時(shí)間：2023-03-14 15:19:56
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從國(guó)際流行觀點(diǎn)定義，小額信貸指向低收入群體和微型企業(yè)提供的額度較小的持續(xù)信貸服務(wù)，其基本特征是額度較小、無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押、服務(wù)于貧困人口。小額信貸可由正規(guī)金融機(jī)構(gòu)及專門(mén)的小額信貸機(jī)構(gòu)或組織提供。
小額信貸組織按照業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)，分兩類：商業(yè)性和福利性，也稱制度主義和福利主義。前者更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計(jì)中的機(jī)構(gòu)可持續(xù)性，以印尼的人民銀行為代表;后者則更注重項(xiàng)目對(duì)改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利的作用，以孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表。很多企業(yè)在小額貸款里脫穎而出例如紫清金融是一家集財(cái)富管理、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理、信用數(shù)據(jù)整合服務(wù)、小額貸款行業(yè)投資、小微借款 咨詢服務(wù)與交易促成綜合性P2P領(lǐng)域的領(lǐng)航者之一，為客戶提供全方位、個(gè)性化的普惠金融與財(cái)富管理服務(wù)。唯我貸為小微企業(yè)和民間資本打造最高速的融資平臺(tái)，積極探索債權(quán)融資領(lǐng)域的最佳途徑，致力創(chuàng)建具有特色的高速、有效、合法的網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)。，將出借人和借款人進(jìn)行自主配對(duì)，為國(guó)內(nèi)廣大個(gè)人和中小企業(yè)解決最急需的貸款和融資問(wèn)題。解決貧困人口問(wèn)題是世界上大部分國(guó)家所面臨的巨大困難，因?yàn)?，由貧困所引發(fā)的種種社會(huì)問(wèn)題，會(huì)導(dǎo)致整個(gè)國(guó)家的動(dòng)蕩，小額貸款通過(guò)改善低收人人群的經(jīng)濟(jì)狀況，可以大幅度地增加社會(huì)整體上的有效需求，促進(jìn)社會(huì)投資生產(chǎn)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
青海小額貸款公司管理辦法第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(銀監(jiān)發(fā)20xx〕23號(hào))要求，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指依法在本省境內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織出資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。
凡在本省行政區(qū)域內(nèi)注冊(cè)并從事小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和監(jiān)管均適用本辦法。
第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。
第四條 第四條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
第五條 青海省金融工作辦公室應(yīng)當(dāng)建立健全促進(jìn)全省小額貸款公司健康發(fā)展的政策措施，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。州(地、市)金融工作辦公室負(fù)責(zé)本轄區(qū)小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出的初審工作和日常監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)處置。
第二章 設(shè)立、變更和注銷
第六條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)及組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指州(地、市)、縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明小額貸款的字樣，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司，且公司名稱應(yīng)當(dāng)符合我省工商企業(yè)注冊(cè)的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何公司名稱中不得標(biāo)注小額貸款字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第七條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備以下條件：
(一)有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的公司章程。
(二)有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)由2人以上200人以下股東出資設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的股東在中國(guó)境內(nèi)有固定住所。
(三)單一最大股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)公司注冊(cè)資本總額的20%;其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)10%，且不得低于公司注冊(cè)資本總額的1%。
(四)新設(shè)立小額貸款公司，組織形式為有限責(zé)任公司的，注冊(cè)資本不得低于20xx萬(wàn)元人民幣;組織形式為股份有限公司的，注冊(cè)資本不得低于4000萬(wàn)元人民幣;注冊(cè)地且業(yè)務(wù)范圍僅限于縣域的小額貸款公司可適當(dāng)調(diào)低注冊(cè)資本，但有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不應(yīng)低于1000萬(wàn)元人民幣，股份有限公司注冊(cè)資本不應(yīng)低于20xx萬(wàn)元人民幣;海南州、海北州、黃南州、玉樹(shù)州、果洛州可適當(dāng)放寬準(zhǔn)入條件。
注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。
(五)小額貸款公司的股東資格應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及有關(guān)部門(mén)的規(guī)定。
(六)具備任職資格的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。
(七)具備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員。
(八)健全的組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制管理制度。
(九)符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)相關(guān)的其他設(shè)施。
(十)青海省金融工作辦公室認(rèn)為必要的其他條件。
第八條 建立小額貸款公司股東信用征信制度。小額貸款公司設(shè)立和變更股東時(shí)，應(yīng)聘請(qǐng)專門(mén)的信用征集評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進(jìn)行征集和評(píng)價(jià)。股東信用評(píng)價(jià)合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。
信用評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的股東信用評(píng)估報(bào)告，應(yīng)真實(shí)反映股東的信用情況，并對(duì)其真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。
第九條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)程序。申請(qǐng)籌建的小額貸款公司將下列籌建申請(qǐng)材料報(bào)送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整籌建申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥?shū)面審核意見(jiàn)后，上報(bào)青海省金融工作辦公室：
(一)籌建申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊(cè)住所、注冊(cè)資本、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式、出資人基本情況及設(shè)立目的等;
(二)工商行政管理部門(mén)出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)》;
(三)可行性研究報(bào)告。應(yīng)包括對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r分析、組建小額貸款公司的可行性和必要性、市場(chǎng)前景分析、未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案等;
(四)出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的出資協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本金、出資人出資額及持股比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等;
(五)出資人設(shè)立小額貸款公司的承諾書(shū)。法人股東和自然人股東應(yīng)承諾其出資真實(shí)、有效、不抽回資金，自覺(jué)遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自覺(jué)遵守國(guó)家相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律、法規(guī)規(guī)定，不吸收公眾存款、不參與非法集資活動(dòng)等;
(六)出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說(shuō)明及相關(guān)證明材料;
(七)法人股東相關(guān)資料。提交的材料須包括法人股東的名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)上年度工商年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營(yíng)情況、未償還銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況及所處行業(yè)現(xiàn)狀、納稅記錄及企業(yè)信用評(píng)估報(bào)告等;股東(大)會(huì)或董事會(huì)關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議;經(jīng)具備法定資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等;
(八)自然人股東相關(guān)資料。包括自然人股東姓名、個(gè)人簡(jiǎn)歷、身份證復(fù)印件、資金來(lái)源證明、個(gè)人信用報(bào)告和戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的個(gè)人無(wú)犯罪記錄證明等;
(九)聯(lián)系人及其手機(jī)、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對(duì)籌建申請(qǐng)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū);
(十一)青海省金融工作辦公室要求的其他資料。
第十條 青海省金融工作辦公室自收到符合要求的籌建申請(qǐng)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)，依程序約談擬籌建小額貸款公司股東，嚴(yán)格審核股東信用情況和持續(xù)出資能力，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。特殊情況下，可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)2個(gè)月。
第十一條 申請(qǐng)人應(yīng)自批準(zhǔn)籌建之日起3個(gè)月內(nèi)完成籌建工作，并向所在地金融工作辦公室提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由，及時(shí)報(bào)告青海省金融工作辦公室，可以延長(zhǎng)2個(gè)月。在延長(zhǎng)期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。
第十二條 在本辦法第十一條規(guī)定的籌建有效期內(nèi)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)將下列資料報(bào)送擬設(shè)小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥?shū)面審核意見(jiàn)后，上報(bào)青海省金融工作辦公室：
(一)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書(shū)。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明擬開(kāi)業(yè)小額貸款公司的名稱、住所、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員基本情況、經(jīng)營(yíng)方針及計(jì)劃、主要管理制度、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安全性等信息及其他需要說(shuō)明的情況;
(二)籌建工作報(bào)告。內(nèi)容包括籌建過(guò)程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合開(kāi)業(yè)要求等;
(三)股東(大)會(huì)通過(guò)的公司章程;
(四)股東名冊(cè)。包括股東名稱(自然人股東應(yīng)提供身份證號(hào)碼，企業(yè)法人應(yīng)載明注冊(cè)地址和組織機(jī)構(gòu)代碼)、出資額以及持股比例;
(五)內(nèi)控管理制度和組織機(jī)構(gòu)圖;
(六)擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員相關(guān)資料。須提供擬任職人員或經(jīng)其授權(quán)簽字人簽署的任職申請(qǐng)書(shū)、任職承諾書(shū)、基本情況登記表、個(gè)人信用報(bào)告、從業(yè)資格證書(shū)和其他任職資格證明文件復(fù)印件、身份證復(fù)印件和戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的個(gè)人無(wú)犯罪記錄證明等;
(七)小額貸款公司承諾書(shū)和行業(yè)聯(lián)合自律聲明;
(八)具備法定資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告原件及銀行進(jìn)賬單復(fù)印件(須核對(duì)原件);
(九)公安、消防部門(mén)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明;
(十)聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十一)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對(duì)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料的合法合規(guī)性出具的法律意見(jiàn)書(shū);
(十二)青海省金融工作辦公室要求的其他材料。
第十三條 建立擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任前約談制度。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)材料30個(gè)工作日內(nèi)，依程序約談擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，嚴(yán)格審核其任職資格，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。特殊情況下，可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)2個(gè)月。
經(jīng)青海省金融工作辦公室批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的小額貸款公司，工商行政管理部門(mén)予以注冊(cè)登記，頒發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
第十四條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)具備以下任職資格：
(一)無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄;
(二)具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作5年以上;或大專以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上;
(三)具備與履行職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)與能力;
(四)擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)參加由青海省金融工作辦公室組織的任職資格培訓(xùn)，并取得任職資格證書(shū);
(五)擬任職高級(jí)管理人員不得在其他任何經(jīng)濟(jì)組織中兼職。
對(duì)不完全符合上述條件的擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，申請(qǐng)人認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和能力的，可向青海省金融工作辦公室提交個(gè)案申請(qǐng)。
第十五條 新批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司應(yīng)及時(shí)到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)辦理稅務(wù)登記，并依法納稅。
第十六條 小額貸款公司自批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局等監(jiān)管部門(mén)相關(guān)要求及時(shí)辦理備案登記手續(xù)。
第十七條 小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)將變更申請(qǐng)材料報(bào)送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整變更申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥?shū)面審核意見(jiàn)后，上報(bào)青海省金融工作辦公室。
(一)變更名稱;
(二)變更組織形式;
(三)變更注冊(cè)資本;
(四)變更公司住所;
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;
(六)變更董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員;
(七)變更股東和股權(quán)結(jié)構(gòu);
(八)分立或者合并;
(九)修改章程;
(十)青海省金融工作辦公室規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的變更申請(qǐng)材料之日起30個(gè)工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)變更的決定，并書(shū)面通知申請(qǐng)人。其中涉及本條第一款第(六)、(七)項(xiàng)的，依程序約談擬變更股東和擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，嚴(yán)格審核股東信用情況、持續(xù)出資能力及擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格。特殊情況下，可以適當(dāng)延長(zhǎng)審查期限，但延長(zhǎng)期限不得超過(guò)2個(gè)月。
變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，自青海省金融工作辦公室審核批準(zhǔn)之日起15日內(nèi)，向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)變更登記。
第十八條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn);
(二)股東(大)會(huì)決議解散;
(三)因公司合并或者分立需要解散;
(四)依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷;
(五)人民法院依照公司法的規(guī)定予以解散。
小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國(guó)公司法》進(jìn)行清算和注銷。
小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。
小額貸款公司因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)當(dāng)向青海省金融工作辦公室繳回批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)文件，及時(shí)到工商部門(mén)辦理注銷登記，并予以公告。
第十九條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，無(wú)不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行[1]。
第三章 股東資格及義務(wù)
第二十條 小額貸款公司的股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織，其中最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在地區(qū)的自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織。
有犯罪記錄和不良信用記錄者，不得成為小額貸款公司股東。
第二十一條 境內(nèi)企業(yè)法人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)在工商行政管理部門(mén)注冊(cè)登記，具有法人資格;
