時間：2023-06-29 09:32:21
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇理財金融知識范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
百姓要適應(yīng)市場理財觀念
我國居民目前的金融資產(chǎn)達(dá)到了15萬億元，再加上百姓所持的股票、基金、各類債券、各種保險和持有現(xiàn)金等，是一筆巨大的金融財富。在利率市場化后，金融大一統(tǒng)的利率固定價格將全面被打破，不同的金融機(jī)構(gòu)、不同的金融產(chǎn)品、會有不同的金融價格，銀行將變?yōu)榻鹑诔校鞣N產(chǎn)品名碼標(biāo)價，每位顧客都能各取所需，當(dāng)然，這需要改變傳統(tǒng)的金融投資思維，建立金融理財新觀念。
人民幣理財要貨比三家
興業(yè)銀行日前推出的一項名為“自在增利”的理財業(yè)務(wù)，其中包括一款以1天為一個循環(huán)周期的“日日升金”理財計劃。用戶申請了“自在增利”業(yè)務(wù)，銀行就會按照約定，自動將客戶的人民幣活期賬戶中不少于5萬元的資金轉(zhuǎn)入相應(yīng)賬戶，同時對該賬戶定期結(jié)息，并將利息和原先的本金一起計入下一周期的理財本金。此外，光大銀行推出的06年第三期A+計劃預(yù)計年收益率為2.3%，民生銀行推出的24個月非凡人民幣理財預(yù)計年收收益最高可達(dá)5%。業(yè)內(nèi)人士預(yù)計，今年人民幣理財產(chǎn)品的收益率將在2%到4%之間。而且品種，規(guī)則各有特色，投資者有多種選擇，因此，選擇人民幣理財要貨比三家，獲得投資收益的最大化。
儲蓄投資需要選準(zhǔn)品種
目前各商業(yè)銀行的儲蓄品種很多，儲蓄收益率也有較大的差別，這就需要投資者在選擇儲蓄品種前，要仔細(xì)了解銀行不斷推出翻新的儲蓄投資種類，從中選擇最佳的投資模式，白領(lǐng)以上的階層，不妨在儲蓄投資品種的選擇上，采用定期約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，能避免工作繁忙忘記轉(zhuǎn)存而受損失。子女處在受教育期的人可以選擇教育儲蓄，這要比正常儲蓄多得20％的個人利息稅。如果不確定存定期還是活期，可以選擇定活兩便儲蓄種類，這樣會讓您享受同期定期存款的六折利率。
消費借貸也要精打細(xì)算
一、引言
隨著市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融在現(xiàn)代社會發(fā)展中具有重要的地位。我們高中生作為社會主義的接班人該如何學(xué)習(xí)投資理財，要從哪入手，需要注意什么呢？然而我國的金融教育非常少，大部分高中生都缺乏基本的金融概念和理財意識，因此造成了許多高中生沒有形成正確的消費觀和價值觀，這些狀況對高中生之后的發(fā)展形成了一系列的阻礙，所以，高中生要學(xué)會基本的金融知識，學(xué)會理財十分重要。
二、高中生要學(xué)會理財?shù)脑?/p>
（一）節(jié)約用錢，讓自己不再處于“沒錢花”的尷尬處境
社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展給我們學(xué)習(xí)提供了很好的條件，父母也讓我們處于優(yōu)越的生活條件之下。現(xiàn)在不少的高中生每個月都手握著數(shù)額不菲的生活費，然后卻總喊著“錢不夠花”。究其原因，還是因為我們?nèi)鄙倮碡斢^念。學(xué)會理財可以讓我們學(xué)會如何分配自己的零花錢，不會讓我們總是處于“沒錢花”的狀態(tài)。要想學(xué)會節(jié)約用錢，做好預(yù)算是關(guān)鍵，父母每個月給我們的零花錢我們可以通過記賬的方式看下自己花了多少錢，哪些是必要的，哪些是意料之外的開支，哪些開支可以避免。然后第二個月的時候就可以做本月的開支預(yù)算了，并且嚴(yán)格按照預(yù)算來花錢，之后就會發(fā)現(xiàn)，不僅生活費夠用，還會有一些結(jié)余，可以存起來，然后就再也不會處于尷尬的“沒錢花”狀態(tài)。因此學(xué)會理財可以讓我們學(xué)會節(jié)約用錢，不會再讓自己亂花錢[1]。
（二）養(yǎng)成理財習(xí)慣，合理支配金錢
作為一名高中生，父母給我們的錢除了當(dāng)作生活費之外，我們還可以會用來學(xué)習(xí)，比如用來買學(xué)習(xí)教材之類的學(xué)習(xí)工具。當(dāng)然也會用來買吃穿之類的，還有用來娛樂。但是因為高中生的思維還不太健全，許多時候消費行為都是不理智的，花起錢來大手大腳，沒有節(jié)制。我們學(xué)習(xí)了金融理財知識之后可以讓我們樹立正確的消費觀念，會合理去支配金錢。說到合理支配金錢首先我們可以用賬本去記錄我們的消費情況，從而了解自己的消費情況。其次，明確價值觀，作為一名高中生，對金融理財方面的知識大都是沒有經(jīng)驗的，金融是一門復(fù)雜的課程，養(yǎng)成理財習(xí)慣，管理好自身的財富，合理的支配金錢，逐漸形成一種健康的生活消費方式。只有了解自身的每一時期的收入與花銷，并清楚地記錄好，這樣才能讓我們養(yǎng)成良好的消費習(xí)慣，并且合理的支配每份支出。
三、高中生學(xué)習(xí)金融理財知識的方法及途徑
（一）合理運用互聯(lián)網(wǎng)、書籍或視頻學(xué)習(xí)理財知識
在當(dāng)今這個信息發(fā)展的數(shù)字時代，想要學(xué)習(xí)金融理財知識是輕而易舉之事，并不局限于書本。而我們高中生的學(xué)習(xí)壓力比較繁重，可能無心再去學(xué)習(xí)與金融理財方面的知識，除非是特別感興趣的同學(xué)。但是據(jù)觀察，有百分之九十以上的高中生日常學(xué)習(xí)和生活都離不開手機(jī)和網(wǎng)絡(luò)，這就為高中生學(xué)習(xí)金融理財知識提供了必要充分的條件。手機(jī)電腦不僅僅是娛樂聊天的工具，更是學(xué)習(xí)的最佳途徑，高中生在用手機(jī)電腦看電視電影的時候應(yīng)多關(guān)注一些財經(jīng)類的新聞、講座等。也可利用微信推送的或者官方提供的有關(guān)金融財經(jīng)類的公眾號，時刻了解到金融界的最新資訊，另外平日里在刷微博或朋友圈，可以隨時且輕松地了解國家甚至全球的最新金融政策，掌握到一些有趣的財經(jīng)類短視頻或文章。但是在瀏覽網(wǎng)頁的時候，高中生往往會不自覺的瀏覽一些與其無關(guān)的信息，這時就需要書籍的強(qiáng)有力助攻。雖然財經(jīng)金融類的相關(guān)書籍專業(yè)性很強(qiáng)，牽涉許多專業(yè)性術(shù)語，往往晦澀難懂，讓人易生煩躁厭倦的情緒。但是作為一名高中生，無須了解和涉入專業(yè)性太強(qiáng)的財經(jīng)知識，也容易讓高中生失去學(xué)習(xí)財經(jīng)知識的熱情。但是可以適當(dāng)?shù)亻喿x一些雜志周刊，例如《經(jīng)濟(jì)觀擦報》等。先學(xué)習(xí)一些基礎(chǔ)的，再由淺入深，一步一個腳印，才能更好的掌握理財知識[2]。
（二）生活中自覺養(yǎng)成理財?shù)牧?xí)慣
要想將理財知識深入人心，就必須在生活中也養(yǎng)成理財?shù)暮昧?xí)慣。作為高中生，雖然個人資產(chǎn)并不是很多，大多都是依賴于父母給的生活費或零花錢。但是現(xiàn)在學(xué)會理財，重視理財，對于日后步入社會，走向工作崗位是具有極大幫助的。在日常生活中的消費中，我們可以利用各種形式理財，例如實時記錄財務(wù)情況，可以分周計算，也可按月記錄，做一個賬單表，把一些消費情況詳細(xì)記錄下來，或者整合成樹狀圖、餅圖、折線圖等，以便更直觀地觀察和分析近期的消費情況，幫助節(jié)省不必要的開支，切記記錄的消費數(shù)據(jù)一定要準(zhǔn)確詳細(xì)，不然后期工作全都會紊亂。對于我們高中生而言，除了自覺遵守理財習(xí)慣，在做出消費舉動之前，應(yīng)先確定自己是否應(yīng)該值得為此商品付出資金，買回來是否真的用的上，意義何在，統(tǒng)籌兼顧，不可沖動行事。另外，在買一件東西的同時應(yīng)該考慮到自身實際的經(jīng)濟(jì)情況，如果自己的經(jīng)濟(jì)狀況與現(xiàn)實相違背，應(yīng)該考慮放棄，養(yǎng)成賒賬欠賬的習(xí)慣就很麻煩了，并且我們應(yīng)對自己平時的支出與支入情況清晰明了，對資金的流向了然于心，知道自己花在哪兒，又賺了多少。最后，我們應(yīng)建立一個正確的價值觀，對我們的資金做一個合理的規(guī)劃和預(yù)算，未雨I繆，必要時可做一些投資[3]。
（三）向他人學(xué)習(xí)如何理財
理財雖然看似簡單，但實則蘊含著很多學(xué)問，不可小覷。而生活處處皆學(xué)問，現(xiàn)實生活更能教會我們更多更印象深刻的道理。例如借鑒他人的理財方法和經(jīng)驗，會讓我們更深刻理解和學(xué)習(xí)理財知識。學(xué)?？梢匝埜鞔筱y行、理財專家到學(xué)校坐訪，進(jìn)行理財知識的宣講，分享一些理財經(jīng)驗和方法，或者舉辦一些關(guān)于金融財政方面的知識競賽、答辯活動，這樣更能借他人之言，打造和制定適合自己的一套理財方案，從而完善和提高自身的理財能力，建立健康的理財之路。
四、結(jié)束語
綜上所述，學(xué)會金融理財可以讓我們妥善處理自己的存款。高中生是國家未來經(jīng)濟(jì)的建設(shè)者和接班人，對我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著舉足輕重的作用，因此作為一名高中生，我們要時刻明白自己肩膀上的重要使命，認(rèn)真學(xué)好金融理財知識，為社會的經(jīng)濟(jì)發(fā)展奉獻(xiàn)出自己的一份力量。金融理財并不是一門簡單的知識，它需要不斷的學(xué)習(xí)。我們在學(xué)習(xí)金融理財知識的過程中肯定會碰到許許多多不同的困難，但是我們并不會因此就放棄，在學(xué)習(xí)的時候會去借鑒相關(guān)的書籍，結(jié)合自身的實際情況，向身邊的經(jīng)驗豐富的同學(xué)，或者師長，父母請教，從而增強(qiáng)我們的金融理財知識。
參考文獻(xiàn)
一、引言
在以往我國的高中教育中，并沒有過多的涉及對金融理財知識的教學(xué)，由于這部分的缺失性，大部分學(xué)生的理財意識較為淡薄，不僅缺乏正確性認(rèn)識，對自身花錢、以及科學(xué)理財水平普遍較低，不能夠充分認(rèn)識到金錢的重要性及收獲金錢的不易性，因此全面提高高中學(xué)生的金融理財質(zhì)量，使學(xué)生對金融理財能夠形成正確認(rèn)識是刻不容緩的。我們高中學(xué)生相比小學(xué)生及初中生，不僅年齡基數(shù)較大，行為意識更加具有能動性及自主性，所以對高中生學(xué)習(xí)金融理財知識的途徑進(jìn)行探究是極其必要的。
二、高中生學(xué)習(xí)金融理財知識的途徑
（一）通過書籍等知識獲取形式學(xué)習(xí)理財知識
理財并不僅僅涉及個人財產(chǎn)管理方面，還涵蓋著實現(xiàn)財富價值，進(jìn)行投資層面，眾所周知，任何投資都是存在一定風(fēng)險的，但是如果能夠真正掌握理財知識及要領(lǐng)，就能夠在一定程度上規(guī)避理財中國所存在的風(fēng)險，使理財投資的結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化及完整，這對于我們高中學(xué)生來說是同等重要的，這不僅能夠促使我們養(yǎng)成良好的花錢習(xí)慣，還可以為我們的日后理財管理奠定扎實的基礎(chǔ)，因此高中生可以通過多多閱讀各類理財報紙及書籍將理財認(rèn)知面進(jìn)行拓展。
實際上理財投資與高中其他學(xué)科的學(xué)習(xí)并沒有任何區(qū)別，在將知識點進(jìn)行學(xué)習(xí)前，必然會存在較多不了解的地方，學(xué)習(xí)過程中也同樣是具有一定難度的，但是一旦將知識點消化吸收后，也將成為利于發(fā)展的新本領(lǐng)。只要不懼艱難堅持學(xué)習(xí)，最終一定會獲得高質(zhì)量的學(xué)習(xí)效果。在對理財方面的報紙或者圖書進(jìn)行挑選時，要以紙質(zhì)資料為首要基礎(chǔ)，同時還可以配合高質(zhì)量及銷量的書籍共同參考學(xué)習(xí)，這樣就能夠基本達(dá)到學(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)。
