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20世紀90年代以來，國際經濟一體化和金融全球化進程加快，金融創(chuàng)新不斷涌現，金融機構日益轉向多元化經營，一方面促進了各國經濟的發(fā)展，另一方面也使各國發(fā)生危機的潛在可能性提高，這對金融監(jiān)管提出了更高的要求，迫使各國金融監(jiān)管不斷變革，由此金融監(jiān)管在理論上以及實踐上都呈現諸多新的發(fā)展趨勢。
一、國外金融監(jiān)管理論的發(fā)展趨勢
金融監(jiān)管理論的爭論實際上是圍繞著要不要監(jiān)管，如果要監(jiān)管的話在多大程度上以及采用什么樣的方式進行監(jiān)管展開的。
20世紀90年代以來，隨著信息經濟學的興起，金融監(jiān)管理論呈現出以信息經濟學為分析范式的趨勢。信息經濟學認為在一般市場中普遍存在信息不對稱、信息不完全的現象。金融體系中存在兩類不對稱：一類是金融機構與存款者之間的信息不對稱。金融機構與存款者間的信息不對稱使得金融市場上的價格信息不能有效地傳遞，從而加大了金融市場交易的成本，降低了市場交易效率。另一類是信貸市場上金融機構與貸款企業(yè)之間的信息不對稱。即使沒有政府的干預，由于存在貸款人方面的逆向選擇和借款人方面道德風險的行為，信貸配給可以作為一種長期均衡的現象存在。信息經濟學向人們說明，不僅僅是貸款人，銀行也有可能產生道德風險，這就改變了以往金融監(jiān)管理論只對貸款人進行監(jiān)管而忽略了對銀行監(jiān)管的做法，使監(jiān)管更為全面。
作為對信息不對稱和信息不完全理論的回應，2009年6月，巴塞爾委員會公布的新資本協議(《統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》)把信息披露(市場監(jiān)管)作為該協議的第三大支柱載入其中。①
除此以外，還有三種主要的金融監(jiān)管理論：(1)從金融合同的角度研究金融監(jiān)管。經濟合同理論，最初是用于工業(yè)和公共事業(yè)監(jiān)管領域。金融交易包含著金融機構和金融消費者之間、金融機構和監(jiān)管者之間、監(jiān)管者和社會之間顯性和隱性合同的復雜結構。監(jiān)管可以被視為被監(jiān)管者和監(jiān)管者之間的一系列隱性合同關系，合同決定了簽訂該合同的各方應該遵守的行為，以及對違約方可能采取的措施。設計得好的合同可以促使金融機構的行為避免或者減少系統性風險，反之，則可能在金融活動中產生系統性風險。所以監(jiān)管合同的首要目的就是要使金融機構的行為和反應朝著社會所期望的方向發(fā)展。幾乎所有形式的外部監(jiān)管都存在根本性的道德風險問題。監(jiān)管既然被視為一種隱含合同，那么由此可能產生的道德風險問題就是它會使投資者認為，既然這些金融機構的金融服務是經過權威部門授權并得到監(jiān)督的，那么它們理所當然是安全的。而且，監(jiān)管者在阻止監(jiān)管失靈方面的歷史記錄越好，投資者這樣的印象就越深。然而，投資者必須認識到監(jiān)管的局限性，監(jiān)管無法消除所有的風險。而且金融市場和金融合同本來就包含著風險，投資者本身也存在發(fā)生決策錯誤的可能。(2)金融監(jiān)管的成本和收益問題。大多數國家對監(jiān)管機構的直接成本都有比較可靠的數據。但對施加于被監(jiān)管對象所造成的額外負擔卻沒有數據可利用。所以精確計算監(jiān)管的成本和收益幾乎是不可能的，而且區(qū)分哪些成本是金融機構為了自身風險控制和內部管理所必需的，哪些是由于監(jiān)管制度所強加的也不是十分容易。但它的意義卻是現實的：監(jiān)管任何時候都是在成本和收益的權衡中做出判斷，所以，偶爾的監(jiān)管失靈是否可以視為監(jiān)管體系(假使已經設計有效)的必要成本，增強監(jiān)管的強度是否可以消除所有出現的監(jiān)管失靈，所有這些問題都值得分析。(3)金融監(jiān)管的激勵問題。投資者認為監(jiān)管者保證了金融機構的安全和端正良好的品行，而金融機構認為它們所要做的就是遵守一些監(jiān)管者所要求的具體規(guī)定。雙方認識的差距還可能對監(jiān)管一方和被監(jiān)管一方造成逆向激勵的問題。西方學者現在認為監(jiān)管者也是利益最大化的主體，所以有沒有合意的激勵就會影響執(zhí)法的效果。拉豐和梯若爾及其后來者所發(fā)展的激勵規(guī)制理論和新管制經濟學為研究激勵性金融監(jiān)管問題提供了新的思路和方法。②
二、國外金融監(jiān)管實踐的發(fā)展趨勢
金融監(jiān)管是一個實踐性很強的問題，涉及的內容十分龐雜，并且各國在具體的金融監(jiān)管實踐上更是差異明顯。20世紀90年代以來，國際金融市場的一體化進程加快，金融創(chuàng)新不斷涌現，金融機構也日益轉向多元化經營，金融監(jiān)管呈現新的發(fā)展趨勢。主要表現在以下幾個方面：
1．金融監(jiān)管的目標從單純強調安
全性向安全與效率并重的方向轉變。20世紀70年代以前，金融監(jiān)管主要側重于維護金融體系的安全性。各國紛紛建立金融安全網，同時對金融機構從市場準人、利率限度、業(yè)務范圍等多方面施加了嚴格的限制，最有代表性的是1933年美國頒布的《銀行法》，但這些措施限制了金融機構的自由，造成金融機構經營效率低下。20世紀70年代到80年代末，規(guī)避管制的金融創(chuàng)新已使不少限制性措施名存實亡，同時人們認識到金融監(jiān)管給金融業(yè)的運行所帶來的成本，于是各國開始采取靈活的應變措施。美國在1999年11月通過的《金融服務現代化法》，以促進金融業(yè)的效率和競爭力為主要目的；日本從1994年著手進行的“金融大爆炸”改革，新誕生的“金融廳”將確保金融體系的安全、活力和金融市場的公正和效率作為自己的首要任務；英國《金融服務與市場法》則提出了“好監(jiān)管”的六條原則，如“使用監(jiān)管資源的效率和經濟原則”、“權衡監(jiān)管的收益和可能帶來的成本”等，顯示了監(jiān)管當局對效率目標的重視。③
2．監(jiān)管主體從分散走向集中。20世紀七、八十年代，隨著金融自由化浪潮的推進，金融業(yè)務逐漸走向綜合化，分散的監(jiān)管很難滿足金融業(yè)發(fā)展的需要，金融監(jiān)管主體具有從分散走向集中的趨勢，但已經不再是集中于中央銀行。挪威于1986年、加拿大于1987年、丹麥于1988年、瑞典于1991年、英國于1997年、澳大利亞于1998年分別成立了統一監(jiān)管機構，并將其移出中央銀行。日本、韓國、新加坡相繼效仿，愛爾蘭、以色列、拉脫維亞、墨西哥、南非、奧地利、德國、愛爾蘭和比利時都有類似改革傾向。美國1999年《金融現代服務法案》掀起了金融綜合化的浪潮，但是，分散化的金融監(jiān)管并沒有被放棄。④
3．金融監(jiān)管范圍不斷擴大。在許多國家，金融監(jiān)管機構無權對銀行的附屬公司或銀行的母公司進行監(jiān)督檢查。在這種情況下，要想對整個金融形勢做出客觀準確的評價是相當困難的。要從根本上解決這一難題，必須先從兩方面著手：一是擴大金融監(jiān)管的范圍；二是統一監(jiān)督標準和方法。在國際范圍內只有對金融機構進行并表監(jiān)督，才能使母行(或母公司)及其國內外分支附屬機構在有效的監(jiān)控下開展業(yè)務活動，從而最大限度地從整體上保證各金融機構安全穩(wěn)健地經營。⑤
4．金融監(jiān)管手段計算機化。在監(jiān)管方法上，各國普遍強調管理手段的現代化，充分運用計算機輔助管理，尤其是實時清算系統在金融監(jiān)管中的運用，并且促進金融機構日常監(jiān)督、現場檢查和外部審計的有機結合。⑥
5．金融監(jiān)管內容標準化。在金融監(jiān)管內容方面，各國金融監(jiān)管體系也呈現了一些共同特征，逐步統一資本充足性的國際監(jiān)管標準；流動性管理也普遍強調區(qū)別對待，強調監(jiān)管靈活性和依賴經驗對監(jiān)督的重要性。⑦
6．金融監(jiān)管方式從單一合規(guī)性監(jiān)管轉向合規(guī)陛監(jiān)管與風險性監(jiān)管并重。合規(guī)性監(jiān)管是指監(jiān)管當局對金融機構執(zhí)行有關政策、法律、法規(guī)情況所實施的監(jiān)管。合規(guī)性監(jiān)管注重事后的補償與處罰，不能起到風險預測和防范的作用，使監(jiān)管者長期扮演“救火隊”的角色，監(jiān)管效率低下。風險性監(jiān)管是指監(jiān)管當局對金融機構的資本充足程度、資產質量、流動性、盈利性和管理水平所實施的監(jiān)管，以求最大限度地減少金融風險及其影響。風險監(jiān)管較之于合規(guī)性監(jiān)管的最大優(yōu)點在于它側重于對風險的事前防范，能夠及時地和有針對性地提出監(jiān)管措施。國際銀行監(jiān)管組織相繼推出了一系列以風險監(jiān)管為基礎的審慎規(guī)則，對信用風險、市場風險、國家和轉移風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險實施全面風險管理。⑧
7．金融監(jiān)管體系的集中統一化趨勢。隨著經濟的發(fā)展和金融自由化的不斷深入，20世紀90年代后期金融業(yè)由分業(yè)向混業(yè)經營的趨勢在進一步加強。在美國，先后開放銀行從事公債回購以及以子公司方式經營證券承銷業(yè)務。當金融市場變得越來越一體化時，通訊和計算機的運用使得金融風險在現行監(jiān)管體系下難以集中控制和監(jiān)管，這就要求更集中或者至少很協調的監(jiān)管體系——監(jiān)管體系應適應被監(jiān)管的對象的變化而變化。在英國，新的工黨政府已提出將所有金融機構的管制(包括銀行的監(jiān)管)歸到證券投資委員會的領導下。⑨
8．金融監(jiān)管體制的組織結構體系向部分混業(yè)監(jiān)管或完全混業(yè)監(jiān)管的模式過渡。各國金融監(jiān)管體制的組織結構千差萬別。英國的大衛(wèi)T·盧埃林教授1997年對73個國家的金融監(jiān)管組織結構進行研究，發(fā)現有13個國家實行單一機構混業(yè)監(jiān)管，35個國家實行銀行、證券、保險業(yè)分業(yè)監(jiān)管，25個國家實行部分混業(yè)監(jiān)管，后者包括銀行證券統一監(jiān)管、保險單獨監(jiān)管(7個)；銀行保險統一監(jiān)管、證券單獨監(jiān)管(13個)以及證券保險統一監(jiān)管、銀行單獨監(jiān)管(3個)3種形式，并且受金融混業(yè)經營的影響，指定專業(yè)監(jiān)管機構即完全分業(yè)監(jiān)管的國家在數目上呈現出減少趨勢，各國金融監(jiān)管的組織機構正向部分混業(yè)監(jiān)管或完全混業(yè)監(jiān)管的模式過渡。⑩
9．金融監(jiān)管更加注重風險性監(jiān)管和創(chuàng)新
業(yè)務的監(jiān)管。從監(jiān)管內容看，世界各國監(jiān)管當局的監(jiān)管重點實現了兩個轉變：第一，從注重合規(guī)性監(jiān)管向合規(guī)性監(jiān)管和風險監(jiān)管并重轉變。第二，從注重傳統銀行業(yè)務監(jiān)管向傳統業(yè)務和創(chuàng)新業(yè)務監(jiān)管并重轉變。⑾
10.金融監(jiān)管越來越重視金融機構的內部控制制度和同業(yè)自律機制。金融機構的內部控制是實施有效金融監(jiān)管的前提和基礎。世界金融監(jiān)管的實踐表明，外部金融監(jiān)管的力量無論如何強大，監(jiān)管的程度無論如何細致而周密，如果沒有金融機構的內部控制相配合往往事倍而功半，金融監(jiān)管效果大打折扣。許多國家的監(jiān)管當局和一些重要的國際性監(jiān)管組織也開始對銀行的內部控制問題給予前所未有的關注。金融機構同業(yè)自律機制作為增強金融業(yè)安全的重要手段之一，受到各國普遍重視。以歐洲大陸國家為代表，比利時、法國、德國、盧森堡、荷蘭等國的銀行家協會和某些專業(yè)信貸機構的行業(yè)組織都在不同程度上發(fā)揮著監(jiān)督作用。盡管金融業(yè)公會組織在各國監(jiān)管體系中的地位不盡相同，但各國都比較重視其在金融監(jiān)管體系中所起的作用。⑿
11．以市場約束為基礎的監(jiān)管體系正在形成。巴塞爾委員會《新資本充足框架(征求意見稿)》對1988年制定的《資本充足協議》做出了重大的改革，其中最引人關注的內容是將外部評級引入風險管理框架，要求銀行使用公共信息確定其風險加權資本，根據評級公司的評級確定信貸風險權重，新框架的適用對象仍是那些在國際業(yè)務領域活躍的大型國際性銀行。歐洲委員會公布了一些關于新的資本充足性規(guī)定的建議，將比巴塞爾資本協議所針對的范圍更大，涉及所有的銀行和證券公司，該規(guī)定試圖將真實風險與資本金更緊密地聯系起來。⒀
12．金融監(jiān)管法制呈現出趨同化趨勢。金融監(jiān)管法制的趨同化是指各國在監(jiān)管模式及具體制度上相互影響、相互協調而日趨接近。由于經濟、社會文化及法制傳統的差異，金融監(jiān)管法制形成了一定的地區(qū)風格，在世界上影響較大的有兩類：一是英國模式，二是美國模式。20世紀70年代以來，兩種模式出現了相互融合的趨勢，即英國不斷走向法治化，注重法律建設；而美國則向英國模式靠攏，不斷放松管制的同時增強監(jiān)管的靈活性。⒁
13．金融監(jiān)管法制呈現出國際化發(fā)展趨勢。
隨著金融國際化不斷加深，金融機構及其業(yè)務活動跨越了國界的局限，在這種背景下，客觀上需要將各國獨特的監(jiān)管法規(guī)和慣例納入一個統一的國際框架之中，金融監(jiān)管法制逐漸走向國際化。雙邊協定，區(qū)域范圍內監(jiān)管法制一體化，尤其是巴塞爾委員會通過的一系列協議、原則、標準等在世界各國的推廣和運用，都將給世界各國金融監(jiān)管法制的變革帶來沖擊。