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄，能按期足額償還銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息;
(三)財(cái)務(wù)狀況良好，入股前兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，且法人股東權(quán)益性投資余額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的50%，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%;
(四)入股資金來(lái)源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股;
(五)有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力;
(六)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十二條 境內(nèi)自然人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力;
(二)有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄;
(三)入股資金來(lái)源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股;
(四)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十三條 境內(nèi)其他社會(huì)組織投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合國(guó)家對(duì)其他社會(huì)組織投資管理的相關(guān)規(guī)定，具備良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，具備投資主體資格，具有資金實(shí)力，不得以借貸資金或他人委托資金入股。
第二十四條 小額貸款公司不得以本公司股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。小額貸款公司股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。
第四章 資金來(lái)源
第二十五條 小額貸款公司的資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金、來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金以及經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)同意的其他資金來(lái)源。
第二十六條 在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。
第二十七條 小額貸款公司應(yīng)向人民銀行申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送青海省金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行和青海銀監(jiān)局，并跟蹤監(jiān)測(cè)小額貸款公司融資的使用情況。
第五章 業(yè)務(wù)范圍和資金運(yùn)用
第二十八條 我省小額貸款公司應(yīng)在其名稱記載的行政區(qū)劃內(nèi)經(jīng)營(yíng)，不得跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，也不得開(kāi)展對(duì)外投資業(yè)務(wù)。
第二十九條 小額貸款公司可自主選擇貸款對(duì)象，但每年向小型微型企業(yè)和三農(nóng)發(fā)放的貸款總額不得低于全年累計(jì)放貸金額的60%。
第三十條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向小型微型企業(yè)、三農(nóng)事業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、城市居民提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，但對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)公司資本凈額的5%。
第三十一條 小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅度在上下限內(nèi)按照市場(chǎng)原則由借貸雙方協(xié)商確定。
第三十二條 貸款合同參照銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn)化合約，由借貸雙方在平等自愿的原則下依法協(xié)商確定。
第三十三條 小額貸款公司不得有以下經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：
(一)非法集資或變相吸收公眾存款、發(fā)放高利貸、使用非法手段催貸;
(二)向本公司股東、董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款;
(三)為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。
第六章 公司治理
第三十四條 小額貸款公司的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中予以明確。
第三十五條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)，設(shè)置簡(jiǎn)潔、高效、靈活的組織機(jī)構(gòu)。明確股東(大)會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事規(guī)則和決策程序。
第三十六條 小額貸款公司設(shè)總經(jīng)理1名，根據(jù)需要設(shè)副總經(jīng)理1至3名。
小額貸款公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)總經(jīng)理實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東(大)會(huì)報(bào)告，并報(bào)青海省金融工作辦公室?？偨?jīng)理、副總經(jīng)理離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。
第三十七條 小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員對(duì)小額貸款公司負(fù)有忠實(shí)守信和勤勉盡責(zé)義務(wù)。
董事違反法律、法規(guī)或小額貸款公司章程，致使小額貸款公司形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理違反法律、法規(guī)、公司章程或超出董事會(huì)授權(quán)范圍做出決策，致使小額貸款公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
第三十八條 小額貸款公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層可根據(jù)需要設(shè)置專業(yè)評(píng)審委員會(huì)，提高決策能力和管理水平。
第三十九條 小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵(lì)約束機(jī)制。
第七章 內(nèi)部控制
第四十條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)各類貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)制定相應(yīng)的貸款管理制度，應(yīng)針對(duì)貸款業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、審批、授權(quán)授信、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)處罰等內(nèi)容建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)則。
第四十一條 小額貸款公司的金融服務(wù)創(chuàng)新應(yīng)在審慎經(jīng)營(yíng)和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上進(jìn)行，周密考慮業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法律性質(zhì)、操作程序和經(jīng)濟(jì)后果，嚴(yán)格控制新業(yè)務(wù)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
第四十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照我國(guó)反洗錢(qián)的有關(guān)規(guī)定，逐筆記錄和保存單筆或者當(dāng)日累計(jì)交易相當(dāng)于20萬(wàn)元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。
第四十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)制訂并實(shí)施本公司的財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)工作操作流程和會(huì)計(jì)崗位工作手冊(cè)。小額貸款公司在同級(jí)財(cái)政部門(mén)辦理財(cái)政登記備案，執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，依法接受會(huì)計(jì)監(jiān)督。
第四十四條 小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。從事信貸業(yè)務(wù)，須執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法(20xx年修訂版)》(財(cái)金20xx〕21號(hào))、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》(財(cái)金20xx〕53號(hào))等相關(guān)金融財(cái)務(wù)管理制度，并根據(jù)上述規(guī)定的修訂及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)管理制度。
第四十五條 小額貸款公司可自建或依托具有一定資質(zhì)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立完善的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。建立電子數(shù)據(jù)的即時(shí)保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)必須異地備份并且長(zhǎng)期保存，也可租用相關(guān)共享服務(wù)中心進(jìn)行系統(tǒng)和數(shù)據(jù)備份。
第四十六條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向青海省金融工作辦公室、所在州(地、市)金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局、公司股東、為其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)人披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、大額貸款、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露，并保證信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。發(fā)生突發(fā)事件和突發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上報(bào)主管部門(mén)。
第四十七條 小額貸款公司應(yīng)按照中國(guó)人民銀行《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》、《關(guān)于企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)試運(yùn)行有關(guān)問(wèn)題的通知》的相關(guān)規(guī)定，依照先建立制度、報(bào)送數(shù)據(jù)，后開(kāi)通查詢用戶的原則，申請(qǐng)加入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。
第四十八條 建立小額貸款公司從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，所有從業(yè)人員必須持證上崗。青海省金融工作辦公室定期組織小額貸款公司從業(yè)資格培訓(xùn)，培訓(xùn)合格的頒發(fā)小額貸款公司從業(yè)人員資格證書(shū)。
加強(qiáng)小額貸款公司從業(yè)人員培訓(xùn)，由青海省金融工作辦公室委托行業(yè)協(xié)會(huì)定期或不定期組織各種形式的培訓(xùn)，提高小額貸款公司從業(yè)人員素質(zhì)[2]。
第八章 監(jiān)督管理
第四十九條 小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督。小額貸款公司應(yīng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所醒目處公示公司基本信息，并承諾不吸收公眾存款，不參與任何形式的非法集資、非法放貸和非法證券買賣。
第五十條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室每年至少對(duì)轄區(qū)小額貸款公司進(jìn)行一次全面現(xiàn)場(chǎng)檢查，并根據(jù)監(jiān)管需要適時(shí)安排專項(xiàng)檢查。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)通報(bào)相關(guān)部門(mén)。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合，并按照監(jiān)管部門(mén)的要求提供有關(guān)文件、資料。
現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向小額貸款公司出示檢查通知書(shū)和相關(guān)證件。
第五十一條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求小額貸款公司提供專項(xiàng)資料或約談其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，并對(duì)有關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明或整改。
青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題和突發(fā)事件應(yīng)及時(shí)通報(bào)其他相關(guān)部門(mén)。
第五十二條 小額貸款公司應(yīng)按要求向所在州(地、市)金融工作辦公室報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)等文件和資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后上報(bào)青海省金融工作辦公室。小額貸款公司報(bào)送的各類文件和資料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前向所在州(地、市)金融工作辦公室報(bào)送上年度經(jīng)營(yíng)報(bào)告、年度審計(jì)報(bào)告、年度信用評(píng)級(jí)報(bào)告等文件資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后應(yīng)于每年3月31日前報(bào)送青海省金融工作辦公室。
第五十三條 青海省金融工作辦公室于每年2月1日至3月31日期間對(duì)小額貸款公司進(jìn)行年審，年審結(jié)果作為工商行政管理部門(mén)年檢的前置條件。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前將年審材料報(bào)送所在州(地、市)金融工作辦公室，經(jīng)初審合格后，上報(bào)青海省金融工作辦公室。
對(duì)符合本辦法規(guī)定且年審合格的小額貸款公司予以公示;對(duì)年審不合格或連續(xù)兩年未開(kāi)展業(yè)務(wù)的小額貸款公司限期整改，情節(jié)嚴(yán)重或整改后仍不符合規(guī)定的，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。
第五十四條 人民銀行西寧中心支行負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司信用情況納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等人民銀行西寧中心支行要求的業(yè)務(wù)信息。
第五十五條 為加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)營(yíng)，提升服務(wù)，小額貸款公司應(yīng)委托一家提供農(nóng)村金融服務(wù)范圍廣、網(wǎng)點(diǎn)多、實(shí)力強(qiáng)并能為小額貸款公司提供相應(yīng)服務(wù)支持的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算業(yè)務(wù)。托管銀行應(yīng)切實(shí)履行資金安全監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)告青海省金融工作辦公室和小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室。
第五十六條 成立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)，強(qiáng)化協(xié)會(huì)服務(wù)功能，加強(qiáng)行業(yè)自律，維護(hù)小額貸款公司合法權(quán)益，充分發(fā)揮橋梁和紐帶作用，促進(jìn)政府、小額貸款公司和企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)小額貸款公司行業(yè)有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第九章 法律責(zé)任
第五十七條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室從事小額貸款公司監(jiān)管工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)違反規(guī)定批準(zhǔn)小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的;
(二)違反規(guī)定對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的;
(三)未按照規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的;
(四)其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的行為。
第五十八條 對(duì)小額貸款公司的違規(guī)行為，監(jiān)管部門(mén)有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、建議吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等措施，督促其及時(shí)進(jìn)行整改，防范風(fēng)險(xiǎn)。
小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)下列情形之一的，監(jiān)管部門(mén)和相關(guān)部門(mén)應(yīng)依法責(zé)令其整改、罰款、停業(yè)整頓、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)非法集資、吸收公眾存款;
(二)以各種形式抽逃注冊(cè)資本金;
(三)擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;
(四)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更登記事項(xiàng)的;
(五)未經(jīng)工商部門(mén)注冊(cè)登記擅自以小額貸款公司名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的;
(六)違反利率政策的;
(七)暴力收貸;
(八)未經(jīng)核準(zhǔn)擅自變更法定代表人和任命主要管理人員的;
(九)拒絕或者阻礙監(jiān)管部門(mén)和有關(guān)部門(mén)依法監(jiān)管檢查的;
(十)不按照要求和規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的;
(十一)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;
(十二)法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指在*市轄區(qū)內(nèi)由企業(yè)法人、自然人和其他社會(huì)組織依法出資設(shè)立的，不吸收公眾存款，專營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司，擁有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。
第三條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
第四條*市人民政府金融發(fā)展服務(wù)辦公室（以下簡(jiǎn)稱市金融辦）作為*市小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)認(rèn)定全市小額貸款公司試點(diǎn)對(duì)象及開(kāi)展日常的監(jiān)督管理工作，并牽頭組織中國(guó)人民銀行*市中心支行、*銀監(jiān)局、市工商局、公安局、貿(mào)工局建立聯(lián)合工作小組，按照穩(wěn)妥審慎、擇優(yōu)限量的原則，共同配合推進(jìn)全市小額貸款公司試點(diǎn)的組織、協(xié)調(diào)和規(guī)范工作。
第二章準(zhǔn)入資格
第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，除應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)滿足以下條件：
（一）小額貸款公司組織形式是有限責(zé)任公司的，其注冊(cè)資本不得低于5000萬(wàn)元；組織形式是股份有限公司的，其注冊(cè)資本不得低于8000萬(wàn)元；注冊(cè)資本要求全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。
（二）有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。
（三）有開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和企業(yè)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
（四）按審慎性原則要求的其他條件。
第六條申請(qǐng)小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：