在將初級階段的理財知識進(jìn)行掌握后，就可以進(jìn)一步提高自身的投資能力，高中生可以到圖書館借閱關(guān)于投資方面的書籍資料，但是對這部分信息資源的選擇要慎重，并將內(nèi)容側(cè)重點放在專業(yè)性上面，這是因為高中生在基礎(chǔ)知識扎實后，就可以主攻專業(yè)性，但是如果基礎(chǔ)較弱，那么推進(jìn)下一學(xué)習(xí)內(nèi)容時將會困難重重。因此，我們在進(jìn)行金融理財知識的學(xué)習(xí)過程中，要堅持循序漸進(jìn)，首先以基礎(chǔ)為出發(fā)點，當(dāng)理財知識掌握水平達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)后，才能夠?qū)W(xué)習(xí)內(nèi)容進(jìn)行強(qiáng)化。
（二）通過電視及網(wǎng)絡(luò)認(rèn)識投資
我們高中生由于正處于進(jìn)入大學(xué)校園，間接步入社會的關(guān)鍵階段，因此我們的學(xué)習(xí)壓力及強(qiáng)度普遍較重，對理財知識的學(xué)習(xí)時間也就較少，同時我們?nèi)绻麑⑦@一內(nèi)容的學(xué)習(xí)看做任務(wù)，那么學(xué)習(xí)興趣就會難以激發(fā)，學(xué)習(xí)熱情同樣難以調(diào)動，學(xué)習(xí)效率低下的不良現(xiàn)象必然發(fā)生，所以在這種嚴(yán)峻形勢下，我們學(xué)生需要將理財知識的學(xué)習(xí)作為壓力轉(zhuǎn)化平臺，并將理財學(xué)習(xí)當(dāng)成自身的興趣愛好，在完成緊張的學(xué)習(xí)任務(wù)后，可以通過電視及網(wǎng)絡(luò)等吸引我們注意力的方式進(jìn)行知識點掌握。
這在一方面能夠緩解我們高中生的學(xué)習(xí)壓力，使身心得到舒展，另一方面還可以在這一過程中提升知識涵蓋量。在實際學(xué)習(xí)過程中，可以多觀看類似財經(jīng)新聞這類的節(jié)目，觀看內(nèi)容并不是僅僅局限于這一層面上，只要是有關(guān)財經(jīng)、理財方面的內(nèi)容就可以多進(jìn)行了解，并在此過程中養(yǎng)成思考的好習(xí)慣，將已知知識點進(jìn)行串聯(lián)，體會國家財政發(fā)展金融氣氛，同時還可以對部分理財產(chǎn)品進(jìn)行了解，明確自身理財方向及興趣點。除此之外，我們還可以通過現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有針對性的搜索想要了解的理財內(nèi)容，不僅能夠傾聽成功理財大師的講座，更可以體會與民生發(fā)展相聯(lián)系的經(jīng)濟(jì)新聞，以這類節(jié)目為基礎(chǔ)，掌握理財關(guān)鍵點及要領(lǐng)。
（三）管好自己的錢
我們由于正處于高中階段，在有限的時間內(nèi)需要將精力放在學(xué)習(xí)上，因此能夠掙錢的機(jī)會及時間也就少之又少，所以可供我們支配及理財管理的金錢，大部分是經(jīng)過父母給予或者長期積累形成的。而日?？晒┗ㄤN的零用錢及過年所獲得的壓歲錢，也就成為構(gòu)成我們財富主體的關(guān)鍵力量，而我們的金錢流出主要朝著三個方向進(jìn)行流動：首先是有關(guān)學(xué)習(xí)方面的，通過金錢購買學(xué)習(xí)所需的文具以及習(xí)、學(xué)習(xí)資料等。其次是關(guān)于吃的方面，我們的大部分學(xué)生都會比較熱衷于吃小零食。最后就是我們的部分高中生會比較喜愛出去開拓眼界，旅游，或者是進(jìn)行其他娛樂項目，例如朋友生日請客，吃飯、看電影、唱歌等。
從這一現(xiàn)實狀況來看，我們高中生的花銷結(jié)構(gòu)并不合理，具有一定的盲目性特點，所以要想從根本上改善上述不良現(xiàn)象，對理財知識的學(xué)習(xí)是極其必要的，這就需要我們從自身實際情況出發(fā)，控制壓歲錢及零錢的花銷比例及方向，用自己的身份證辦理一張真正屬于自己的銀行卡，將數(shù)額較大及剩余的零花錢存入這一賬戶，在這一過程中我們就能夠了解到基本的儲蓄知識，從最基礎(chǔ)的層面上了解到理財?shù)闹匾浴Ｔ诓粩鄬⒖ㄉ蠑?shù)額進(jìn)行添加，使其日積月累增加時，就可以進(jìn)一步形成較為健康、合理的消費意識，當(dāng)金額達(dá)到理財標(biāo)準(zhǔn)界限時，我們就可以將理財項目進(jìn)行對比分析，用賬面上的錢購買理財產(chǎn)品，這就能夠在一定程度上減低理財風(fēng)險，同時收獲更多的經(jīng)濟(jì)收益。
三、結(jié)語
高中生通過互聯(lián)網(wǎng)信息的一定了解，關(guān)注理財知識、通過紙質(zhì)書籍學(xué)習(xí)理財知識，并加以詢問和實踐，我們在學(xué)習(xí)之余定能掌握基本的理財資訊。合理的支配、使用金錢，養(yǎng)成良好的消費習(xí)慣與理財習(xí)慣，不恥下問，與有經(jīng)驗的理財者交流，相信我們高中學(xué)生定能發(fā)揮自身優(yōu)勢、不斷學(xué)習(xí)，掌握理財?shù)南嚓P(guān)知識與技巧。
【基金項目】廣東水利電力職業(yè)技術(shù)學(xué)院2012年教育教學(xué)改革立項項目《高職金融理財（財務(wù)管理）專業(yè)職業(yè)核心能力培養(yǎng)研究》，項目編號Y1211，項目負(fù)責(zé)人：鐘偉強(qiáng)。
【中圖分類號】F8 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】2095-3089（2013）09-0035-02
1.教學(xué)改革的背景
我院經(jīng)濟(jì)管理系自2009年開設(shè)金融理財專業(yè)已4年，有3屆畢業(yè)生。我們開設(shè)了《金融學(xué)》、《金融理財》、《證券投資》、《保險規(guī)劃》等金融理財類專業(yè)課程。經(jīng)過幾年的理論探討和教學(xué)實踐，我們感受到在傳統(tǒng)教學(xué)模式下，用傳統(tǒng)教學(xué)方式和教學(xué)方法難以培養(yǎng)適應(yīng)社會需求和社會變化的合格畢業(yè)生。傳統(tǒng)教學(xué)是一種以知識為本位的教學(xué)，學(xué)生成了盛裝知識的容器，而不是具體的有個性的人。傳統(tǒng)教學(xué)在 “教師中心”觀指導(dǎo)下的教學(xué)，忽視了學(xué)生作為“人”在教學(xué)中應(yīng)有的地位和權(quán)利、能動性和創(chuàng)造性，低估了學(xué)生已有的認(rèn)知能力和知識經(jīng)驗，輕視學(xué)習(xí)者思維的豐富性和差異性等，使師生的活力在教學(xué)中得不到充分發(fā)揮。傳統(tǒng)教學(xué)模式重學(xué)不重用，強(qiáng)調(diào)學(xué)習(xí)系統(tǒng)的書本知識，往往培養(yǎng)出高分低能的學(xué)生。傳統(tǒng)教學(xué)模式注重視學(xué)生掌握知識本身，而不重視學(xué)生掌握獲取知識的方法，教學(xué)在相當(dāng)大程度上脫離了社會實際要求。結(jié)果學(xué)生只會呆讀死記，思維和創(chuàng)新能力較差，更不懂超越教師和教材。傳統(tǒng)教學(xué)忽視學(xué)生的主體地位，教師在課堂上扮演“獨奏”角色。在傳統(tǒng)教學(xué)中，課堂教學(xué)是按計劃進(jìn)行的，每節(jié)課必須完成規(guī)定的教學(xué)進(jìn)度，沒有生機(jī)和活力。
我們分析發(fā)現(xiàn)主要問題是對教學(xué)模式的理解方面有很大欠缺，在運用現(xiàn)代教學(xué)手段和先進(jìn)的教學(xué)方式方法進(jìn)行實踐能力和操作能力的培養(yǎng)方面也非常欠缺。教師講課辛苦，學(xué)生學(xué)習(xí)乏味。我們也對幾年來的教學(xué)實踐進(jìn)行了反思，從教學(xué)理念、教學(xué)模式、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教學(xué)考核等進(jìn)行了深入的研究和探討。本文著重對這些專業(yè)課程的教學(xué)方式、教學(xué)方法進(jìn)行探討。
我們以《高職金融理財（財務(wù)管理）專業(yè)職業(yè)核心能力培養(yǎng)研究》課題申請了學(xué)院教育教學(xué)改革項目，對該專業(yè)的主干課程進(jìn)行教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)模式、教學(xué)方式方法、考核方法等實踐進(jìn)行了系列試驗。一方面，我們通過設(shè)計調(diào)查問卷，跟學(xué)生交流溝通，便于發(fā)現(xiàn)問題和分析問題；另一方面，通過教研會，舉行公開課等研究探討開展教學(xué)改革；還通過編寫《專業(yè)教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)》、《課程教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)》等，規(guī)劃設(shè)置課程教學(xué)內(nèi)容，利用輔助資料開展多種多樣的教學(xué)。實踐顯示，多門課程教改取得了良好的效果。
2.教學(xué)方式探討改革
在教學(xué)中，我們結(jié)合相應(yīng)的教學(xué)內(nèi)容制定不同的教學(xué)方式，設(shè)計不同的教學(xué)方法。如在新課引入時，常常利用一個情景引入，或者一個有趣的任務(wù)引入。興趣是一種推動學(xué)生學(xué)習(xí)的內(nèi)在動力，可激發(fā)學(xué)生強(qiáng)烈的求知欲望，從而為創(chuàng)新思維的產(chǎn)生奠定基礎(chǔ)。一節(jié)新課，好的引入是本節(jié)課成功的一半。例如，在《金融理財》課程的“黃金理財”章節(jié)中，結(jié)合世界黃金價格大幅波動，“中國大媽”大量搶購黃金現(xiàn)貨和首飾的場景，給學(xué)生設(shè)置一些有趣的問題：“中國大媽”為什么大量搶購黃金？世界黃金價格為什么大幅波動？黃金在現(xiàn)實世界中有什么功能？從自己的角度分析哪些行為是合理的？哪些行為是投資，哪些行為是消費？學(xué)生對這些跟現(xiàn)實生活緊密關(guān)聯(lián)的問題非常感興趣，樂于思考和參與。教師不用僵化的形式教育學(xué)生，而是引導(dǎo)學(xué)生學(xué)習(xí)；學(xué)生不是只配合教師上課的配角，而是帶著自己的知識和經(jīng)驗，帶著自己的興趣和思考參與課堂活動的具有主觀能動性的人。慢慢的學(xué)生成為課堂教學(xué)中的主體部分，從而使課堂教學(xué)呈現(xiàn)出豐富多彩的場面。
在教學(xué)中，也可以利用游戲引入我們的課堂，例如在《金融理財》課程的“黃金理財”章節(jié)中，我們設(shè)計了四種道具（現(xiàn)貨黃金、紙黃金、現(xiàn)貨黃金延期交易、黃金期貨），由男女兩組學(xué)生商量討論來選擇這四個交易品種。選擇完了，分別由各個同學(xué)說明為什么這樣選，依據(jù)是什么，在接下來的學(xué)習(xí)中，學(xué)生就有濃厚興趣。
在處理教材時，有時候我們針對某個單元時可以通過設(shè)計一個主題內(nèi)容來貫穿整個單元，整節(jié)課；也可以整合其他學(xué)科，豐富我們的教學(xué)內(nèi)容。
3.教學(xué)方法與手段改革
3.1合理運用多媒體教學(xué)手段
網(wǎng)絡(luò)由于它儲存容量大，媒體種類豐富，檢索容易、快捷，是一個知識的寶庫，是學(xué)生學(xué)習(xí)的好載體。多媒體網(wǎng)絡(luò)由于知識信息資源的多元性，根據(jù)教學(xué)的要求，學(xué)生通過對現(xiàn)有多種資源進(jìn)行再次利用，實現(xiàn)對知識信息不斷進(jìn)行新的加工、組合和整理。教學(xué)不再僅僅是純知識教學(xué)，而是透過多種知識資源所實現(xiàn)的知識、意義，價值、理念結(jié)合于一體的教學(xué)。教育資源共享，對于人、財、物是種節(jié)約，同時也使知識得到充分整合。