14．金融監(jiān)管全球化的趨勢在不斷加強。隨著金融業(yè)的全球化，國際金融市場上不穩(wěn)定性增大，金融風險在不同國家之間相互轉移、擴散的趨勢不斷加強，單靠一國或一家銀行控制金融風險已變得力不從心；另一方面，由于各國監(jiān)管政策的不一致，客觀上為跨國銀行利用遍布全球的分支機構逃避各國監(jiān)管從事高風險甚至非法的經營活動創(chuàng)造了條件。而且，跨國銀行由于在別的國家領土上進行經營，本國監(jiān)管部門鞭長莫及，監(jiān)管的有效性受到削弱。在全球性統一監(jiān)管的進程中，巴塞爾委員會發(fā)揮了重要作用，該委員會頒布的一系列監(jiān)管原則成為銀行業(yè)國際監(jiān)管的重要標準。盡管這些協議原則在世界范圍內不具有硬性約束力，但由于其適應了國際金融監(jiān)管的現實需求，因而得到了國際金融業(yè)特別是銀行業(yè)和各國監(jiān)管當局的普遍運用⒂
三、結論
金融監(jiān)管是一個實踐性很強的問題。20世紀90年代以來，國際金融市場的一體化進程加快，金融創(chuàng)新不斷涌現，金融機構也日益轉向多元化經營，金融監(jiān)管呈現新的發(fā)展趨勢。主要表現在以下幾個方面：金融監(jiān)管范圍不斷擴大；金融監(jiān)管手段現代化；金融監(jiān)管內容標準化；金融監(jiān)管方式從單一合規(guī)性監(jiān)管轉向合規(guī)性監(jiān)管與風險性監(jiān)管并重；金融監(jiān)管體制的組織結構體系向部分混業(yè)監(jiān)管或完全混業(yè)監(jiān)管的模式過渡；金融監(jiān)管更加注重風險性監(jiān)管和創(chuàng)新業(yè)務的監(jiān)管；金融監(jiān)管越來越重視金融機構的內部控制制度和同業(yè)自律機制；以市場約束為基礎的監(jiān)管體系正在形成；金融監(jiān)管全球化的趨勢在不斷加強；金融監(jiān)管體系的集中統一化趨勢；金融監(jiān)管法制呈現出趨同化、國際化發(fā)展趨勢。
注釋：
①③④吳源從．西方國家金融監(jiān)管的新趨勢及對我國的啟示[J]．海南金融，2006，(9)：32—35．
②張慧蓮．論西方金融監(jiān)管理論的最新發(fā)展[J]．成人高教學刊，2004，(6)：18—21．
資本作為國際要素流動的重要方式，將對我國經濟融入全球化產生長遠影響。從中國經濟的實現背景來看，經濟開放對我國經濟的作用日益增強，外商投資作用舉足輕重，而技術進步也越來越成為經濟增長的關鍵因素。廣義而言，技術進步既可以依賴于自身研究、開發(fā)，也可以借助于對外界的模仿、吸收、消化和創(chuàng)新。外商直接投資的技術溢出效應是外資在東道國的經濟促進力。
關鍵詞外商直接投資（FDI）技術外溢金融業(yè)
一、引言
經濟全球化和新一輪國際產業(yè)轉移的興起和發(fā)展，帶動了國際直接投資的發(fā)展，以中國為代表的發(fā)展中國家則成為最大受益者，利用外資已成為中國經濟發(fā)展的一個強有力的助推器。
隨著我國銀行業(yè)全面開放時代的到來，跨國銀行的進入和發(fā)展這一趨勢將會在金融全球化和中國日益融入國際市場的過程中得到不斷的強化。面對外資銀行的激烈競爭，完全采用限制、抵制的措施是不可取的，它不僅違背了市場競爭規(guī)律，同時也必將為國際社會所詬病，加劇國際摩擦。為實現既減少摩擦，充分發(fā)揮跨國銀行進入所帶來的積極影響，又保護本國銀行業(yè)這一看似矛盾的目標，政策組合和互補已成為重中之重，而只有充分掌握跨國銀行進入我國的原因和影響因素，才能對癥下藥，尋得良方。
二、FDI對我國企業(yè)技術進步影響的理論分析
(一)經濟增長理論中的技術進步
國內外的理論研究表明，技術進步是促進一個國家經濟增長的重要因素，同時也是衡量一個國家潛在經濟發(fā)展力的重要指標之一。作為現代經濟增長理論的先驅，亞當•斯密在《國民財富的性質和原因的研究》中曾指出，增長的動力在于勞動分工、資本積累和技術進步。后來的經濟增長理論從來沒有停止過對技術進步的研究，從哈羅德、索洛的外生技術進步、熊彼特與庫茲涅茲的創(chuàng)新驅動的技術進步到以羅默、盧卡斯為代表的新古典增長理論的內生技術進步，這些增長理論都強調技術進步對經濟增長的貢獻。
(二)FDI影響技術進步的渠道分析
我們知道，FDI對經濟增長的影響主要有三個渠道：作為“投資”對經濟增長的直接影響；通過影響“國內資本積累”，間接影響經濟增長；通過“外溢效應”影響技術效率，間接影響經濟增長。在這里，對于分析FDI對技術進步的影響渠道，我們可以分為通過直接效應影響技術進步、“外溢效應”影響技術進步以及通過影響“國內資本積累”，從而間接影響技術進步這三個渠道。若FDI僅僅是“投資”或者僅僅影響“國內資本積累”，從本質上說，它與國內資本并沒有什么不同，但是，隨著內生經濟增長理論的發(fā)展，人們不再認為技術水平和技術進步速度是外生的，在這個新的增長框架里，FDI扮演的角色不僅僅是“投資”，其影響也不再局限于“資本積累”，它還通過該過程影響我國的技術效率。
三、FDI進入我國金融業(yè)的背景與現狀分析
FDI作為私人投資的一部分，會直接促進我國的經濟增長，但是根據資本邊際產出遞減的假設，這種作用是短期的，吸收FDI的我國最終會向該經濟體的長期穩(wěn)態(tài)收斂，FDI對我國產出增長不會有持久影響。
（一）外資進入我國銀行業(yè)的背景
1.金融全球化對銀行業(yè)的影響
金融全球化是指全球金融活動相互聯系日益緊密的一個過程，其內容包括金融資本在全球范圍內的頻繁流動、金融機構的跨國經營、金融市場的全球聯動等，其主要表現有貨幣的全球化、資本的全球化、各國中央銀行貨幣政策和金融監(jiān)管的全球化等。
金融全球化進程的廣泛擴展，不斷改變著全球銀行業(yè)經營的外部環(huán)境，從而對全球銀行業(yè)的經營發(fā)展產生強烈影響。金融全球化掀起了全球金融業(yè)大規(guī)?？鐕①徖顺保瑢е氯蚪鹑谑袌龈偁幦遮吋ち?，為了爭奪市場，各國跨國銀行都希望通過擴大規(guī)模降低經營成本、提高競爭能力。單個銀行的規(guī)模效益畢竟是有極限的，“超級寡頭”之間的跨國并購成為了擴大銀行規(guī)模的一條捷徑。金融全球化加快了金融創(chuàng)新速度。20世紀90年代以來的信息產業(yè)等高科技產業(yè)突飛猛進的發(fā)展，有力的刺激了金融創(chuàng)新。新興市場的迅速崛起，也為銀行業(yè)在全球范圍內尋找發(fā)展創(chuàng)造了有利環(huán)境，所以金融機構的創(chuàng)新活動達到了空前規(guī)模。
2.經濟開放
早在上世紀80年代，國家就已經依次開放東部沿海地區(qū)作為改革開放的試點和先驅。
⑴從一般意義上講，一個國家經濟越開放，就有更多的外國投資者進入投資。一個開放的經濟體更能受到投資者得青睞，因為它能給投資者帶去更大的發(fā)展空間以及自由度。
⑵第二，一個開放的經濟往往也是一個更加有效率的經濟，快速的生產，迅速的物流以及快速的消費給外商帶來極大利益，投資企業(yè)選擇這樣一個國家或者地區(qū)才更有利可圖。這樣，一個國家越開放的地區(qū)接受的外資以及由此產生的溢出就越大。
⑶經濟開放的中東部地區(qū)，人民的思想和觀念更接近全球化，更容易接受且愿意學習新鮮事物，包括先進的科學技術，管理經驗，文化理念等等，并學以致用，用于自主創(chuàng)業(yè)以及創(chuàng)新之上，他們這無疑是一個新技術的良好孵化地。
⑷經濟開放的東部和中部地區(qū)，人們的消費觀念頗具全球化，更熱衷于購買外商企業(yè)的產品。
⑸經濟開放的地區(qū)政策比較明朗，對于中國這樣一個商政關聯比較緊密的國家，選擇經濟開放的東部和中部能夠讓外資企業(yè)更好的經營，安心透明的經營。
（二）外資銀行在我國的經營現狀分析
1.外資銀行重點發(fā)展高技術產品
諸如開展高技術含量的網上銀行、現金管理、銀團貸款、項目融資、貿易融資等產品，這樣既可以規(guī)避物理網點較少的劣勢，又可發(fā)揮自身的優(yōu)勢。外資銀行的長處不僅體現在能夠提供豐富多樣的金融產品，而且具有強大的為客戶量身定制產品和服務的能力，也即發(fā)揮核心產品的優(yōu)勢為不同客戶提供滿足個性化需求的最終產品，這是贏得客戶、擴大市場份額的關鍵所在。
2.從競爭到強調合作
在大舉擴張的上世紀90年代，無論是在經營指導思想還是實際市場運作上，外資銀行都強調同國內銀行進行市場競爭。然而，入世至今，外資銀行同以四大國有商業(yè)銀行為首的中資銀行進行市場競爭時，在營業(yè)網點、客戶資源和人文環(huán)境方面均存在劣勢，因此現階段外資銀行的經營策略主要是強調同中資銀行合作，以彌補其自身的劣勢。
雖然外資銀行進入我國的時間不短，但是他們對于本地客戶的了解有限，相比之下中資銀行卻擁有多年的客戶交往關系和完備的客戶信息。中國企業(yè)在與中資銀行的長期合作中，已經建立起了長期穩(wěn)定的銀企關系。同中資銀行合作，外資銀行一方面可以分享中資銀行的客戶信息，另一方面可以發(fā)揮自身在金融創(chuàng)新方面的優(yōu)勢為客戶打造“量身定做”的金融產品。
3.充分發(fā)揮技術優(yōu)勢
外資銀行的進入引入了新的技術和專業(yè)技能，從而增加了當地客戶可獲得的金融產品數量，因此外資銀行的存在提高了效率并促進了國內金融市場的發(fā)展。外資銀行擁有強大的資本實力和優(yōu)良的資產，還擁有發(fā)達的全球分支和客戶網絡，先進的管理模式和內部風險控制能力以及成熟的金融產品等。中間業(yè)務需要先進的網絡硬件和軟件系統作為技術保障，在技術支撐方面和全球覆蓋面程度上，中資銀行明顯落后于外資銀行。在經營外匯業(yè)務方面，外資銀行具備靈活的風險控制方式、便捷快速的服務程序和較為寬松的擔保條件。進入中國市場后，外資銀行除了開展傳統的優(yōu)質服務外，還會大力推廣和開發(fā)金融衍生產品服務。
（三）外資銀行對中資銀行的影響分析
1.對中資銀行客戶營銷模式的影響
盡管中資銀行不斷強化“以客戶為中心”的服務理念，并不斷改進客戶營銷及服務水平，但與外資銀行仍存在較大差距。從目前來看，產生差距的主要原因是對“以客戶為中心”的經營理念的貫徹程度不夠。
外資銀行成熟有效的市場細分和客戶定位機制與中資銀行粗放的客戶分類方式形成對比。無論是在進入中國市場前還是在中國市場的經營過程中，外資銀行均十分重視通過市場調查來了解客戶需求，結合自身的經營特點鎖定相應的目標客戶，對特點不同、需求不同的客戶往往提供有針對性的服務方案，對于不屬于其目標客戶的群體則設置相應的服務門檻。中資銀行在長期經營過程中雖然已經擁有了龐大的客戶基礎，也開始著手搜集客戶數據，但還缺乏一整套有效的客戶細分和定位機制，導致對客戶資源的開發(fā)和利用遠沒有到位。
目前中資銀行客戶經理制的推行主要集中在客戶經理培育階段，致力于提高客戶經理素質、改善與客戶的溝通及加強對產品的熟悉程度等問題，而外資銀行已經形成了客戶經理培育的有效機制和運作體系，轉而強調為客戶經理提供強有力支撐的內部支持系統。
2.有助于進一步強化國內商業(yè)銀行的經營約束機制
對國內企業(yè)來說，的確有些事情是“當局者迷，旁觀者清”，對有些帶有共性的問題，大家也許都習以為常了。但作為一個外來者，他們就更容易看清楚。境外戰(zhàn)略投資者能夠促使我們加強管理，加快改進不足之處。他舉例講，建行的許多機構和網點，是在過去的歷史條件下購置的，當時并不要求有完備的產權手續(xù)。但是，要股改，首先產權就必須明晰，就要求必須完全按法律制度辦事，必須有明確的產權，并且經過中介機構的確認。特別是在外資戰(zhàn)略投資者詳盡嚴格的盡職調查面前，有任何問題都會暴露出來，迫使你必須盡快完善手續(xù)，改進管理，此外別無選擇。這樣對我們工作的標準提高了很多，對管理要.求也提高了很多。這正好促使我們朝國際水準的商業(yè)銀行方向去努力。
3.國際性金融風險
銀行境外戰(zhàn)略投資者的引入就意味著金融資本項目的開放，那么中國原有的在1997年用以應付東南亞金融危機的固若金湯的防御體系就要被動搖，金融發(fā)展中不穩(wěn)定的因素就會增加。二十多年來的金融改革，由于中國沒有融入全球經濟，我們的腳基本上還是踩在地上，可以“摸著石頭過河”。戰(zhàn)略投資者的引入，促使中國的銀行徹底要融入到全球經濟中，中國的銀行業(yè)將不可避免地受到國際金融市場包括國際性的金融危機的更強烈的影響，如果中國商業(yè)銀行不能及時地提高應付國際性金融風險的能力，在未來一定時間，很可能會觸到金融危機的“地雷”。東南亞金融危機和南美金融危機，主要原因是本國政府缺少應付國際性金融風險的能力，外國金融投資者也擔當了推波助瀾的角色。
四、提升外資銀行對華技術溢出的政策建議
外商直接投資及其技術溢出效應日益受到各國的重視。尤其是加入WTO之后，中國金融對外開放的力度不斷加大，外資也加快了進入中國銀行業(yè)市場的步伐。本章以對外資技術溢出效應的理論、實證和政策分析為基礎，提出新時期促進外資銀行技術溢出的政策選擇。
(一)政府方面
1.提高中小企業(yè)勞動力的素質，增強人力資本的外溢效應。
FDI在我國技術溢出的渠道有多種，但無論通過哪種渠道，人力資本的積累都能間接地促進我國的技術進步，影響FDI技術溢出效應的強弱。人力資本以勞動者為載體，體現了勞動者的素質和技能，是科技進步的重要源泉。一般來講，勞動力素質越高，其學習和模仿能力越強。一部分接受過跨國公司培訓的員工后來為當地企業(yè)雇用或者自辦企業(yè)時，素質較高的勞動力更有可能把由此獲得的技術、營銷、管理知識擴散出去，成為推動當地技術創(chuàng)新的重要力量。根據新增長理論，人力資本的外溢性，非競爭產生正的外部效應，人力資本的積累一方面可以直接促進本國的科技進步，另一方面可以增強吸收貿易溢出的國外先進技術的能力，從而更有效地分享發(fā)達國家的R＆D成果，間接地提升了本國的全要素生長率。忽略人力資本會高估進口貿易溢出的R＆D資本存量對我國全要素生產率的貢獻。鼓勵企業(yè)從事基礎研究與應用研究，增加企業(yè)對基礎研究與應用研究的投入。這是我國R&D活動結構能否得到改善的關鍵。政府應增加對企業(yè)(尤其是高新技術領域內的企業(yè))進行基礎研究和應用研究的支持和資助，注重提高和增強企業(yè)從事基礎研究與應用研究的能力，鼓勵和促進科研機構及高等學校與企業(yè)在基礎研究與應用研究領域的合作。
2.完善金融服務