（一）擬任高級(jí)管理人員應(yīng)從事金融類相關(guān)工作5年以上，有大學(xué)本科以上（含）學(xué)歷。
（二）擬任董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識(shí)，從事經(jīng)濟(jì)、金融類相關(guān)工作3年以上，有大學(xué)?？埔陨希êW(xué)歷。
第七條擬任人有以下情形之一的，不得申請(qǐng)擔(dān)任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員：
（一）有犯罪記錄或不良信用記錄的。
（二）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年的。
（三）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人和高級(jí)管理人員，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年的。
（四）被國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)取消董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員任職資格，或禁止從事金融行業(yè)工作而期限未滿的。
（五）不符合審慎性原則要求的其他事項(xiàng)。
第八條小額貸款公司應(yīng)由主發(fā)起人組織發(fā)起設(shè)立。主發(fā)起人應(yīng)為依法在*注冊(cè)的法人企業(yè)，并應(yīng)符合以下條件：
（一）凈資產(chǎn)5000萬(wàn)元以上，且資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%。
（二）近三年連續(xù)贏利，且三年凈利潤(rùn)累計(jì)總額不低于1500萬(wàn)元。
（三）具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄，近3年在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無(wú)違法行為。
（四）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。
（五）入股資金來(lái)源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
（六）按審慎性原則要求的其他條件。
第九條其他出資人應(yīng)符合以下條件：
（一）自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；在*購(gòu)置固定住所；無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄；收入狀況良好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
（二）其他企業(yè)或社會(huì)組織作為出資人的，必須合法設(shè)立且出資人及其法定代表人無(wú)不良信用記錄或犯罪記錄；近三年的財(cái)務(wù)狀況良好，有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力。
第十條申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司時(shí)，主發(fā)起人出資比例不得低于注冊(cè)資本總額的30%；其余單個(gè)出資人及其關(guān)聯(lián)方出資比例不得低于注冊(cè)資本總額的5‰。
第三章設(shè)立程序
第十一條申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向市金融辦提出申請(qǐng)，并提交下列材料：
（一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)，內(nèi)容包括：小額貸款市場(chǎng)需求和預(yù)測(cè)分析、擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、注冊(cè)地址、注冊(cè)資本金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東情況（法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊(cè)地址、公司資信狀況、經(jīng)審計(jì)的近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，自然人股東的姓名、住所、身份證明、個(gè)人收入及誠(chéng)信情況）等。
（二）出資人協(xié)議書(shū)和承諾書(shū)，內(nèi)容包括：各出資人關(guān)于共同出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議書(shū)和自覺(jué)遵守相關(guān)規(guī)定和章程、不從事違法、違規(guī)活動(dòng)的承諾書(shū)。
（三）擬任職董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格申請(qǐng)書(shū)及按照本辦法第六條、第七條規(guī)定提供的相關(guān)證明材料。
（四）擬設(shè)公司章程草案。
（五）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。
（六）市工商局出具的對(duì)擬設(shè)公司名稱的預(yù)核準(zhǔn)登記書(shū)。
（七）依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告。
（八）按審慎性原則要求的其他資料。
第十二條市金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起45個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的有關(guān)規(guī)定對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，在征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)后作出決定。
第十三條經(jīng)認(rèn)定符合條件的，由市金融辦出具小額貸款業(yè)務(wù)資格文件。
第十四條小額貸款公司憑市金融辦出具的小額貸款業(yè)務(wù)資格文件，到市工商局辦理注冊(cè)登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后方可開(kāi)業(yè)。
涉及境外（含港澳臺(tái)）出資人的小額貸款公司，需憑小額貸款業(yè)務(wù)資格文件，到市貿(mào)工局辦理相關(guān)外商投資許可手續(xù)后，方可申領(lǐng)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照并開(kāi)業(yè)。
第十五條小額貸款公司應(yīng)在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后5個(gè)工作日內(nèi)，向市公安局、中國(guó)人民銀行*市中心支行和*銀監(jiān)局報(bào)送相關(guān)開(kāi)業(yè)資料；此外，還應(yīng)在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后30個(gè)工作日內(nèi)，在指定媒體上進(jìn)行公告。
第十六條小額貸款公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可以申請(qǐng)?jiān)诳蛻艏星覙I(yè)務(wù)量較大的地區(qū)設(shè)立營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，經(jīng)市金融辦核準(zhǔn)，到市工商局辦理注冊(cè)登記并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后方可營(yíng)業(yè)。
第十七條小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他出資人持有的股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
第四章合規(guī)經(jīng)營(yíng)
第十八條小額貸款公司開(kāi)業(yè)后，需專營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)，不得開(kāi)展未經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
第十九條小額貸款公司的信貸資金來(lái)源必須合法，主要來(lái)源應(yīng)為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金；嚴(yán)禁向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。
第二十條小額貸款公司應(yīng)向中國(guó)人民銀行*市中心支行申領(lǐng)貸款卡；向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送市金融辦、中國(guó)人民銀行*市中心支行和*銀監(jiān)局，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。
第二十一條鼓勵(lì)小額貸款公司重點(diǎn)面向中小企業(yè)、個(gè)體工商戶和個(gè)人創(chuàng)業(yè)者提供信貸服務(wù)。小額貸款的資金運(yùn)用必須符合以下規(guī)定：
（一）堅(jiān)持“小額、分散”的原則，對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%，且同一借款人的貸款余額上限為500萬(wàn)元；貸款發(fā)放和回收主要通過(guò)轉(zhuǎn)帳或銀行卡等結(jié)算渠道，減少現(xiàn)金交易。
（二）貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限按中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。
第二十二條小額貸款公司不得向以下關(guān)系人發(fā)放貸款：
（一）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、主要股東和核心工作人員。
（二）前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。
第二十三條小額貸款公司自身或委托其他機(jī)構(gòu)開(kāi)展貸款催收、宣傳推廣等工作，必須符合法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
第五章監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范
第二十四條市金融辦牽頭組織確立對(duì)小額貸款公司的協(xié)同監(jiān)管機(jī)制。其中，市金融辦主要負(fù)責(zé)組織開(kāi)展小額貸款公司的試點(diǎn)認(rèn)定和日常監(jiān)督管理工作；市工商局主要負(fù)責(zé)辦理小額貸款公司的設(shè)立登記、變更和年檢等工作；中國(guó)人民銀行*市中心支行主要負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司資金流向和貸款利率的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)洗錢(qián)的違法行為進(jìn)行查處；*銀監(jiān)局主要負(fù)責(zé)認(rèn)定小額貸款公司非法集資、吸收公眾存款、高利貸等非法行為；市公安局主要負(fù)責(zé)小額貸款公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立必要的資格認(rèn)定工作和查實(shí)、打擊各種金融犯罪行為。
第二十五條小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。
第二十六條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上。
第二十七條小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并定期聘請(qǐng)具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展外部審計(jì)。市金融辦可根據(jù)工作需要，聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或稽核。
第二十八條小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按月向市金融辦、中國(guó)人民銀行*市中心支行、*銀監(jiān)局提交財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告等，并定期向公司股東、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露上述信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。
第二十九條中國(guó)人民銀行*市中心支行定期對(duì)我市小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向人民銀行信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。
第三十條小額貸款公司存在以下情形的，經(jīng)查實(shí)后由市金融辦取消業(yè)務(wù)許可資格：
（一）自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起，無(wú)正當(dāng)理由6個(gè)月不開(kāi)業(yè)或開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月的。
（二）自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照并開(kāi)業(yè)后，年度貸款發(fā)放余額未達(dá)到公司資本凈額5%的。
第三十一條小額貸款公司從事以下違法違規(guī)活動(dòng)的，由相關(guān)部門(mén)進(jìn)行查處，并視情節(jié)輕重責(zé)令整頓或取消業(yè)務(wù)許可資格、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
（一）進(jìn)行非法集資或吸收公眾存款等活動(dòng)的。
（二）違反國(guó)家利率政策開(kāi)展業(yè)務(wù)的。
（三）進(jìn)行欺詐、虛假宣傳或使用違法違規(guī)手段進(jìn)行貸款催收的。
（四）超出經(jīng)營(yíng)范圍，擅自從事未經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的。
（五）未按規(guī)定提供有關(guān)報(bào)表、數(shù)據(jù)等資料或提供虛假報(bào)表、數(shù)據(jù)等資料的。
（六）法律、法規(guī)和有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的其他情形。
第三十二條任何未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立的機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)，以小額貸款公司名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，經(jīng)有關(guān)部門(mén)查實(shí)后，予以責(zé)令整頓或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第三十三條成立小額貸款公司行業(yè)自律組織，確立行業(yè)自律規(guī)范，協(xié)助有關(guān)部門(mén)指導(dǎo)和推動(dòng)我市小額貸款市場(chǎng)的發(fā)展；同時(shí)，建立合理的投訴舉報(bào)渠道，完善社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分利用和發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督力量，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)行為的約束和監(jiān)督。
第三十四條市金融辦會(huì)同有關(guān)部門(mén)，協(xié)助小額貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的培訓(xùn)工作；同時(shí)通過(guò)多種形式加大對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)的宣傳力度，為其創(chuàng)造良好的業(yè)務(wù)拓展環(huán)境和輿論氛圍。
第六章變更和終止
第三十五條小額貸款公司的下列變更事項(xiàng)，需經(jīng)市金融辦核準(zhǔn)：
（一）變更主發(fā)起人或主要股東（持股比例不低于30%的）。
（二）公司合并或分立。
（三）按審慎性原則要求的其他事項(xiàng)。
第三十六條小額貸款公司的下列變更事項(xiàng)，需經(jīng)市金融辦備案：
（一）變更公司名稱或注冊(cè)地址。
（二）變更注冊(cè)資本。
（三）改變公司組織形式。
（四）修改公司章程。
（五）變更公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員。
（六）要求的其他事項(xiàng)。
第三十七條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)。
（二）董事會(huì)或股東大會(huì)決議解散。
（三）因公司合并或者分立需要解散。
（四）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或撤銷。
2小額貸款有限公司業(yè)務(wù)特征
(1)根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，小額貸款公司必須只能向客戶貸款，禁止吸收公眾存款。這也是小額貸款公司必須遵守的紅線，公司發(fā)放貸款的資本金或股本金必須是股東自有資金。也就是說(shuō)小額貸款公司只貸不存。(2)小額貸款公司的貸款利率是放開(kāi)的，但是這種放開(kāi)也是有條件的。國(guó)家對(duì)小額貸款公司的貸款利率不做最低貸款利率的規(guī)定限制，但是國(guó)家對(duì)小額貸款公司的貸款利率的上限是有明確規(guī)定的，小額貸款公司的貸款利率在自由浮動(dòng)下，其上限是不能超過(guò)法定利率也即同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍。(3)小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象是特定的，這是由它的成立背景和條件決定的，小額貸款公司主要服務(wù)于“三農(nóng)”；“三農(nóng)”貸款國(guó)家最初的文件規(guī)定不得低于總貸款額的70%。(4)小額貸款公司的業(yè)務(wù)服務(wù)區(qū)域是受限制的，服務(wù)區(qū)域只能是所在的行政區(qū)域，禁止跨區(qū)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)。但是，目前這個(gè)條件有所放松，在小額貸款公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，部分地區(qū)開(kāi)始允許小額貸款公司在許可的范圍內(nèi)跨區(qū)經(jīng)營(yíng)。(5)小額貸款公司的股本金必須是股東的自有資金，且其開(kāi)始的資本金是不能低于1500萬(wàn)元人民幣的，截止到現(xiàn)在各個(gè)地區(qū)的小額貸款公司成立的資本金都有所上升，且各地區(qū)出臺(tái)的文件對(duì)此規(guī)定也是不一致的。(6)小額貸款公司在開(kāi)始的初期允許個(gè)人作為發(fā)起人成立公司，隨著政策的日臻完善，小額貸款公司的主發(fā)起人必須是具有法人資格的企業(yè)單位。
3小額貸款有限公司發(fā)展現(xiàn)狀
目前，我國(guó)小額貸款公司整體來(lái)說(shuō)發(fā)展較為穩(wěn)定，在市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰的規(guī)律下，涌現(xiàn)出了一批優(yōu)秀的小額貸款公司。但是也出現(xiàn)了一批不合格的小額貸款公司，一部分小額貸款公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善，組織架構(gòu)不合理，內(nèi)部控制制度不夠完善，人員素質(zhì)較為一般，存在著員工素質(zhì)學(xué)歷較低，用人沒(méi)有按照相關(guān)規(guī)定等現(xiàn)象，例如，某家小額貸款公司的會(huì)計(jì)和出納為同一人，甚至出現(xiàn)小額貸款公司的員工身兼多職，工作的程序混亂，風(fēng)險(xiǎn)控制無(wú)從談起。優(yōu)秀的小額貸款公司股權(quán)結(jié)構(gòu)較為合理，有明確的公司發(fā)展戰(zhàn)略，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)較為完善，人力資源較為充足，職能安排較為嚴(yán)格，有自己嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理審批程序，并且能夠嚴(yán)格執(zhí)行。內(nèi)部管理根據(jù)公司章程、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行。貸款資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良貸款存在性很小，資金抽逃現(xiàn)象不存在，并且能夠?qū)J款進(jìn)行貸款五級(jí)(即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失)分類，進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理。
4關(guān)于小額貸款有限公司的發(fā)展問(wèn)題及解決對(duì)策
小額貸款公司目前問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和政策的日臻完善，小額貸款公司會(huì)成為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要支柱之一。
4.1關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東背景隨著國(guó)家政策的不斷完善，小額貸款公司的主發(fā)起人必須是企業(yè)法人，這樣才有資格成立小額貸款公司，當(dāng)然這是在新的規(guī)定實(shí)施之后的要求。國(guó)家政策是隨著改革，特別是金融改革不斷完善的，公司成立審批時(shí)必須嚴(yán)格按照國(guó)家金融政策要求來(lái)操作，股權(quán)結(jié)構(gòu)要符合要求，股東背景要真實(shí)。