上課時運用多媒體，通過圖文聲等材料進(jìn)行分析講解，既節(jié)省了大量的講授時間和板書的時間，又保持了學(xué)生思維的連貫性，還可讓學(xué)生直觀觀察，有更多的時間進(jìn)行新舊知識的聯(lián)系與鞏固。例如，在《金融學(xué)》的教學(xué)中，本人運用中央電視臺經(jīng)濟(jì)頻道“貨幣”的視頻，在多個章節(jié)中展現(xiàn)貨幣的起源、貨幣的發(fā)展、貨幣的崛起、貨幣的災(zāi)難和貨幣的未來，對貨幣和政治、經(jīng)濟(jì)、文化以及社會運行秩序之間的關(guān)系進(jìn)行一次較為全面深入的梳理。通過這種視頻教學(xué)，同學(xué)們在開放、通俗、生動的方式下來解讀貨幣，學(xué)習(xí)金融知識。對網(wǎng)絡(luò)教學(xué)的多層次和深度開發(fā)。例如對“一行三會”的介紹和分析，直接打開“中國人民銀行”、“中國證監(jiān)會”、“中國保監(jiān)會”、“中國銀監(jiān)會”網(wǎng)頁，介紹部門職能、權(quán)力范圍、主要領(lǐng)導(dǎo)、法律法規(guī)等，非常直觀。
在課堂上，學(xué)生能學(xué)到更多的知識，提高了教學(xué)效率，事半功倍。雖然多媒體教學(xué)有強(qiáng)大的優(yōu)勢，但它畢竟只是一種教學(xué)手段，還存在自身的不足，不能完全取代其他教學(xué)方法和手段，尤其是面對面的溝通。
3.2 模擬仿真教學(xué)
真實的場景是很難出現(xiàn)在教學(xué)過程中的，它受到各種時空條件的限制。但很多場景是可以再現(xiàn)的。如在《證券投資實務(wù)》中，對課程中的證券發(fā)行、證券交易程序、證券行情分析以及影響證券價格變動因素的分析等內(nèi)容，采取多媒體仿真操作甚至實時行情分析的教學(xué)法。但我院還缺乏證券模擬實驗室，給我們的教學(xué)帶來困難。我們?yōu)閷W(xué)生準(zhǔn)備了不少資料，包括證券公司的分析報告等。每個學(xué)生選擇幾種股票，在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行實時分析和跟蹤觀察分析。又如在“外匯投資理財”章節(jié)中，設(shè)置一些場景：假如你是搞出口業(yè)務(wù)的企業(yè)主，外貿(mào)合同涉及到人民幣和美元的遠(yuǎn)期的匯率問題，你怎樣降低公司的風(fēng)險？你的哥哥是華僑，給你匯了一筆美元（歐元），你怎樣處理這些錢？學(xué)生對這些問題感興趣，用“身在其中”的辦法，加強(qiáng)體念，增強(qiáng)理解，提高掌握運用知識的能力。
3.3大量采用案例教學(xué)
在教學(xué)過程中盡可能要引用實際案例。受生源起點的影響，高職類院校學(xué)生，比起本科院校的學(xué)生，在自學(xué)、理解等方面相對較弱，他們對于一些太過于抽象或者綜合類信息較多的課程，一方面表現(xiàn)為理解不透，另一方面會因理解能力跟不上而導(dǎo)致學(xué)習(xí)興趣下降，最終使得學(xué)生非但沒能理解課程的重點，而且對學(xué)生的學(xué)習(xí)能力及興趣有很大的挫傷。
我們改變傳統(tǒng)的單一的講授法，以教材為基礎(chǔ)，編寫一些教學(xué)輔助資料，開展案例分析。例如，在《保險規(guī)劃》中，給出大量的家庭和個人案例，由學(xué)生分析這些個案，并分組討論。學(xué)生通過對不同的家庭（個人）工作、生活、身體狀況以及價值取向的分析，提出各種保險需求和保險規(guī)劃，進(jìn)一步提出各種保險方案。由教師講授為主向?qū)W生討論式、解答式為主的教學(xué)方法轉(zhuǎn)變，為使教學(xué)效果更好，我們還將部分教學(xué)內(nèi)容引入視頻教學(xué)。
3.4 注重教學(xué)形式方法多樣化
我們在平時的教學(xué)中，將多媒體教學(xué)手段與其他教學(xué)手段有機(jī)結(jié)合，融合講解、啟發(fā)引導(dǎo)與學(xué)生進(jìn)行交流溝通。同時學(xué)生閱讀各種資料、相互討論、參與各種形式的對話，社會調(diào)查、演示等活動，結(jié)合教材知識進(jìn)行針對性練習(xí)等形式教學(xué)活動，從而達(dá)到學(xué)生主動學(xué)習(xí)的目的，讓教學(xué)達(dá)到最優(yōu)化的效果。
4.小結(jié)
我們強(qiáng)調(diào)以學(xué)生為中心。學(xué)生處于教學(xué)活動的中心，以平等方式與教師互動；強(qiáng)調(diào)學(xué)生的主動學(xué)習(xí)，強(qiáng)調(diào)對學(xué)習(xí)主題的深層理解；教師扮演咨詢者、輔導(dǎo)者和學(xué)習(xí)動機(jī)激發(fā)者的角色。通過近幾年的對金融理財課程教學(xué)的探索和改革，不斷發(fā)現(xiàn)教學(xué)中存在的問題，不斷調(diào)整教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)模式和教學(xué)方法。這些措施對學(xué)生的能力提高起了重要作用，當(dāng)然也還有很多方面需要改進(jìn)。
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理財市場的法制覆蓋面太窄。當(dāng)前中國理財市場上的有些領(lǐng)域法律并沒有涉及，比如公司型基金和私募基金都沒有明確的法律地位，在法律上沒有得到規(guī)范。
首先是公司型基金法律地位沒有明確規(guī)定。公司型基金是指依公司法或公司法理成立，通過發(fā)行基金股份募集資金而組建的投資基金。在組織形式上與股份有限公司類似，基金持有人是基金公司的股東。公司型基金與契約型基金在成立的法律依據(jù)、資產(chǎn)運用依據(jù)、基金憑證法律關(guān)系、融資渠道、經(jīng)營機(jī)制和運作方式等方面都存在諸多不同。但中國目前的《證券投資基金法》只規(guī)范公募契約型基金，而對于實際中存在的公司型基金未予規(guī)定，使得在實踐中公司型基金無所適從。
其次是私募基金法律地位沒有明確規(guī)定。私募基金指不是面向所有的投資者，而是通過非公開方式面向少數(shù)機(jī)構(gòu)投資者和富有的個人投資者募集資金而設(shè)立的基金，它的銷售和贖回都是基金管理人通過私下與投資者協(xié)商進(jìn)行的，一般以投資意向書(非公開的招股說明書)等形式募集基金。由于私募基金容易發(fā)生不規(guī)范行為，所以，一些國家的法律法規(guī)明確限定私募基金證券的最高認(rèn)購人數(shù)，超過最高認(rèn)購人數(shù)就必須采用公募發(fā)行。中國私募基金的發(fā)展已經(jīng)有了一定的規(guī)模，但是也存在很多問題，其中最主要的就是合法性問題，其法律地位還沒完全明確確立。另外，中國“證券”概念的范圍太窄，也導(dǎo)致一些業(yè)務(wù)無法可依等。
理財產(chǎn)品法律關(guān)系不明確。金融產(chǎn)品推出時不明確法律關(guān)系和風(fēng)險責(zé)任，將會引起法律糾紛。由于不同金融產(chǎn)品風(fēng)險承擔(dān)的主體不同，因此在產(chǎn)品推出時一定要明確產(chǎn)品的法律關(guān)系和風(fēng)險責(zé)任。中國金融機(jī)構(gòu)的理財產(chǎn)品雖然都具有信托性質(zhì)，但是在實踐中除了信托公司的理財產(chǎn)品以外，其他金融機(jī)構(gòu)的理財產(chǎn)品并沒有得到相關(guān)法律法規(guī)對其信托性質(zhì)的明文確定，導(dǎo)致一些金融機(jī)構(gòu)出了問題后，產(chǎn)生大量的糾紛，許多金融合約無法確認(rèn)其性質(zhì)，從而無法確定損失的最終承擔(dān)者，導(dǎo)致了許多上訪及訴訟，影響了經(jīng)濟(jì)和社會的穩(wěn)定。因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是按法律關(guān)系明確某類產(chǎn)品的風(fēng)險責(zé)任，制定業(yè)務(wù)規(guī)范，對金融創(chuàng)新的監(jiān)管應(yīng)是按法律關(guān)系實施分類監(jiān)管。
在此基礎(chǔ)上的產(chǎn)品創(chuàng)新是金融機(jī)構(gòu)法人根據(jù)市場需求自主決定的事情，只要符合業(yè)務(wù)規(guī)范，揭示了產(chǎn)品風(fēng)險，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就可以不必一一審批或?qū)徍恕＿@樣才有利于在防范金融風(fēng)險的同時促進(jìn)金融創(chuàng)新。當(dāng)前，除信托公司明確受《信托法》約束、直接受銀監(jiān)會非銀部監(jiān)管之外，其他各機(jī)構(gòu)均刻意回避或模糊其屬于信托范疇的實質(zhì)，進(jìn)而導(dǎo)致法律依據(jù)模糊不清、監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)參差不齊、監(jiān)管主體政出多門、市場競爭混亂無序的格局。首先是對于理財產(chǎn)品是理財業(yè)務(wù)還是負(fù)債業(yè)務(wù)的區(qū)分。其次是對于契約型基金的法律關(guān)系沒有明確規(guī)定。
分立與交叉：中國金融理財產(chǎn)品市場監(jiān)管
中國理財市場缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管。在金融實踐中，各類金融機(jī)構(gòu)的委托理財產(chǎn)品具有很強(qiáng)的替代性，由于信托業(yè)．務(wù)、委托業(yè)務(wù)以及種類逐漸繁多的資產(chǎn)委托理財業(yè)務(wù)實際難以區(qū)別。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，造成各類金融機(jī)構(gòu)競爭條件事實上的不平等。這種狀況更深層次的原因是監(jiān)管的分散，不統(tǒng)一。目前商業(yè)銀行、信托投資公司的理財業(yè)務(wù)均由銀監(jiān)會監(jiān)管，證券公司和基金管理公司的業(yè)務(wù)由證監(jiān)會監(jiān)管，保險公司的理財業(yè)務(wù)由保監(jiān)會監(jiān)管，各出各的法規(guī)。諸如此類的問題，在資金門檻、收益率、業(yè)務(wù)限制等多個方面比比皆是。
理財業(yè)務(wù)的混業(yè)性質(zhì)與金融機(jī)構(gòu)分業(yè)監(jiān)管存在矛盾。目前各種金融產(chǎn)品的創(chuàng)新異常活躍，各種理財產(chǎn)品在滿足了客戶的投資需求的同時，也在以不同的方式打通不同金融市場之間的隔離。在這種趨勢下，即使監(jiān)管機(jī)構(gòu)基于慣例確認(rèn)各自的監(jiān)管權(quán)力范圍，奮勇而出的跨市場理財產(chǎn)品又會迅速模糊這種邊界。由金融機(jī)構(gòu)理財業(yè)務(wù)引發(fā)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)沖突，實際涉及中國現(xiàn)行的以機(jī)構(gòu)分業(yè)為基礎(chǔ)的金融監(jiān)管體制。現(xiàn)行的分業(yè)監(jiān)管體制是建立在不同金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營基礎(chǔ)上的，前提是不同金融機(jī)構(gòu)的功能完全可分，并且不存在交叉重疊。但就理財業(yè)務(wù)而言，這一前提實際已被打破，這就對現(xiàn)行的分業(yè)經(jīng)營協(xié)調(diào)體制構(gòu)成了直接挑戰(zhàn)。中國目前分業(yè)監(jiān)管與理財產(chǎn)品混業(yè)性質(zhì)的矛盾，源于沒有按照金融市場中理財業(yè)務(wù)活動的內(nèi)在要求來設(shè)置恰當(dāng)?shù)墓芾砟Ｊ健?/p>
自律機(jī)制的缺失。一是缺乏有效的行業(yè)自律。中國當(dāng)前整個理財行業(yè)的行業(yè)自律體系和組織建設(shè)滯后，沒有自己的行業(yè)協(xié)會，不能起到輔助監(jiān)管的作用。這些年來，由于缺乏行業(yè)自律，中國的理財市場出現(xiàn)了一些不良行為，不僅給投資者帶來了損失，而且理財機(jī)構(gòu)為爭奪市場還出現(xiàn)了價格欺詐等不正當(dāng)競爭行為，給理財行業(yè)造成信用危機(jī)，阻礙了行業(yè)的健康發(fā)展。