由于研發(fā)機構都是資金密集型的運作模式，因此良好的金融服務也是吸引外資研發(fā)機構落戶的條件。第一，可由政府操作建立有關金融機構，以國有投資或股份制投資形式，直接對外資企業(yè)的經濟運作提供金融支持;第二，盡快設立各科技園區(qū)科技研發(fā)基金，制定基金管理條理，以扶持各園區(qū)內的技術創(chuàng)新活動，對外資項目的核心技術創(chuàng)新，可以在貸款利息、期限和還款方式上做一些優(yōu)惠。第三，鼓勵外資企業(yè)帶動與其有長期合作關系的外資金融機構落戶湖北，一方面可提高湖北金融產業(yè)的外資利用水平，促進金融機構的技術進步，另一方面也為外資項目的增加了融資渠道。
3.改善招商投資軟環(huán)境，增強外國投資者信心
在政府職能人員的任命上，要嚴格把好關，減少和杜絕人情關系的操作，任命真正具有公仆意識、市場觀念和開拓進取思想的人員;另一方面，要特別強化監(jiān)督機制，規(guī)范行為，盡快從制度建設上把干部的局部利益引入全局利益中，從源頭上轉變觀念，從機制上保證服務的到位，促其依法行政。
應盡快對外界樹立投資環(huán)境有錢可賺、有章可循的新形象。可以建立專業(yè)化的招商網站，宣傳利用外資的政策法規(guī)、行業(yè)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，介紹投資環(huán)境和優(yōu)惠政策，推介各地招商項目資源和招商重要活動，宣傳成功的投資典型。
4.形成全社會、多渠道、多形式的R&D投入體系
加強R&D投入，要形成全社會、多渠道、多形式的R&D投入體系。改善原有的資金來源渠道，在現有的科技投入基礎上拓寬渠道，逐步加大R&D投入。我國財政科技撥款不僅支持既D活動，而且也支持科技成果的推廣、應用以及科技服務等非R&D性質的科技活動。顯然，財政科技撥款的數量，尤其是用于R&D活動的比例，是影響R&D/GDP比值的關鍵因素之一，國家財政科技撥款應保持穩(wěn)定、持續(xù)增長。政府應加強對重點科技項目轉化為生產技術所需資金的支持，并通過資金的引導，推動企業(yè)在聯合攻關的過程中逐步積累自身研究開發(fā)的實力，從而使企業(yè)成長為加速技術創(chuàng)新、促進科技成果轉化的真正主體。企業(yè)科技投入也是影響R&D/GDP比值大小的關鍵性因素，而這又是由企業(yè)技術創(chuàng)新能力決定的。
(二)金融業(yè)層面
國務院發(fā)展研究中心課題組認為,以技術進步推動產業(yè)升級是經濟結構調整的重要內容。但是,技術的創(chuàng)新與商業(yè)化是一項不確定性極強、商業(yè)風險極大的活動,創(chuàng)新型企業(yè)又普遍規(guī)模小、發(fā)展前景不確定、缺乏信用積累和擔保資產，很難從銀行等金融中介機構中籌措到大量資金。在此,唯有資本市場才能與創(chuàng)新活動結成互動關系。資本市場在籌集生產資金、改善企業(yè)經營機制、優(yōu)化資源配置、提高經濟效益、提供稅收等方面,都有重要作用,發(fā)展資本市場應該是我國利用外資的一個重要策略。
1.加強企業(yè)對技術人才的引進力度。
人才是生產力最活躍的因素，也是金融業(yè)的核心競爭力。我國金融業(yè)必須高度重視和尊重人才，要制定發(fā)現人才、吸引人才、留住人才的人才培養(yǎng)體制。要加強對技術人才的引進，從金融業(yè)層面應該做到以下三點：一是創(chuàng)造吸引人才的各種條件，比如從薪資、福利方面，金融業(yè)可以制定一套有自己特色的靈活的薪酬制度，一般可以采取“低薪＋獎金”的模式，“獎金”的設定可以根據工作性質和人才層次的不同采取不同的計量標準和評價方式；從職位方面，金融業(yè)可以在內部形成一種良好的競爭機制，使人才能充分發(fā)揮其作用。二是引進人才的方式可以在與科研部門或高校聯系合作中，發(fā)現和挖掘人才，也可以積極的從大企業(yè)挖掘人才。三是要加強對科技人員的在崗培訓和繼續(xù)教育，只有整體的人力資本素質提高，金融業(yè)才會有更大的發(fā)展空間。
人才建設是一個系統工程，培養(yǎng)人才是基礎，吸引人才是重點，用好人才是關鍵。要堅持把能力建設作為科技人才資源開發(fā)的主題。加大對人才工作的投入，優(yōu)先發(fā)展科學和各類教育事業(yè)，為各類人才不斷涌現和充分發(fā)揮作用奠定堅實基礎。要合理引進現代化建設急需的科技人才，加快推進我國建設事業(yè)的發(fā)展。要建立良好的制度環(huán)境，政策環(huán)境和人文環(huán)境，建立以公開、平等、競爭、擇優(yōu)為導向，有利于優(yōu)秀科技人才一脫穎而出，充分施展才一能的選人用人機制。
2.拓展各大銀行在中西部地區(qū)的腳步
可以對資金實力雄厚的，重點基礎產業(yè)、高新技術產業(yè)、信譽良好、具有發(fā)展?jié)摿Φ目鐕髽I(yè)提供低息大額貸款，以滿足資金流動的需要。銀行還應針對不同發(fā)展階段、不同行業(yè)、不同類型中小企業(yè)的金融需要及特點，創(chuàng)新產品，整合產品組合，增強產品的適用性、靈活性和可操作性，以適應市場需求。要積極開展各種表內外授信和融資業(yè)務，引導企業(yè)由單純貸款需求向綜合金融服務需求轉變，緩解企業(yè)流動資金緊張的矛盾，實現與中小企業(yè)共存共贏的可持續(xù)發(fā)展。安排有潛力的跨國企業(yè)在國內外資本市場上發(fā)行股票或者債券進行籌集資金，擴大企業(yè)的資金來源。
3.提高自身的創(chuàng)新能力。
發(fā)展金融創(chuàng)新。大力推廣和發(fā)展基礎產業(yè)債券，可轉債，產業(yè)投資基金等等各種金融創(chuàng)新工具，作為企業(yè)融資的有效手段，解決企業(yè)從成立到生產，重研發(fā)投入到運用到生產過程，需要巨大的資金投入以及面臨巨大的風險的大難題。
在引進先進技術的同時，不斷提升對技術的消化吸收能力，建立以金融業(yè)為主體的技術創(chuàng)新機制。對我國金融業(yè)來說，來自FDI的技術溢出是一個被動的過程，這一性質決定了FDI技術溢出的有限性。我國金融業(yè)要充分利用這些有限的技術溢出，必須有足夠好的學習意識和技術能力，這通常來自自主研發(fā)和革新的經驗積累。因此，增加自主研發(fā)投入、加強自主創(chuàng)新意識，是內資企業(yè)提高技術能力和競爭優(yōu)勢的根本。
4.拓展業(yè)務領域，挖掘潛在市場和客戶。
中小企業(yè)信貸和農村金融是有著廣闊發(fā)展前景的市場。由于信息披露、資產規(guī)模等因素達不到要求，中小企業(yè)很難從資本市場籌得資金，也不能發(fā)行債券，因此比大企業(yè)更需要銀行信貸.而農村金融具有貸款額度較小，當地信用文化、社會關系等對貸款的安全性更重要等特點。與外資銀行相比，中資銀行特別是中小銀行業(yè)務區(qū)域集中，對本地區(qū)的情況比較熟悉，能夠更方便地了解中小企業(yè)和當地農村的情況，為其提供童身定做金融服務，因而具有顯著優(yōu)勢。
5.充分利用國際資本流動帶來的機會改善銀行經營。
國際資本流動在全球范圍的流動有利于資源在全球范圍內的優(yōu)化配置，國際資本流入有利于我國引進先進的技術經驗，這點主要體現在外商直接投資等形式的長期資本流動，因此我們應鼓勵、推動外國直接投資等中長期資本的流動。放寬對外國直接投資流入的限制，既是對WTO有關協定的遵守，也是基于外國直接投資與其它形式的資本流動相比，發(fā)生逆轉的可能性較低，也有助于擴大資本輸入國的就業(yè)機會和帶來高新技術和管理經驗，即具有一定的正的“溢出效應”。另一方面，中資企業(yè)的境外投資有助于提高中國的國際競爭力，可以首先對有競爭力的企業(yè)和產業(yè)適當放松境外投資的限制然后再循序漸進的擴大開放范圍。而對投機，套利等短期資本流動則應采取措施加以限制。就金融市場而言，國際資本流動促成了全球金融市場的形成，使得各國銀行間的資金往來、信息交往更為密切，對促進銀行創(chuàng)新、完善自身經營也發(fā)揮了重要作用。正確引導下，銀行金融資本的流動還將推進銀行的重組，增強其市場競爭力和抗風險能力，從而有利于整個金融體系的穩(wěn)定。但我們在選擇引入外資方式時，必須慎重。
在保證不喪失控股權的前提下，積極創(chuàng)造條件吸引國際戰(zhàn)略投資者。目前中國銀行業(yè)的國際戰(zhàn)略引資都是以現金購買普通的股票股權方式實現的。但在國際上，大部分投資并不是普通股票，更多是債券，甚至是可轉債等等。中國應增加投資工具種類，完善投資市場。另外，由于歷史和體制的原因，國有商業(yè)銀行在資產質量、盈利能力、服務對象以及國際化程度等諸多方面存在著較大的差距，在引進國際戰(zhàn)略投資者的過程中采取的策略和定位也需要區(qū)別對待，有必要進行有針對性的設計。
6.利用監(jiān)控功能對國家重點產業(yè)的進行融資支持
對某些產業(yè)實施適當的融資限制，避免重復建設。運用資本市場股票價格，各類分析報告等形式的信息披露則降低交易成本，促進公平交易和競爭，起到資源優(yōu)化的作用，同時又極大的促進了企業(yè)的進步與自我鞭策。此外，目前我國資本市場不盡完善和規(guī)范。有必要對其進行規(guī)范和發(fā)展。擴大市場規(guī)模，增加供給，加快發(fā)展企業(yè)債券市場，增加信息透明度，構筑金融信用等級制度，提高上市公司質量，發(fā)展機構投資者，投資銀行和規(guī)范各類金融中介。充分發(fā)揮資本市場對經濟的促進作用。
六、小結
對FDI技術轉移動因的研究表明，技術差距的存在是引起技術從跨國公司向發(fā)展中國家轉移的原始動力，而且在技術差距的作用下，FDI的技術轉移會引發(fā)我國國內技術轉移的連續(xù)進行。但技術轉移的順利進行要求主體之間的技術差距必須處在一個合理的區(qū)間內，否則將會制約FDI技術轉移效應的發(fā)揮。從技術轉移的主體來看，跨國公司利用FDI實行技術轉移主要是基于實現全球范圍內資源優(yōu)化配置和利潤最大化的目的，我國利用FDI獲取技術主要源于FDI所具有的一攬子性質。
由人力資本流動所產生的FDI技術溢出效應主要與我國人力資本在跨國公司質量優(yōu)化的程度以及企業(yè)間人力資本流動密切相關，前者主要受跨國公司經營階段和研發(fā)戰(zhàn)略的影響，后者主要與跨國公司和我國企業(yè)在薪酬福利、培訓、個人發(fā)展空間等方面的差別以及人力資本偏好有關。
由競爭所引發(fā)的FDI技術溢出效應，是跨國公司通過“戰(zhàn)略跟隨”行為以及優(yōu)于當地競爭對手的有利因素影響我國市場結構而產生的，FDI通過競爭對我國技術的影響最終取決于技術示范、技術競爭和技術鎖定效應的綜合比較結果。
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我國貨幣政策一般是“逆經濟方向行事”，也就是說在經濟過熱時實行緊縮的貨幣政策，在經濟低迷時實行寬松的貨幣政策。貨幣政策對信貸市場的影響存在滯后效應。寬松的貨幣政策會增加信貸市場中的貨幣供給，降低貸款成本，非正規(guī)金融的信貸規(guī)模也隨之增加。但經濟在寬松的政策中仍處于低迷狀態(tài)，借貸資本一般會流向實體經濟這些收益穩(wěn)定、風險較低的部門。而緊縮的貨幣政策會減少貨幣供給，借貸利息上升，正規(guī)金融信貸成本上升，更多借貸需求者轉向非正規(guī)金融市場，此時經濟處于高漲狀態(tài)，因此借貸資本更多會流向房地產等那些收益高、風險大的非實體經濟部門。
非正規(guī)金融對貨幣政策實施效果的影響
評價一個階段的貨幣政策實施效果通常通過統計數據指標來反應，如貨幣乘數、貨幣流通速度、存貸款流量、利率變化等。由于非正規(guī)金融游離于監(jiān)管之外，其發(fā)揮的作用往往被忽略掉，影響了對貨幣政策效果的正確評價。一是對利率的影響。正規(guī)金融機構利率由國家確定，而非正規(guī)金融的借貸利率是根據資金的供求關系決定。非正規(guī)金融信貸大部分都是在資金需求緊張、迫切而銀行無法解決的情況下發(fā)生的，是一個賣方市場，在供求極不平衡的情況下，利率水平遠比銀行同期利率高，那么單憑正規(guī)金融機構利率并不能真正全面反映我國金融運行情況，從而對貨幣政策的全面實施也造成相當大的阻力。
二是對貨幣流通速度測算的影響。評價貨幣政策是否有效的一個重要因素是貨幣流通速度，如果政策制定者未能有效預測或在估算其變動幅度時出現小的差錯，都可能使貨幣政策效果受到嚴重影響，甚至有可能使本來正確的政策起到反作用。隨著經濟發(fā)展，各種非正規(guī)金融機構不斷涌現，一些非存款金融機構也具有了一定的貨幣創(chuàng)造能力，從而使得以商業(yè)銀行為中心設計的貨幣控制方法顯得力不從心?，F實中，大多數非正規(guī)金融交易是以現金方式進行的，大規(guī)模的現金交易勢必會導致統計過程中的現金漏損率的增加，從而影響貨幣乘數和貨幣流通速度的測算。非正規(guī)金融的現金交易并未被納入到官方統計范疇內，也很難被準確計量，這都增加了中央銀行的貨幣流通量控制難度和貨幣政策的制定難度，從而影響了貨幣政策的全面實施與綜合評價。
三是對融資總量與投資方向的影響。非正規(guī)金融體系資金融通過程中的顯著特征是高利率，民間的閑置資金和正規(guī)金融體系中相當一部分的沉淀資金被高利率吸引到非正規(guī)金融中去，從而導致資金從正規(guī)金融機構流出，這些脫離了政府監(jiān)管的資金與民間資金匯集在一起，形成了規(guī)模龐大的隱形融資市場。由于非正規(guī)金融體系中的信貸活動未被納入國家統計和監(jiān)管范疇，大量的民間資金游離于金融體系之外，使社會經濟發(fā)展中的信用總量被隱性放大，國家對全社會資金供給結構和總量無法準確把握，從而影響國家對區(qū)域經濟和宏觀經濟運行狀態(tài)的正確判斷。
非正規(guī)金融對金融秩序穩(wěn)定性的影響
貨幣政策效果的衡量集中于正規(guī)金融市場，而對于非正規(guī)金融而言，雖然“非正規(guī)”不等同于“非法”，但對其監(jiān)管缺失和定位不清晰使其往往容易誘發(fā)非法集資、非法放貸等非法金融活動，不利于金融市場和社會的穩(wěn)定。民間借貸存在較大的自發(fā)性和分散性，不利于國家在資金上進行宏觀控制，不利于信貸結構的調整。