4.2關(guān)于公司發(fā)展戰(zhàn)略公司要按照國(guó)家政策規(guī)定制定完善的公司發(fā)展戰(zhàn)略，有明確的發(fā)展方向，制定了中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，明確了其探索、鞏固、突破、穩(wěn)定發(fā)展，并最終成長(zhǎng)為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展目標(biāo)。公司制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和具體的業(yè)績(jī)指標(biāo)計(jì)劃，按照計(jì)劃執(zhí)行，年底考核其年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成率。正確的公司發(fā)展方向是一個(gè)企業(yè)成功立足、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在。公司發(fā)展戰(zhàn)略是企業(yè)機(jī)構(gòu)向著長(zhǎng)遠(yuǎn)方向、長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)前進(jìn)的保障。小額貸款公司制定正確適合的發(fā)展戰(zhàn)略是成功立足于市場(chǎng)的根本保障。因此，小額貸款公司要審慎制定公司發(fā)展戰(zhàn)略并且嚴(yán)格按照公司發(fā)展戰(zhàn)略去執(zhí)行。
4.3關(guān)于公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)目前，小額貸款公司存在人員配置不合理，各部門(mén)職能難以得到有效發(fā)揮，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在薄弱環(huán)節(jié)等問(wèn)題。小額貸款公司應(yīng)該依據(jù)《公司法》和其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定公司章程。根據(jù)該章程，設(shè)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，三會(huì)一層以及股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，健全議事制度，強(qiáng)化政策的執(zhí)行力度。健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是企事業(yè)單位健康發(fā)展所必需的，也是抵御風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在，能有效地化解企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，提高企事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)效率，增強(qiáng)企事業(yè)單位的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
4.4關(guān)于公司人力資源小額貸款公司員工學(xué)歷普遍偏低，甚至有的員工僅是小學(xué)水平。公司聘用員工應(yīng)該專業(yè)化，加強(qiáng)員工素質(zhì)培訓(xùn)，加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)水平能力。人力資源是企業(yè)不可或缺的寶貴資源，能為企業(yè)創(chuàng)造巨大的財(cái)富。但是，事實(shí)上現(xiàn)在有一部分小額貸款公司人力資源的素質(zhì)并不高；這樣的情況下，不僅不會(huì)給企業(yè)帶來(lái)收益，反而會(huì)成為企業(yè)發(fā)展的包袱，拖累企業(yè)的發(fā)展。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中會(huì)在無(wú)形之中給企業(yè)的發(fā)展“開(kāi)倒車”，最終造成社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的損失。
4.5關(guān)于公司內(nèi)部管理小額貸款公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度不完善，而且執(zhí)行力較差，沒(méi)有按照規(guī)定去實(shí)施，是目前小額貸款公司面臨的共性問(wèn)題。小額貸款公司應(yīng)該依據(jù)相關(guān)規(guī)定制定信貸制度、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、審計(jì)制度、財(cái)務(wù)制度、檔案管理制度、人力資源制度、安全保衛(wèi)制度、信息披露制度，并且切實(shí)加強(qiáng)實(shí)施這些制度的力度。規(guī)范的內(nèi)部管理有利于企業(yè)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題；同時(shí)，也是企業(yè)提前感知風(fēng)險(xiǎn)，化解風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)方法。加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作，是企業(yè)成功優(yōu)先選擇的路徑方法。
4.6關(guān)于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理小額貸款公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面意識(shí)比較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)控制較差。大多數(shù)提取貸款損失準(zhǔn)備金不足，甚至不計(jì)提。存在小額貸款公司規(guī)避稅收導(dǎo)致的管理費(fèi)用較高現(xiàn)象和資金抽逃現(xiàn)象。在當(dāng)今復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，了解并發(fā)覺(jué)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)并提前采取有效的動(dòng)態(tài)策略進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理已成為各個(gè)企事業(yè)單位的首要任務(wù)。企業(yè)應(yīng)將前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理視為明智決策的關(guān)鍵所在，加強(qiáng)小貸公司風(fēng)險(xiǎn)管理是公司能夠健康長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的正確選擇。
4.7關(guān)于公司經(jīng)營(yíng)能力小額貸款公司貸款方式影響了小額貸款公司的利潤(rùn)水平，國(guó)家現(xiàn)階段鼓勵(lì)信用貸款；公司資金的周轉(zhuǎn)速度、平均貸款期限、貸款發(fā)放集中度影響著公司的經(jīng)營(yíng)能力。公司應(yīng)該注重有關(guān)貸款的期限、周轉(zhuǎn)速度和貸款發(fā)放的集中度。做到有的放矢，提高公司經(jīng)營(yíng)能力。
4.8關(guān)于公司貸款資產(chǎn)質(zhì)量小額貸款公司存在放款額度較大并且集中度較高的現(xiàn)象。公司應(yīng)該嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，貸款做到以“小額、分散”為主。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量，維護(hù)股東權(quán)益。
（二）業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)模式。按小額貸款公司管理辦法及其他相關(guān)法律法規(guī)，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)范圍：辦理各項(xiàng)小額貸款；辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。目前__轄區(qū)16家小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)基本上只限于貸款業(yè)務(wù)，其中信用貸款余額3.12億元，擔(dān)保貸款余額1.05億元，其他貸款形式余額0.21億元。
（三）內(nèi)控管理情況。目前，__市16家小額貸款公司均實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，高層管理人員設(shè)有董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事、總經(jīng)理，下設(shè)客戶業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部等部門(mén)。各家小額貸款公司制定有比較嚴(yán)格和合理的內(nèi)控管理制度，具體包括：公司章程、小額貸款公司業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度、信息披露制度、檔案管理制度、公司股東會(huì)議規(guī)則、人事管理辦法等涉及公司運(yùn)營(yíng)的各方面的規(guī)章制度，各家小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理比較規(guī)范。
（四）財(cái)務(wù)狀況和違規(guī)狀況。截至2015年5月末，__市小額貸款公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為329萬(wàn)元，其中有6家利潤(rùn)為正數(shù)，9家為負(fù)數(shù)，1家正在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中。主要是部分小貸公司經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，利息收入無(wú)法正常等原因?qū)е吕麧?rùn)為負(fù)數(shù)。目前__市各家小額貸款公司在發(fā)起設(shè)立、資金籌集、經(jīng)營(yíng)范圍、利率設(shè)定、非法集資等各方面都沒(méi)有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，在合法經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上健康發(fā)展。
(一) 資金來(lái)源受到限制，公司規(guī)模難以擴(kuò)大。小額貸款公司大部分資金都來(lái)自公司的股東，而股東本身經(jīng)營(yíng)著多種行業(yè)業(yè)務(wù)，難以抽調(diào)更多的資金來(lái)增資。另外，金融機(jī)構(gòu)受到上級(jí)行或監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管限制，禁止信貸資金融入小額貸款公司；小額貸款公司缺乏有效的抵押資產(chǎn)，而只有股權(quán)質(zhì)押，也難以通過(guò)其他渠道獲得資金。因此，信貸需求旺盛與貸款資金供給矛盾嚴(yán)重，小額貸款公司規(guī)模難以擴(kuò)大。
（二）抵押業(yè)務(wù)手續(xù)繁瑣，費(fèi)用高。
目前，小額貸款公司在土地、房產(chǎn)部門(mén)辦理抵押業(yè)務(wù)時(shí)，不僅手續(xù)繁瑣，而且手續(xù)費(fèi)還很高。比如，一筆普通的抵押登記，各種手續(xù)辦下來(lái)，大概要花幾天時(shí)間，這與小額貸款公司“快”的特點(diǎn)相悖。再如，辦理一筆200萬(wàn)左右的抵押登記，需要的費(fèi)用大概為1萬(wàn)元左右，目前這筆費(fèi)用主要由客戶承擔(dān)，增強(qiáng)客戶融資成本，這在一定程度上制約小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（三）未能納入征信系統(tǒng)，客戶信用信息嚴(yán)重缺失。
目前，__市16家小貸公司接入征信系統(tǒng)，不能像商業(yè)銀行一樣在貸款發(fā)放前通過(guò)征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和個(gè)人征信情況，也不能將貸款人有關(guān)貸款情況錄入征信系統(tǒng)，這給小額貸款公司控制貸款風(fēng)險(xiǎn)增加了難度。
（一）建立有效的資金供給機(jī)制，促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展。
一是擴(kuò)大小額貸款公司融資比例。放寬對(duì)經(jīng)營(yíng)情況良好、內(nèi)控水平高的小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的比例，將其融入資金上限由現(xiàn)在的不超過(guò)資本凈額的50%提高到100%，以增強(qiáng)其放貸能力，改善其造血功能。二是建立小額貸款公司再融資基金。由政府財(cái)政、政策性銀行和其他金融機(jī)構(gòu)共同出資建立小額貸款再融資基金，將資金“批發(fā)”給小額貸款公司，小額貸款公司則充當(dāng)貸款零售商，按照“小額、分散”的原則，重點(diǎn)解決小企業(yè)和“三農(nóng)”的資金需求問(wèn)題。三是建立貸款擔(dān)保機(jī)制，由政府為小額貸款公司設(shè)立相應(yīng)擔(dān)保公司或擔(dān)?；穑ㄟ^(guò)擔(dān)?；鸬母軛U效應(yīng)擴(kuò)大小額貸款規(guī)模。
（二）制定落實(shí)優(yōu)惠政策，營(yíng)造良好發(fā)展環(huán)境。
一是地方政府在評(píng)先評(píng)優(yōu)、政府獎(jiǎng)勵(lì)資金安排等方面，對(duì)小貸公司與金融機(jī)構(gòu)一視同仁，鼓勵(lì)小額貸款公司做大做強(qiáng)。二是提供抵押登記便利，在辦理貸款過(guò)程中涉及的抵押、擔(dān)保、評(píng)估和公證等程序，降低或免除相關(guān)費(fèi)用。
（三）建立健全的信息共享機(jī)制，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)。
建立金融辦與人民銀行、銀監(jiān)部門(mén)的聯(lián)席機(jī)制，加強(qiáng)日常溝通、信息共享。實(shí)現(xiàn)信用信息資源共享，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
（一）指導(dǎo)思想。
以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展為目的，完善金融服務(wù)體系建設(shè)，合理配置金融資源，充分發(fā)揮各類社會(huì)富裕資金的作用，拓寬金融服務(wù)，積極支持“三農(nóng)”和中小企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者發(fā)展的資金需求，進(jìn)而推進(jìn)我市全面建設(shè)小康社會(huì)進(jìn)程。
（二）基本原則。
按照積極穩(wěn)妥、有序推進(jìn)的原則，在全市范圍內(nèi)選取1個(gè)縣（區(qū)）進(jìn)行試點(diǎn)，并在取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上逐步擴(kuò)大范圍。按照嚴(yán)格監(jiān)管、規(guī)范動(dòng)作的原則，試點(diǎn)縣（區(qū)）政府和各級(jí)監(jiān)管部門(mén)要認(rèn)真承擔(dān)起對(duì)試點(diǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)管職責(zé)。小額貸款公司要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉；按照明確職責(zé)、防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，試點(diǎn)縣（區(qū)）政府和監(jiān)管部門(mén)要明確分工、各司其職，做好風(fēng)險(xiǎn)管理、防范和處置工作。
二、組織實(shí)施
（一）市政府成立小額貸款公司試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)試點(diǎn)和監(jiān)管工作。由分管副市長(zhǎng)任組長(zhǎng)，成員單位由市政府辦公室、市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、人行銅川市中心支行、銅川銀監(jiān)分局、市中小企業(yè)促進(jìn)局、市經(jīng)委、市工商局、市公安局、市農(nóng)業(yè)局、市國(guó)稅局、市地稅局等部門(mén)組成，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)全市小額貸款公司試點(diǎn)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市中小企業(yè)促進(jìn)局。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室是全市小額貸款公司的主管部門(mén)，其主要職責(zé)：一是制定全市小額貸款公司試點(diǎn)工作的相關(guān)實(shí)施意見(jiàn)和管理辦法；二是負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)對(duì)試點(diǎn)縣（區(qū)）政府申報(bào)的小額貸款公司申報(bào)方案進(jìn)行復(fù)審和報(bào)批；三是指導(dǎo)和組織、協(xié)調(diào)試點(diǎn)縣（區(qū)）政府及各級(jí)相關(guān)部門(mén)做好對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置工作；四是作好試點(diǎn)的推廣工作和新成立小額貸款公司的復(fù)審和報(bào)批工作。
（二）試點(diǎn)縣（區(qū)）政府具體負(fù)責(zé)組織開(kāi)展本縣（區(qū)）小額貸款公司的試點(diǎn)工作和監(jiān)督管理及風(fēng)險(xiǎn)處置工作。要明確小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門(mén)，做好小額貸款公司申報(bào)的初審，承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，并組織縣（區(qū)）工商、公安、人行和銀監(jiān)等職能部門(mén)跟蹤監(jiān)管小額貸款公司資金流向，嚴(yán)厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動(dòng)。
三、小額貸款公司的性質(zhì)和設(shè)立條件
（一）小額貸款公司是指由自然人、非公有制企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。
（二）小額貸款公司是企業(yè)法人、有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。
（三）小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2至200名發(fā)起人，其中需有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。
（四）小額貸款公司實(shí)行主出資人制度。主出資人必須具備企業(yè)管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚等條件，其凈資產(chǎn)不低于3000萬(wàn)元人民幣，資產(chǎn)負(fù)債率不高于50%、且連續(xù)兩年盈利、凈利潤(rùn)總額在1000萬(wàn)元人民幣以上。主出資人持股比例不超過(guò)35%，其余單個(gè)出資人出資不得低于200萬(wàn)元人民幣，鼓勵(lì)小額貸款公司持股比例相對(duì)分散。小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓。
（五）小額貸款公司注冊(cè)資本上限不超過(guò)3億元人民幣。設(shè)立為有限責(zé)任公司的，注冊(cè)資本不得低于3000萬(wàn)元人民幣；設(shè)立為股份有限公司的，注冊(cè)資本不得低于6000萬(wàn)元人民幣。小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人一次足額繳納。對(duì)于切實(shí)服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)者、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、效益良好需增資擴(kuò)股的小額貸款公司，增資擴(kuò)股方案經(jīng)縣（區(qū)）政府初審，市政府復(fù)審?fù)猓瑘?bào)省政府金融辦備案后到當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T(mén)辦理有關(guān)變更手續(xù)。
（六）擬任小額貸款公司的高管人員，必須熟悉金融業(yè)務(wù)、有金融從業(yè)經(jīng)歷兩年以上，具有較強(qiáng)的金融合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。小額貸款公司的董事長(zhǎng)和經(jīng)理應(yīng)從事銀行業(yè)工作2年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄。
（七）小額貸款公司要完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，有符合規(guī)定的章程和管理規(guī)定，有必要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。小額貸款公司不得進(jìn)行任何形式的對(duì)內(nèi)、對(duì)外集資或吸收公眾存款，貸款投向要符合國(guó)家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。
（八）設(shè)立小額貸款公司的全體投資人共同成立籌備工作小組，籌備工作小組應(yīng)向試點(diǎn)縣（區(qū)）政府提出設(shè)立申請(qǐng)，申請(qǐng)材料主要包括
1、設(shè)立小額貸款公司申請(qǐng)書(shū)。
2、出資人協(xié)議書(shū)。
3、出資人承諾書(shū)。
4、小額貸款公司基本情況。
5、經(jīng)出資人共同簽署的公司章程草案
6、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告。
7、法律中介機(jī)構(gòu)出具的小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見(jiàn)書(shū)。
8、擬任職董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和部門(mén)負(fù)責(zé)人的任職資格申請(qǐng)書(shū)。
9、住所使用證明，營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。
（九）試點(diǎn)縣（區(qū)）政府對(duì)小額貸款公司籌建的申請(qǐng)材料應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真初審把關(guān)，并擬定小額貸款公司設(shè)立申報(bào)方案，內(nèi)容包括：
1、縣級(jí)人民政府設(shè)立小額貸款公司的申請(qǐng)書(shū)。
2、縣級(jí)人民政府對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)范圍與處置責(zé)任的承諾書(shū)。
3、小額貸款公司的申請(qǐng)材料（前款所要求的材料）。
小額貸款公司設(shè)立申報(bào)方案由所在縣（區(qū)）人民政府報(bào)市政府復(fù)審后，報(bào)省政府金融辦審定。
（十）小額貸款公司應(yīng)持省政府金融辦同意設(shè)立的審批文件在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)設(shè)立資料。
四、小額貸款公司的資金來(lái)源和業(yè)務(wù)規(guī)定
（一）小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。