二是理財機(jī)構(gòu)缺乏嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度。理財行業(yè)是一個以信用為基礎(chǔ)的行業(yè)，理財機(jī)構(gòu)代人理財，管理著眾多理財資產(chǎn)，因而面對的風(fēng)險比其他金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)要更加多樣和復(fù)雜，其規(guī)范運作和健康發(fā)展問題至關(guān)重要。內(nèi)部控制作為理財機(jī)構(gòu)一種自我調(diào)節(jié)、自我制約的內(nèi)在機(jī)制，可以起到防范和化解風(fēng)險、保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整、保證經(jīng)營活動合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略有效實施等重要作用，是否有科學(xué)完善的內(nèi)部控制是衡量理財機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。然而，中國金融機(jī)構(gòu)的理財業(yè)務(wù)不少還缺乏完善的事前、事中、事后風(fēng)險控制制度。
人之間風(fēng)險承擔(dān)的問題。中國理財產(chǎn)品一般不得承諾固定收益，監(jiān)管部門應(yīng)該從制度上和實踐中都杜絕“預(yù)期收益”轉(zhuǎn)變?yōu)槌兄Z收益的現(xiàn)象。
二是資產(chǎn)獨立性的問題。目前中國金融機(jī)構(gòu)的理財業(yè)務(wù)中，集合信托產(chǎn)品、集合理財計劃和基金產(chǎn)品的資產(chǎn)獨立性都得到了很好的保障，而銀行理財產(chǎn)品和保險理財產(chǎn)品卻在制度上沒有得到保障，資產(chǎn)獨立性的問題已經(jīng)成為了
中國理財市場發(fā)展的一個重要問題。
三是管理費用的確定問題。當(dāng)前中國金融機(jī)構(gòu)的理財業(yè)務(wù)，在管理費用的確定上沒有統(tǒng)一的規(guī)定。
四是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和理財咨詢業(yè)務(wù)沒有明確區(qū)分的問題。根據(jù)從事業(yè)務(wù)的不同，理財業(yè)務(wù)可以分為理財咨詢業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。理財咨詢服務(wù)與資產(chǎn)管理服務(wù)在概念上沒有明確劃分，會導(dǎo)致咨詢服務(wù)與產(chǎn)品營銷的混淆。
五是機(jī)構(gòu)之間產(chǎn)品同質(zhì)化趨勢明顯，理財創(chuàng)新能力不足的問題。理財產(chǎn)品應(yīng)該是一種個性化鮮明的產(chǎn)品，而當(dāng)前中國金融機(jī)構(gòu)過于注重產(chǎn)品的營銷，忽視了產(chǎn)品本身的創(chuàng)新，產(chǎn)品同質(zhì)化趨勢明顯。
經(jīng)營中存在的個性問題。目前銀行理財產(chǎn)品市場存在的問題主要有：產(chǎn)品定位不明確；盈利模式欠缺穩(wěn)定性；風(fēng)險揭示和披露不夠充分?；鹗袌瞿壳暗陌l(fā)展反映出的一個突出問題是低風(fēng)險產(chǎn)品偏少，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與潛在需求錯位。券商理財產(chǎn)品市場現(xiàn)在存在的問題主要有產(chǎn)品的門檻過高，推廣手段有限，市場影響力不夠；產(chǎn)品的管理費偏低，產(chǎn)品進(jìn)出不收取費用；風(fēng)險較大等。保險理財產(chǎn)品市場目前存在的問題主要是部分營銷人員存在誤導(dǎo)現(xiàn)象：產(chǎn)品設(shè)計本末倒置，重投資輕保障等。
中國理財市場外部環(huán)境的限制
中國證券市場還處于起步階段。主要表現(xiàn)在：
第一，缺乏做空機(jī)制。美國、日本、香港等比較成熟的證券市場都建立了做空機(jī)制，然而中國還沒有建立起做空機(jī)制，只能在行情上漲時賺錢，很大程度上限制了理財業(yè)務(wù)的投資運作。
第二，中國證券市場目前只有現(xiàn)貨交易，而缺乏金融期貨。從發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗來看，股指期貨市場是證券市場的重要組成部分，缺乏股指期貨市場的證券市場是不完善的市場，不引進(jìn)現(xiàn)代金融工具，中國證券市場將難于與國際市場接軌。
除此之外，還存在一系列的問題，比如說只有主板，沒有二板；只有場內(nèi)交易，沒有場外交易；企業(yè)股票融資市場為主，債券市場規(guī)模較??；國有企業(yè)融資途徑多，民營企業(yè)融資途徑少等。中國證券市場起步時間比較短，在制度、股市文化上存在一些缺陷，跟發(fā)達(dá)國家的成熟資本市場比起來，機(jī)制建設(shè)不完善，不能充分發(fā)揮避險、資源配置等功能，投資渠道有限，不能滿足各個層次投資者的需求，這些都影響著中國理財市場的發(fā)展。
我縣的財政預(yù)算編制，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》的要求，年初擬定年度預(yù)算收支的指標(biāo)，預(yù)算收入可根據(jù)上年實際和當(dāng)年經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃確定，預(yù)算支出按預(yù)算收入測算的可用財力確定，組織編制財政總預(yù)算草案。
預(yù)算編制原則：全面、統(tǒng)一和便于操作是預(yù)算編制及指標(biāo)管理的基本原則。
預(yù)算編制程序：我縣財政預(yù)算編制，先由各行政事業(yè)單位編制單位預(yù)算上報財政部門，財政部門將單位預(yù)算整理、復(fù)核、調(diào)整后編制本級財政總預(yù)算草案，堅持“兩上兩下”的預(yù)算編制程序?！耙簧稀笔歉鞑块T和單位按照預(yù)算編制通知編制各部門和單位的預(yù)算，主送預(yù)算編制辦公室，同時送各主管業(yè)務(wù)股室。
“一下”是各部門和單位上報的預(yù)算經(jīng)預(yù)算編制辦公室審核后，根據(jù)政府預(yù)算科目和國庫集中支付制度的需要，編制出細(xì)化到“款”、“項”級科目，并提前3日征求相關(guān)股室意見，各相關(guān)股室對部門和單位上報的預(yù)算和預(yù)算編制辦公室編制的預(yù)算進(jìn)行分析后，提出審核意見，于2日內(nèi)反饋預(yù)算編制辦公室，預(yù)算編制辦公室匯總各股室意見，根據(jù)政策規(guī)定和財力可能，正式形成預(yù)算草案，上報局長，并經(jīng)局長辦公會審議，由預(yù)算編制辦公室下達(dá)各部門和單位征求意見。“二上”是各部門反饋意見主送預(yù)算編制辦公室，并同時抄送各主管業(yè)務(wù)股室?！岸隆笔侵鞴軜I(yè)務(wù)科室根據(jù)各部門反饋意見及所掌握的情況，對部門預(yù)算草案提出建議，按規(guī)定的時間內(nèi)交預(yù)算編制辦公室，預(yù)算編制辦公室對部門及財政局主管業(yè)務(wù)股室反饋的意見及建議進(jìn)行審查，確定預(yù)算草案，提交局長辦公會審議。經(jīng)局長辦公會審議通過的部門預(yù)算草案分送人大相關(guān)辦事機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門審閱后再報經(jīng)縣政府批準(zhǔn)。經(jīng)縣政府批準(zhǔn)的預(yù)算草案在通過相關(guān)法定程序后交預(yù)算股下達(dá)到各部門和單位予以執(zhí)行。
外貸項目的立項程序：一是先由地方政府依據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和優(yōu)先戰(zhàn)略，向國家計委與財政部提出利用世行貸款計劃與申請，二是國家計委和財政部與世行磋商后報國務(wù)院批準(zhǔn)后，進(jìn)入項目的前期準(zhǔn)備階段，三是世行的前期準(zhǔn)備階段必須符合國內(nèi)有關(guān)程序，在項目前期準(zhǔn)備階段必須完成國內(nèi)的關(guān)各項審批工作，包括項目可行性報告、項目利用外資方案、項目環(huán)境評價報告及移民安置等重要審批環(huán)節(jié)。財政部門參與項目的前期準(zhǔn)備工作，對經(jīng)濟(jì)、財務(wù)、計劃等方面的問題，負(fù)責(zé)把關(guān)并提出意見。四是協(xié)定的談判、簽署與生效。
國際金融組織貸款立項程序和地方財政部門預(yù)算編制相比較，程序都十分嚴(yán)密，立項或編制科學(xué)、合理、公開、透明。接受政府或人大的監(jiān)督。但國際金融組織貸款立項程序復(fù)雜，項目的前期準(zhǔn)備階段費用及花費的人力較多，地方財政部門對項目的前期準(zhǔn)備及論證等過程參與較少。
2 支出管理或項目的執(zhí)行
我縣認(rèn)真貫徹市縣財政工作會議精神，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，堅持量入為出、收支平衡的原則。完善制定了行政事業(yè)單位經(jīng)費供給管理辦法，財政支出實行零基預(yù)算，按計劃撥款，并結(jié)合人事部門更換機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資檔案，清理財政供給人員，把不應(yīng)由財政負(fù)擔(dān)的人員予以全面清理，落實編制、工資、人員三對口，減輕財政負(fù)擔(dān)。同時對各行政事業(yè)單位實行會計集中核算和財政統(tǒng)發(fā)工資制度，推行政府采購，加強(qiáng)支出管理。
國際金融組織貸款，事關(guān)全縣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、生態(tài)環(huán)境的建設(shè)以及廣大人民健康水平的提高。因此，我縣在項目實施過程中，領(lǐng)導(dǎo)非常重視，整章健制，加強(qiáng)資金管理，使有限資金發(fā)揮最大的效益。特別對世行養(yǎng)牛項目，資金數(shù)額大，實施周期長，我縣從講政治的高度重視項目建設(shè)質(zhì)量，嚴(yán)把各個關(guān)口，保證項目的順利實施。一是把好宣傳動員關(guān)，突出一個“廣”字。在項目區(qū)，我們采取召開會議、發(fā)放資料等方式，大力宣傳世行貸款畜牧綜合發(fā)展項目的意義、內(nèi)容和實施方式，形成了關(guān)注項目、爭取項目的良好氛圍，有效地調(diào)動了單位和農(nóng)戶參與項目建設(shè)的積極性和主動性。二是把好農(nóng)戶選定關(guān)，突出一個“準(zhǔn)”字。在項目農(nóng)戶的選定中，我們堅持公開、公平、公正、透明，逐級上報，層層審核，并自覺接受社會各界監(jiān)督。項目區(qū)農(nóng)戶自愿提出申請后，由村民委員會初步審查篩選，上報鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目工作站和信用社逐戶進(jìn)行審核，經(jīng)審查合格后，加注意見再報縣項目辦，由縣項目辦抽調(diào)專人再次進(jìn)行全面核查。通過層層把關(guān)，保證了入選農(nóng)戶的準(zhǔn)確性，杜絕了人情項目和虛假項目的發(fā)生。幾年來，我縣確定的所有的項目農(nóng)戶全部是公開申報，合理確定的，入選農(nóng)戶均積極性高、有經(jīng)驗、有勞動力、有科技意識，保證了項目實施的質(zhì)量。三是把好資金管理關(guān)，突出一個“嚴(yán)”字。為了加強(qiáng)資金管理，確保資金安全投放、回收以及合理有效利用，縣委、縣政府根據(jù)我縣實際，制定了切實可行的管理辦法，保證了項目資金合理流動，使有限的資金用到了刀刃上。在資金流動上，采取層層簽訂協(xié)議的方式，明晰債權(quán)債務(wù)。