改革開放政策實行后，中國就成為全球為數不多的高成長市場，而金融業(yè)市場的增長速度更要快于宏觀經濟的增長速度，為了分享中國經濟高速成長的成果，外資銀行勢必會加速進入中國金融市場。而與在中國設立分支機構相比，外資銀行更主要的方式則是通過入股中資銀行或與中資銀行結成戰(zhàn)略聯盟的方式來打入中國市場。2005年，中國銀行業(yè)股改進入，國有銀行的股權出售一浪高過一浪。在四大國有商業(yè)銀行中，建設銀行約用15%左右的股權換來了40億美元左右的資金，中國銀行則將用10%的股權換來30億美元左右的資金，工行用10%左右的股權換來30億美元左右的資金。
在持股比例上，多家外資金融機構持股比例接近了銀監(jiān)會規(guī)定的20%的上限，如匯豐銀行持有交通銀行19.9%的股份，渣打銀行持有渤海銀行19.99%的股份，荷蘭國際集團持有北京銀行19.9%的股份，澳洲聯邦銀行持有杭州市商業(yè)銀行19.9%的股份等。從國內銀行來看，也有多家外資機構合計持股比例接近銀監(jiān)會25%的上限，如興業(yè)銀行被三家外資金融機構合計持股達到24.98%，西安市商業(yè)銀行被兩家外資機構合計持股達到24.9%，北京銀行被兩家外資機構合計持股達到24.9%，南京銀行被兩家外資機構合計持股達到24.2%等。通過參股中資銀行，外資銀行可以迅速解決分支網絡布點太少、客戶基礎不足的缺陷花旗銀行競購財務狀況不佳的廣東發(fā)展銀行，看重的主要就是廣發(fā)的全國性金融業(yè)務牌照和其500多家分支機構。
二、外資大舉進入對我國金融安全造成的影響
從以上分析可以看出，外資通過在我國經濟發(fā)達地區(qū)設立分支機構搶奪我國銀行業(yè)高端市場，同時通過以低廉的價格收購中國銀行業(yè)資產以解決分支網點少等缺陷，并且跨過了銀行行政監(jiān)管部門對外資銀行業(yè)的特許權牌照監(jiān)管等短期內難以逾越的障礙，一方面可以獲得股價折價發(fā)行所帶來的益處；另一方面還可以分享中國經濟發(fā)展所帶來的利潤分紅，可謂是一舉兩得的聰明之舉。
但是，外資銀行業(yè)進入中國市場其目的似乎不限于此。美國國會更于2007年9月通過決議，要求中國政府取消對外資入股中國銀行的控股比例限制，以打開中國的金融市場。這里暫且不論美國有何權力對別國的國內事務指手畫腳，單從動機來看，美國出臺這項決議就表明了美國控股中國銀行業(yè)進而控制中國經濟的迫切要求。
十年前，亞洲金融危機的發(fā)生，頃刻間將整個亞洲經濟、乃至世界經濟拖入到危險的邊緣，使得亞洲四小龍的經濟神話成為過去，東南亞國家三十年積累的財富大幅縮水。金融動蕩一直蔓延到日本、俄羅斯等國家，許多國家社會秩序陷入混亂，印尼、馬來西亞均發(fā)生騷亂和政府動蕩，各國金融體系面臨了不同程度的重組和整頓。這是國際炒家們成功地進行的一次對別國的“剪羊毛”行動，使亞洲國家?guī)资甑陌l(fā)展成果頃刻間被洗劫一空。金融危機雖然說與其產生危機國家在缺乏有效監(jiān)管同時過早實行自由匯率制度等自身經濟的種種缺陷有關，但是國際游資的主觀惡意炒作卻是其更直接的原因。同樣的，中國銀行業(yè)在沒有建立起一個成熟的經營模式成功抵御外部沖擊時過早地開放國內金融市場，勢必會引起金融系統的動蕩，進而引起整個中國經濟的動蕩。從世界經濟發(fā)展史可以看出，以美國為首的國際銀行家們有很大的動機通過政治施壓等手段，敲開中國金融門戶，進而實行其一系列的“剪羊毛”的手段，來掠奪中國經濟建設成果。另一方面，金融系統被外資控制，勢必會削弱中國中央銀行進行金融調控的力度，進而使中國經濟間接處在外國資本的控制之下。目前，我國金融市場的監(jiān)管體系和管理機制還很不完善，抵抗外來金融風險的能力還很弱。在這種情況下，在金融領域大規(guī)模招商引資，容易造成中國經濟控制權的喪失，危及國家金融安全。倘若我國的金融業(yè)一旦掌控在外資之手，外資會利用金融資本滲透、控制國內產業(yè)資本，相互融合，形成壟斷一切的金融資本。屆時，國內企業(yè)的一舉一動都處在國際競爭對手的監(jiān)控之下；而且外資機構還會將其全球金融市場上的金融風險通過關聯交易和衍生工具轉嫁到其控股的中國企業(yè)之中，從而轉移風險，收獲利潤，控制我國的經濟命脈，逼使我國成為其附庸。所以，我們不能不提高警惕，對中國金融開放步伐要慎之又慎，在沒有把握時寧可慢一些，也不能犯急功近利的危險，使中國經濟付出慘重代價。
三、我國銀行業(yè)應采取的政策措施
1.減緩金融機構上市步伐，并對現有上市銀行機構進行制度監(jiān)管與控制
中國政府引入國際戰(zhàn)略投資者的初衷是為了引入國外銀行先進的技術和管理經驗，提高中資銀行服務水平。但是，外資參股中資銀行的意圖卻是分享中國銀行業(yè)的壟斷利潤進而控制中國經濟，這從外資機構入股中資銀行后的作為可以看出。除個別中資銀行之外，很多參股的外資金融機構并沒有向中資銀行派駐董事和管理人員，與中資銀行在業(yè)務方面開展的合作也很少。即使在那些外資金融機構持有股份比例較高、有外資董事和管理人員的中資銀行里面，中資銀行的收入結構在近幾年來也基本沒有變化，其利潤來源仍然是主要依靠利差收入，由此可以看出，中資銀行服務水平改善程度也十分有限。
通過引入外國資金學習西方國家先進經驗、提高我國金融業(yè)服務水平，看來只是我們自己一廂情愿的做法。而我們在付出巨大代價的同時，卻給了西方國家進一步控制我國經濟的工具手段。所以，我國當務之急是減緩國有商業(yè)銀行上市的步伐，對現有的上市商業(yè)銀行進行治理整頓，出臺相應的管理措施，以減小其中外國金融資本所可能會起到的破壞作用。
2.努力提高中資銀行服務水平，提高中間業(yè)務收入比例
當前中資銀行中間業(yè)務發(fā)展水平與外資銀行相比存在很大的差距，不僅在規(guī)模、占比、發(fā)展水平等經營指標方面落后，而且在經營管理手段、產品創(chuàng)新機制和優(yōu)良的金融服務水平等方面的差距更大。據了解，目前中資銀行中間業(yè)務收入占總收入的比重一般在10%以內，平均為7%～8%，而目前在華外資銀行中間業(yè)務的收入占總收入的比重一般在50%左右。所以，面對外資銀行在中間業(yè)務方面的競爭，中資銀行要有清醒的認識，要盡快迎頭趕上，切不可忽視或拖延。要真正認識到發(fā)展中間業(yè)務是今后中資銀行提高盈利水平改善客戶結構、增強銀行核心競爭能力的重要手段；要認識到中間業(yè)務具有表外性、服務性風險小、成本低、利潤高等特點，要努力改變中間業(yè)務品種單一、創(chuàng)新不足的現象；要以市場為導向，突破傳統業(yè)務的經營范圍和模式，充分挖掘市場潛力，研究市場消費心理，分析市場發(fā)展趨勢，積極研發(fā)新的中間業(yè)務產品。在學習和引進外資銀行的全新的投資理念、成熟的財富管理工具以及豐富的操作經驗的基礎上，要把發(fā)展中間業(yè)務的重點放在信用卡、個人高端客戶理財、住房抵押貸款、網上銀行、衍生品、電話銀行、咨詢顧問、資產管理、第三方合作等方面；還要加強中資銀行與保險、證券等金融機構的合作，大力發(fā)展投資銀行、國際保理、國內保理、國內信用證、保函等高附加值的業(yè)務以及財務咨詢、合格境外機構投資者（QFII）托管。
另外，銀行監(jiān)管部門要加強對中間業(yè)務管理，加強監(jiān)管的主動性，把商業(yè)銀行中間業(yè)務的開展與加強監(jiān)管有機地結合起來，加強統籌研究，減少無序競爭，鼓勵和支持中資銀行開展中間業(yè)務，引導中資銀行的中間業(yè)務良性發(fā)展，逐步探索出一套符合我國國情的行之有效的發(fā)展中間業(yè)務的觀念、方法和途徑，努力打造出一批屬于自己的特色品牌和形象。
3.加快銀行業(yè)對內開放步伐
一、美國金融監(jiān)管改革相關分析
1．美國金融監(jiān)管體系改革的緣起———忽略的葛蘭里奇警告體現對政府干預作用漠視2008年的金融風暴使我們看到，美國原有的“雙重多頭”金融監(jiān)管模式使得沒有任何一個機構能夠得到足夠的法律授權來負責整個金融市場和金融體系的風險，最佳的監(jiān)管時機往往因為會議和等待批準而稍縱即逝，因此，普遍認為正是這些監(jiān)管重疊和調控失靈缺陷的暴露直接引發(fā)了美國金融監(jiān)管體制改革的動機。
然而回溯美國金融風暴緣何禍起，我們更應深層次的關注到，與效率優(yōu)先的美國金融監(jiān)管機制的相對應的是以格林斯潘為代表的一代美國金融家們所擁戴的典型自由市場經濟思想和主張，他們認為，“政府干預往往會帶來問題，而不能成為解決問題的手段”，“只有在市場自我糾正機制威脅了太多無辜的旁觀者的那些危機時期里，監(jiān)管才是必要的”，他們認為，監(jiān)管往往或總是會妨礙市場的發(fā)展和創(chuàng)新[2]。也就是說，究其更深入的原因，過度相信市場的自我調節(jié)作用，相信任何從事放貸的金融機構都有能力控制他們的風險這一理念對美國金融風暴禍起至關重要。
曾經被美國金融監(jiān)管當局忽略的葛蘭里奇警告就是最好的例證。早在2000年，美國經濟學家、美國聯邦儲備委員會前委員愛德華·葛蘭里奇（EdwardM．Gramlich）就已經向當時的美聯儲主席格林斯潘指出了快速增長的居民次級住房抵押貸款可能造成的風險，希望美國有關監(jiān)管當局能夠“加強這方面的監(jiān)督和管理”。其在2002年、2004年和2007年也曾多次拉響警報，并且明確揭示出美國金融監(jiān)管存在著嚴重的空白和失控問題。然而非常遺憾的是，他的警告并沒到美國主要貨幣和監(jiān)管當局高層的重視[3]。究其原因，因素很多，其中非常重要的一點正是上述提到的漠視政府干預作用的典型自由市場經濟思想作祟。
因此，與其說普遍認為美國監(jiān)管重疊和空白之結構性缺點是危機的禍根和金融監(jiān)管改革的動因，隱藏在這種結構性缺點之后的政府干預缺失更應是危機深層次的缺陷。就連美聯儲前主席格林斯潘也不得不承認：“我原來想當然地認為銀行和金融機構的自利性（交易的另一方為自身利益將嚴格把關，形成金融業(yè)內互相監(jiān)管的機制），能夠在最大程度上保護股東利益和公司資產安全?，F在看來錯了，必須加強政府對金融體系的統一監(jiān)管力度?！?/p>
2．美國金融監(jiān)管體系改革理念變化———呼吁調整政府干預具體方式并要求加深力度正如格林斯潘所說，“必須加強政府對金融體系的統一監(jiān)管力度”，美國的金融監(jiān)管改革動向的確反映了美國監(jiān)管者對于市場和政府關系的不斷反思，并明顯地建議調整政府干預的具體方式和加深力度。從未雨綢繆角度來看，華爾街金融風暴不但證明了政府應當對處于危機中的金融機構和金融市場進行干預和救助，實際也證明了為預防危機，一國的金融監(jiān)管中適度的政府干預是絕對需要的。“自由主義經濟理論”和“政府干預論”的差異主要不體現在要不要政府干預，而在于干預“度”的把握，在于干預的“范圍、手段和方式”等方面。而度的判斷離不開具體國家的金融市場發(fā)展程度和監(jiān)管需求?；仡櫭绹?929年金融大崩潰以來的金融監(jiān)管演變可見，伴隨著經濟的起伏，先后經歷了“自由放任—加強管制—金融創(chuàng)新—加強監(jiān)管—放松監(jiān)管”等多次轉折。此次呼吁加強監(jiān)管也是這樣的規(guī)律使然。而對于中國的政府金融監(jiān)管是否適度性的思考也應從中國具體的金融市場發(fā)展和監(jiān)管需求出發(fā)。
二、中國金融監(jiān)管政府干預適度性分析
1．金融監(jiān)管價值滯后于金融運行價值，中國當前金融運行態(tài)勢決定，目前金融監(jiān)管應當以金融安全為首要的價值目標從過度論者的理由不難看出，其重點在于強調中國金融體制及金融監(jiān)管體制限制自由競爭、不利于金融市場的安全和效率的問題。筆者認為，這一觀點主要從中國金融運行價值角度出發(fā)作出判斷，但實際上，同一時段，金融運行和金融監(jiān)管具體價值觀的具象內容是不同的：金融運行主要體現人和金融機構在金融市場中的具體行為及其效果，其效果和價值觀的判斷往往具有自利性和缺乏系統性；而金融監(jiān)管是通過法律授權對金融運行的監(jiān)督和管理，是對某種偏離既定規(guī)則的行為實施的某種干預，其側重于對行為的評價，因此，其效果和價值觀的判斷具有滯后性但相對較宏觀；因此，金融監(jiān)管的價值觀必須隨金融運行態(tài)勢的效果而定，不能簡單地附隨于金融運行本身：即當金融運行態(tài)勢處于金融安全時，金融監(jiān)管主要體現為對競爭機制的維護，自由競爭成為主要乃至唯一的價值追求；隨著風險的不斷增加，當金融運行出現不安全的狀況，金融監(jiān)管則主要表現為對金融安全的追求，通過限制金融機構的權利，較大程度地賦予監(jiān)管機關權力來實現金融的穩(wěn)定；如果金融風險未能得到控制，出現嚴重的貨幣危機和銀行危機，金融崩潰、經濟倒退、社會動蕩，那么金融安全將成為唯一的價值追求。因此，金融監(jiān)管的價值判斷要滯后于金融運行價值判斷并取決于金融運行的效果。
結合當前中國具體的金融運行態(tài)勢，盡管中國金融改革的確取得了一定的成就，金融自由化并沒有對中國金融安全產生實質性影響，但正如政府干預過度論者所擔憂的一樣，由于中國金融市場一些舊有的痼疾，其間蘊藏的金融風險不可小覷，中國金融運行的安全基礎還并不牢靠，因此，中國金融監(jiān)管作為保障金融運行的后盾決定了其當前應以保障金融安全為首要價值。
如此看來，中國金融監(jiān)管機構著力保護國有金融機構是有其“苦衷”的，也是忍陣痛而顧大局之必須。
2．金融監(jiān)管市場化應以培育良好的金融市場化為前提，中國尚不具備該前提當然，金融監(jiān)管的滯后性本身并不值得提倡，完善的金融監(jiān)管需要人為能動地提高先驗性、事前性和靈活性，但這種效果單純靠市場化是無法達到的，而且其效果提高需要一個階段和過程。何況就中國的金融市場化而言，除了經濟貨幣化比率，中國市場化程度的其他指標與美國、日本、英國等發(fā)達國家還存在較大差距：如在2000年，中國的金融化比重為229％，遠低于同期美國（364％）、英國（356％）、日本（312％）等金融市場發(fā)達的國家，也低于新加坡（319％）這樣的新興國際金融中心；另，在銀行競爭格局中，國有商業(yè)銀行壟斷格局雖然在弱化，競爭因素在增強，但還未形成完全開放自由競爭的格局；中國利率市場化改革仍面臨著一些需要解決的問題，人民幣匯率形成機制的市場化程度還有待于提高，在中國資本項目的匯兌管理力度和對政策的掌握尺度上看，中國仍保持較為嚴格的管理[5]。