（二）在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額不得超過(guò)資本凈額的50％。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)點(diǎn)確定。
（三）小額貸款公司可經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)為：
1、辦理各項(xiàng)小額貸款；
2、辦理中小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；
3、其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。
（四）小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規(guī)范。要堅(jiān)持“小額、分散”的原則，應(yīng)有不低于70％的資金用于支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，且單筆貸款金額原則上不超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，對(duì)同一借款人貸款余額不超過(guò)小額貸款公司資本凈額的1％。
（五）對(duì)于注冊(cè)資本金達(dá)8000萬(wàn)元人民幣及以上，且連續(xù)兩年盈利，凈資產(chǎn)收益率大于5％的小額貸款公司，經(jīng)批準(zhǔn)可在注冊(cè)地以外的縣（區(qū)）開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)。
小額貸款公司未經(jīng)批準(zhǔn)不得在規(guī)定的區(qū)域范圍外發(fā)放小額貸款。
（六）小額貸款公司貸款利率最高不超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。
（七）小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。
（八）小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。
（九）小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100％以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
（十）小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費(fèi)。
五、小額貸款公司的監(jiān)督管理
（一）小額貸款公司的日常監(jiān)管工作由試點(diǎn)縣（區(qū)）人民政府指定的管理部門(mén)負(fù)責(zé)。
（二）小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關(guān)部門(mén)、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。
（三）市政府試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)指導(dǎo)和督促試點(diǎn)縣（區(qū)）政府加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，試點(diǎn)縣（區(qū)）政府主管部門(mén)要建立小額貸款公司動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，小額貸款公司除定期向動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息外，還應(yīng)提供融資情況、高管人員、股權(quán)變動(dòng)質(zhì)押等情況。
（四）工商行政管理部門(mén)要把好準(zhǔn)入關(guān)，加強(qiáng)日常巡查和信用監(jiān)管，強(qiáng)化年度檢驗(yàn)，督促企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。
（五）中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡并定期報(bào)送利率監(jiān)測(cè)相關(guān)報(bào)表；應(yīng)向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。
（六）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)小額貸款公司與融資銀行的關(guān)聯(lián)交易，依法查處銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在與小額貸款公司合作時(shí)出現(xiàn)的違法違規(guī)行為，及時(shí)認(rèn)定小額貸款公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款的行為。
（七）公安部門(mén)對(duì)小額貸款公司的申報(bào)材料進(jìn)行留案?jìng)洳?，并積極配合試點(diǎn)主管部門(mén)和工商、人民銀行、銀監(jiān)等部門(mén)嚴(yán)厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法行為，維護(hù)金融穩(wěn)定和社會(huì)秩序穩(wěn)定。
（八）小額貸款公司以及向小額貸款公司提供融資的銀行，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送小額貸款公司所在縣級(jí)政府主管部門(mén)、中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)。提供融資的銀行應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。
（九）小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，如有違反本意見(jiàn)規(guī)定的行為，情節(jié)較輕的，由當(dāng)?shù)卣鞴懿块T(mén)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)談話、監(jiān)管質(zhì)詢和罰款等措施，督促其及時(shí)整改。如有非法集資、變相吸收公眾存款、高息放貸等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由縣級(jí)政府組織有關(guān)職能部門(mén)及時(shí)查處，并報(bào)省政府金融辦取消其試點(diǎn)資格，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。
六、小額貸款公司的終止
（一）小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
1．公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；
2．股東大會(huì)決議解散；
3．因公司合并或者分立需要解散；
4．依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；
5．人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司法》進(jìn)行清算和注銷。
（二）小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。
七、小額貸款公司的扶持政策
截止2012年6月末尋甸縣5家小額貸款公司貸款余額共計(jì)16，110萬(wàn)元，其中：尋甸益鑫小額貸款公司1019萬(wàn)元，尋甸銳鑫小額貸款公司2036萬(wàn)元，尋甸鼎融小額貸款公司4978萬(wàn)元，尋甸浩云小額貸款公司3088萬(wàn)元，尋甸群洲小額貸款公司4990萬(wàn)元。
（一）貸款業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，較好地支持了農(nóng)戶、個(gè)體工商戶的信貸需求
截止2012年6月末，尋甸5家小額貸款公司個(gè)人貸款余額16060萬(wàn)元，其中：農(nóng)戶貸款8745萬(wàn)元，占貸款總額54.28%；企業(yè)貸款余額50萬(wàn)元，占比0.31%。貸款按行用形式劃分：信用貸款9246萬(wàn)元，占比57.39%；抵押貸款740萬(wàn)元，占比4.59%；保證貸款6125萬(wàn)元，占比38.02%。貸款按期限結(jié)構(gòu)劃分：短期貸款11198萬(wàn)元，占比69.51%；中長(zhǎng)期貸款4913萬(wàn)元，占比30.49%。詳見(jiàn)下表：
貸款按行業(yè)劃分：農(nóng)林牧漁業(yè)貸款8332萬(wàn)元，工業(yè)貸款100萬(wàn)元，建筑業(yè)貸款5427萬(wàn)元，批發(fā)零售業(yè)貸款365萬(wàn)元，交通運(yùn)輸業(yè)貸款380萬(wàn)元，餐飲業(yè)貸款235萬(wàn)元，其他行業(yè)貸款1272萬(wàn)元。各行業(yè)貸款占比情況見(jiàn)下圖：
（二）具有齊備的業(yè)務(wù)流程設(shè)置、部門(mén)分工和內(nèi)部管理與控制制度，日常經(jīng)營(yíng)較為順暢
各家小額貸款公司按照《公司法》和小額貸款公司成立相關(guān)文件規(guī)定，制定了符合要求的公司章程和公司治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了與貸款業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)部門(mén)和相應(yīng)規(guī)章制度，業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控控制管理框架基本齊備并運(yùn)行良好。明確了各部門(mén)工作職責(zé)，制定了審貸委員會(huì)工作規(guī)程，建立健全了信貸業(yè)務(wù)集體決策、分級(jí)審批的信貸管理機(jī)制，制定了信貸操作規(guī)程，設(shè)置了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則，對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)的跟蹤監(jiān)測(cè)，分析判斷信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，貸款業(yè)務(wù)在較為完備的部門(mén)設(shè)置和制度框架下整體運(yùn)行良好。
二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)因素
（一）資本跨界經(jīng)營(yíng)，高管人員對(duì)金融市場(chǎng)了解不深，金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足
尋甸縣目前營(yíng)業(yè)的5家小貸公司，股東大多來(lái)自房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)大都受益于中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的“黃金十年”，從而積累了大量的產(chǎn)業(yè)資本，相對(duì)粗放的發(fā)展模式使得產(chǎn)業(yè)資本所有者大都沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期。對(duì)于“金融”、“金融市場(chǎng)”的認(rèn)知程度參差不一。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)產(chǎn)業(yè)資本所有者將資金投向小額貸款公司，看中的是未來(lái)部分經(jīng)營(yíng)良好的小貸公司可以轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行，能夠吸收存款、發(fā)放貸款、經(jīng)營(yíng)范圍擴(kuò)大的美好藍(lán)圖。但小貸公司轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行的前提條件是“經(jīng)營(yíng)良好”，這就要求必須有一定的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，各小貸公司都設(shè)立了“業(yè)務(wù)審批部”、“風(fēng)險(xiǎn)控制部”等部門(mén)，看似將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理、審批決策分開(kāi)，但實(shí)際執(zhí)行中，風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)審批往往形同虛設(shè)，放貸決定還是由董事會(huì)和高層拍板。這樣的現(xiàn)象與當(dāng)前小額貸款公司還是傾向于運(yùn)作一些“短、平、快”的大額過(guò)橋貸款項(xiàng)目有關(guān)，但是也充分暴露了這些小額貸款公司并未形成風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化，缺乏與行業(yè)特點(diǎn)緊密結(jié)合的內(nèi)控運(yùn)營(yíng)機(jī)制，這些將會(huì)成為制約小貸公司健康發(fā)展的瓶頸。
（二）員工素質(zhì)較低，內(nèi)部控制制度欠缺，可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)
小額貸款公司屬于新興行業(yè)，發(fā)展歷程短，人員素質(zhì)薄弱。調(diào)查中了解到，我縣小額貸款公司的從業(yè)人員主要以下三個(gè)方面構(gòu)成：民間資本所有人、產(chǎn)業(yè)資本所屬企業(yè)原有人員以及會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等專業(yè)聘用員工。這些人員都缺乏銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的了解程度比較有限，可以說(shuō)，當(dāng)前小貸公司的從業(yè)人員與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，人員素質(zhì)在經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域存在一定差距，對(duì)金融產(chǎn)品、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的掌握程度遠(yuǎn)低于銀行從業(yè)人員。同時(shí)由于小貸公司大多處于起步階段，內(nèi)控制度相對(duì)不完善，人員素質(zhì)因素和內(nèi)控因素相互作用，可能會(huì)在一定程度上引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。
（三）缺乏足夠資金來(lái)源，融資能力塌陷，可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)前,新農(nóng)村建設(shè)正開(kāi)展的如火如荼,但支農(nóng)資金的匱乏卻成為發(fā)展農(nóng)業(yè)、建設(shè)農(nóng)村、提高農(nóng)民生活水平的最大障礙。一方面,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)出于監(jiān)管費(fèi)用高和缺少抵押擔(dān)保等多方面的考慮,缺乏對(duì)農(nóng)放貸的熱情;另一方面,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款手續(xù)繁雜且需充足的抵押,貸款難度也使農(nóng)民望而卻步。對(duì)此,小額貸款公司的發(fā)展在一定程度上解決了這一問(wèn)題,小額貸款公司主要針對(duì)農(nóng)民和中小企業(yè)發(fā)放小額貸款且手續(xù)簡(jiǎn)單、擔(dān)保寬松,極大地適應(yīng)了新農(nóng)村建設(shè)的現(xiàn)實(shí)需要。
一、制約我國(guó)小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀問(wèn)題
小額貸款公司雖然在我國(guó)發(fā)展勢(shì)頭良好,但其本身也存在著固有的缺陷。突出問(wèn)題表現(xiàn)在:
1、小額貸款后續(xù)資金匱乏
由于被套上了“只貸不存”的緊箍咒,小額貸款公司目前主要依靠自有資本金來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù)。但是,單單依靠股東的注資并非長(zhǎng)久之計(jì),股東不可能向一個(gè)“無(wú)底洞”沒(méi)完沒(méi)了地投入資金。注入資本的嚴(yán)重不足和貸出資金回籠的緩慢性,致使小額貸款公司面對(duì)日益擴(kuò)大的市場(chǎng)需求以及自己做大做強(qiáng)的良好愿望顯得力不從心,在貸盡資金后往往因無(wú)資金可貸只得暫停業(yè)務(wù)。
2、小額貸款公司身份尷尬
在《小額貸款公司指導(dǎo)意見(jiàn)》中,對(duì)小額貸款公司的法律地位做了規(guī)定:小額貸款公司在法律上只能是有限責(zé)任公司或股份有限公司,不屬于銀行金融機(jī)構(gòu),不能吸收公眾存款。由于被嚴(yán)格限定為“只貸不存”的公司,導(dǎo)致小額貸款公司既歸《公司法》所規(guī)范,但又無(wú)法被《公司法》所涵蓋,因?yàn)樵诂F(xiàn)行《公司法》中,沒(méi)有對(duì)涉及貸款類業(yè)務(wù)的公司規(guī)定。另外,由于小額貸款公司不經(jīng)營(yíng)存款,所以銀監(jiān)會(huì)又不認(rèn)可其為金融機(jī)構(gòu)。小額貸款公司在實(shí)踐中扮演著一種“名不正言不順”的角色。這種尷尬的身份制約著小額貸款公司的持續(xù)發(fā)展,體現(xiàn)為兩個(gè)方面:一方面,小額貸款公司難以獲得像銀行金融機(jī)構(gòu)一樣的融資渠道;另一方面,難以像農(nóng)村信用社所一樣享受國(guó)家稅收優(yōu)惠。
3、小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入難
首先是設(shè)立程序復(fù)雜,小額貸款公司主要發(fā)起人要向所在區(qū)(縣)政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料,區(qū)(縣)政府完成預(yù)審后上報(bào)市金融辦復(fù)審。小額貸款公司申請(qǐng)人憑市金融辦批準(zhǔn)批文,依法向工商行政管理部門(mén)辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照,并在5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、銀監(jiān)局和人行分行報(bào)送相關(guān)資料。不僅僅是設(shè)立程序復(fù)雜,法定最低注冊(cè)資本也是小額貸款公司設(shè)立的“攔路虎”,《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定,小額貸款公司要么是最低注冊(cè)資本不低于500萬(wàn)的有限責(zé)任公司,要么是最低注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元的股份有限公司。并且單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份,不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金,以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金,其中從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額,不得超過(guò)資本凈額的50%。這些規(guī)定都給小額貸款公司的設(shè)立架起了一道又一道的關(guān)卡,極大地打擊了社會(huì)投資者的投資熱情,不利于對(duì)農(nóng)村小額信貸的支持。
4、小額貸款公司監(jiān)管難
就目前我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管狀況而言,主要由當(dāng)?shù)卣略O(shè)的金融辦公室對(duì)小額貸款公司負(fù)責(zé)宏觀監(jiān)管,日常監(jiān)管工作則交由工商局履行,銀監(jiān)部門(mén)迄今為止尚未介入小額貸款公司的監(jiān)管。然而,金融辦公室并不具有行政主體資格,容易導(dǎo)致監(jiān)管形式化、走過(guò)場(chǎng);而基于小額貸款公司業(yè)務(wù)專業(yè)性極強(qiáng)的特點(diǎn),工商局作為日常監(jiān)管主體也不適宜。
5、小額貸款公司轉(zhuǎn)制難
銀監(jiān)會(huì)和人民銀行大力推行小額貸款公司的同時(shí),也對(duì)小額貸款公司的前景予以了一定考慮,允許小額貸款公司在自愿的原則下,可以依據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》和《貸款公司管理暫行規(guī)定》轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行或貸款公司,從而發(fā)展成為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲取更多的融資渠道和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。但是,小額貸款公司的轉(zhuǎn)制過(guò)程是十分痛苦的,因?yàn)楦鶕?jù)銀監(jiān)會(huì)的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》,村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股東總額的20%,單個(gè)自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%,單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。而《貸款公司管理暫行規(guī)定》規(guī)定的股東條件更加嚴(yán)格,限定投資人必須為境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行。從以上規(guī)定很明顯的看出,國(guó)家對(duì)于小額貸款公司的轉(zhuǎn)制還是嚴(yán)格控制的,希望通過(guò)大型商業(yè)銀行的介入降低金融風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款公司如果要轉(zhuǎn)制成為村鎮(zhèn)銀行和貸款公司必須由商業(yè)銀行控股或經(jīng)營(yíng),這就意味著小額貸款公司的原始發(fā)起人和投資者們不得不讓出控股權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán),而這對(duì)于那些視小額貸款公司為其心血的原始發(fā)起人無(wú)疑是難以接受的。
二、解決小額貸款公司現(xiàn)狀問(wèn)題的途徑
1、解決小額貸款公司后續(xù)資金匱乏問(wèn)題的途徑
(1)放寬對(duì)小額貸款公司股東人數(shù)的限制
由于小額貸款公司在我國(guó)被限定為“只貸不存”的公司,那么增資擴(kuò)股將是其融資的最好渠道。2008年,銀監(jiān)會(huì)和人民行的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定了小額貸款公司的股東人數(shù):有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)有2至200個(gè)發(fā)起人?？紤]到小額貸款公司支農(nóng)功能的特殊性,筆者建議在未來(lái)的立法中應(yīng)取消小額貸款公司股東人數(shù)的上限,充分吸納社會(huì)閑置資金入股。