縣政府與市財政局簽訂了《關(guān)于實施世界銀行貸款甘肅和新疆畜牧發(fā)展項目轉(zhuǎn)貸協(xié)議》；縣財政局與縣項目辦簽訂了《寧縣世界銀行貸款牧業(yè)發(fā)展項目轉(zhuǎn)貸協(xié)議》；縣項目辦與縣信用聯(lián)社簽訂了《寧縣世界銀行貸款牧業(yè)發(fā)展項目資金委托投放回收協(xié)議》，從而分清靠實了各級各部門的責(zé)任。對回補(bǔ)資金及省、市、縣配套資金，由縣財政局設(shè)專戶專賬專人管理。對確定的項目農(nóng)牧戶和育肥戶，由信用社和縣項目辦再次審查后，上報縣財政局審批，由信用社采取信用保證、農(nóng)戶聯(lián)保、評估質(zhì)押等形式進(jìn)行放貸。對中央預(yù)算內(nèi)專項資金由項目辦設(shè)專戶管理，嚴(yán)格按照中央預(yù)算內(nèi)專項資金管理辦法和標(biāo)準(zhǔn)，及時由縣項目辦派人親自深入農(nóng)戶家中，直接發(fā)放到農(nóng)戶手中。在貨物采購上，采用公開競價采購制，實行陽光作業(yè)，力求達(dá)到質(zhì)量最優(yōu)、價格最低、農(nóng)戶滿意。在報賬審核上，采用市、縣級級級負(fù)責(zé)，層層把關(guān)，保證了提款報賬效率。四是把好技術(shù)培訓(xùn)關(guān)，突出一個“深”字。為確保項目農(nóng)戶實施一個項目，掌握一門技術(shù)，我們把加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)推廣作為保證項目實施質(zhì)量的重要一環(huán)來抓，持之以恒地抓了落實?？h項目辦組織技術(shù)人員編寫了肉牛飼養(yǎng)管理、疫病防治、牛舍建設(shè)等技術(shù)規(guī)程和肉牛繁育改良培訓(xùn)材料，對縣鄉(xiāng)管理技術(shù)人員、牛場業(yè)主、養(yǎng)牛重點村養(yǎng)牛農(nóng)戶、配種站技術(shù)員進(jìn)行重點培訓(xùn)，使項目實施人員較好地掌握了有關(guān)技術(shù)知識。五是把好指導(dǎo)服務(wù)關(guān)，突出一個“實”字。針對部分干部和項目農(nóng)戶“重建輕管”的思想，我們堅持一手抓建設(shè)，一手抓服務(wù)，不斷健全項目管理制度，加強(qiáng)后續(xù)指導(dǎo)服務(wù)，堅持用制度管項目，按標(biāo)準(zhǔn)實施、驗收項目，確保實施一個項目，管好一個項目，見效一個項目。我們按照種養(yǎng)業(yè)項目需要開展的技術(shù)服務(wù)內(nèi)容，與項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別制定了技術(shù)服務(wù)方案，然后由縣世行辦牽頭，組成工作組，帶技術(shù)專家逐鄉(xiāng)進(jìn)行現(xiàn)場培訓(xùn)，由專家現(xiàn)場演示，示范農(nóng)戶現(xiàn)場說教、農(nóng)戶現(xiàn)場操作，工作組現(xiàn)場督促，做到技術(shù)措施不到位，工作人員不撤退，技術(shù)培訓(xùn)不落實，項目農(nóng)戶不簽字，技術(shù)服務(wù)不到位，項目辦驗收不通過。縣上組織了驗收檢查組，對不符合標(biāo)準(zhǔn)的項目，一律不予驗收；對建成的項目定期進(jìn)行檢查指導(dǎo)，隨時糾改存在問題。
在國際金融組織貸款執(zhí)行過程中，縣級財政部門做為承貸的主體，應(yīng)成立項目辦公室，參與項目的執(zhí)行及提款報賬，便于財政部門對項目執(zhí)行進(jìn)展情況的掌握和監(jiān)督，改變財政部門只負(fù)責(zé)還本付息及項目主管部門報賬時財政部門只負(fù)責(zé)簽字的現(xiàn)狀。
3 財政監(jiān)督和專家督導(dǎo)
財政監(jiān)督充分發(fā)揮“事前、事中、事后”監(jiān)督作用，負(fù)責(zé)對預(yù)算的編制、管理、執(zhí)行全過程監(jiān)督。我縣充分發(fā)揮財政監(jiān)督在完善市場經(jīng)濟(jì)體制、確保財政政策執(zhí)行、提高財政資金使用效益等方面的監(jiān)督職能，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制，逐步使財政監(jiān)督檢查工作走向制度化、規(guī)范化。一是通過切實加強(qiáng)對全縣非稅收入征收機(jī)關(guān)、預(yù)算執(zhí)行部門的監(jiān)督檢查，特別是加強(qiáng)對社會保障、扶貧、中小學(xué)校收費等關(guān)系到人民群眾切身利益的資金收支情況的監(jiān)督檢查，提高財政資金的使用效益。二是加強(qiáng)對財政資金運行的監(jiān)督，積極探索對財政資金運行的安全性、規(guī)范性和效益性的監(jiān)督途徑，逐步完善事前審核、事中監(jiān)控與事后檢查的財政資金運行監(jiān)控機(jī)制，對財政資金分配、撥付、使用、管理實行全過程的監(jiān)督。積極穩(wěn)妥推進(jìn)財政支出績效評價工作，探索建立項目績效預(yù)算管理新機(jī)制。三是進(jìn)一步強(qiáng)化會計監(jiān)督，通過貫徹《會計法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)，提高會計從業(yè)人員的素質(zhì)和會計信息質(zhì)量，嚴(yán)厲打擊做假賬行為，進(jìn)一步規(guī)范了我縣的財經(jīng)秩序。四是積極研究推進(jìn)財政政務(wù)公開工作，自覺接受各方面的監(jiān)督，推動財政管理的規(guī)范化、科學(xué)化。
國際金融組織辦公室官員及專家組織聯(lián)合工作組，對項目的執(zhí)行情況進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。
4 決算或績效評價
財政決算：政府、機(jī)關(guān)、團(tuán)體和事業(yè)單位的年度會計報告。是根據(jù)年度預(yù)算的最終執(zhí)行結(jié)果編制的。決算同預(yù)算相適應(yīng)，有國家決算、單位決算，通過決算可以檢查和總結(jié)預(yù)算執(zhí)行情況。國家決算是經(jīng)法定程序批準(zhǔn)的年度預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的會計報告，包括報表和文字說明兩部。
績效評價是對項目終評驗收報告總結(jié)分析，對項目執(zhí)行過程的評價和分析。
二者都是對資金使用使用情況及其使用效果的評價和分析，是必不可少的程序。
國際金融組織貸款彌補(bǔ)了我縣建設(shè)資金的不足，加快了衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境項目建設(shè)步伐；引進(jìn)了國際上先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，更重要的是引入了我們目前最為匱乏的項目管理經(jīng)驗和技術(shù)，推進(jìn)了我縣項目決策、實施、管理和運行的科學(xué)化和國際化進(jìn)程；改善了農(nóng)村醫(yī)療條件，進(jìn)一步提高我縣的整體醫(yī)療水平；改善了農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)條件。我縣世行項目工作在取得成績的同時，在項目執(zhí)行中出存在一些不容忽視的問題：
第一，重項目的實施，輕風(fēng)險的防范。項目實施至今，未建立償債風(fēng)險基金，加大了項目實施的風(fēng)險性。缺乏“借、用、還”一體化管理體系。我縣是財政窮縣，職工的工資不能全額發(fā)放到位，至2010年底財政累計赤字1.25億元，國際金融組織貸款縣財政每年還本付息近600萬元，使十分脆弱的縣財政更是“雪上加霜”。第二，世行養(yǎng)牛貸款項目利率上浮過快，至2010年底縣財政支付利息差額及手續(xù)費累計165萬元。第三世行養(yǎng)牛項目資金回補(bǔ)周期長，影響了農(nóng)戶參與項目實施的積極性和主動性。第四，地方財政困難，市、縣的配套資金未全額到位，影響項目實施的進(jìn)度。
5 今后整改意見及建議
我縣利用國外政府貸款以十七大精神為指針，搶抓機(jī)遇，以高度的責(zé)任感和使命感，“積極、合理、大膽、有效”地利用國外貸款，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，緊緊圍繞實行“兩個轉(zhuǎn)變”，實現(xiàn)“兩個提高”，堅持國外貸款借、用、還并重，誰借誰還原則；堅持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展同借用國外貸款相結(jié)合原則；堅持集中使用，突出重點，形成規(guī)模的原則。加強(qiáng)我縣利用國外貸款管理，拓寬國外貸款渠道，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，建立“借之有道，用之有效，還之有信”的利用國外貸款新型格局。
多方協(xié)調(diào)，全面落實配套資金。拓寬籌資渠道，徹底解決項目墊付資金緊缺的問題，保證項目順利實施。
本文從投資者的主動性、計劃性、獨立性三方面衡量投資者的個體行為。投資的主動性，是指投資者能夠主動學(xué)習(xí)理財知識、關(guān)注國家政策和財經(jīng)事件的發(fā)展、經(jīng)常觀看財經(jīng)節(jié)目或者閱讀財經(jīng)類報紙。擁有長期理財規(guī)劃的人，對自己的財富組成和目標(biāo)收益有更深入和透徹的了解，根據(jù)自己的目標(biāo)更新所持有的投資組合，更有可能持有一定比例的激進(jìn)型投資產(chǎn)品?；谏鲜龇治觯疚奶岢鲆韵录僭O(shè)：
H1a：投資者的主動性越高，越有可能選擇激進(jìn)型投資策略；H1b：投資者的計劃性越高，越有可能選擇激進(jìn)型投資策略；H1c：投資者獨立性越高，越有可能選擇激進(jìn)型投資策略；H1d：投資者個體綜合特征表現(xiàn)越突出，投資方式的選擇越多樣化。
（二）外部經(jīng)濟(jì)事件認(rèn)知與投資方式
吳中春、楊文超（2006）研究表明，中國的投資者對政府出臺的政策擁有高度的敏感性，政府政策一旦處理不當(dāng)就會嚴(yán)重影響居民的投資行為。趙楊等（2011）研究表明金融危機(jī)期間，作為投資品的房地產(chǎn)的財富效應(yīng)并不明顯，對居民的消費存在微弱的正向影響?；谏鲜龇治觯疚募僭O(shè)：
H2a：對外部正向經(jīng)濟(jì)事件認(rèn)知程度越高，個體投資策略越趨向于激進(jìn)；H2b：對外部負(fù)向經(jīng)濟(jì)事件認(rèn)知程度越高，個體投資策略越趨向于保守。
（三）個體特征與投資方式
本文從風(fēng)險偏好、年齡、性別、婚姻狀況、教育水平、職業(yè)、收入和負(fù)債情況等方面來衡量投資者的個體特征。風(fēng)險厭惡型的個體由于規(guī)避風(fēng)險，會更多地持有保守型的投資組合；而風(fēng)險喜好者會持有更多的激進(jìn)型理財產(chǎn)品。Lei Feng，Mark S. Seasholes（2007）研究表明股票市場中男性比女性更趨向于風(fēng)險偏好。Kevin Miliigan（2006）研究發(fā)現(xiàn)隨著年齡的增長，人們對汽車和住房的需求減少，總資產(chǎn)中銀行存款和CD存單的占比逐漸增大?；谝陨戏治觯疚募僭O(shè)：
H3：女性、年齡較大、單身、有負(fù)債、風(fēng)險厭惡的人群，傾向于保守的投資方式；而受教育程度高、從事金融投資相關(guān)行業(yè)、收入高、無負(fù)債、風(fēng)險喜好的人群，傾向于激進(jìn)的投資方式。
（四）外部經(jīng)濟(jì)事件認(rèn)知與個體行為
認(rèn)知反應(yīng)機(jī)制，是人類在生存過程中逐步演化形成的，用于解決生存過程中的問題。Mustafa Sayim等（2013）研究了美國1999年到2010年各行業(yè)股票市場的投資回報率，研究表明投資者的積極情緒趨向于增加投資回報。當(dāng)個體感知到經(jīng)濟(jì)環(huán)境和熱點事件的程度越高，就越有動機(jī)主動參與收集信息，并證實自身信念?；谝陨戏治?，本文假設(shè)：