著名的發(fā)展經濟學家劉易斯指出：“一個國家的金融制度越落后，一個開拓性政府的作用范圍就越大”，上述轉軌體制背景下的金融市場運行，狀況決定了中國金融系統自身不具備完備的自我穩(wěn)定機制，因此，必須依靠政府的非經濟力量予以干預，才能保證金融系統的平穩(wěn)運行，否則有可能加大金融系統的累計性風險，陷入金融危機的困境，這也違背了中國金融體制改革的初衷。
3．市場機制、行業(yè)自律，目前，還不能有效解決中國市場失靈問題，凸顯政府監(jiān)管的優(yōu)勢中國目前的市場機制還不夠完善，在逐步完善的過程中政府干預必不可少；而培育行業(yè)自律監(jiān)管組織雖然也的確刻不容緩，但由于目前行業(yè)自律組織發(fā)展伊始，不平等的談判力量將使監(jiān)管效果微乎其微，此種情況下政府恰恰應起到培育市場機制和行業(yè)自律組織的作用而不是退出干預，而且其相對優(yōu)勢是明顯的：其一，富有權威性的政府監(jiān)管機構對金融機構的信息披露進行嚴格的規(guī)定，并且直接實施檢查，有助于緩解信息不對稱的矛盾，減少個人在交易中要負擔的交易費用，以及道德風險和逆向選擇發(fā)生的可能；其二，由政府出面維護金融體系的有效和穩(wěn)定，能夠避免因免費搭車造成的公共物品提供不足的困境，填補了市場失靈形成的真空和行業(yè)自律組織的緩慢。政府得天獨厚的優(yōu)勢與市場失敗和自律不完善形成了鮮明的對比，在金融這一特殊領域尤為如此。實際上二戰(zhàn)后，英國、德國等發(fā)達國家也都還實行了政府干預的較為嚴格的金融監(jiān)管制度。美國的金融改革也正朝這個方向邁進。
綜上所述，盡管中國目前的政府監(jiān)管作用無法與上述這種理想化描述相比擬，也的確會帶來若干負面影響，但以政府為主導的金融監(jiān)管卻是中國特定階段金融發(fā)展的監(jiān)管需求使然，局部缺陷可以通過調整具體方式和范圍來達到完善。相形之下，強調干預過度論者“打爛一個舊世界建立一個新世界”的激揚論調則顯得缺乏理性。當前，中國監(jiān)管機制的政府主導地位和作用是不容否認和忽視的，此次美國金融風暴和監(jiān)管改革提示我們，冒然倉促的追求金融監(jiān)管市場化顯然不現實。
關鍵詞：內控制度；借鑒；提高；內控水平
1國外商業(yè)銀行內控制度的主要內容
(1)嚴密有效的組織結構和獨立的內部審計機構。銀行的組織結構是對銀行經營進行計劃、指揮和控制的組織基礎，因此國外商業(yè)銀行非常重視對銀行內部組織結構的設計，做到職責分工合理，使銀行能順暢地運行和有效地執(zhí)行領導者的管理意圖。為防范各部門和銀行員工因經營管理不善而產生隱瞞欺詐行為，一般還專門設立了獨立于其他部門，僅對銀行最高權力機構負責的內部審計機構。
(2)完善的會計控制體系。從某種意義上講，會計部門是銀行內部的第一監(jiān)控部門，因此國外許多商業(yè)銀行都賦予會計主管或財務總監(jiān)以特別的權力和地位。
(3)相互獨立的業(yè)務部門和明確的職責。銀行業(yè)務的性質要求銀行每一項業(yè)務至少應有兩個人或兩個部門參與記錄、核算和管理，因此，各職能部門要具有相對的獨立性，以達到內控制度所要求的雙重控制和交叉檢查效果。
(4)嚴格的授權審批程序。銀行以安全經營為本，每一項交易一定要有不同的人進行審查和批準，任何人的權限都不能是無限的。為此，國外商業(yè)銀行都設計了一套控制資產風險的授權審批程序，這突出表現在貸款管理和外匯交易控制上。
(5)高度的電腦化管理。隨著金融工具的日益現代化，國外商業(yè)銀行普遍加強了電腦在內部管理上的應用，以改進和完善銀行內部控制的手段。
(6)合理有序的內部檢查制度。一是總行業(yè)務部門對分行的檢查，包括按要求報送的各種財務報表、專題報告，以及召開分行長座談會聽取匯報等等；二是總行審計機構對分行的定期全面檢查和不定期專項檢查；三是銀行內部的自我日常檢查以及聘請外部會計師查帳。
2學習國外商業(yè)銀行內控制度，提高我國商業(yè)銀行內控水平
(1)重構商業(yè)銀行組織管理體系，創(chuàng)造良好的內控環(huán)境。目前，國有商業(yè)銀行作為國務院局級企業(yè)法人，是國有資產的直接經營者，實行一級法人制，在現行體制和經營機制下，改造國有商業(yè)銀行的組織管理體系具有一定難度。但近幾年新成立的區(qū)域性商業(yè)銀行，應根據《公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的要求，實行董事會領導下的行長(總經理)負責制，保證董事會是全行最高權力機構，切實發(fā)揮董事會在銀行發(fā)展方向，重大業(yè)務決策和宏觀管理方面的職能作用。在此基礎上，改革商業(yè)銀行現行的內部稽核體制，實行對總行法人負責的內部稽核制度，加強總行對稽核工作的垂直領導。
(2)商業(yè)銀行要有嚴格的崗位分工和明確的工作職責。一是嚴格崗位分工，切實根據業(yè)務運作的實際要求，因事設崗，因崗定人；二是按照每一項業(yè)務至少必須有兩個崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業(yè)務操作中的責權劃分，按各自的工作性質、權限承擔相應的工作責任；三是加強業(yè)務操作的事后檢查，每項業(yè)務要求有一名業(yè)務主管或專門崗位對該項業(yè)務處理的整個流程進行綜合把關和全過程的檢查，確保各崗位按職責要求正確處理同一業(yè)務，發(fā)現問題，及時糾正。
(3)健全商業(yè)銀行內部授權審批機制，保證資產運用的安全性和盈利性。我國商業(yè)銀行的內部管理一直未能有效解決銀行內部審批程序和分段授權問題，以致商業(yè)銀行分支機構權力過大，資產風險不易控制。
中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2015（2）-0083-04
一、引言
自1825年第一次爆發(fā)金融危機以來，頻繁發(fā)生且愈演愈烈的金融危機對世界經濟造成了諸多破壞性影響。據IMF統計，1980-1995年期間大約有65個發(fā)展中國家發(fā)生過銀行業(yè)1危機，而公共部門用于處置銀行業(yè)危機的成本約為2500億美元。在至少12起的危機事件中，公共部門的處置成本約占到該國GDP的10%以上。1997年的東南亞金融危機中，泰國和韓國的銀行重組成本高達GDP的30%，印度尼西亞和馬來西亞則為20%。隨著全球經濟金融一體化的深入和金融業(yè)務與工具的創(chuàng)新，金融危機的影響范圍和程度也較以往大幅延伸。2008年的國際金融危機導致全球金融市場動蕩加劇，世界主要經濟體至今尚未從危機的泥潭中擺脫出來。據不完全統計，2008年全球金融危機給世界經濟造成的直接損失約為35萬億美元。
除巨大的經濟損失，銀行危機也導致全球經濟的嚴重衰退，阻止國民財富向最具生產效率部門的配置，限制了各國貨幣政策運作的空間，增加了貨幣危機發(fā)生的概率2。IMF（1998年）調查發(fā)現，在作為分析的31個發(fā)展中國家樣本中，平均需要三年多的時間才能使其產出增長恢復至危機前水平，產出累計損失平均為12%。在嚴重的貨幣危機中，新興經濟體遭受的損失平均達到實際產出的8%。
二、金融風險早期預警體系理論綜述
正因為金融危機的影響巨大，因此各國理論界和監(jiān)管機構均試圖建立適當的風險早期預警模型對其加以預測。Edison（2003）認為早期預警模型體系應包括危機的準確定義和對危機進行有效預測的機制安排。總體上，這些分析都是針對宏觀經濟、金融部門等宏觀審慎指標，然后采用各種分析技術與模型，從而得出分析結果。根據所采用的方法途徑不同，國外對于早期預警模型的研究分為參數和非參數模型兩種：參數技術包括probit/logit和向量自回歸VAR模型，非參數技術則指的是主要指標法和信號法。具體又可以分為三類：
一是指標或信號法。通過選取宏觀經濟與金融主要指標（宏觀審慎指標MPIs）作為分析變量，確定作為危機信號的閥值，并統計MPIs的“報警信號”的次數來預測危機發(fā)生的概率。當與危機相關聯的指標觸發(fā)其特定閥值時，報警信號就會產生。
二是采用線性回歸或受限因變量probit/logit技術。主要用于檢驗不同指標在確定金融危機發(fā)生概率時的重要性程度和有用性，通過監(jiān)測危機發(fā)生之前指標的行為變化來計算危機發(fā)生概率。
三是最新技術。包括使用二元遞歸樹來確定主要指標的危機閥值，人工神經網絡和基因演算法來選取最合適的指標和馬爾科夫區(qū)制轉移模型。
（一）指標/信號分析法
Honohan（1997）認為，金融風險起源主要分為宏觀經濟事件、微觀經濟不足和區(qū)域性危機，那么風險預警則對應不同的警示信號。宏觀經濟事件導致的危機通常涉及內生性的衰退與繁榮周期，微觀經濟中能夠發(fā)生的危機通常因為風險的過度承擔和內部人融資，而區(qū)域性危機通常與政府主導下的金融體系相關。針對這三種情況，他設定了選取變量的基準條件，如貸款余額、存貸比、利差收入、流動性比率、政府債務等作為分析變量。雖然其指標分析法很大程度上取決于研究者的主管判斷，但仍被理論界和市場分析人士經常使用。
Kaminsky和Reinhart（1999）的KLR法針對危機前的表現出異常行為的指標的演變進行分析，當指標超過既定閥值時，該指標將發(fā)出信號，表明危機在未來24個月內可能發(fā)生。變量主要包括：M2乘數、國內信貸/GDP，真實利率、存貸比、M2/儲備、銀行存款、進出口、貿易條件、真實匯率、股票價格等。Kaminsky（1999）提出構建基于單個指標基礎上的金融脆弱性多種合成指數方法。其中第一個指數是所有可以作為危機信號的指標匯總;第二個合成指數通過界定單個指標極值的第二閥值來解釋信號的嚴重程度;第三個指數旨在通過添加最新信號來表示基礎面情況的持續(xù)惡化，最終的合成指數是所有解釋變量根據其統計上重要性程度的加權平均值，合成指數的擬合概率可以作為危機概率的重要預測。
Berg和Pattillo （1999）模型對KLR模型的部分特性進行了修訂。其構建的合成指數在考慮了各個變量的相關性和邊際貢獻的基礎上匯總了解釋變量，可以驗證每個變量的重要性和回歸系數的穩(wěn)定性，從而消除了KLR法無法檢驗變量及合成指數對于危機預測的邊際和真實貢獻度。
Borio和Lowe（2002）利用信號法分析了銀行危機與資產價格、信貸、投資三者之間的關系，研究了資產價格、信貸等指標對銀行危機的警示作用。Davis和Karim（2008）則針對105個國家的銀行危機事件，研究了102次系統性銀行危機事件。Christain（2008）詳細介紹了信號法在工業(yè)國家和新興市場國家銀行危機預警的應用。
（二）受限因變量模型法（受限probit或logit回歸法）
鑒于危機的爆發(fā)是一種二元性的離散事件，因此可以運用受限回歸法（probit或logit模型）來對危機的發(fā)生進行預測。將危機指標作為二元性變量，通過一系列的解釋性變量來加以估算。采用logit或probit預測法，預測出的結果被限定在單元區(qū)間，并被解釋為危機發(fā)生的概率。這種方法的優(yōu)點在于可以評估每個解釋變量對于危機的貢獻度，并可通過數理統計技術進行檢驗。
Frankel和Rose（1996）首次采用年度數據和probit模型來預測金融危機的發(fā)生。Eichengreen和Rose （1998）在分析新興經濟體的銀行業(yè)危機時，采用了多元二項式probit來進行預測，結果顯示國外環(huán)境變化對于發(fā)展中國家銀行業(yè)危機的重大影響，其國內變量貢獻度相對較小，但是匯率的估值、國內商業(yè)周期和外債水平非常重要，并為金融問題的產生創(chuàng)造了現實舞臺。另一方面，財政政策變量、匯率機制和結構則作用較低。但年度數據的使用導致危機發(fā)生的概率的上升幾乎與危機同時發(fā)生，從而限制了概率作為銀行業(yè)危機的主要指標的使用。
Demirgü和Detragiache （1998a， 1998b）運用多元二項式logit模型研究了發(fā)達國家與發(fā)展中國家系統性銀行危機的決定因素，認為一系列的解釋變量包括：宏觀經濟變量、金融變量和機構發(fā)展進步的估值等。結果顯示宏觀經濟變量是銀行脆弱性的主要決定因素，尤其是當通脹率和利率水平均處于高位時，隨著增長放緩，危機的概率將會增加。同時，當存款保險機制不明確和機構發(fā)展疲軟時，危機的概率通常較高。在其進一步的研究中，他們將probit預測用于早期預警，并認為閥值與三個因素相關：與閥值相關的類型1和類型2錯誤的概率、銀行業(yè)危機的無條件概率和提前采取措施預防危機發(fā)生的成本與發(fā)生危機的成本比值，并認為不良貸款率超過10%或者銀行救助成本超過GDP的2%時，銀行危機發(fā)生。
Hardy和Pazarbasioglu （1999）采用多元多項式logit模型來預測銀行業(yè)危機，根據危機時間分別將一個離散變量定義為2（危機發(fā)生期）、1（危機發(fā)生前的一年期）和0（其他時間段），由此建立獨立于危機年度的主要變量的預測能力。當因變量達到閥值時，銀行業(yè)危機的早期預警隨之啟動。
Hutchinson和Mc-Dill （1999）建立了多元probit模型，發(fā)現包括產出和股權價格的下降的宏觀經濟變量與銀行業(yè)危機密切相關，而其他變量（如匯率波動、通脹、真實利率信貸增長、儲備/M2）總體上與銀行業(yè)危機的爆發(fā)無關。但體制因素（央行獨立性、顯性存款保險、道德風險）與銀行業(yè)危機爆發(fā)的可能性密切相關。
Kamin， Schindler和Samuel （2001）、Bussiere和Fratzscher（2001）分別運用了二元多變量量化分析。Lestano、Jan Jacobs 和 Gerard H. Kuper（2003）運用因子分析和logit模型，并將因子分類作為解釋變量，采用1970年1月-2001年12月的嵌板數據，對象是6個亞洲國家的預警體系，研究發(fā)現貨幣增長率（M1和M2）、銀行存款、人均GDP和國民儲蓄水平、M2/外匯儲備、國內利率水平及通脹率與銀行危機密切相關，