(2)允許商業(yè)銀行向小額貸款公司批發(fā)貸款
請(qǐng)求大型商業(yè)銀行批發(fā)貸款其實(shí)一直是小額貸款公司的強(qiáng)烈要求,但由于沒(méi)有明確的政策指引,貸款必須通過(guò)政府嚴(yán)格地行政審批。筆者建議國(guó)家應(yīng)出臺(tái)相關(guān)政策或法律將向小額貸款公司批發(fā)貸款納入到商業(yè)銀行的正式業(yè)務(wù)之中,商業(yè)銀行有向小額貸款公司批發(fā)貸款的自和決定權(quán),無(wú)須通過(guò)政府審批。與此同時(shí),考慮到小額貸款公司獲取貸款資金的目的主要是用來(lái)進(jìn)行支農(nóng)服務(wù),國(guó)家應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行向小額貸款公司批發(fā)貸款規(guī)定較低利息,并對(duì)商業(yè)銀行的每筆放貸予以利息補(bǔ)貼。
(3)逐步松開(kāi)小額貸款公司“只貸不存”的緊箍咒
國(guó)家出于金融安全目的對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)進(jìn)行限制無(wú)可厚非,但這無(wú)形中又與國(guó)家所提倡的支農(nóng)政策相沖突。要想最大限度的發(fā)揮小額貸款公司的支農(nóng)功能首先應(yīng)當(dāng)保證小額貸款公司的貸款資金的持續(xù)性,而存款業(yè)務(wù)的開(kāi)展無(wú)疑是解決貸款資金來(lái)源的最重要渠道,能大大調(diào)動(dòng)開(kāi)辦小額貸款公司的積極性。筆者建議政府應(yīng)出臺(tái)相關(guān)政策,先對(duì)小額貸款公司進(jìn)行存款業(yè)務(wù)試點(diǎn),從眾多的小額貸款公司中挑選開(kāi)辦時(shí)間長(zhǎng)、規(guī)模大、信譽(yù)好的公司開(kāi)展存款業(yè)務(wù),并在利率政策上進(jìn)行扶持,允許其存款利率可在一定限度內(nèi)高于一般商業(yè)銀行同期的利率水平。試點(diǎn)資格由銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行審批,日常經(jīng)營(yíng)由銀監(jiān)局監(jiān)管。以試點(diǎn)作示范,逐漸放開(kāi)對(duì)小額貸款公司的存款業(yè)務(wù)限制。
2、解決小額貸款公司身份尷尬問(wèn)題的途徑
我國(guó)小額貸款公司的運(yùn)作尚處于摸索階段,相關(guān)的法律、法規(guī)還不完備,這種法律、法規(guī)的欠缺使小額貸款公司的身份尚不明確,由此面臨著一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。使小額貸款公司的業(yè)務(wù)行為出現(xiàn)了法律監(jiān)督的空白狀態(tài)。筆者建議要盡快完善能覆蓋小額貸款公司的配套法律法規(guī),特別制定《小額貸款公司監(jiān)管法》、《小額貸款公司融資法》,使小額貸款公司的發(fā)展有法可依。對(duì)于小額貸款公司的法律地位,雖然目前《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》將其定為一般的公司企業(yè)法人,但筆者認(rèn)為將其視為“小型商業(yè)銀行”更適合,因?yàn)樗纫话愕墓酒髽I(yè)法人在業(yè)務(wù)上更具特殊性、專業(yè)性、審慎性。所以對(duì)小額貸款公司相關(guān)法律的制定應(yīng)更多的參照商業(yè)銀行的法律法規(guī)。
3、解決小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入難問(wèn)題的途徑
為了充分調(diào)動(dòng)社會(huì)投資者興業(yè)創(chuàng)辦小額貸款公司的熱情,有效利用社會(huì)的大量閑置資金用于支農(nóng)建設(shè),筆者建議取消繁雜的行政審批程序,對(duì)小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入實(shí)行“低門(mén)檻嚴(yán)監(jiān)管”的原則,強(qiáng)調(diào)對(duì)其的后端控制。對(duì)于小額貸款公司的設(shè)立程序應(yīng)采用一般公司設(shè)立的準(zhǔn)則主義,即只要小額貸款公司符合了相關(guān)法律的設(shè)立條件并經(jīng)登記機(jī)關(guān)依法登記就可以成立,無(wú)須政府行政機(jī)關(guān)的事先批準(zhǔn)或核準(zhǔn)。而針對(duì)小額貸款公司較高的法定最低注冊(cè)資本,筆者建議大幅下調(diào)小額貸款公司的法定最低注冊(cè)資本甚至是取消最低注冊(cè)資本,因?yàn)樾☆~貸款公司的實(shí)力是否雄厚并非光看注冊(cè)時(shí)的資本,最重要的是公司運(yùn)行時(shí)可用于放貸的資金,而小額貸款公司的行業(yè)信用度、與銀行金融機(jī)構(gòu)的良好關(guān)系等都是可以進(jìn)行轉(zhuǎn)化的無(wú)形資本。此外,還要取消單一股東持股不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%的限定條件,以及取消“不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金,其中從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額,不得超過(guò)資本凈額的50%”的限定條件。
4、解決小額貸款公司監(jiān)管難問(wèn)題的途徑
考慮到小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)具有極強(qiáng)的專業(yè)性,筆者認(rèn)為應(yīng)在相關(guān)立法中明確各監(jiān)管者的職責(zé),建議應(yīng)由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管,由金融辦公室負(fù)責(zé)宏觀的政策引導(dǎo)。其中銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)對(duì)小額貸款公司的每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行記載并隨機(jī)檢查,特別是對(duì)于小額貸款公司從商業(yè)銀行獲批的貸款的用途及流向進(jìn)行監(jiān)控,防范小額貸款公司出于非用于貸款業(yè)務(wù)目的從商業(yè)銀行套取貸款。另外,銀監(jiān)局應(yīng)強(qiáng)化對(duì)小額貸款公司貸款利率的監(jiān)督檢查,防范高利貸違法行為,確保農(nóng)民可以獲得較低利息的貸款。為了鼓勵(lì)創(chuàng)辦小額貸款公司進(jìn)行支農(nóng)服務(wù),國(guó)家應(yīng)允許其貸款利率水平高于一般的金融機(jī)構(gòu),但不應(yīng)超過(guò)太多,筆者認(rèn)為不應(yīng)超過(guò)同期銀行貸款利率的2倍為宜,國(guó)家應(yīng)當(dāng)對(duì)低利率的小額貸款公司給予財(cái)政補(bǔ)貼或稅收優(yōu)惠,抑或授意國(guó)有銀行批給其更多的低息貸款從事支農(nóng)放貸業(yè)務(wù)。
5、解決小額貸款公司轉(zhuǎn)制難問(wèn)題的途徑
筆者認(rèn)為金融風(fēng)險(xiǎn)的防范重在監(jiān)管而不是在濫設(shè)門(mén)檻,只要監(jiān)管部門(mén)在日常的監(jiān)管工作中做到全面、細(xì)致、及時(shí),小額貸款公司在轉(zhuǎn)制后能夠?qū)徤鹘?jīng)營(yíng),那么金融風(fēng)險(xiǎn)是可以被扼殺的。建議在小額貸款公司轉(zhuǎn)制的問(wèn)題上,應(yīng)當(dāng)充分照顧小額貸款公司原始發(fā)起人和投資者們的感情和創(chuàng)業(yè)熱情,弘揚(yáng)公司法的民主與自治精神。取消《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《貸款公司管理暫行規(guī)定》中的商業(yè)銀行必須控股以及必須是最大股東的強(qiáng)行規(guī)定,是否吸納商業(yè)銀行入股應(yīng)當(dāng)由小額貸款公司的公司章程規(guī)定或股東大會(huì)決議,是否由商業(yè)銀行控股經(jīng)營(yíng)則應(yīng)當(dāng)按照公司法資本多數(shù)決原則來(lái)決定。
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湖州市作為浙江省首批試點(diǎn)地區(qū),小額貸款公司自2008年9月開(kāi)始如雨后春筍紛紛成立。截至2009年3月末,全市三縣兩區(qū)已有小額貸款公司5家,注冊(cè)資本6.1億元。開(kāi)業(yè)以來(lái),小額貸款公司以其靈活的貸款方式,簡(jiǎn)便的手續(xù),放款的及時(shí)性等優(yōu)勢(shì),在有效改善農(nóng)村和縣域金融服務(wù)的同時(shí),取得了快速發(fā)展。但隨著試點(diǎn)工作的不斷深入,影響其可持續(xù)發(fā)展的一些制約因素也不斷顯現(xiàn)。
一、湖州市小額貸款公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀
湖州市5家小額貸款公司開(kāi)業(yè)以來(lái),嚴(yán)格按照《關(guān)于印發(fā)的通知》(浙金融辦[2008]21號(hào))、《浙江銀監(jiān)局 中國(guó)人民銀行杭州中心支行關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)小額貸款公司試點(diǎn)指導(dǎo)意》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào))等文件的要求,依據(jù)市場(chǎng)化原則,積極開(kāi)展貸款發(fā)放業(yè)務(wù),目前各公司貸款業(yè)務(wù)正常開(kāi)展,盈利狀況良好,較好地支持了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
第一,貸款業(yè)務(wù)正常開(kāi)展,較好地支持了農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、小企業(yè)的信貸需求。截至2009年3月末,全市5家小額貸款公司共向1376戶發(fā)放貸款10.00億元,其中:單筆50萬(wàn)以下客戶貸款發(fā)放1207戶6.16億元,分別占到貸款發(fā)放戶數(shù)和金額的87.82%和48.51%,很好地落實(shí)了“小額、分散”的信貸原則和70%資金投放于50萬(wàn)元以下信貸客戶的信貸投放要求。從資金投向來(lái)看,農(nóng)戶、個(gè)體工商戶和小企業(yè)成為投放的重點(diǎn)支持對(duì)象,較好地實(shí)現(xiàn)了預(yù)定的服務(wù)功能。
第二,總體收益情況良好,盈利能力相對(duì)較弱。自2008年9月第一家小額貸款公司開(kāi)業(yè)以來(lái),5家小額貸款公司共累計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2656.53萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)支出1262.69萬(wàn)元,累計(jì)凈利潤(rùn)1204.55萬(wàn)元。其中,2009年一季度,5家公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1174.13萬(wàn)元,利潤(rùn)率為47.58%,收益情況良好。粗略地將小額貸款公司與湖州轄內(nèi)法人銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行比較后發(fā)現(xiàn),小額貸款公司盈利能力相對(duì)略顯羸弱。一方面,從收入產(chǎn)出比來(lái)看,由于是試點(diǎn)初期,小額貸款公司先期收入不穩(wěn)定,支出較大,總體呈現(xiàn)不穩(wěn)定特征;另一方面,從股東收益情況來(lái)看,由于小額貸款公司主要依靠自有資金實(shí)行資金拆借,無(wú)法擁有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)那樣低成本的公眾存款吸收,以實(shí)現(xiàn)收益率的杠桿放大,故在股東收益方面,與法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在一定的差距。全市小額貸款公司,年化凈資本利潤(rùn)率最低的1.95%,最高的也不過(guò)11.60%,較高的貸款利率并未帶來(lái)想象中的高股東回報(bào),盈利能力低于法人銀行金融機(jī)構(gòu)(見(jiàn)表1)。
第三,具有齊備的業(yè)務(wù)流程設(shè)置、部門(mén)分工和內(nèi)部管理與控制制度,日常經(jīng)營(yíng)較為順暢。湖州市5家小額貸款公司按照《公司法》和小額貸款公司成立相關(guān)文件規(guī)定,制定了符合要求的公司章程和公司治理結(jié)構(gòu),設(shè)立了與貸款業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)部門(mén)和相應(yīng)規(guī)章制度,業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控控制管理框架基本齊備并運(yùn)行良好。如萬(wàn)邦貸款公司在成立之初就制定了《湖州吳興萬(wàn)邦小額貸款股份有限公司貸款管理辦法》等10多項(xiàng)規(guī)章制度,明確了各部門(mén)工作職責(zé),制定了審貸委員會(huì)工作規(guī)程,建立健全了信貸業(yè)務(wù)集體決策、分級(jí)審批的信貸管理機(jī)制,制定了信貸操作規(guī)程,設(shè)置了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則,對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)的跟蹤監(jiān)測(cè),分析判斷信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn),貸款業(yè)務(wù)在較為完備的部門(mén)設(shè)置和制度框架下整體運(yùn)行良好。
二、湖州市小額貸款公司發(fā)展的制約因素
盡管目前湖州市小額貸款公司呈現(xiàn)較為良好的發(fā)展態(tài)勢(shì),但發(fā)展中的一些問(wèn)題也在不斷暴露,若不加以很好地解決,將對(duì)其后續(xù)發(fā)展形成制約。
第一,缺乏完善的法律框架和成熟的監(jiān)管體系。首先,法律法規(guī)上,中國(guó)目前對(duì)發(fā)展非政府小額信貸組織還處于摸索試點(diǎn)階段,尚沒(méi)有一套法律框架來(lái)界定其法律地位,也沒(méi)有系統(tǒng)的監(jiān)管框架對(duì)之實(shí)施有效的監(jiān)管。小額貸款以企業(yè)法人身份在工商部門(mén)登記注冊(cè),經(jīng)營(yíng)著銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)的金融業(yè)務(wù),但卻并未受到現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》法律體系的覆蓋,這種定位的模糊為其日后的發(fā)展增加了很大的不確定因素。其次,從監(jiān)管方面來(lái)看,存在著監(jiān)管體制不健全,專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺位現(xiàn)象。按照《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)――中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定:小額貸款公司由政府主管部門(mén)(金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理,并未賦予銀監(jiān)會(huì)和人民銀行相應(yīng)的專業(yè)監(jiān)管職能,湖州市人民銀行在其中也只簡(jiǎn)單地承擔(dān)著貸款利率和資金投向的簡(jiǎn)單監(jiān)測(cè)工作。這樣,在金融監(jiān)管方面,具有宏觀調(diào)控職能的中央銀行和銀行業(yè)專業(yè)監(jiān)管職能的兩大部門(mén)均被排除在外。而政府部門(mén)作為監(jiān)管部門(mén),往往缺乏相應(yīng)的專業(yè)監(jiān)管人才,難免出現(xiàn)監(jiān)管盲區(qū),小額貸款公司規(guī)范有效的經(jīng)營(yíng)將無(wú)法得到保障,為后續(xù)健康發(fā)展埋下隱患。
第二,缺乏足夠的資金來(lái)源。小額貸款公司尋求長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展繞不開(kāi)的一個(gè)難題是資金問(wèn)題。按照《浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》的規(guī)定,小額貸款公司的主要資金來(lái)源可以為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金,以及不超過(guò)兩家銀行的融通資金;小額貸款公司不得向內(nèi)部、外部集資或變相吸收公眾存款。文件所提的三種資金來(lái)源在實(shí)際操作中困難重重。首先,盡管外部對(duì)于小額貸款公司放開(kāi)“只貸不存”的呼聲較大,但從目前試點(diǎn)的安全性考慮,該項(xiàng)硬性條款到目前為止還是得到了堅(jiān)決的貫徹執(zhí)行,“一條腿走路”使其無(wú)法獲得低成本的社會(huì)閑散資金為其所用。其次,小額貸款公司雖可從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得不超過(guò)資本凈額50%額度的資金融通,但從實(shí)際操作層面上,目前除吳興萬(wàn)邦小額貸款公司得到了市農(nóng)業(yè)銀行資金融通外,其他公司則在同銀行的交涉中遭到冷遇,目前僅有的6000萬(wàn)資金融通也僅占全市小額貸款公司資本凈額的9.69%。最后,接受外部捐贈(zèng)更是無(wú)從談起。當(dāng)下,5家小額貸款公司資本凈額6.19億元,信貸余額6.19億元,自有資金放貸比率幾近100%,作為目前僅有貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司,資金來(lái)源的匱乏是制約其后續(xù)業(yè)務(wù)拓展最大的障礙。
第三,稅負(fù)支出過(guò)于沉重。由于小額貸款公司業(yè)務(wù)支持對(duì)象的高風(fēng)險(xiǎn)特質(zhì),以及自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、前期投入成本高的特點(diǎn),試點(diǎn)期間總體經(jīng)營(yíng)收益不可能很高。但鑒于其目前企業(yè)法人的身份,在稅收上不能享受到稅收優(yōu)惠,存在一定的不合理性。調(diào)查發(fā)現(xiàn),目前小額貸款公司除需要按常規(guī)繳納營(yíng)業(yè)稅、印花稅、所得稅等外,作為股東的自然人還需再繳納高額的個(gè)人所得稅,最終股東稅負(fù)率高達(dá)50%以上。繁重的稅負(fù)無(wú)論是對(duì)目前尚處于試點(diǎn)階段的小額貸款公司發(fā)展本身,還是對(duì)小額貸款公司股東長(zhǎng)久經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略意圖都將形成很大的壓力。
第四,高利率與“支農(nóng)、支小”之間存在矛盾。處于小額貸款公司成立之初的設(shè)計(jì)意圖,小額貸款公司面臨的客戶往往是那些大型銀行認(rèn)為“不屑”、“不良”、“高風(fēng)險(xiǎn)”客戶,貸款風(fēng)險(xiǎn)較大,出于風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的需要,小額貸款公司貸款利率較高。2009年一季度數(shù)據(jù)顯示,湖州市5家小額貸款公司貸款加權(quán)平均利率17.75%,最高利率21.24%,最低利率也有11.88%,部分貸款利率觸及4倍基準(zhǔn)利率紅線,與民間利率相當(dāng)。高額的利率雖說(shuō)有一定的合理性,但一方面與小額貸款公司支持“三農(nóng)”發(fā)展、支持小企業(yè)融資需求背道而馳;另一方面,也在相當(dāng)程度上將設(shè)計(jì)之初納入小額貸款公司業(yè)務(wù)范圍的金融獲取弱勢(shì)小額借款人屏蔽在了業(yè)務(wù)之外,縮小了小額貸款公司的客戶群,對(duì)于小額貸款公司業(yè)務(wù)發(fā)展不利。
第五,信貸“支農(nóng)、支小”力度的加強(qiáng)與信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制仍難調(diào)和。小額信貸組織要保證經(jīng)營(yíng)上的可持續(xù)性,首要的問(wèn)題就是控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制是否到位,首先取決于產(chǎn)權(quán)制度的設(shè)置。目前實(shí)行“只貸不存”下的完全自有產(chǎn)權(quán)放貸模式,是我市小額貸款公司實(shí)現(xiàn)零不良貸款率的主要原因。其次,對(duì)于借款人信用的了解程度也是決定風(fēng)險(xiǎn)程度的重要方面,對(duì)借款人信用了解越徹底,就越能有效地降低貸前的逆向選擇和貸款后的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。這需要小額信貸組織擁有良好的外部信用環(huán)境、足夠的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)支撐和自身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)的完善,而這些方面目前小額信貸公司都尚不具備。一方面,小額貸款公司面對(duì)的小額貸款人本身就有著信用信息殘缺性特征;另一方面,小額貸款公司人員稀少,全市最大的小額貸款公司全部在職人員也才16人,無(wú)法進(jìn)行信息的全面收集。以上矛盾無(wú)論在邏輯上還是在現(xiàn)實(shí)放貸中,都將是無(wú)法調(diào)和的。盡管近期出臺(tái)了《關(guān)于做好小額貸款公司查詢企業(yè)和個(gè)人信用報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)的通知》(杭銀辦[2009]80號(hào))文件,小額貸款公司終可委托人民銀行或其他金融機(jī)構(gòu)代為進(jìn)行企業(yè)及個(gè)人信用報(bào)告的查詢,在一定程度上節(jié)約信息獲取成本,減少信貸風(fēng)險(xiǎn),但仍治標(biāo)不治本。
三、促進(jìn)小額貸款公司發(fā)展的對(duì)策思考
目前,小額貸款公司試點(diǎn)運(yùn)作仍在“摸著石頭過(guò)河”,因此解決小額貸款公司成長(zhǎng)中的煩惱,需要政府、金融監(jiān)管部門(mén)、小額信貸公司等多方的攜手合作。