H4：對外部經(jīng)濟(jì)事件認(rèn)知程度越高，個體的理財主動性越高。
實證分析
（一） 數(shù)據(jù)來源與變量設(shè)計
本文的樣本通過網(wǎng)上電子版問卷調(diào)查和網(wǎng)下紙質(zhì)問卷調(diào)查兩條渠道獲得。在北京地區(qū)總計發(fā)放問卷246份，收回245份，回收率為99.6%，最終得到有效問卷216份，有效率為88.16%。本文的變量設(shè)計如表1所示。
（二）模型的假設(shè)檢驗
最初的模型包含4個潛變量和22個指標(biāo)，本文定義為模型一（見圖1）。通驗證性因子分析，卡方與自由度比值CMIN/DF為1.5168，小于5，說明模型的適配度很高。近似誤差的均方根RMSEA為0.049，小于0.05，說明模型是“良好適配”。但CFI、GFI、AGFI、IFI等值都小于0.9，說明擬合程度有一定的缺欠。
（三）模型的修正
根據(jù)模型擬合的回歸系數(shù)是否顯著異于零的標(biāo)準(zhǔn)時臨界比例（C.R.），當(dāng)C.R.的絕對值大于等于2時，回歸系數(shù)數(shù)值即可以認(rèn)定為在顯著性水平0.05下與0存在顯著的差異。刪除“對經(jīng)濟(jì)事件感知”的指標(biāo)項a11醫(yī)療改革、a12擴(kuò)大內(nèi)需，以及“個體特征”的指標(biāo)項a19教育水平。根據(jù)AMOS生成的M.I.值，增加M.I.值較大的殘差相關(guān)的路徑，提高模型擬合程度。修正后模型的擬合優(yōu)度指標(biāo)卡方與自由度比值CMIN/DF進(jìn)一步減小，RMSEA的值也更具代表性。CFI、GFI、AGFI、IFI等值都大于0.9，表明擬合程度進(jìn)一步提高。
本文得到新的模型路徑圖，如圖2所示，標(biāo)準(zhǔn)后路徑系數(shù)如表2所示。
綜上分析及圖3SEM結(jié)構(gòu)模型建立如下結(jié)構(gòu)方程：個體行為=0.5*對經(jīng)濟(jì)事件的感知+ε1；投資方式=0.31*個體行為+1.06*個體特征+0.08*對經(jīng)濟(jì)事件的感知+ε2
研究結(jié)果分析
個體行為與投資方式的影響。通過上圖分析可知，個體行為對投資方式產(chǎn)生正向影響，個體行為與投資主動性的回歸系數(shù)是0.604，與投資計劃性的回歸系數(shù)是0.55，與投資獨立性的回歸系數(shù)是0.18。投資方式與保守型投資之間的回歸系數(shù)是0.23，與激進(jìn)型投資方式之間的回歸系數(shù)是0.44，與保值型投資方式之間回歸系數(shù)是0.52，因此當(dāng)個體主動性得分越高，居民越傾向于選擇激進(jìn)的投資方式而不是保守型的投資方式。這樣驗證了假設(shè)H1a、H1b和H1c。投資的主動性、計劃性和獨立性對投資方式都是正向關(guān)系，表明投資者的個體綜合特征表現(xiàn)越突出，投資方式越趨向于多樣化，驗證了假設(shè)H1d。
對外部經(jīng)濟(jì)事件感知與投資方式。投資方式=（0.08 +0.5*0.31）*對經(jīng)濟(jì)事件的感知=0.23*對經(jīng)濟(jì)事件的感知。金融危機(jī)的認(rèn)知與經(jīng)濟(jì)事件的感知的回歸系數(shù)是-0.4558，因此金融危機(jī)改變1單位，投資方式會負(fù)向改變-0.505個單位。說明金融危機(jī)這一經(jīng)濟(jì)事件對居民投資方式產(chǎn)生了負(fù)效應(yīng)，居民對金融危機(jī)的認(rèn)知程度越高，投資就相應(yīng)減少，投資多樣性越小，并且對激進(jìn)型的投資減少更多。驗證了假設(shè)H2a。通脹壓力、人民幣升值都對投資方式產(chǎn)生正向的影響，表明通脹壓力的增大會使貨幣貶值，人們會增大投資的多樣性，同時增加保值型的投資方式，這證明假設(shè)H2b。人民幣升值，增加了人們的投資方式多樣化，驗證了假設(shè)H2a。
個體特征與投資方式。個體特征與投資方式的回歸系數(shù)為1.06，個體特征對投資方式的影響很大。風(fēng)險偏好與個體特征的回歸系數(shù)是0.0637，風(fēng)險偏好越高，投資方式越多樣化，并且越愿意選擇激進(jìn)型的投資方式，驗證了假設(shè)H3。
職業(yè)與個體特征的回歸系數(shù)是-0.1647，因此金融類職業(yè)的人群，投資方式得分高，表示投資方式更趨向于多樣化，而且會傾向選擇激進(jìn)型的和增值的投資方式，而不是保守型的投資方式，驗證了假設(shè)H3。負(fù)債與個體特征的回歸系數(shù)是0.4163，無負(fù)債的人更傾向于多樣化的投資方式，并且激進(jìn)型的投資方式會增加，驗證了假設(shè)H3?；橐鰻顩r與個體特征的回歸系數(shù)是0.3179，因此結(jié)婚的人更傾向于多樣化投資方式，激進(jìn)型投資方式會增加，驗證了假設(shè)H3。人均收入與個體特征的回歸系數(shù)是0.4686，高收入的人群投資更傾向于多樣化的投資，更多地增加激進(jìn)型的投資方式，驗證了假設(shè)H3。
年齡對投資方式的影響是正向影響，這與假設(shè)H3不相符，這里面主要的原因是樣本的年齡區(qū)間主要在20到40歲之間；性別的表現(xiàn)與假設(shè)H3也不符，主要是由于樣本中女性平均年齡是30歲，多數(shù)職業(yè)穩(wěn)定，從事金融相關(guān)工作，并且未婚女性占大多數(shù)，生活壓力不大，因此有更多的資金用于投資。
從初中時起，我心中便一直有理財觀念，可能跟我家有干會計這一行的傳統(tǒng)有關(guān)。爸爸?jǐn)?shù)學(xué)學(xué)得好，我也不錯，對數(shù)字挺敏感的，對小時候的記憶就是用樹枝在地上算賬。
一、中學(xué)理財
初高中理財我主要是控制一個方向（知識和能力有限），就是經(jīng)濟(jì)支出。主要是消費的結(jié)構(gòu)性和合理性。比如，我不會買一些質(zhì)量次的消費品，因為經(jīng)過計算買質(zhì)量好一點的會在長期節(jié)省自己的開支。還有，對于一些無所謂的東西不買。另外，不買那種附加價值品，比如本來一種食物，分開賣，一種帶肉的和一種不帶肉的，后者比前者貴好幾塊，倒不如直接買肉菜而不是摻著的。另一方面就是擴(kuò)大自己的經(jīng)濟(jì)收入了，作為學(xué)生我只是一個消費者而非生產(chǎn)者和創(chuàng)造者，消費來源來自父母。我的做法是適當(dāng)增加收入，我會占學(xué)?！氨阋恕?，因為本身我家經(jīng)濟(jì)條件不好，我就會申請貧困生等一些資助項目減免一些學(xué)費，再加上學(xué)校每年會給成績好的學(xué)生一些資金獎勵，還有一些競賽獎金，我就不愁了。
二、大學(xué)理財
大學(xué)在學(xué)金融之前，沒有理財意識，還是保持原來的理財狀態(tài)。大學(xué)生的理財要從規(guī)劃開始，所以我的大學(xué)理財也就開始了。
（一）理財規(guī)劃第一步：清楚自己的資金來源情況
我家有一個傳統(tǒng)，上大學(xué)后第一步就是要國家貸款，原因是我家大學(xué)生多，家里經(jīng)費不足，要貸款靠自己畢了業(yè)還，生活費是盡量靠自己兼職和學(xué)校獎學(xué)金掙取。
我大一意外地沒貸上款，現(xiàn)在有5000塊錢隱負(fù)債，大二貸了5000。目前收入有：每學(xué)期的人民獎學(xué)金（一般得二等也就是500元）；每月學(xué)校餐補(bǔ)60元；助學(xué)金2000元左右；國家勵志獎學(xué)金5000元；數(shù)學(xué)競賽200（不是穩(wěn)定和長期的收入，一次性）；在學(xué)期里，每月勤工助學(xué)小于等于200元（靈活，看工作時間）；偶爾校友基金獎學(xué)金（比較少不確定，100元左右）；平時偶爾優(yōu)秀個人或團(tuán)體獎也是100元左右；學(xué)期剛開始，做兼職收入（勉強(qiáng)夠一個月伙食費）。高考過后的暑期自己掙了一些錢，預(yù)期以后從父母處每月獲取300元，沒有精確的收入數(shù)字。目前銀行卡里存有2000元。
（二）理財規(guī)劃第二步：明白自己資金去向
大學(xué)生的生活費開銷是一個靈活的可以變動的數(shù)字，包括一個人的不同時期和不同的人之間，低可以至300元高可以上萬元。吃飯方面是一個比較好掌控也是比較穩(wěn)定且不可少的支出，我就盡量綜合營養(yǎng)和價錢，秉持著盡量在食堂少去外面的原則，每月大致500元。其他的衣物和生活必需品消費不是每月都要支出，攤銷到每月就是200元。意外支出，像聚會請客，修理東西，家鄉(xiāng)朋友過來游玩等攤到每月大概50元。所以平均一月費用750。
（三）理財規(guī)劃第三步：明確理財目標(biāo)
理財是一個漫長和需要堅持的過程，制定目標(biāo)才能合理制約自己的行為，使自己的理財具有持續(xù)性和有效性。
我有明確的理財目標(biāo)：我要走出農(nóng)村學(xué)習(xí)知識，走出貧困，走向大城市，證明自己在社會上存在的價值，擁有給自己的家人幸福的能力，擁有富余資金以回報社會、幫助弱者的能力。這一切要以資金充足為前提（雖然錢不是萬能的也不是最重要的，但經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑是經(jīng)濟(jì)和金融學(xué)界的共識，所以沒必要跟它過不去，要善意合理地利用錢）。
（四）理財規(guī)劃第四步：理財工具和理財方法
（1）低風(fēng)險理財法。儲蓄法，我考慮自身情況，沒有太多的閑余資金，想通過這種方法監(jiān)督約束自己有規(guī)律地贊錢，有一定積累后開始考慮其他的投資方式。而且理財有一條常識“在個人的資金建立階段，對安全的考慮要重于對利息水平的考慮，存放的資金應(yīng)當(dāng)能隨時支取?！?/p>
合理儲蓄是個人理財?shù)母睦碡數(shù)慕嵌葋碚f，理財是為了實現(xiàn)人生的重大目標(biāo)而服務(wù)的，而每月的儲蓄其實就是投資的來源。因此，合理的儲蓄應(yīng)該先根據(jù)理財目標(biāo)，通過精確的計算，得出為達(dá)成目標(biāo)所需的每月準(zhǔn)確的金額；然后是量入為出，在明確的理財目標(biāo)的指引下，每月都按此金額進(jìn)行儲蓄。關(guān)于儲蓄有兩個公式：“收人一儲蓄=支出”與“收人一支出=儲蓄”。從數(shù)學(xué)角度這兩個公式一樣，但從理財?shù)慕嵌瓤矗瑑烧哂刑烊乐畡e。如果是后一個等式，那么儲蓄就變成可有可無了，有就存，沒有就不存，并不是必須項，這也就是很多人存不下錢、理財規(guī)劃做得不好的原因所在。
投保法，近些年，保險市場的發(fā)展還算可以，前景誘人。保險險種豐富，能適合不同群體，滿足不同需求，分擔(dān)風(fēng)險，其不但能預(yù)防風(fēng)險也能像在銀行一樣賺取利息。
對于我來說，大學(xué)畢業(yè)工作后，公司應(yīng)該有職工養(yǎng)老險什么的，養(yǎng)老險就不用了，剛開始年收入低先給自己買一些保障型的保險比如重疾病和醫(yī)療險，給父母買養(yǎng)老保險。這些險種繳費期限短，一次繳費少，而且定期體檢保障了自己和家人的健康。
債券法，分為國債和企業(yè)債。國債風(fēng)險低，我打算在事業(yè)起步時購買一些國債，而且有些國債可以質(zhì)押貸款，在急需資金時有的緩沖。
企業(yè)債收益高風(fēng)險也高，暫時不考慮，事業(yè)穩(wěn)定后會買一些。
（2）風(fēng)險理財法。炒股法，股票市場中品種有兩類，一類是套利型的專業(yè)品種，一類是低風(fēng)險的盲點品種。
大四快結(jié)束時，自己手里應(yīng)該也有幾千塊錢了，可以買一些低風(fēng)險的盲點品種，在股票市場跟跟高手的風(fēng)，混一下學(xué)一些經(jīng)驗，可能還能套一些錢。
炒匯法，個人外匯買賣，是指依照銀行掛牌的價格，不需要用人民幣套算，直接將一種外幣兌換成另一種外幣。參與個人外匯買賣主要可以獲得兩個方面的投資收益。
第一，保值增值：可以避開匯率風(fēng)險，使手中的外幣保值增值。
第二，增高利息：將低利率外幣換成高利率外幣，同時需要考慮升值趨勢。
炒股有一定經(jīng)驗后，而且也有一些資金后，可以考慮適當(dāng)炒匯，但不作為主要的理財投資方法。
基金法，基金是中國近幾年新出現(xiàn)的一種理財方式，只有在熟悉基金背景的情況下才能買。股票型基金是贏得股票市場上漲趨勢時的收益，要有判斷股票市場走勢的能力。貨幣型基金是贏得穩(wěn)定的高于銀行利息收益的收益，與股票型基金套做。