Bussiere和Fratzscher （2006）設計了多元logit回歸早期預警模型，對安全期、危機時期和后危機時期進行比較分析，發(fā)現這種模型比二元logit模型更好地預測了新興經濟體的金融危機。Beckmann（2007）采用20個國家的1970-1995數據，比較參數和非參數早期預警模型，發(fā)現參數預警模型可以更好地預測危機事件。
（三）神經網絡3ANN模型
Nag和Mitra（1999）用ANN來構建貨幣危機的早期預警體系，通過預測馬來西亞、泰國和印尼的貨幣危機來進行檢驗，并將結果與信號法得到的結果進行比較，認為ANN的效果要好于KLR模型。
Kolari等（2000）提出了非參數特征識別模型TRM。他們認為受限因變量回歸法存在兩個缺陷：無法確定哪個變量在預測銀行破產中最有用，結果只能反映變量在區(qū)別破產與非破產銀行的有效性;預測結果沒有就每個變量如何影響類型1和類型2錯誤給出信息;這些模型不能很好地檢驗變量間的互動。
Franck和Schmied（2003）證明了一個多層級感知器在預測貨幣危機方面優(yōu)于logit模型，尤其是能夠預測發(fā)生在俄羅斯和巴西的貨幣危機和投機沖擊。
三、金融監(jiān)管部門的早期預警體系實踐
借助這些理論，目前已有若干國家金融監(jiān)管當局建立或正在建立危機早期預警體系的模型。根據他們對危機的預測、破產和破產時間以及預期損失模型，這些具體實踐活動可以分為：
（一）評級預測法
這種方法旨在預測金融機構在現場檢查中的可能評級。該模型得以確定銀行定期報告中的一系列變量和現場檢查評級的歷史關系，其結果將再次被用于評級的定期檢查中。預測可以反映銀行的當前狀況，并可以定期反映銀行狀況的惡化情況。如美聯儲的SEER評級模型和美國聯邦存款保險公司的SCOR模型。
SEER作為風險排序的模型，可以預測兩年內的銀行破產概率。該模型收集1985-1991年的橫截面和時間序列數據，用probit回歸模型來預測概率。除了每個銀行的破產概率，該模型還可以就風險屬性分析得出結論，比較既定銀行的結果，與其歷史演變及與屬于同類的類似銀行進行比較，為銀行體系的整體風險提供了一種估量。
SCOR基于季度財務數據，運用CAMELS等級的有序對數模型來估計當前CAMELS等級為1或2的銀行在未來信用等級下降的可能性。模型將上年的財務報表與當前現場評級相匹配，從而估計被評估銀行未來的等級次序。若銀行當期評定等級為1或2，則其未來降級的可能性等于分別轉變?yōu)榈燃?、4、5的概率之和，且模型將臨界值設定為30%。
美國OCC運用這種方式也設計了兩種模型，第一個估計破產概率和銀行在兩年后復活的概率，第二個模型（銀行測算體系Bank Calculator）運用標準化logistic回歸模型來預測破產概率。其解釋變量包括：來自銀行報告的金融變量，以及可以解釋銀行業(yè)務環(huán)境變化的變量，并根據風險種類（銀行投資組合風險、銀行狀況風險和銀行環(huán)境風險）進行分類。
（二）預期損失模型
這種模型主要適用于那些銀行破產情況不多發(fā)，沒有足夠的數據來支撐的國家或部門。法國銀行業(yè)委員會的銀行業(yè)分析支持系統SAAB通過估計潛在預期損失來預測銀行的破產。該系統借助數據庫和外部評級機構的信用等級數據，估計個人和企業(yè)貸款的違約率，然后對每一筆個人或企業(yè)貸款提取損失準備金，計算未來三年的潛在損失，并將損失總額從銀行準備金水平中扣除，如果調整后的準備金水平仍高于其法定標準，則預期該銀行在未來三年內可以持續(xù)經營并免于破產。
（三）其他類型
國際貨幣基金組織的宏觀審慎指標評估通過眾多指標變量反映金融和實體經濟體系面對沖擊的脆弱性程度，如通脹率、資產價格等，和微觀審慎指標如資本充足率、資產質量、商品價格風險和收益率等。借助這些指標，宏觀審慎分析可以來評估和監(jiān)測金融體系的穩(wěn)健性，對一國的經濟或金融狀況進行綜合評價，如機構和監(jiān)管框架現狀或與國際標準的契合度等。其中，金融穩(wěn)健指數FSI主要用于定期監(jiān)測金融機構和市場、公司和儲戶的健康與穩(wěn)健性。
英國RATE系統綜合地評估銀行風險，評估每個業(yè)務部門、機構及銀行整體框架。其中業(yè)務因素包括銀行的總體業(yè)務和外部環(huán)境。除了銀行當前風險，還評估下一階段風險演變，運用綜合性評估中得到的信息和監(jiān)管部門對于市場的預測。這種方式可以識別潛在脆弱性的部門并根據每個機構的特殊性進行分析，同時從整體上勾畫銀行業(yè)活動的藍圖。
亞洲開發(fā)銀行的“早期預警系統VIEWS”（2005）以信號法為基礎建立了東亞地區(qū)的銀行危機預警非參數型模型。模型構建步驟為確定歷史上危機發(fā)生的時段;選擇主要指標如經常賬戶、資本賬戶、金融業(yè)、財政賬戶、實體經濟和全球經濟等六大類;設定噪聲/信號比例最小化的百分位值即閥值;構建綜合指數確定比較某個時期有多少個預警指標發(fā)出了危機信號;估算以綜合指數為條件的危機概率。
四、啟示
在總結和借鑒國際經驗的基礎上，建立既符合我國國情又與國際標準接軌，定量和定性相結合的金融風險早期預警體系，在研判金融體系的風險走勢進行科學的同時，對高風險金融機構予以標識?？删C合考慮我國宏觀經濟狀況、金融市場運行、金融機構風險，選取相應的多個層次、指導性強、易于操作的預警指標，以實現對金融風險的全面監(jiān)測和管理。依據國際標準已有的相關指標設置金融風險預警指標的臨界值，并根據金融創(chuàng)新、金融風險以及金融危機的發(fā)展變化特點，對各個指標的臨界值加以修正，同時注意早期預警模型應在兩類錯誤4間進行權衡。
參考文獻
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The Study on the Theory on the Financial Risk Early Warning System： A Literature Review of Foreign Theories
SONG Ying
一、引言
隨著我國入世以后對汽車金融服務業(yè)的進一步開放,國外汽車金融機構紛紛進駐這個極具潛力的龐大市場,面對這個客觀事實,我國的汽車金融服務體系應該如何健康發(fā)展已成為首要問題。由于國外汽車融資機構提供的金融服務貫穿于汽車生產、流通和銷售以及售后服務等整個過程中，他們的服務模式非常值得借鑒。
二、國際汽車金融的現狀及其發(fā)展趨勢
汽車金融是信托并促進汽車業(yè)發(fā)展的相對獨立的金融產業(yè)。主要指與汽車有關的金融服務，包括為最終用戶提供的零售性消費貸款，為經銷商提供的批發(fā)性貸款，以及為汽車維修服務的硬件設施投資建廠等。一項研究報告顯示，一輛汽車在其整個生命周期中，生產環(huán)節(jié)只創(chuàng)造了不到40%（2009年）的利潤，而流通和售后服務環(huán)節(jié)卻能帶來60%（2009年）以上的利潤。汽車金融服務業(yè)的發(fā)展對汽車業(yè)和汽車消費有著巨大的推動作用。目前全球每年新舊車銷售收入約1.3萬億美元，其中30%（2009年）是現金銷售，約70%（2009年）有融資性安排，汽車金融產業(yè)規(guī)模很大，且已經比較成熟，年增長率在2%（2009年）至3%（2009年）左右。
汽車金融公司是財務公司的一種，它隨著財務公司的發(fā)展而產生與繁榮。經濟的發(fā)展鑄就大企業(yè)的成長，大企業(yè)內部金融業(yè)的聚合和組織分裂便構成了財務公司的基礎.財務公司從20世紀逐步成為滿足消費者信用需求的一種新型非銀行金融機構。
三、國外汽車金融公司發(fā)展模式
1.發(fā)展歷程
大眾汽車金融服務較早，可以追溯到二戰(zhàn)前的“購車儲蓄計劃”，1949年成立了大眾汽車金融公司，1966年成立了大眾租賃公司，1989年在布倫瑞克成立了大眾金融服務部，1995年大眾將歐洲的所有大眾汽車的金融服務公司業(yè)務進行合并為“大眾汽車金融服務股份公司”，1999年又吸收了大眾汽車保險公司。目前，大眾汽車集團生產的汽車中近1/3由大眾金融股份提供金融服務。
通用汽車金融服務公司(GMAC)是通用汽車公司于1919年1月24日建立的全資子公司。目的是向通用汽車公司的經銷商們提供一套切實可行的方案，協助籌措庫存汽車所需的資金，并使客戶得以在購買新車時，不必首期付清貸款。目前，GMAC是全世界規(guī)模最大、最為成功的金融機構之一。在GMAC金融服務的統一旗幟下，它向世界各地的客戶提供種類繁多的金融服務。隨著發(fā)展，業(yè)務規(guī)模不斷拓寬，創(chuàng)造了巨額利潤。截至2000年年底，通用汽車金融服務公司的利潤占通用汽車公司該年總利潤的36%。
2.組建模式
有關組建模式國際上的主流做法是汽車廠商成立自己的汽車金融服務公司。世界上的三大汽車金融服務公司如通用、大眾、福特分別是各自汽車集團的全資子公司。這種組建模式一方面保證了汽車金融服務公司與汽車集團形成利益共同體、與汽車市場消長與共，追求汽車工業(yè)的最大發(fā)展；另一方面，汽車金融服務公司又不完全依賴于各自的汽車集團，其具有獨立核算的法人資格。當汽車市場低迷或啟動困難時，可以立即轉向于更有利可圖的金融產品。另外，汽車產品非常復雜，售前、售中、售后都需要專業(yè)的服務，如產品咨詢、簽訂購車合同、辦理登記手續(xù)、零部件供應、維修保養(yǎng)、保修、索賠、新車抵押等，汽車集團組建自己的汽車金融服務公司可以克服其他機構,由于不熟悉這些業(yè)務，而帶來種種弊端來組建的缺陷。例如，汽車金融公司憑借其與經銷商的緊密的關系，通曉汽車的專業(yè)性的優(yōu)勢，可以提供銷售一站式、細致的售后服務。如國外的汽車金融公司就提出了全套的汽車維護保養(yǎng)方案，以幫助客戶得到合理價格的維修服務，而且還將維修費用設計在分期付款中，充分體現了其人文性關懷。
3.資金來源
汽車金融公司在建立初期的資金主要是由母公司提供，隨后業(yè)務規(guī)模不斷擴大，其融資形式也多樣化：銀行貸款，發(fā)行商業(yè)票據、股票和債券，客戶存款，購車儲蓄等。例如，GMAC在成立初期的2500萬美元全部由通用總公司保有，當年在其實現2000萬美元的銷售總額后立即從銀行獲得貸款，其后的資金大部分來源于銀行。1972年通用第一個運用中期票據（MTN）為期限在5年或5年以下的汽車貸款籌集資金，繼而形成了所需大部分資金通過摩根集團發(fā)行公司債券從社會游資中獲得。同樣，大眾金融股份也是采用多種融資方式，從來不主動向大眾汽車集團要求提供資金支持。即便是其母公司愿意提供融資，大眾金融股份還要綜合比較融資成本。
4.業(yè)務概述
汽車金融公司是汽車金融的主要載體。所謂汽車金融，是在汽車生產、銷售、使用過程中，由金融及非金融機構向汽車生產、流通及消費環(huán)節(jié)提供的融資及其它金融服務，是汽車生產、流通、消費的各個環(huán)節(jié)中所涉及到的資金融通的方式、路徑、渠道。汽車金融公司的具體業(yè)務主要包括內部財務服務、資金管理；外部融資、產品促銷、信用服務、租賃業(yè)務、保險業(yè)務等等。
大眾金融股份的三大支柱業(yè)務是銀行、租賃、保險。主要的組織結構是市場中心與集團汽車金融緊密結合的金融服務部門，主要有直接銀行、經銷商、私人客戶服務部、車隊四個部門。
通用汽車金融服務公司歷經80多年的風雨歷程，但是它的使命依舊如初。其核心業(yè)務是汽車購車貸款，該業(yè)務側重為通過通用特約經銷商出售的汽車提供服務。公司向通用汽車公司特約經銷商提供他們所需要的資金，用以維持一定的公司庫存，并且提供給零售客戶多種多樣的方式，方便客戶購買或租賃各種新、舊通用品牌汽車。公司還包括：保險、抵押融資和公司對公司的借貸等業(yè)務，分別由GMAC保險集團、GMAC抵押公司、GMAC商業(yè)金融集團承擔。
5.重點業(yè)務剖析
汽車金融設立的初衷是為汽車促銷、開拓市場和贏利而設立的金融服務機構，商業(yè)融資是汽車金融的典型業(yè)務。商業(yè)融資是汽車金融為促進集團內部產品的銷售向經銷商和用戶提供的配套服務。按貸款的對象是否為汽車最后的使用者可以分為批發(fā)性商業(yè)融資和零售性商業(yè)融資。最具有代表性的是美國的汽車金融公司的業(yè)務流程。
6.風險控制
汽車金融是一個高收益、高風險的領域，國外的汽車金融公司都采用的專業(yè)化的手段建立了風險管理與評估體系。德國大眾金融服務嚴格遵守德國及國際間對金融服務的公開監(jiān)管要求下，針對履約風險、利率變化風險、殘值風險分別進行控制。例如，在履約風險的控制上設計貸款程序和產品、科學擬訂貸款合同、業(yè)務控制和風險防范。通用財務公司為加強風險防范于1983年引入汽車購買申請自動處理系統（MAPS）直接對購買者進行信用評估，減少了信用審查的時間和人工環(huán)節(jié)。
四、國外汽車金融服務業(yè)的分析
1.國外經驗表明汽車金融服務是促進汽車消費的主要途徑
日本、韓國與美國汽車工業(yè)的發(fā)展都與汽車金融密不可分。美國從20世紀20年代開始即廣泛發(fā)展消費信貸，汽車消費信貸是分期償還消費信貸中占比例最大的貸款形式，一般要占40％左右，因此分期付款購車引爆了當時的購車市場，不僅減輕了消費者的資金壓力，刺激了個人消費，而且促進美國汽車產業(yè)的發(fā)展。目前，美國各大汽車公司都有自己的金融公司，在全球范圍內提供汽車金融服務，對用戶購買轎車提供一整套汽車金融服務，包括分期付款購車、汽車租賃等，直接、迅速且方便。此外，金融公司還對汽車經銷商提供融資，使其在保持庫存車輛的同時，有能力完善“三位一體”服務，從而有利于建立穩(wěn)定的汽車銷售體系。日本國內消費信貸增長也很快，人均消費信貸額1976年比1970年增長了8.7倍，20世紀60年代后半期開始，民間金融機構的貸款逐漸活躍起來。日本為了規(guī)范信貸市場，提供更多的個人消費融資渠道，實施鼓勵銀行和其它金融機構進入個人消費領域的措施，同時各個實力強大的汽車公司也向用戶直接提供分期付款和貸款購車。日本汽車80％以上是以信貸方式購買的。韓國政府在20世紀80年代為擴大內需，大大增加了特許信貸規(guī)模，其主要由社會金融機構提供購車貸款和分期付款，目前汽車集團的金融公司也在發(fā)展之中。
2.國外有較完善的法律制度來保障和支持分期付款購車行為
