái)政政策。然而貨幣政策與財(cái)政政策常年的不對稱性使得各項(xiàng)矛盾和問題得以積累。在08年全球次貸危機(jī)的沖擊之下,矛盾開始暴露,直指主權(quán)債務(wù)危機(jī)。盡管貨幣一體化為歐元區(qū)成員國政府搭建了更大的融資平臺和競爭優(yōu)勢,但是由于經(jīng)濟(jì)狀況的差異而形成的不對稱沖擊,也在一定程度上削弱了這些優(yōu)勢。另一方面,歐元區(qū)簽訂的《穩(wěn)定與增長公約》并沒有完全遵循最優(yōu)貨幣區(qū)的要求,各國的實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不盡相同,這樣更容易遭遇“不對稱沖擊”的影響。由于各成員國經(jīng)濟(jì)周期不同步,歐元的誕生也未能顯著縮小這種差異。同時(shí)歐洲中央銀行在貨幣政策的選擇上,無法也不可能滿足成員國不同的貨幣政策偏好,從而增加了危機(jī)蔓延的可能性。
3、歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)爆發(fā)的歷史原因:高福利政策
高福利意味著政府的高支出,必然伴隨的則是高稅收。高福利政策使得歐洲各國在經(jīng)濟(jì)發(fā)展上缺乏一種活力,并且在財(cái)政支出上遠(yuǎn)高于非高福利國家。不得不說,高福利是高赤字的一個(gè)重要源頭。
二、歐債危機(jī)給中國的影響
歐債危機(jī)對世界經(jīng)濟(jì)的影響不斷顯現(xiàn)出來。歐美經(jīng)濟(jì)的不景氣,直接影響到中國的出口。由于中國的經(jīng)濟(jì)主要還是外向型經(jīng)濟(jì),出口在整個(gè)經(jīng)濟(jì)中所占的比例很高。出口的下降,必然會對中國經(jīng)濟(jì)各個(gè)方面都有深遠(yuǎn)的影響。
(一)導(dǎo)致人民幣“升值”
最近在歐債危機(jī)的沖擊下,避險(xiǎn)資金紛紛轉(zhuǎn)向美元資產(chǎn),隨著美元走強(qiáng),人民幣也跟著升值。從1月4日到5月28日,人民幣對歐元匯率升值達(dá)到15.9%;同期人民幣對英鎊升值了10.7%。在不到半年時(shí)間內(nèi),人民幣已經(jīng)因歐洲債務(wù)危機(jī)而對主要非美貨幣出現(xiàn)較大幅度的升值。人民幣“被升值”還將影響人民幣對美元匯率的調(diào)整。
(二)影響中國對歐洲國家出口
由于人民幣升值幅度較大,中國出口到歐洲的產(chǎn)品價(jià)格競爭力下降。出口企業(yè)如果用歐元和英鎊收匯,則面臨較大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。此外,由于歐系貨幣貶值,歐盟對中國動出口將會增加,中國的貿(mào)易盈余還可能會繼續(xù)下滑。
(三)外匯儲備縮水
歐元和英鎊貶值,將使以美元計(jì)價(jià)的外匯儲備出現(xiàn)縮水。我國防范外匯資產(chǎn)的縮水問題,必須采取動態(tài)的資產(chǎn)管理模式,即不僅需要關(guān)注投資的收益,也要關(guān)注匯率變動帶來的資產(chǎn)價(jià)值變化,以保證外匯資產(chǎn)的保值增值。
(四)投機(jī)資本流入可能增加
現(xiàn)在人民幣對歐元和英鎊升值,歐元和英鎊投機(jī)資本流入同樣可以獲得人民幣升值的好處。因此防范走弱貨幣如歐元和英鎊等資產(chǎn)的流入。
(五)歐債危機(jī)影響全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇進(jìn)程,對中國的外需影響較大
歐債危機(jī)已經(jīng)影響了其他歐洲國家的經(jīng)濟(jì)恢復(fù)步伐,同時(shí)還增加了全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的不確定性,歐洲國家經(jīng)濟(jì)恢復(fù)增長將面臨更大的挑戰(zhàn)。歐盟是中國的第一大貿(mào)易伙伴,中國的外需短期內(nèi)繼續(xù)承壓。
三、歐債危機(jī)對中國的啟示
(一)財(cái)政刺激計(jì)劃要在可控的范圍內(nèi),把握好財(cái)政赤字的“度”
目前我國的國家債務(wù)和財(cái)政赤字遠(yuǎn)低于國際公認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)臨界點(diǎn),但是不能太樂觀。因?yàn)槭紫?我國地方政府仍然存在“GDP考核觀”,使得地方政府盲目舉債搞發(fā)展,財(cái)政入不敷出;其次,當(dāng)面臨經(jīng)濟(jì)下行是,政府刺激計(jì)劃會使財(cái)政負(fù)擔(dān)加大,可能造成通脹的壓力以及對私人部門的擠出效應(yīng)。所以中國必須高度警惕地方政府的債務(wù)結(jié)構(gòu)與債務(wù)負(fù)擔(dān),做好債務(wù)測算和償債平衡工作。
(二)注重轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu),由投資出口導(dǎo)向型向消費(fèi)導(dǎo)向型轉(zhuǎn)變
希臘的局面警示我們不能過分地依賴出口拉動經(jīng)濟(jì)。出口是我國促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的殺手锏,但是這種方式極易受到外部沖擊。從長期來看,出口導(dǎo)向型模式是不可維持的,中國應(yīng)該盡快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式,從依靠外需轉(zhuǎn)到以內(nèi)需為主,擴(kuò)大內(nèi)需是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換的核心環(huán)節(jié),消費(fèi)是拉動經(jīng)濟(jì)更好更長效的動力。此外,在出口戰(zhàn)略上,將主要向歐美國家出口轉(zhuǎn)向亞洲新興國家、東盟、非洲國家的出口,出口產(chǎn)品也應(yīng)全面轉(zhuǎn)型升級。
(三)與國際接軌,增加中國財(cái)政的透明度
目前中國財(cái)政透明度整體較低,隨著中國經(jīng)濟(jì)日益融入全球化,中國應(yīng)與國際接軌,加強(qiáng)與國際機(jī)構(gòu)的溝通、協(xié)調(diào),縮小與國際貨幣基金組織提出的《財(cái)政透明度良好行為準(zhǔn)則》的差距。