20nn年工作中營銷理念的改變：日常工作中不是坐等領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)命令而是主動積極配合網(wǎng)點領(lǐng)導(dǎo)做好各項營銷工作，及時把握好上級領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的工作營銷方向和任務(wù)指標(biāo)。利用下班晚上和公休時間，勤于學(xué)習(xí)與工作有關(guān)的業(yè)務(wù)知識，運用到實際工作中，給網(wǎng)點領(lǐng)導(dǎo)提供好的參謀建議，與網(wǎng)點領(lǐng)導(dǎo)配合默契，按照上級風(fēng)向標(biāo)做好本網(wǎng)點營銷理財工作。
個人在營銷中的理念：我不是推銷賣給客戶銀行產(chǎn)品直銷人員;而是我?guī)椭蛻糍I好銀行理財產(chǎn)品做好后續(xù)跟蹤服務(wù)的銀行理財師。簡單說：我不是賣產(chǎn)品，而是幫助客戶買產(chǎn)品。只是這一買一賣一字之差意思就截然不同，工作心態(tài)的不同;工作效果必然不同。由被動變?yōu)橹鲃?，主動尋找目?biāo)客戶之后幫助客戶找到適合的理財產(chǎn)品，我的理財工作即為橋梁，讓銀行與客戶雙方皆大歡喜的工作。
人才培養(yǎng)模式是高等職業(yè)教育最核心、最重要的問題。探索適應(yīng)社會發(fā)展需要、具有實效的高等職業(yè)教育人才培養(yǎng)模式，才能使高等職業(yè)教育真正培養(yǎng)出生產(chǎn)、建設(shè)、服務(wù)、管理等一線需要的具有綜合職業(yè)能力和職業(yè)素質(zhì)的高端技能型人才，學(xué)校才能實現(xiàn)其人才培養(yǎng)目標(biāo)。鑒于此，人才培養(yǎng)模式研究成為一種普遍現(xiàn)象，如工學(xué)結(jié)合、半工半讀、校企合作等，各有特點，各有優(yōu)勢，但高職院校人才培養(yǎng)模式的創(chuàng)新是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要進(jìn)行長期結(jié)合實際情況的探索。
《教育部關(guān)于推進(jìn)高等職業(yè)教育改革創(chuàng)新引領(lǐng)職業(yè)教育科學(xué)發(fā)展的若干意見》中明確指出，高等職業(yè)教育應(yīng)以服務(wù)為宗旨、以就業(yè)為導(dǎo)向，走產(chǎn)學(xué)研結(jié)合發(fā)展道路的辦學(xué)方針，通過校企深度合作，實現(xiàn)合作辦學(xué)、合作育人、合作就業(yè)、合作發(fā)展，解決人才培養(yǎng)與需求之間的矛盾，才能真正實現(xiàn)校企合作雙贏。為增強(qiáng)學(xué)生可持續(xù)發(fā)展能力，近幾年，我院一直以區(qū)域生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)發(fā)展對人才的需求為依據(jù)，通過調(diào)研、專家論證，確定人才培養(yǎng)目標(biāo)，深化校企合作、頂崗實習(xí)的人才培養(yǎng)模式改革，并根據(jù)社會需求，畢業(yè)生反饋信息，及時調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)方向，優(yōu)化并形成具有自身特色的人才培養(yǎng)模式。
以學(xué)院、生物技術(shù)及應(yīng)用專業(yè)與濟(jì)寧及魯南地區(qū)生物制藥發(fā)展對人才的需求為依據(jù)，通過調(diào)研，確立典型工作任務(wù)，以校企合作為突破口，建立有效發(fā)展的校企合作長效機(jī)制，真正實現(xiàn)教學(xué)、生產(chǎn)、服務(wù)于一體，確保人才培養(yǎng)質(zhì)量和學(xué)院的可持續(xù)發(fā)展。
1 “學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)”人才培養(yǎng)模式內(nèi)涵
“學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)”人才培養(yǎng)模式，體現(xiàn)了學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)的特色。即第1～2學(xué)期是公共文化課和專業(yè)基礎(chǔ)課的人文素養(yǎng)和基本技能教，結(jié)合專業(yè)認(rèn)知教育完成企業(yè)見習(xí)；第3～4學(xué)期是以校內(nèi)實訓(xùn)中心為基礎(chǔ)，項目為載體，技能訓(xùn)練為核心的模塊化教學(xué)，組織參加各級技能大賽并進(jìn)行職業(yè)技能培訓(xùn)與鑒定，結(jié)合專業(yè)技能學(xué)習(xí)完成實習(xí)實訓(xùn)；第5學(xué)期以“訂單”為基礎(chǔ)，在相關(guān)企業(yè)進(jìn)行工學(xué)結(jié)合的定向培養(yǎng)實踐教學(xué)，結(jié)合畢業(yè)設(shè)計完成頂崗實習(xí)；第6學(xué)期在企業(yè)適應(yīng)實際生產(chǎn)工作環(huán)境，實現(xiàn)頂崗實習(xí)與就業(yè)的無縫對接。讓學(xué)生在學(xué)習(xí)與實訓(xùn)中不斷提高自身專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)能力，真正實現(xiàn)學(xué)習(xí)與實訓(xùn)交互進(jìn)行，能力遞進(jìn)的培養(yǎng)目標(biāo)。
2 構(gòu)建“學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)”人才培養(yǎng)模式的保障
為保障“學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)”人才培養(yǎng)模式的順利實施，我們構(gòu)建了基于崗位標(biāo)準(zhǔn)的“平臺+模塊”課程體系和“課程+活動+實踐”的素質(zhì)拓展體系，實現(xiàn)課程內(nèi)容與企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的對接。深化“理論+實訓(xùn)+技能鑒定+技能比賽”的教學(xué)模式改革，實現(xiàn)學(xué)歷證書與職業(yè)資格證書的對接；以服務(wù)濟(jì)寧區(qū)域生物技術(shù)行業(yè)與企業(yè)，促進(jìn)學(xué)生就業(yè)，構(gòu)建學(xué)生職業(yè)終身教育體系，實現(xiàn)職業(yè)教育與終身學(xué)習(xí)的對接。同時依托校企產(chǎn)學(xué)平臺，成立“訂單式”人才培養(yǎng)模式的運行管理機(jī)構(gòu)。以“互利、雙贏”為原則，具體負(fù)責(zé)“訂單”簽訂、人才培養(yǎng)方案修訂、課程體系重構(gòu)、課程教學(xué)實施與教學(xué)效果評審驗收、學(xué)生職業(yè)能力考核與接收“訂單”學(xué)生等工作。在此基礎(chǔ)上，接受校企“訂單式”合作培養(yǎng)的學(xué)生人數(shù)占在校生人數(shù)的40%以上。
3 構(gòu)建長效運行機(jī)制的內(nèi)容及思路
（1）開展多種形式的校企合作：建立“校企聯(lián)合辦學(xué)”模式，簽訂《校企聯(lián)合辦學(xué)協(xié)議》，創(chuàng)辦校中廠、設(shè)立“冠名班”等，并在此基礎(chǔ)上建立由政府、行業(yè)、企業(yè)、學(xué)校等參加的校企合作協(xié)調(diào)組織。
（2）構(gòu)建“互利、雙贏、共享”校企合作管理的機(jī)制。
①雙方人員互聘。學(xué)校教師進(jìn)入企業(yè)，提高企業(yè)員工培訓(xùn)質(zhì)量，增強(qiáng)企業(yè)科研力量；企業(yè)工程技術(shù)人員進(jìn)入學(xué)校，培訓(xùn)校內(nèi)教師實踐教學(xué)技能，加強(qiáng)學(xué)生實踐教學(xué)技能培養(yǎng)與訓(xùn)練，實現(xiàn)人力資源共享。
②依據(jù)人才優(yōu)勢互補(bǔ)、設(shè)備使用共享的原則，校企雙方共同承擔(dān)科研項目，聯(lián)合開展科研工作。在“對二甲氨基苯甲醛優(yōu)化試驗”中，校企聯(lián)合充分利用各自的優(yōu)勢，為企業(yè)帶來年增收節(jié)支總額10多萬元的經(jīng)濟(jì)效益，大大提高了學(xué)校和企業(yè)的科研能力和水平。
③雙方共建實訓(xùn)基地。建設(shè)以校方為主的校內(nèi)實訓(xùn)基地，完成學(xué)生單項能力、綜合能力訓(xùn)練及企業(yè)員工崗前培訓(xùn)；建設(shè)以企業(yè)為主的校外實習(xí)基地，完成學(xué)生頂崗實習(xí)。
（3）建立人才培養(yǎng)方案動態(tài)調(diào)整機(jī)制。每年至少組織1次生物技術(shù)及應(yīng)用專業(yè)調(diào)研，深入?yún)^(qū)域企業(yè)、人才市場，綜合崗位需求、追蹤畢業(yè)生就業(yè)和創(chuàng)業(yè)等各類信息，充分把握企業(yè)用人需求。例如，依據(jù)生物制藥崗位分析，實現(xiàn)生物醫(yī)藥發(fā)酵、提取、檢測、單元操作崗位直通，讓專業(yè)教學(xué)要求與企業(yè)崗位技能要求相適應(yīng)，讓學(xué)院培養(yǎng)的學(xué)生直接為企業(yè)所用，成為企業(yè)優(yōu)秀員工。
（4）完善教學(xué)管理運行保障機(jī)制：進(jìn)行校企雙方人事分配和管理制度改革，推行專業(yè)教師的“雙經(jīng)歷”制，形成實踐技能課程主要由兼職教師講授的機(jī)制；建立以生物企業(yè)專家為主體的專業(yè)指導(dǎo)委員會及其活動章程，完善課程體系改革和實習(xí)實訓(xùn)的相關(guān)制度建設(shè)，如制定《專業(yè)建設(shè)的行業(yè)企業(yè)調(diào)研制度》《實踐性教學(xué)管理規(guī)定》《實驗室安全管理規(guī)定》《學(xué)生實習(xí)安全協(xié)議》等制度。
（5）強(qiáng)化“頂崗實習(xí)”過程管理：在“學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)”人才培養(yǎng)模式下的頂崗實習(xí)，均有學(xué)生、企業(yè)、學(xué)校三方簽訂《學(xué)生頂崗實習(xí)協(xié)議書》；成立校企“頂崗實習(xí)管理委員會”，制定實習(xí)管理規(guī)章制度，實行專業(yè)帶隊教師、企業(yè)指導(dǎo)教師、輔導(dǎo)員構(gòu)成的“三位一體”學(xué)生管理模式。頂崗實習(xí)方案的設(shè)計與實施、指導(dǎo)教師配備、管理等方面與企業(yè)密切合作，保證實習(xí)效果。同時校企聯(lián)合加強(qiáng)安全教育，確保實習(xí)實訓(xùn)安全圓滿完成。
（6）利益分享機(jī)制。按照“合作雙贏，企業(yè)先贏”的原則，通過專職教師下企業(yè)，利用自身專業(yè)優(yōu)勢，與企業(yè)積極開展合作研發(fā)，參與企業(yè)技術(shù)革新、新產(chǎn)品研發(fā)，增強(qiáng)學(xué)校的社會服務(wù)功能，提高企業(yè)整體科研實力，實現(xiàn)校企合作雙贏。
4 結(jié)束語
“學(xué)訓(xùn)交互，證賽交融，能力遞進(jìn)”模式下培養(yǎng)的生物技術(shù)及應(yīng)用專業(yè)的畢業(yè)生因“下得去、留得住、用得上、干得好”而受到用人單位的歡迎，就業(yè)率連續(xù)4年保持95%以上，畢業(yè)生專業(yè)對口率保持90%以上；畢業(yè)生“雙證”獲取率98%以上，最終形成了一套特色鮮明，職業(yè)能力培養(yǎng)突出的專業(yè)人才培養(yǎng)模式。
參考文獻(xiàn)
[1]教育部關(guān)于推進(jìn)高等職業(yè)教育改革創(chuàng)新引領(lǐng)職業(yè)教育科學(xué)發(fā)展的若干意見[Z].教職成[2011]12號.