美國與分期付款購車最密切的法律是《統一商法典》，有關的部分主要是總則(包括合同的成立、合同解釋等合同通則)、買方與賣方的權利義務、擔保原則。如規(guī)定了分期付款購車可采用所有權保留方式，汽車上的風險隨著汽車所有權的轉移而轉移，而不論汽車是否己經實際交付等。日本是世界上制定單獨的《分期付款銷售法》為數不多的國家之一，其立法精神即發(fā)展經濟，著重保護購買人。其中確定了一些重要的制度，即貨物所有權在全部貸款支付前，推定為保留于分期付款銷售業(yè)者；規(guī)定通商產業(yè)省的職責；以罰金和罰款作為違反該法的法律責任。該法規(guī)定詳細、周全，強調對分期付款銷售的調控，傾向于保護購買者的利益，對分期付款購車有較強的引導和約束作用。除此之外，國外對分期付款購車還有詳細、周全的法規(guī)和管理制度。
3.國外汽車金融服務具有完善的組織體系和先進的管理經驗
國外汽車金融的開展以一定規(guī)模的金融資產和相對完整的金融組織體系為基礎，并擁有專業(yè)管理經驗和預防風險能力。汽車金融具有高風險性，但是像日本、美國和韓國有相對成熟的金融市場，完善的金融體制和發(fā)達的金融組織，其信用評估和風險管理意識強烈并形成了較為成熟的做法，通過計算機管理方案評估信用，對貸款風險進行分類，以保障貸款品質。
4.國外汽車金融租賃業(yè)務發(fā)展迅速
美國、日本和韓國有發(fā)達的金融租賃市場。美國一年在各地銷售出的轎車和貨車中有大約1／4進入了租賃市場，主要汽車廠商用租賃方式銷售汽車數量占其總產量的30％以上。近年來，由于新車價格過高，汽車壽命延長，養(yǎng)車費用增加，人們紛紛加入汽車租賃，而且舊車租賃更發(fā)展迅速，有力地促進了美國二手車市場蓬勃發(fā)展。在日本，半數以上的汽車生產企業(yè)都開展了汽車租賃業(yè)務，且規(guī)模逐年上升。
5.國外保險公司參與汽車金融服務
國外保險公司不僅對汽車使用提供各種險種，而且還提供分期付款購車信用保證保險。汽車經銷商、銀行金融機構與保險公司合作，利用保險公司現有的理賠機制、操作辦法、機構和人員進行分期付款違約處理操作，因而保障了分期付款各操作主體的利益。
五、對我國培育汽車金融服務業(yè)的啟示
1.完善我國的分期付款制度
在借鑒國外分期付款制度的基礎上，結合我國目前汽車消費市場的實際情況，應逐步完善和制定與分期付款有關的法規(guī)。與分期付款購車相關的基本法律，如：《民法通則》、《經濟合同法》、《擔保法》、《商業(yè)銀行法》以及汽車管理條例、商品分期付款銷售條例、汽車分期付款管理辦法、抵押登記辦法、經營主體審批管理辦法和舊車回收拍賣辦法等。汽車市場上的分期付款銷售方式將會趨于成熟，并逐步發(fā)展成為汽車市場上的主要銷售方式。不久前，國家有關部門召開會議，提出了《汽車分期付款銷售暫行管理辦法》法規(guī)，此法規(guī)不久將正式推出，以規(guī)范汽車分期付款銷售方式及廠家、商家的經營行為。
2.健全我國的信用制度和風險管理制度
目前我國個人信用等級評定方法、標準和體系尚在探索階段，銀行通常只能依靠單位證明甚至信貸員的經驗來判定貸款申請人的還貸能力。在新車型層出不窮、車價持續(xù)下跌的情況下，很可能出現個別消費者故意以車抵貸的現象。我國消費信貸市場潛力巨大，是西方發(fā)達國家眼中的高利潤市場。然而，面對當前我國信用環(huán)境的惡化，個人消費信貸的“腸梗阻”現象，致使我國消費信貸市場至今未能得到大踏步的發(fā)展，這仍將是我國商業(yè)銀行面臨突破的重點領域。因此，必須首先建立一個全國性的完善的信用評估體系，借鑒國外先進的風險管理經驗，有效控制信貸風險，這樣才能有效突破制約汽車消費信貸的“瓶頸”。我國加入WTO之后，允許非銀行的金融機構做汽車貸款，國外每個大汽車集團內部都有獨立核算的信貸公司，有一套非常成熟的風險監(jiān)控體系，隨著外資信貸逐步進入我國，汽車信貸呼喚個人信用管理“專業(yè)戶”。在各種汽車信貸模式中，建立完善的個人管理系統，健全風險監(jiān)控體系，建設一套完善科學的個人信用體系是汽車信貸業(yè)務發(fā)展的關鍵。
3.進行國內外合資汽車金融服務的試點及推廣
適度放開我國汽車金融市場，對我國汽車金融服務逐步走向全面發(fā)展和完善有較大的促進作用，若讓中資機構僅憑自身力量在汽車消費信貸市場中角逐，因無經驗發(fā)展將受到制約，因此以合資形式起步在當前來說是比較合適的。另外，外資機構如果想以獨資的形式進入這個市場，如果不知深淺，也切勿下水，因為在我國市場，不是光靠經驗就行，還需了解我國國情。在我國開放金融市場的入世承諾中，汽車消費信貸被列入其間，外資非銀行金融機構可在我國提供汽車消費信貸業(yè)務，享受同中資同類金融機構一樣的國民待遇。并且，外資銀行也可在入世后5年內向中國居民個人提供汽車信貸業(yè)務。
4.培育我國的汽車租賃市場
目前，我國汽車租賃業(yè)還處在起步階段，同國際汽車租賃業(yè)相比較，無論是資金、規(guī)模，還是品牌、管理都落后于發(fā)達國家，其發(fā)展速度也相差較遠。其原因一是人們缺少對租賃意識的培養(yǎng)。租賃意識是現代市場發(fā)展過程中產生的一種新經濟觀念，但不少人由于受到傳統“占有”觀念的影響，習慣上都選擇購買方式，致使租賃方式的普及和推廣受到了一定限制；二是我國的汽車租賃業(yè)剛剛起步，與歐美國家發(fā)展成長階段不同，國家的政策法規(guī)還不十分健全，如廠商、銀行的支持與顧客的信用等問題還有待于在實踐中摸索；三是二手市場的不完善，規(guī)模小，流通性慢，專業(yè)技術人才不足，阻礙了汽車租賃業(yè)的快速發(fā)展。如果我國的汽車租賃業(yè)在近幾年能得到政府和有關部門的大力支持和幫助，預計在5年內，汽車租賃業(yè)將成為我國汽車經濟發(fā)展的一部分。
5.建立個人信用消費保險機制
銀行可與保險公司聯合開拓信用消費和保險市場，變銀行一家承擔信用風險為兩家或多家承擔風險。將保險經營過程中的產品經營與投資管理進行有機結合，即在向客戶提供與汽車消費相關領域保險一攬子服務的同時，向客戶提供在汽車消費過程中的資金融通服務。這既能夠通過融資方式，鞏固和擴大傳統的汽車保險業(yè)務；又能夠通過保險保障，有效降低投資風險。更重要的是能夠實現各種資源利用的最大化，通過效率的提高，增強競爭力。
六、結論
目前我國應適度發(fā)展專業(yè)性汽車金融公司，進一步拓展其資金渠道，給汽車金融公司更寬的金融范圍，將供給方培育成一個充分競爭的市場。在進一步規(guī)范發(fā)展商業(yè)銀行汽車貸款業(yè)務的同時，應加快培育專業(yè)性汽車金融公司，進一步研究汽車金融公司可能的融資渠道，包括發(fā)行債券、同業(yè)借款或資產證券化等，從而使專業(yè)性汽車金融公司專業(yè)優(yōu)勢和資金實力優(yōu)勢得到充分發(fā)揮。同時，還要建立汽車金融公司與汽車生產企業(yè)、汽車特約銷售和售后服務企業(yè)以及二手車銷售企業(yè)之間利益共享、風險共擔的激勵約束機制；在全方位為消費者服務的同時，做到聯手規(guī)避風險、承擔風險，這樣就可以讓消費者有更多選擇，也可以與不同性質的金融機構共同分擔風險，保持汽車消費信貸業(yè)務穩(wěn)定健康地發(fā)展。
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層次
學制
主要課程
音樂教育
?？?/p>
兩年
大學語文、基礎樂理、視唱練耳、基礎聲樂、基礎和聲、合唱與指揮基礎、基礎鋼琴、藝術概論、民族民間音樂、音樂欣賞、中學音樂教學法、計算機應用基礎、計算機應用基礎實踐、基礎鋼琴實踐、基礎聲樂實踐、
本科
兩年
英語(二)、中外音樂史、中外音樂欣賞、和聲學、音樂作品分析、歌曲寫作、音樂教育學、音樂美學、簡明配器法、歌曲鋼琴伴奏、聲樂實踐、歌曲鋼琴伴奏、聲樂實踐、歌曲鋼琴伴奏實踐、視唱練耳實踐、畢業(yè)論文
經濟法
?？?/p>
兩年
大學語文、法理學、憲法學、民法學、民事訴訟法學、公司法、經濟法概論、刑法學、合同法、稅法、國際經濟法概論、勞動法、計算機基礎、人力資源管理
本科
兩年
英語（二）、行政處罰法、行政復議法學、國家賠償法、經濟法學原理、企業(yè)與公司法、行政法學、勞動法、金融法概論、房地產法、環(huán)境法學、稅法原理、行政訴訟法、財務管理學（輔修）
市場營銷 ?？?兩年 政治經濟學（財經類）、高等數學（一）、基礎會計學、經濟法概論（財經類）、大學語文（專）、國民經濟統計概論、消費心理學、談判與推銷技巧、企業(yè)管理概論、公共關系學、廣告學（一）、市場營銷學、市場調查與預測、計算機應用基礎（含實踐）
本科 兩年 英語（二）、高等數學（二）、市場營銷策劃、金融理論與實務、商品流通概論、消費經濟學、國際商務談判、國際貿易理論與實務、企業(yè)會計學、國際市場營銷學、管理系統中計算機應用（含實踐）
公共關系 本科 兩年 人際關系學、公共關系口才、現代談判學、公共關系案例、國際公共關系、公關政策、企業(yè)文化、創(chuàng)新思維理論與方法、領導科學、人力資源管理（一）、現代資源管理（一）、廣告運作策略
行政管理 ?？?兩年 大學語文（專）、政治學概論、法學概論、現代管理學、行政管理學、市政學、人力資源管理（一）、公文寫作與處理、管理心理學、公共關系學、社會研究方法、秘書工作 、計算機應用基礎（含實踐）
本科 兩年 英語（二）、當代中國政治制度、西方政治制度、公共政策、領導科學、國家公務員制度、行政組織理論、行政法與行政訴訟法（一）、社會學概論、中國行政史、中國文化概論、普通邏輯、財務管理學、秘書學概論、企業(yè)管理概論
漢語言
文學
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兩年
文學概論、中國現代文學作品選、中國當代文學作品選、中國古代文學作品選（一、二）、外國文學作品選、現代漢語、古代漢語、寫作等
本科
兩年
美學、中國現代文學史、中國古代文學史（一、二）、外國文學史、語言學概論、英語（二）、兩門選修課、畢業(yè)論文
涉外秘書學
專科
兩年
英語（一）、大學語文（專）、公共關系、外國秘書工作概況、涉外秘書實務、涉外法概要、
本科
兩年
英語（二）、中外文學作品導讀、國際貿易理論與實務、經濟法概論、秘書語言研究、公關禮儀、交際語言學、國際商務談判、中外秘書比較、口譯與聽力等
對外漢語
本科
兩年
現代漢語、實用英語、中國古代文學、中國現當代文學、外國文學、外國文化概論、對外漢語教學概論、英語表達與溝通（實踐環(huán)節(jié)）畢業(yè)論文等
英語翻譯
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兩年
英語寫作基礎、綜合英語（一二）、英語閱讀（一）、英語國家概況、英語筆譯基礎、初級英語筆譯、初級英語口譯、英語聽力
本科
兩年
中級筆譯、高級筆譯、中級口譯、同聲傳譯、英漢語言文化比較、第二外語（日 / 法）、高級英語、英美文學選讀、畢業(yè)論文
日語
?？?/p>
兩年
基礎日語（一二）、日語語法、日本國概況、日語閱讀（一二）、經貿日語、日語聽力、日語口語
本科
兩年
高級日語（一二）、日語句法篇章法、日本文學選讀、日漢翻譯、第二外語（英/法）、現代漢語、計算機應用基礎、日語口譯與聽力、畢業(yè)論文
英語
?？?/p>
兩年
綜合英語（一二）、英語閱讀（一二）、英語寫作基礎、英語國家概況、英語聽力，口語等
本科
兩年
英語寫作、高級英語、英美文學選讀、英語翻譯、經貿知識英語、口譯與聽力、二外（日語）等
外貿英語
專科
兩年
綜合英語（一二）、英語閱讀（一）、英語寫作基礎、英語國家概況、國際貿易理論與實務、英語聽力、口語、外貿英語閱讀等
本科
兩年
英語寫作、高級英語、英美文學選讀、英語翻譯、經貿知識英語、外貿口譯與聽力、二外（日語）等
公共事業(yè)
管理
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兩年
計算機應用基礎、公共事業(yè)管理概論、社會學概論、管理學原理、人力資源開發(fā)與管理、公共關系、社會調查與方法、行政管理學、文教事業(yè)管理、計劃生育管理、秘書學概論、計算機應用基礎（實踐）等
本科
兩年
英語（二）、公共管理學、公共政策、公共事業(yè)管理、公共經濟學、非政府組織管理、行政法學、人力資源管理（一）、管理信息系統、畢業(yè)論文等
工商企業(yè)
管理
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兩年
計算機應用基礎、基礎會計學、經濟法概論、國民經濟統計概論、企業(yè)管理概論、生產與作業(yè)管理、市場營銷學、中國稅制、企業(yè)會計學、人力資源管理、企業(yè)經濟法（輔修）、民法學（輔修）；
本科
兩年
英語（二）、高等數學、管理系統中計算機應用、國際貿易管理與實務、管理學原理、財務管理、金融理論與實務、企業(yè)經營戰(zhàn)略、組織行為學、質量原理、企業(yè)管理咨詢、合同法（輔修）、行政法學（輔修）。
國際貿易
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兩年
高等數學、法律基礎、計算機應用基礎、英語、國際貿易實務、國際金融、國際商法、中國對外貿易、WTO知識概論、市場營銷學等
本科
兩年
國際市場營銷學、世界市場行情、國際商務談判、企業(yè)會計學、國際運輸與保險、西方經濟學、外國經貿知識選讀、涉外經濟法、經貿知識英語等
金融管理
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兩年
證券投資分析、保險學原理、銀行會計學、商業(yè)銀行業(yè)務與管理、貨幣銀行學、財政學、經濟法概論、基礎會計學、管理學原理等
本科
兩年
管理會計實務、國際財務管理、公司法律制度研究、英語（二）、電子商務概論、組織行為學、風險管理、高級財務管理、審計學、政府政策與經濟學等
會計（電算化）
專科
兩年
英語（一）、大學語文、高等數學（一）、基礎會計學、國民經濟統計概論、數據庫及應用、財政與金融、會計電算化、成本會計、財務管理學、計算機應用基礎、經濟法概論（財經類）
本科
兩年
高等數學（二）、、英語（二）、數據結構、審計學、管理學原理、通用財務軟件、計算機網絡基礎、財務報表分析（一）、金融理論與實務、高級財務軟件、操作系統。加考課程：會計電算化、財務管理學、成本會計、基礎會計學、政治經濟學（財經類）