第一,不斷完善小額貸款公司運(yùn)行的外部環(huán)境。一是要盡快制定覆蓋小額貸款公司的配套法律法規(guī),讓小額貸款公司的發(fā)展有法可依、有章可循,合法合規(guī)經(jīng)營(yíng),保障其健康發(fā)展。二是不斷拓寬小額貸款公司的融資渠道。放低小額貸款公司股東進(jìn)入資格,為成立一年后的增資擴(kuò)股提供更廣的資本金來(lái)源;推動(dòng)小額貸款公司與銀行業(yè)機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)合作,打通小額貸款公司正常的銀行資金融通渠道;針對(duì)“只貸不存”制約發(fā)展的問(wèn)題,可在時(shí)機(jī)成熟、風(fēng)險(xiǎn)可控下進(jìn)行適當(dāng)比例的放寬。三是監(jiān)管部門(mén)要定期與人民銀行、銀監(jiān)部門(mén)溝通,實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息共享,充分發(fā)揮宏觀調(diào)控部門(mén)和銀監(jiān)部門(mén)在金融監(jiān)管方面的專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢(shì),確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健合規(guī)發(fā)展。四是不斷完善信用擔(dān)保與保險(xiǎn)保障體系,構(gòu)建擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、小額貸款公司的合作與風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。借鑒目前銀行業(yè)機(jī)構(gòu)與擔(dān)保公司合作的成功經(jīng)驗(yàn),嘗試推動(dòng)小額貸款公司與擔(dān)保公司之間的合作;加快政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障力度,以增強(qiáng)小額貸款公司客戶風(fēng)險(xiǎn)承受力。
關(guān)鍵詞：小額貸款公司；監(jiān)管法律制度；商業(yè)
前言
長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)家不斷加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)資金的注入，從單純政策性目的的扶貧款項(xiàng)的發(fā)放，到依托農(nóng)村信用合作社開(kāi)展補(bǔ)質(zhì)的小額信貸項(xiàng)目，再到試圖利用市場(chǎng)規(guī)律設(shè)立小額貸款公司、引入民間資本投資農(nóng)村金融市場(chǎng)，國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融從既有的政策幫扶、資金供應(yīng)走向制度供給的探索之路。設(shè)立小額貸款公司，是國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融從過(guò)去單純的行政性催生邁向市場(chǎng)性激活的重要舉措。然而，小額信貸作為一種金融創(chuàng)新模式，雖然從事金融業(yè)務(wù)，但無(wú)論是經(jīng)營(yíng)目的、營(yíng)運(yùn)機(jī)制還是發(fā)展路徑，都與傳統(tǒng)正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)存在諸多差異。并且小額貸款公司尚處于成長(zhǎng)和發(fā)展中，政府監(jiān)管的任務(wù)除了防范金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融秩序外，還應(yīng)引導(dǎo)和支持小額貸款公司良性發(fā)展。因此我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管必然不同于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，具有獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)特征，所以對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管也有特殊要求，既要根據(jù)小額貸款公司的特點(diǎn)來(lái)改進(jìn)監(jiān)管方法、完善監(jiān)管法律環(huán)境以防范金融風(fēng)險(xiǎn)；又要對(duì)作為新生事物的小額貸款公司進(jìn)行積極的引導(dǎo)和支持，使之能夠穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展。
相對(duì)于國(guó)際小額貸款的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)來(lái)說(shuō)，我國(guó)小額貸款公司在監(jiān)管制度上還存在一些問(wèn)題，主要包括以下幾方面：一是法律位階較低；二是小額貸款公司的放貸許可沒(méi)有直接的法律依據(jù)；三是市場(chǎng)準(zhǔn)入缺乏法律依據(jù)且法律地位不明確；四是監(jiān)管主體虛化。針對(duì)這些問(wèn)題，國(guó)家應(yīng)該對(duì)小額貸款公司進(jìn)一步完善監(jiān)管法律制度。
一、小額貸款公司完善監(jiān)管法律制度的措施
（一）構(gòu)建完備的小額貸款公司監(jiān)管法律框架。
1.確定監(jiān)管主體。
從2003年，我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門(mén)成立以后，正式確立了我國(guó)金融監(jiān)管的專業(yè)化監(jiān)管格局：人民銀行作為中央銀行，專注于宏觀調(diào)控和貨幣政策的制定；銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)并立，由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。在我國(guó)，除了農(nóng)信社和一些銀行類的金融機(jī)構(gòu)從事小額信貸納入金融監(jiān)管體系之中，其它大多數(shù)的小額信貸機(jī)構(gòu)由于沒(méi)有相關(guān)的法律對(duì)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)進(jìn)行定位，一直徘徊在國(guó)家法律監(jiān)管之外。為此，必須統(tǒng)一一個(gè)部門(mén)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管。諸多研究者認(rèn)為我國(guó)小額貸款監(jiān)管主體的選擇主要有三種：分別是人民銀行監(jiān)管、新設(shè)專門(mén)的小額信貸監(jiān)管部門(mén)以及銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管。
2.完善監(jiān)管法律體系。
我國(guó)小額貸款公司監(jiān)管的法律位階太低，法律體系尚不完整。目前，我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管依據(jù)僅為中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行的規(guī)范性文件以及地方政府出臺(tái)的規(guī)章和規(guī)范性文件。相關(guān)監(jiān)管法律位階較低，體系不完整，導(dǎo)致小額貸款公司的性質(zhì)不明，定位不清，缺乏有效規(guī)范的監(jiān)督管理，這對(duì)小額貸款公司的試點(diǎn)和發(fā)展極為不利。因此，有必要將銀監(jiān)會(huì)、人民銀行的規(guī)范性文件以及成熟的地方性規(guī)定上升為行政法規(guī)，甚至法律。例如應(yīng)盡快制定《小額信貸法》，以明確小額貸款公司的性質(zhì)、準(zhǔn)入條件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)處置及退出等內(nèi)容，建議在《小額信貸法》中設(shè)專門(mén)章節(jié)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行規(guī)定，通過(guò)立法把小額貸款公司的法律地位、法律屬性、經(jīng)營(yíng)方向和宗旨等用法律的形式固定下來(lái)，對(duì)常見(jiàn)的小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出、日常監(jiān)管等一系列問(wèn)題做出規(guī)定，以確保其規(guī)范健康發(fā)展。加快出臺(tái)《放貸人條例》，讓小額貸款公司的放貸行為有法可依。同時(shí)，各地區(qū)可以頒布小額貸款公司監(jiān)管的地方性條例，相關(guān)部門(mén)也可以出臺(tái)小額貸款公司相關(guān)管理?xiàng)l例，降低小額貸款公司運(yùn)行的法律風(fēng)險(xiǎn)。除了制定新的法律、法規(guī)來(lái)規(guī)范小額貸款公司的監(jiān)管之外，為了完善監(jiān)管法律體現(xiàn)，對(duì)一系列舊的法律也需要修改。比如應(yīng)該修改《貸款通則》，廢除第61條的規(guī)定給小額貸款公司一個(gè)合法的身份；修改《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》將其納入銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管體系；修改《擔(dān)保法》根據(jù)小額信貸業(yè)務(wù)和針對(duì)人群的特點(diǎn)，增加有效擔(dān)保物的種類和有效的擔(dān)保方式，將使用權(quán)證、存貨和應(yīng)收賬款等列入合格擔(dān)保物范圍，增加小額信貸擔(dān)保物適用的靈活性，等等。
（二）完善小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出機(jī)制。
金融市場(chǎng)準(zhǔn)入制度和市場(chǎng)退出制度是維系金融穩(wěn)定與和諧運(yùn)轉(zhuǎn)的重要條件。完善市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)退出相關(guān)法律制度，可以使資金安全有序的進(jìn)出小額貸款公司，增強(qiáng)資金的流動(dòng)性，保障資金流通的安全性。
1.完善市場(chǎng)準(zhǔn)入法律制度。
小額貸款公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入的門(mén)檻高低要適中，市場(chǎng)準(zhǔn)入要比商業(yè)銀行低，過(guò)高的門(mén)檻會(huì)限制小額貸款公司的發(fā)展空間，但是小額貸款行業(yè)是需要特定技術(shù)的，不是有資金就可以開(kāi)展的，而且地方政府要承擔(dān)最終的風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，因此盡管目前各方申辦小額貸款公司的熱情很高，但切不能一哄而上，重蹈擔(dān)保行業(yè)的覆轍。在審批小額貸款公司時(shí)，一方面要適當(dāng)提高進(jìn)入的注冊(cè)資金門(mén)檻，另一方面還應(yīng)重點(diǎn)審查其股東、高管是否有在相關(guān)行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)背景。此外還應(yīng)當(dāng)對(duì)小額貸款公司股東持股比例作出不同的限制和規(guī)定。
2.完善市場(chǎng)退出法律機(jī)制。
市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的基本法則是有進(jìn)有退，在建立合理的準(zhǔn)入制度的同時(shí)，也要注意建立完善的市場(chǎng)退出機(jī)制。完善的市場(chǎng)退出機(jī)制，可以為小額貸款公司在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰提供暢通的渠道，所以應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》及《破產(chǎn)法》的有關(guān)要求，對(duì)其解散、清算事宜進(jìn)行有效監(jiān)管，以保障金融穩(wěn)定。小額貸款公司主要以解散和破產(chǎn)兩種方式退出市場(chǎng)。小額貸款公司的解散原因包括：公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；股東大會(huì)決議解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司在解散時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格依照《公司法》和《公司登記管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算，并申請(qǐng)辦理注銷登記，保障其退出程序的順利運(yùn)行。依法宣告破產(chǎn)的小額貸款公司，按照企業(yè)破產(chǎn)的有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施破產(chǎn)清算。此外，小額貸款公司也可能因?yàn)檗D(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行，獲得新的發(fā)展機(jī)遇。應(yīng)鼓勵(lì)合法經(jīng)營(yíng)、具有良好企業(yè)信用的小額貸款公司，在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》改制為村鎮(zhèn)銀行。
我國(guó)作為一個(gè)農(nóng)村人口和微型企業(yè)非常多的發(fā)展中國(guó)家，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)綜合國(guó)力的增強(qiáng)有著重要意義，但長(zhǎng)期以來(lái)農(nóng)村金融服務(wù)一直比較匱乏，在此背景下，小額貸款公司作為我國(guó)小額信貸發(fā)展的新的嘗試，顯示出了強(qiáng)大的生命力，為解決我國(guó)三農(nóng)和中小企業(yè)融資難的問(wèn)題作出了貢獻(xiàn)。但是，雖然經(jīng)過(guò)十幾個(gè)年頭的實(shí)踐與發(fā)展，我國(guó)小額貸款公司在監(jiān)管制度的設(shè)計(jì)和相關(guān)法律的建設(shè)方面非常不完善，除了一些小額信貸專家和學(xué)者在努力試探性地提出一些框架性的設(shè)想和建議外，仍存在著很多法律空白，這一法律困境制約著小額貸款公司的進(jìn)一步發(fā)展。所以我國(guó)小額貸款公司應(yīng)當(dāng)從國(guó)外小額貸款公司的監(jiān)管實(shí)踐中吸取經(jīng)驗(yàn)，盡快建立監(jiān)管法律框架并通過(guò)立法解決現(xiàn)有的存在問(wèn)題，使得我國(guó)小額貸款公司得到健康、持續(xù)的發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
[1]馮子興《對(duì)商業(yè)性小額貸款公司監(jiān)管的幾點(diǎn)建議》《深圳金融》2008年10期.
截至2013年11月末尋甸縣5家小額貸款公司資金運(yùn)用總計(jì)16453萬(wàn)元，其中貸款余額共15939萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng)7892萬(wàn)元，增幅98%，其中短期貸款10378萬(wàn)元，主要集中在個(gè)人貸款及透支方面，中長(zhǎng)期貸款5561萬(wàn)元，主要集中在個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款。
尋甸縣域內(nèi)小額貸款公司按照《公司法》和小額貸款公司成立相關(guān)文件規(guī)定，制定了符合要求的公司章程和公司治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立了與貸款業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)部門(mén)和相應(yīng)規(guī)章制度，業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控控制管理框架基本齊備并運(yùn)行良好。明確了各部門(mén)工作職責(zé)，制定了審貸委員會(huì)工作規(guī)程，建立健全了信貸業(yè)務(wù)集體決策、分級(jí)審批的信貸管理機(jī)制，制定信貸操作規(guī)程，設(shè)置信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則，對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)的跟蹤監(jiān)測(cè)，分析判斷信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)，但貸款業(yè)務(wù)實(shí)際操作過(guò)程中存在更多的主觀判斷因素影響。
二、小額貸款公司的融資和資金運(yùn)用情況
（一）融資需求存在不足，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)主要依靠自有資金
通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果顯示，我縣轄區(qū)小額貸款公司未向銀行融入資金，一方面向銀行系統(tǒng)融資難的問(wèn)題未能得到有效解決；另一方面，由于自身業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展限制，對(duì)外融資需求不大，主要依靠其自有資金，近幾年小額貸款公司貸款占其資產(chǎn)總額的97%左右，資產(chǎn)總額中所有者權(quán)益占96%左右。
（二）貸款業(yè)務(wù)正常開(kāi)展，但還存在結(jié)構(gòu)不合理因素
1.截至2013年11月，尋甸5家小額貸款公司提供支農(nóng)類貸款共計(jì)14166萬(wàn)元，占貸款總額88.9%；小企業(yè)貸款余額250萬(wàn)元，占比1.6%；其他貸款1685萬(wàn)元，占比10.6%。詳見(jiàn)下表。
2.貸款按信用形式劃分來(lái)看，全縣小額貸款公司貸款主要集中于信用貸款和保證貸款。2013年11月末信用貸款余額7389萬(wàn)元，占比47.13%，比去年末增長(zhǎng)110.93%；保證貸款5990萬(wàn)元，占比38.20%，比去年末增長(zhǎng)105.49%。具體情況如下圖所示。
3.從期限結(jié)構(gòu)來(lái)看，2013年與2012年，同期相比貸款期限小于3個(gè)月的余額環(huán)比增長(zhǎng)了153.61%，期限在3～6個(gè)月的環(huán)比增長(zhǎng)了126.254%，期限在6個(gè)月至1年的下降了23.32%，1年期以上的增長(zhǎng)了13.19%。從圖表中可以看出2012年與2013年各期限貸款余額趨勢(shì)大致相同，期限在6個(gè)月至1年的余額占比相對(duì)較大。
4.從貸款額度來(lái)看，2011年、2012年、2013年11月，小額貸款公司貸款中單筆款金額50萬(wàn)元以上的貸款占其總貸款余額比重分別為58.14%、83.58%、91.08%；小于等于10萬(wàn)元的貸款占其總貸款余額比重分別為2.39%、0.96%、0.45%。全縣小額貸款公司2012年貸款累計(jì)發(fā)生額10061萬(wàn)元，累計(jì)貸款95筆，平均每筆貸款105.91萬(wàn)元。貸款呈現(xiàn)“頭重腳輕”的現(xiàn)象，與“小額貸款”名不副實(shí)，沒(méi)有很好落實(shí)了“小額、分散”的信貸原則。
三、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)因素和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
（一）資本跨界經(jīng)營(yíng)，高管人員對(duì)金融市場(chǎng)了解不深，金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足
尋甸縣目前營(yíng)業(yè)的5家小貸公司，股東大多來(lái)自房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等行業(yè)，這些行業(yè)大都受益于中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的“黃金十年”，從而積累了大量的產(chǎn)業(yè)資本，在產(chǎn)業(yè)資本向金融資本轉(zhuǎn)化的過(guò)程中，盲目追求短期利潤(rùn)，相對(duì)粗放的發(fā)展模式使得產(chǎn)業(yè)資本所有者大都沒(méi)有經(jīng)歷過(guò)一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期。對(duì)于“金融”、“金融市場(chǎng)”的認(rèn)知程度參差不一。在調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)產(chǎn)業(yè)資本所有者將資金投向小額貸款公司，看中的是未來(lái)部分經(jīng)營(yíng)良好的小貸公司可以轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行，能夠吸收存款、發(fā)放貸款、經(jīng)營(yíng)范圍擴(kuò)大的美好藍(lán)圖。但小貸公司轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行的前提條件是“經(jīng)營(yíng)良好”，這就要求必須有一定的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，合規(guī)合法經(jīng)營(yíng)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，各小貸公司都設(shè)立了“業(yè)務(wù)審批部”、“風(fēng)險(xiǎn)控制部”等部門(mén)，看似將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理、審批決策分開(kāi)，但實(shí)際執(zhí)行中，風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)審批往往形同虛設(shè)，放貸決定還是由董事會(huì)和高層拍板。這樣的現(xiàn)象與當(dāng)前小額貸款公司還是傾向于運(yùn)作一些“短、平、快”的大額過(guò)橋貸款項(xiàng)目有關(guān)，但是也充分暴露了這些小額貸款公司并未形成風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化，缺乏與行業(yè)特點(diǎn)緊密結(jié)合的內(nèi)控運(yùn)營(yíng)機(jī)制，這些將會(huì)成為制約小貸公司健康發(fā)展的瓶頸。
（二）員工素質(zhì)不一，內(nèi)部控制制度欠缺，可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)
小額貸款公司屬于新興行業(yè)，發(fā)展歷程短，人員素質(zhì)薄弱。調(diào)查中了解到，我縣小額貸款公司的從業(yè)人員主要以下三個(gè)方面構(gòu)成：民間資本所有人、產(chǎn)業(yè)資本所屬企業(yè)原有人員以及會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等專業(yè)聘用員工。這些人員都缺乏銀行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的了解程度比較有限，可以說(shuō)，當(dāng)前小貸公司的從業(yè)人員與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相比，人員素質(zhì)在經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域存在一定差距，對(duì)金融產(chǎn)品、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的掌握程度遠(yuǎn)低于銀行從業(yè)人員。同時(shí)由于小貸公司大多處于起步階段，內(nèi)控制度相對(duì)不完善，人員素質(zhì)因素和內(nèi)控因素相互作用，可能會(huì)在一定程度上引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。