伴隨互聯(lián)網(wǎng)對人類社會生產(chǎn)生活的滲透，互聯(lián)網(wǎng)與金融業(yè)的關(guān)系越來越密切，互聯(lián)網(wǎng)理財應(yīng)運而生并不斷成長，受到了許多用戶的青睞，這不僅給傳統(tǒng)金融帶來了很大壓力，也左右著金融業(yè)的發(fā)展。因此，如何看待互聯(lián)網(wǎng)理財對金融發(fā)展的影響成為了一個十分重要的話題。余額寶與支付寶是互聯(lián)網(wǎng)理財中的佼佼者，對余額寶和支付寶的分析有助于準(zhǔn)確地為金融發(fā)展把脈。
一、互聯(lián)網(wǎng)理財對金融發(fā)展的積極意義
（一）有利于擴(kuò)大貨幣基金規(guī)模
余額寶在網(wǎng)絡(luò)上有“儲蓄罐”之稱，究其原因，主要有門檻低、收益率高、利息按天結(jié)算等優(yōu)勢，這些優(yōu)勢是銀行存款所不具備的，尤其是收益率一度能夠達(dá)到6%以上，這是銀行活期存款利率的近20倍，這很好地符合了大量社會散戶的收益高、周期短的要求。余額寶自2013年起進(jìn)入高速發(fā)展期，從2013年7月到次年2月，其貨幣基金規(guī)模超過4000億元，貨幣基金規(guī)模在8個月內(nèi)由3038億元增長至10000億元左右，這占到了全國貨幣基金總額的34%左右。由此可以看出，互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品對于促進(jìn)貨幣基金規(guī)模的擴(kuò)大和速度的加快發(fā)揮著十分積極的作用，貨幣基金企業(yè)融資難度大、利率高、時間長的問題得到了一定程度的解決。
（二）有利于推動金融市場化進(jìn)程
黨的十八屆三中全會指出：“市場在資源配置中起決定性作用”，貨幣市場是市場整體的重要組成部分，因而貨幣市場也不例外。通過利率的市場化，貨幣基金在貨幣基金市場上能使資金得到合理配置，這能夠促進(jìn)貨幣基金使用效率的提升。眾所周知，相對于傳統(tǒng)金融業(yè)，融資成本低、收益率高、靈活性和流動性較強(qiáng)等是余額寶所具有的巨大優(yōu)勢，且余額寶、支付寶往往與用戶的銀行卡綁定，這樣全方位的利益和便捷使許多用戶直接將自己銀行活期存款轉(zhuǎn)賬到支付寶和與之綁定的余額寶，貨幣基金的流動性獲得了極大的增強(qiáng)，同時由于大量貨幣基金滯存于銀行而造成的資金浪費問題也得到了一定程度的緩解，此外，還金融機(jī)構(gòu)壟斷社會大部分資金的現(xiàn)象也有所改觀。余額寶、支付寶等互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品的崛起很快構(gòu)成了對傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)，使其不得不應(yīng)對行業(yè)競爭，而正是這一競爭性能夠?qū)适袌龌兴暙I(xiàn)。所以，可以說余額寶、支付寶等互聯(lián)網(wǎng)理財?shù)尼绕鸫龠M(jìn)了我國金融市場化水平的進(jìn)一步提高。此外，從長遠(yuǎn)來看，倘若利率市場化的目標(biāo)最終得以完成，那么余額寶套利空間的縮小甚至消失是不可避免的，即余額寶與金融機(jī)構(gòu)之間的利率差值會越來越小，然而，套利空間的消失并不會一成不變地保持下去，為爭奪貨幣基金的市場份額，余額寶與金融機(jī)構(gòu)不可避免地將進(jìn)行又一輪的利率博弈，若這一趨勢能夠持續(xù)下去，那么最終收益的將會是貨幣基金市場，貨幣基金會進(jìn)一步實現(xiàn)優(yōu)化配置和充分利用。
（三）有利于提高金融監(jiān)管水平
借助科技發(fā)展的東風(fēng)，各類新型理財產(chǎn)品層出不窮，而余額寶、支付寶只是其典型代表。如今，上到國家政策下到各行各業(yè)，都把創(chuàng)新放在了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會進(jìn)步的重要位置，整個市場都在努力以創(chuàng)新思維開發(fā)新產(chǎn)品，而金融行業(yè)是最具創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力的行業(yè)之一。因而，互聯(lián)網(wǎng)理財金融必將呈現(xiàn)出多樣、多變的發(fā)展態(tài)勢，這無疑增大金融監(jiān)管的壓力，使其面臨著更多的任務(wù)和要求。事實上，傳統(tǒng)的金融監(jiān)管體系與相關(guān)制度并不完善，甚至在一些方面存在空白，互聯(lián)網(wǎng)理財將會促使金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)重新看待金融監(jiān)管形勢，分析互聯(lián)網(wǎng)理財對其造成的影響，以及自身面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，對傳統(tǒng)金融和互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行對比、思考和審視，并采取對策確保二者能夠優(yōu)勢互補(bǔ)，共同發(fā)展，以最大限度上推進(jìn)整個金融市場的發(fā)展。因此，以余額寶、支付寶為代表的互聯(lián)網(wǎng)理財將激發(fā)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能的進(jìn)一步發(fā)揮，使其充分發(fā)揮自身監(jiān)管作用，以應(yīng)對復(fù)雜多變的市場并確保金融業(yè)健康發(fā)展。
二、互聯(lián)網(wǎng)理財對金融發(fā)展的消極作用
（一）互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險較大不利于金融發(fā)展的穩(wěn)定
首先，作為貨幣基金，余額寶和支付寶自身存有系統(tǒng)性風(fēng)險。就余額寶、支付寶的本質(zhì)而言，屬于第三方支付平臺，和金融機(jī)構(gòu)發(fā)售的基金產(chǎn)品類似，其高收益的背后潛藏著高風(fēng)險，這與許多用戶所持有的只賺不賠印象是相悖的，它并非完美、最佳的理財產(chǎn)品。
其次，互聯(lián)網(wǎng)金融存有金融監(jiān)管上的政策性風(fēng)險。證監(jiān)會在監(jiān)管上有自身的局限性，作為第三方支付平臺，在整個貨幣基金鏈條中，余額寶和支付寶不能代銷基金，而只可以扮演支付的角色，天弘基金則是其貨幣基金直銷者。因此，在貨幣基金銷售方面，余額寶與支付寶打的是球，從法律法規(guī)的角度出發(fā)，余額寶和支付寶雖不違法，但也不合法，位于監(jiān)管的灰色地帶中，這一位置使得其隨時面臨著被叫停的可能，即當(dāng)金融監(jiān)管部門的監(jiān)管范圍有所改變，便可能輻射到這一灰色地帶。
最后，余額寶面臨著銀行的競爭性風(fēng)險，原因是其與銀行進(jìn)行貨幣基金市場份額的爭奪。支付寶的支付體系的建立決定了其位于銀行體系之上，一旦余額寶的吸金規(guī)模過大，極大地威脅到了銀行，那么銀行必然會予以反擊，其聯(lián)合起來攻擊余額寶的可能性很大。對比銀行的吸收存款業(yè)務(wù)和余額寶的吸金特征就會發(fā)現(xiàn)，二者具有很大的相似度，一旦競爭升級，各大銀行便可以控制各自平臺的方式威脅余額寶根基，余額寶和支付寶將因此而面臨著巨大風(fēng)險。
（二）貨幣基金流動性過快對金融業(yè)健康發(fā)展造成不利
余額寶、支付寶等互聯(lián)網(wǎng)理財有貨幣基金流動性快的特點，這無疑對大量小額散戶是有利的，但這一有利只能在短期內(nèi)得以保證。在貨幣基金總額一定的前提下，按照費雪方程式可以得出，當(dāng)貨幣基金流動性過快時，會出現(xiàn)物價水平上漲的狀況，而實際貨幣供給量會隨之減少，這使利率上升必可避免，這時候傳統(tǒng)金融與互聯(lián)網(wǎng)金融二者間的矛盾會進(jìn)一步激化，金融發(fā)展面臨內(nèi)部矛盾升級的危險，假如此時金融監(jiān)管不到位或不及時，那么金融發(fā)展就會面臨困境。
（三）互聯(lián)網(wǎng)理財推升傳統(tǒng)金融貸款利率
余額寶平均收益率通常保持在較高水平上，比商業(yè)銀行的活期存款利率高出很多倍，且面對期整存整取利率也體現(xiàn)著巨大優(yōu)勢，二者收益率有較大差距的狀況十分明顯。與之相對應(yīng)的是吸金能力上的差距，對于傳統(tǒng)金融來說，互聯(lián)網(wǎng)金融理財是一個很大的競爭對手。倘若央行對此進(jìn)行有效干預(yù)，在不轉(zhuǎn)型且不影響其利潤率的前提下，傳統(tǒng)金融業(yè)只能上調(diào)存款利率，貨幣貸款額會因此而有大幅度下降，貨幣滯存會隨之加劇，且貨幣市場流通受到影響，這無疑會增大新一輪金融危機(jī)爆發(fā)的可能性，金融業(yè)的發(fā)展將面臨巨大威脅。
結(jié)束語
以余額寶與支付寶為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，對傳統(tǒng)金融業(yè)構(gòu)成了挑戰(zhàn)，改變著金融發(fā)展的格局。互聯(lián)網(wǎng)金融是一把雙刃劍，對金融發(fā)展既有著積極的促進(jìn)作用，也造成著相當(dāng)程度的消極影響，應(yīng)對此有客觀認(rèn)識，并采取積極措施引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)理財?shù)倪\行，以維護(hù)金融業(yè)的健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展。（作者單位：華南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院）
參考文獻(xiàn)：