人力資源
管理
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兩年
管理學原理、組織行為學、人力資源管理學、人力資源經濟學、企業(yè)勞動工資管理、勞動就業(yè)論、社會保障、勞動與社會保障法、公共關系學、應用文寫作等
本科
兩年
企業(yè)戰(zhàn)略管理、人力資源戰(zhàn)略與規(guī)劃、人力資源培訓、人事測評理論與方法、人力資源薪酬管理、績效管理、人力資源開發(fā)管理理論與策略、管理信息系統等
文化事業(yè)
管理
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兩年
英語（一）、寫作、中國文化概論、文化管理學、文化行政學、文化政策與法規(guī)、文化經濟學、文化策劃與營銷、藝術概論、社會學概論、民間文學、計算機
文化產業(yè)
本科
兩年
英語（二）、中國文化導論、文化產業(yè)與管理、文化產業(yè)創(chuàng)意與策劃、文化市場與營銷、外國文化導論、媒介經營與管理、文化服務與貿易
經濟信息
管理
專科
兩年
高等數學、計算機網絡基礎、計算機應用技術、計算機軟件基礎、計算機組成原理、經濟信息導論、計算機信息基礎、信息經濟學等
本科
兩年
英語（二）、應用數學、中級財務會計、計算機網絡技術、社會研究方法、網絡經濟與企業(yè)管理、數據庫及應用、電子商務概論、高級語言程序設計、應用數理統計、經濟預測方法。
游戲軟件
開發(fā)技術
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兩年
英語（一）、高等數學、計算機游戲概論、高級語言程序設計、游戲作品賞析、計算機網絡技術、游戲軟件開發(fā)基礎、市場營銷、動畫設計基礎等
本科
兩年
英語（二）、游戲創(chuàng)意與設計概論、可視化程序設計、藝術設計基礎、多媒體應用技術、DirectX、Java語言程序設計、游戲開發(fā)流程與引擎原理、游戲架構導論、軟件工程、游戲心理學等
電子商務
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兩年
電子商務英語、經濟學（二）、計算機與網絡技術基礎、市場營銷（三）、基礎會計學、市場信息學、國際貿易實務（三）、電子商務概論、商務交流（二）、網頁設計與制作、互聯網軟件應用與開發(fā)、電子商務案例分析、綜合作業(yè)
本科
兩年
英語（二）、數量方法（二）、電子商務法概論、電子商務與金融、電子商務網站設計原理、電子商務與現代物流、互聯網數據庫、網絡營銷與策劃、電子商務安全導論、網絡經濟與企業(yè)管理、商法（二）
信息技術
教育
本科
兩年
英語（二）、物理（工）、數據庫原理、數據結構、計算機網絡與通信、計算機系統結構、軟件工程、數值分析、面向對象程序設計、計算機輔助教育、高級語言程序設計、數字邏輯、中學信息技術教學與實踐研究
計算機
及應用
專科
兩年
大學語文、高等數學、英語（一）、模擬電路與數字電路、計算機應用技術、匯編語言程序設計、數據結構導論、計算機組成原理、微型計算機及其接口技術、高級語言程序設計（一）、操作系統概論、數據庫及其應用、計算機網絡技術
本科
兩年
英語（二）、高等數學、物理（工）、離散數學、操作系統、數據結構、面向對象程序設計、軟件工程、數據庫原理、計算機系統結構、計算機網絡與通信
電子政務
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兩年
行政管理學、公文寫作與處理、公共事業(yè)管理、行政法學、經濟管理概論、辦公自動化原理及應用、政府信息資源管理、電子政務概論、管理信息系統、計算機應用技術
本科
兩年
專業(yè)
層次
學制
主要課程
音樂教育
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兩年
大學語文、基礎樂理、視唱練耳、基礎聲樂、基礎和聲、合唱與指揮基礎、基礎鋼琴、藝術概論、民族民間音樂、音樂欣賞、中學音樂教學法、計算機應用基礎、計算機應用基礎實踐、基礎鋼琴實踐、基礎聲樂實踐、
本科
兩年
英語(二)、中外音樂史、中外音樂欣賞、和聲學、音樂作品分析、歌曲寫作、音樂教育學、音樂美學、簡明配器法、歌曲鋼琴伴奏、聲樂實踐、歌曲鋼琴伴奏、聲樂實踐、歌曲鋼琴伴奏實踐、視唱練耳實踐、畢業(yè)論文
經濟法
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兩年
大學語文、法理學、憲法學、民法學、民事訴訟法學、公司法、經濟法概論、刑法學、合同法、稅法、國際經濟法概論、勞動法、計算機基礎、人力資源管理
本科
兩年
英語（二）、行政處罰法、行政復議法學、國家賠償法、經濟法學原理、企業(yè)與公司法、行政法學、勞動法、金融法概論、房地產法、環(huán)境法學、稅法原理、行政訴訟法、財務管理學（輔修）
市場營銷專科兩年政治經濟學（財經類）、高等數學（一）、基礎會計學、經濟法概論（財經類）、大學語文（專）、國民經濟統計概論、消費心理學、談判與推銷技巧、企業(yè)管理概論、公共關系學、廣告學（一）、市場營銷學、市場調查與預測、計算機應用基礎（含實踐）
本科兩年英語（二）、高等數學（二）、市場營銷策劃、金融理論與實務、商品流通概論、消費經濟學、國際商務談判、國際貿易理論與實務、企業(yè)會計學、國際市場營銷學、管理系統中計算機應用（含實踐）
公共關系本科兩年人際關系學、公共關系口才、現代談判學、公共關系案例、國際公共關系、公關政策、企業(yè)文化、創(chuàng)新思維理論與方法、領導科學、人力資源管理（一）、現代資源管理（一）、廣告運作策略
行政管理?？苾赡甏髮W語文（專）、政治學概論、法學概論、現代管理學、行政管理學、市政學、人力資源管理（一）、公文寫作與處理、管理心理學、公共關系學、社會研究方法、秘書工作 、計算機應用基礎（含實踐）
本科兩年英語（二）、當代中國政治制度、西方政治制度、公共政策、領導科學、國家公務員制度、行政組織理論、行政法與行政訴訟法（一）、社會學概論、中國行政史、中國文化概論、普通邏輯、財務管理學、秘書學概論、企業(yè)管理概論
漢語言
文學
專科
兩年
文學概論、中國現代文學作品選、中國當代文學作品選、中國古代文學作品選（一、二）、外國文學作品選、現代漢語、古代漢語、寫作等
本科
兩年
美學、中國現代文學史、中國古代文學史（一、二）、外國文學史、語言學概論、英語（二）、兩門選修課、畢業(yè)論文
涉外秘書學
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兩年
英語（一）、大學語文（專）、公共關系、外國秘書工作概況、涉外秘書實務、涉外法概要、
本科
兩年
英語（二）、中外文學作品導讀、國際貿易理論與實務、經濟法概論、秘書語言研究、公關禮儀、交際語言學、國際商務談判、中外秘書比較、口譯與聽力等
對外漢語
本科
兩年
現代漢語、實用英語、中國古代文學、中國現當代文學、外國文學、外國文化概論、對外漢語教學概論、英語表達與溝通（實踐環(huán)節(jié)）畢業(yè)論文等
英語翻譯
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兩年
英語寫作基礎、綜合英語（一二）、英語閱讀（一）、英語國家概況、英語筆譯基礎、初級英語筆譯、初級英語口譯、英語聽力
本科
兩年
中級筆譯、高級筆譯、中級口譯、同聲傳譯、英漢語言文化比較、第二外語（日 / 法）、高級英語、英美文學選讀、畢業(yè)論文
日語
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兩年
基礎日語（一二）、日語語法、日本國概況、日語閱讀（一二）、經貿日語、日語聽力、日語口語
本科
兩年
高級日語（一二）、日語句法篇章法、日本文學選讀、日漢翻譯、第二外語（英/法）、現代漢語、計算機應用基礎、日語口譯與聽力、畢業(yè)論文
英語
?？?/p>
兩年
綜合英語（一二）、英語閱讀（一二）、英語寫作基礎、英語國家概況、英語聽力，口語等
本科
兩年
英語寫作、高級英語、英美文學選讀、英語翻譯、經貿知識英語、口譯與聽力、二外（日語）等
外貿英語
?？?/p>
兩年
綜合英語（一二）、英語閱讀（一）、英語寫作基礎、英語國家概況、國際貿易理論與實務、英語聽力、口語、外貿英語閱讀等
本科
兩年
英語寫作、高級英語、英美文學選讀、英語翻譯、經貿知識英語、外貿口譯與聽力、二外（日語）等
公共事業(yè)
管理
?？?/p>
兩年
計算機應用基礎、公共事業(yè)管理概論、社會學概論、管理學原理、人力資源開發(fā)與管理、公共關系、社會調查與方法、行政管理學、文教事業(yè)管理、計劃生育管理、秘書學概論、計算機應用基礎（實踐）等
本科
兩年
英語（二）、公共管理學、公共政策、公共事業(yè)管理、公共經濟學、非政府組織管理、行政法學、人力資源管理（一）、管理信息系統、畢業(yè)論文等
工商企業(yè)
管理
專科
兩年
計算機應用基礎、基礎會計學、經濟法概論、國民經濟統計概論、企業(yè)管理概論、生產與作業(yè)管理、市場營銷學、中國稅制、企業(yè)會計學、人力資源管理、企業(yè)經濟法（輔修）、民法學（輔修）；
本科
兩年
英語（二）、高等數學、管理系統中計算機應用、國際貿易管理與實務、管理學原理、財務管理、金融理論與實務、企業(yè)經營戰(zhàn)略、組織行為學、質量原理、企業(yè)管理咨詢、合同法（輔修）、行政法學（輔修）。
國際貿易
?？?/p>
兩年
高等數學、法律基礎、計算機應用基礎、英語、國際貿易實務、國際金融、國際商法、中國對外貿易、WTO知識概論、市場營銷學等
本科
兩年
國際市場營銷學、世界市場行情、國際商務談判、企業(yè)會計學、國際運輸與保險、西方經濟學、外國經貿知識選讀、涉外經濟法、經貿知識英語等
金融管理
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兩年
證券投資分析、保險學原理、銀行會計學、商業(yè)銀行業(yè)務與管理、貨幣銀行學、財政學、經濟法概論、基礎會計學、管理學原理等
本科
兩年
管理會計實務、國際財務管理、公司法律制度研究、英語（二）、電子商務概論、組織行為學、風險管理、高級財務管理、審計學、政府政策與經濟學等
會計（電算化）
?？?/p>
兩年
英語（一）、大學語文、高等數學（一）、基礎會計學、國民經濟統計概論、數據庫及應用、財政與金融、會計電算化、成本會計、財務管理學、計算機應用基礎、經濟法概論（財經類）
本科
兩年
高等數學（二）、、英語（二）、數據結構、審計學、管理學原理、通用財務軟件、計算機網絡基礎、財務報表分析（一）、金融理論與實務、高級財務軟件、操作系統。加考課程：會計電算化、財務管理學、成本會計、基礎會計學、政治經濟學（財經類）
人力資源
管理
?？?/p>
兩年
管理學原理、組織行為學、人力資源管理學、人力資源經濟學、企業(yè)勞動工資管理、勞動就業(yè)論、社會保障、勞動與社會保障法、公共關系學、應用文寫作等
本科
兩年
企業(yè)戰(zhàn)略管理、人力資源戰(zhàn)略與規(guī)劃、人力資源培訓、人事測評理論與方法、人力資源薪酬管理、績效管理、人力資源開發(fā)管理理論與策略、管理信息系統等
文化事業(yè)
管理
?？?/p>
兩年
英語（一）、寫作、中國文化概論、文化管理學、文化行政學、文化政策與法規(guī)、文化經濟學、文化策劃與營銷、藝術概論、社會學概論、民間文學、計算機
文化產業(yè)
本科
兩年
英語（二）、中國文化導論、文化產業(yè)與管理、文化產業(yè)創(chuàng)意與策劃、文化市場與營銷、外國文化導論、媒介經營與管理、文化服務與貿易
經濟信息
管理
?？?/p>
兩年
高等數學、計算機網絡基礎、計算機應用技術、計算機軟件基礎、計算機組成原理、經濟信息導論、計算機信息基礎、信息經濟學等
本科
兩年
英語（二）、應用數學、中級財務會計、計算機網絡技術、社會研究方法、網絡經濟與企業(yè)管理、數據庫及應用、電子商務概論、高級語言程序設計、應用數理統計、經濟預測方法。
游戲軟件
開發(fā)技術
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兩年
英語（一）、高等數學、計算機游戲概論、高級語言程序設計、游戲作品賞析、計算機網絡技術、游戲軟件開發(fā)基礎、市場營銷、動畫設計基礎等
本科
兩年
英語（二）、游戲創(chuàng)意與設計概論、可視化程序設計、藝術設計基礎、多媒體應用技術、DirectX、Java語言程序設計、游戲開發(fā)流程與引擎原理、游戲架構導論、軟件工程、游戲心理學等
電子商務
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兩年
電子商務英語、經濟學（二）、計算機與網絡技術基礎、市場營銷（三）、基礎會計學、市場信息學、國際貿易實務（三）、電子商務概論、商務交流（二）、網頁設計與制作、互聯網軟件應用與開發(fā)、電子商務案例分析、綜合作業(yè)
本科
兩年
英語（二）、數量方法（二）、電子商務法概論、電子商務與金融、電子商務網站設計原理、電子商務與現代物流、互聯網數據庫、網絡營銷與策劃、電子商務安全導論、網絡經濟與企業(yè)管理、商法（二）
信息技術
教育
本科
兩年
英語（二）、物理（工）、數據庫原理、數據結構、計算機網絡與通信、計算機系統結構、軟件工程、數值分析、面向對象程序設計、計算機輔助教育、高級語言程序設計、數字邏輯、中學信息技術教學與實踐研究
計算機
及應用
?？?/p>
兩年
大學語文、高等數學、英語（一）、模擬電路與數字電路、計算機應用技術、匯編語言程序設計、數據結構導論、計算機組成原理、微型計算機及其接口技術、高級語言程序設計（一）、操作系統概論、數據庫及其應用、計算機網絡技術
本科
兩年
英語（二）、高等數學、物理（工）、離散數學、操作系統、數據結構、面向對象程序設計、軟件工程、數據庫原理、計算機系統結構、計算機網絡與通信
電子政務
?？?/p>
兩年
行政管理學、公文寫作與處理、公共事業(yè)管理、行政法學、經濟管理概論、辦公自動化原理及應用、政府信息資源管理、電子政務概論、管理信息系統、計算機應用技術
本科