（三）融資能力不強(qiáng)，缺乏足夠資金來(lái)源，可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前小額貸款公司資本金來(lái)源局限性較大，主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。相對(duì)旺盛的市場(chǎng)需求，小額貸款公司的融資規(guī)模僅限定注冊(cè)資本凈額的50%，融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。同時(shí)，“只貸不存”的經(jīng)營(yíng)模式，難以從金融機(jī)構(gòu)融入資金，僅依靠股東提供的資金經(jīng)營(yíng)，很大程度制約了小額貸款公司業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，小額貸款公司在民間放貸和金融機(jī)構(gòu)之間的尷尬處境中生存前景堪憂。在當(dāng)前資金需求旺盛而現(xiàn)有資金規(guī)模有限的情況下，如果資金來(lái)源狹窄問(wèn)題得不到有效解決，小貸公司將會(huì)面臨“無(wú)貸可放”的尷尬局面。但據(jù)各小貸公司反映，目前從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資問(wèn)題較難解決，農(nóng)村信用社甚至對(duì)小貸公司股東的貸款進(jìn)行了嚴(yán)格的限制。融資渠道不暢，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)又較大，可能會(huì)引發(fā)小貸公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（四）發(fā)展路徑不明確，與改革設(shè)計(jì)目標(biāo)出現(xiàn)脫節(jié)化，可能引發(fā)持續(xù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
一是監(jiān)管主體不明晰，造成監(jiān)管的虛擬化，不利于其健康發(fā)展。小額貸款公司是經(jīng)工商部門(mén)注冊(cè)的工商企業(yè)，人民銀行只在內(nèi)控制度建設(shè)、信息披露等方面進(jìn)行指導(dǎo)。國(guó)家的政策是誰(shuí)審批誰(shuí)負(fù)責(zé)，審批部門(mén)承擔(dān)了市場(chǎng)準(zhǔn)入管理、人民銀行負(fù)有報(bào)備管理的責(zé)任。作為特殊的企業(yè)，政府確定的部門(mén)都可以監(jiān)管，多頭監(jiān)管容易產(chǎn)生形式化。同時(shí)，現(xiàn)行由省級(jí)政府指定的主管部門(mén)對(duì)小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管的操作方式，法律依據(jù)不足，且政府部門(mén)人員缺乏金融業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和有效地監(jiān)管手段，在監(jiān)管的有效性和操作性方面也存在一定的問(wèn)題。在我省的實(shí)際情況中，各級(jí)政府金融辦雖是小貸公司的主管部門(mén)，但其只對(duì)前期的審批籌建比較關(guān)注，對(duì)小貸公司的日常運(yùn)作和有效監(jiān)管尚無(wú)力估計(jì)，導(dǎo)致小額貸款公司實(shí)際上處于“無(wú)人監(jiān)管、無(wú)人負(fù)責(zé)”的局面，監(jiān)管主體的不明晰，監(jiān)管職責(zé)履行不到位等因素的存在有可能導(dǎo)致監(jiān)管有效性降低。
二是擴(kuò)大創(chuàng)新業(yè)務(wù)范圍與政策規(guī)定的沖突。在小額信貸試點(diǎn)組織管理辦法中，明確強(qiáng)調(diào)了“只貸不存”的原則，盡管符合監(jiān)管原則，但捆得過(guò)死限制了小額貸款公司的自由度，嚴(yán)重約束了小額貸款公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，致使其業(yè)務(wù)停留在單一的發(fā)放貸款上，經(jīng)營(yíng)成果過(guò)分依賴于利息收入，盈利能力不強(qiáng)。
三是小額貸款公司選址不科學(xué)、經(jīng)營(yíng)同質(zhì)化，缺乏優(yōu)質(zhì)客戶。從目前已經(jīng)營(yíng)業(yè)和正在籌備中的小額貸款公司設(shè)立的情況看，大部分選址都設(shè)在縣城中，沒(méi)有設(shè)在基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，沒(méi)有設(shè)在金融機(jī)構(gòu)稀缺的地方，勢(shì)必引起同行業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，也堵住了改制成為村鎮(zhèn)銀行的出路。金融機(jī)構(gòu)不再僅是存款之間的競(jìng)爭(zhēng)，而是全方位的競(jìng)爭(zhēng)，包括信貸營(yíng)銷的競(jìng)爭(zhēng)?？h城中不僅有國(guó)有商業(yè)銀行，而且還有農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等多家金融機(jī)構(gòu)，網(wǎng)點(diǎn)多，競(jìng)爭(zhēng)激烈。在這種環(huán)境里，小額貸款公司由于貸款利率水平較高，只能把不符合銀行業(yè)信貸條件的客戶作為貸款對(duì)象，貸款對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)大，決策難，業(yè)務(wù)難開(kāi)展。同時(shí)我縣大多中小微型企業(yè)在銀行難以獲得貸款的情況下多以個(gè)人身份向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款，因?yàn)樾☆~貸款公司執(zhí)行借款利率仍高于農(nóng)村信用社，融資成本較高，中小企業(yè)仍不愿向小額貸款公司融資，小貸公司企業(yè)客戶選擇面仍過(guò)于狹窄。
四、促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的建議
（一）加大政策創(chuàng)新步伐，引導(dǎo)小額貸款公司合理定位業(yè)務(wù)發(fā)展重心
一是要盡快制定覆蓋小額貸款公司的配套法律法規(guī)，讓小額貸款公司的發(fā)展有法可依、有章可循，合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，壯大小額貸款公司商業(yè)盈利模式的制度基礎(chǔ)，保障其健康發(fā)展。二是著眼于趨于飽和的城市金融機(jī)構(gòu)和日益旺盛的農(nóng)村市場(chǎng)需求，小額貸款公司應(yīng)該施行“差異化”、“專業(yè)化”“細(xì)分化”的市場(chǎng)策略，“抓小放大”明確自己的市場(chǎng)定位，引導(dǎo)小貸公司向郊區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展。通過(guò)發(fā)放“小額”、“快速”、“信用”貸款，真正實(shí)現(xiàn)為城鄉(xiāng)低收入群體、廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶和微小企業(yè)提供金融服務(wù)，從而回到服務(wù)“三農(nóng)”，支持“三農(nóng)”的主業(yè)上來(lái)。三是建議外部管理部門(mén)在對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理中，投向“三農(nóng)”和中小企業(yè)領(lǐng)域的貸款可以給予適當(dāng)?shù)臓I(yíng)業(yè)稅、所得稅的優(yōu)惠政策支持。例如，可參考農(nóng)村信用社改革中的稅收優(yōu)惠政策，對(duì)該部分貸款按照營(yíng)業(yè)稅3%征收，并適當(dāng)減免所得稅。對(duì)于沒(méi)有立足與服務(wù)“三農(nóng)”和中小企業(yè)的小貸公司業(yè)務(wù)，不予以支持，從而引導(dǎo)市場(chǎng)上的小貸公司回到合理的市場(chǎng)定位與業(yè)務(wù)領(lǐng)域。
（二）積極推動(dòng)小額貸款公司加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力
一是要加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的金融知識(shí)培訓(xùn)和職業(yè)道德、風(fēng)險(xiǎn)教育，努力提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。二是要建立健全貸款管理制度，明確貸前檢查、貸時(shí)審批、貸后檢查的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。除了要充分利用替他商業(yè)銀行共有的客戶信用信息外，還要積極參與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行征信系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)資源共享，切實(shí)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)貸款質(zhì)量變化及時(shí)反饋，對(duì)貸款呆賬充分計(jì)提準(zhǔn)備金，增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。從而有效地防范、控制、化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員的管理，允許職工持股，增強(qiáng)其主人翁意識(shí)和團(tuán)隊(duì)合作精神。在強(qiáng)調(diào)激勵(lì)的同時(shí)，要加強(qiáng)考核和落實(shí)。責(zé)任追究，積極防范信貸人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。四是小額貸款公司要健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)按照《公司法》規(guī)定建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，確保合法、穩(wěn)健、有序經(jīng)營(yíng)。同時(shí)要建立有效地信息披露制度，及時(shí)向人民銀行、監(jiān)管部門(mén)和利益相關(guān)人披露相關(guān)信息，確保股東、相關(guān)部門(mén)等外部監(jiān)管的有效性。
（三）加快產(chǎn)品創(chuàng)新，強(qiáng)化小額貸款公司盈利能力
農(nóng)民可以申請(qǐng)貸款嗎？如何申請(qǐng)？
農(nóng)民是可以申請(qǐng)貸款的，具體可以通過(guò)以下幾種方式申請(qǐng)：
信用社個(gè)人小額信用貸款：農(nóng)村信用社都有針對(duì)農(nóng)民的小額貸款，一般需要辦理貸款卡。以信用貸款的方式發(fā)放貸款，貸款額度通常都較低，一般是3萬(wàn)元以內(nèi)可以信用貸款。農(nóng)村信用社接到申請(qǐng)后會(huì)對(duì)申請(qǐng)者的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，并根據(jù)評(píng)定的信用等級(jí)，核定相應(yīng)等級(jí)的信用貸款限額，并頒發(fā)《貸款證》。農(nóng)戶需要小額信用貸款時(shí)，可以持《貸款證》及有效身份證件，直接到農(nóng)村信用社申請(qǐng)辦理。農(nóng)村信用社在接到貸款申請(qǐng)時(shí)，要對(duì)貸款用途及額度進(jìn)行審核，審核合格即可發(fā)放貸款。以信用貸款的方式發(fā)放貸款，貸款額度通常都較低，農(nóng)戶小額信用貸款一般額度控制5萬(wàn)～10萬(wàn)元以內(nèi)，具體額度因地而異。
信用社還有農(nóng)民聯(lián)保貸款，三五戶農(nóng)民組成聯(lián)保小組，相互為彼此貸款擔(dān)保。有聯(lián)保的貸款額度比個(gè)人信用貸款額度相對(duì)高一些。
郵儲(chǔ)銀行小額貸款：郵政銀行農(nóng)民小額貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金需求的貸款。這類貸款要求自然人保證或者是聯(lián)保，最高可貸款5萬(wàn)元。
農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)民小額貸款：農(nóng)行的小額貸款是農(nóng)行對(duì)農(nóng)戶家庭內(nèi)單個(gè)成員發(fā)放的小額自然人貸款。每戶農(nóng)戶只能由一名家庭成員申請(qǐng)農(nóng)戶小額貸款。農(nóng)行的農(nóng)戶貸款一般沒(méi)有信用形式的，需要以保證、抵押、質(zhì)押、農(nóng)戶聯(lián)保等方式申請(qǐng)。
農(nóng)戶小額貸款時(shí)有哪些注意事項(xiàng)？
按照現(xiàn)行規(guī)定，只有種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款；農(nóng)機(jī)具貸款；圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)貸款及購(gòu)置生活用品、建房、治病、子女上學(xué)等消費(fèi)類貸款才可以使用農(nóng)戶小額信用貸款的方式。農(nóng)戶在申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)注意檢查《貸款證》上所注明的額度，在規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行申請(qǐng)。郵儲(chǔ)貸款的保證自然人一般要求是公務(wù)員或教師。
農(nóng)民專業(yè)合作社
農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)具備哪些條件？
農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員的貸款額度分別根據(jù)信用狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況、綜合還款能力和經(jīng)營(yíng)效益等情況合理確定。農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款額度原則上不超過(guò)其凈資產(chǎn)的70%。農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員貸款可以實(shí)行優(yōu)惠利率，具體優(yōu)惠幅度由縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行根據(jù)中國(guó)人民銀行的利率政策及有關(guān)規(guī)定結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r確定。農(nóng)民專業(yè)合作社成員經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目超出其所屬農(nóng)民專業(yè)合作社章程規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍的，不享受規(guī)定的優(yōu)惠利率。
農(nóng)民專業(yè)合作社貸款的條件：經(jīng)工商行政管理部門(mén)核準(zhǔn)登記，取得農(nóng)民專業(yè)合作社法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)場(chǎng)所，依法從事農(nóng)民專業(yè)合作社章程規(guī)定的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、服務(wù)等活動(dòng)，自有資金比例原則上不低于30%；具有健全的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度，能夠按時(shí)向農(nóng)村信用社報(bào)送有關(guān)材料；在申請(qǐng)貸款的銀行開(kāi)立存款賬戶，自愿接受信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督；償還貸款本息的能力，無(wú)不良貸款及欠息；銀行規(guī)定的其他條件。
社員貸款的條件：年滿18周歲，具有完全民事行為能力、勞動(dòng)能力或經(jīng)營(yíng)能力的自然人；戶口所在地或固定住所（固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所）在銀行的服務(wù)轄區(qū)內(nèi)；有合法穩(wěn)定的收入，具備按期償還貸款本息的能力；在銀行開(kāi)立存款賬戶；銀行規(guī)定的其他條件。
農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員可以用土地抵押貸款嗎？
農(nóng)民專業(yè)合作社貸款采取保證、抵押或質(zhì)押的擔(dān)保方式，農(nóng)民專業(yè)合作社成員貸款采取“農(nóng)戶聯(lián)保+互助金擔(dān)?！薄ⅰ稗r(nóng)戶聯(lián)保+農(nóng)民專業(yè)合作社擔(dān)?！?、“農(nóng)戶聯(lián)保+互助金擔(dān)保+農(nóng)民專業(yè)合作社擔(dān)保”或其他擔(dān)保方式。需要注意的是，《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》、《農(nóng)村土地承包法》、《土地管理法》規(guī)定，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)等不得抵押。
家庭農(nóng)場(chǎng)
家庭農(nóng)場(chǎng)能貸款嗎？
2013年7月，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行出臺(tái)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行專業(yè)大戶（家庭農(nóng)場(chǎng)）貸款管理辦法（試行）》，規(guī)定單戶專業(yè)大戶和家庭農(nóng)場(chǎng)貸款額度提升到1000萬(wàn)元，除了滿足購(gòu)買農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等流動(dòng)資金需求，還可以用于農(nóng)田基本設(shè)施建設(shè)和支付土地流轉(zhuǎn)費(fèi)用，貸款期限最長(zhǎng)可達(dá)5年。
家庭農(nóng)場(chǎng)貸款有哪些抵押或擔(dān)保形式？
針對(duì)農(nóng)村地區(qū)擔(dān)保難的問(wèn)題，農(nóng)業(yè)銀行創(chuàng)新了農(nóng)機(jī)具抵押、農(nóng)副產(chǎn)品抵押、林權(quán)抵押、農(nóng)村新型產(chǎn)權(quán)抵押、“公司+農(nóng)戶”擔(dān)保、專業(yè)合作社擔(dān)保等擔(dān)保方式，還允許對(duì)符合條件的客戶發(fā)放信用貸款。但是，家庭農(nóng)場(chǎng)通過(guò)流轉(zhuǎn)的土地不可以用于抵押。按照規(guī)定，借款人必須是有本地戶口的家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)戶、家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)狀況良好、無(wú)不良信用記錄和拖欠他人資金的情況。
農(nóng)業(yè)小微企業(yè)
什么是農(nóng)業(yè)小微企業(yè)？
按照我國(guó)大中小微企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)、林、牧、漁行業(yè)，營(yíng)業(yè)收入處于50萬(wàn)～500萬(wàn)元的為小型企業(yè)，營(yíng)業(yè)低于50萬(wàn)的為微型企業(yè)。農(nóng)業(yè)小微企業(yè)可以向我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、各級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社申請(qǐng)貸款。我國(guó)銀監(jiān)部門(mén)規(guī)定，小微企業(yè)貸款增速不低于各項(xiàng)貸款平均增速，增量不低于上年同期，享有國(guó)家對(duì)小微企業(yè)的金融支持政策。
農(nóng)業(yè)小微企業(yè)如何申請(qǐng)貸款？
農(nóng)業(yè)小微企業(yè)應(yīng)首先向企業(yè)所在地的金融機(jī)構(gòu)提出書(shū)面借款申請(qǐng)，金融機(jī)構(gòu)在收到企業(yè)的申請(qǐng)后，會(huì)對(duì)企業(yè)的主體資格、基本情況、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)務(wù)狀況、信用等級(jí)、發(fā)展前景、資金需求、償還能力等進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定客戶是否具備貸款的基本條件，做出是否受理的意見(jiàn)并答復(fù)企業(yè)，對(duì)于同意受理的貸款，金融機(jī)構(gòu)將會(huì)要求企業(yè)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡、稅務(wù)登記證、公司章程、近兩年和最近月份財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等農(nóng)發(fā)行規(guī)定的相關(guān)基本資料，在此基礎(chǔ)上，將組織貸款調(diào)查評(píng)估、進(jìn)行貸款審查、審議與審批，對(duì)于審批通過(guò)的貸款，將與企業(yè)簽訂正式合同，并根據(jù)企業(yè)用款進(jìn)度發(fā)放貸款。貸款發(fā)放后，金融機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后管理，企業(yè)需要按照合同規(guī)定積極配合。
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近年來(lái)，各地在解決農(nóng)民貸款難的問(wèn)題上，有過(guò)許多創(chuàng)新的舉措，主要是在抵押擔(dān)保方面，對(duì)符合條件的信貸需求予以擔(dān)保。
1.建立財(cái)政支持的擔(dān)保公司
重慶市農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司是市農(nóng)委控股的國(guó)有政策性專業(yè)涉農(nóng)服務(wù)機(jī)構(gòu)，作為中介平臺(tái)為農(nóng)民貸款提供擔(dān)保。
吉林梨樹(shù)縣成立了國(guó)有獨(dú)資物權(quán)融資公司，公司與農(nóng)戶簽訂土地流轉(zhuǎn)合同后為農(nóng)戶貸款提供擔(dān)保，如果農(nóng)民及時(shí)還貸，公司將土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)還給農(nóng)戶，否則公司將土地發(fā)包給第三方開(kāi)展農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)，以收益還貸，第三方承包到期后土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)歸還承包戶。
2.以惠農(nóng)補(bǔ)貼抵押貸款
吉林九臺(tái)市探索開(kāi)展惠農(nóng)補(bǔ)貼抵押貸款，農(nóng)民以未來(lái)應(yīng)得的直補(bǔ)資金做擔(dān)保向銀行申請(qǐng)貸款，貸款額度最高可達(dá)直補(bǔ)金額的10倍。
3.新型農(nóng)戶擔(dān)保方式
