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時(shí)間：2023-08-18 09:32:54
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【中圖分類號(hào)】G728.8 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1674－4810（2011）23－0027－03
一 前言
社區(qū)是城鄉(xiāng)的基層，是社會(huì)的縮影。社區(qū)教育是構(gòu)建學(xué)習(xí)型社會(huì)的前沿陣地和實(shí)踐領(lǐng)域。社區(qū)教育是提高廣大勞動(dòng)者素質(zhì)和技能水平、提高人力資源開(kāi)發(fā)的深度和廣度的重要手段，是實(shí)現(xiàn)終身教育體系和學(xué)習(xí)型社會(huì)的切入點(diǎn)和重要途徑?？梢哉f(shuō)，終身教育的落實(shí)，有賴于社區(qū)教育作為其重要組成部分；學(xué)習(xí)化社會(huì)的建立，亦有賴于學(xué)習(xí)化社區(qū)作為其堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
我國(guó)社區(qū)教育經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，正逐步形成自己的特色和體系，并在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展進(jìn)程中扮演著越來(lái)越重要的角色。因此，探討如何更有效地發(fā)揮社區(qū)教育在我國(guó)學(xué)習(xí)型社會(huì)建設(shè)中的作用，對(duì)于正在走向成熟的中國(guó)社區(qū)教育顯得十分必要。社區(qū)教育要想得到進(jìn)一步深入與提升，思路可以多種，模式可以多樣，但其重要的一條途徑就是充分利用現(xiàn)代遠(yuǎn)程教育的優(yōu)勢(shì)，構(gòu)筑全民終身教育學(xué)習(xí)的組織網(wǎng)絡(luò)、信息網(wǎng)體系。
社區(qū)教育與遠(yuǎn)程教育都是終身教育、學(xué)習(xí)型社會(huì)的重要形式和基本載體。實(shí)現(xiàn)社區(qū)教育與遠(yuǎn)程教育的聯(lián)手與合作，既是各類教育資源的整合與優(yōu)化，又是教育手段和路徑的組合與搭配，兩者相結(jié)合必將為構(gòu)建終身教育體系和形成學(xué)習(xí)型社會(huì)發(fā)揮更大更好的作用。電大作為我國(guó)遠(yuǎn)程教育的主體之一和骨干力量，開(kāi)展社區(qū)教育是今后發(fā)展的必然趨勢(shì)。
奉化電大是寧波電大的分校，多年來(lái)，在開(kāi)展社區(qū)教育的過(guò)程中，以電大開(kāi)放教育理念為指引，創(chuàng)設(shè)了以網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)為主導(dǎo)的數(shù)字化社區(qū)教育，為外來(lái)務(wù)工人員建立了學(xué)習(xí)支持服務(wù)基地，從而推動(dòng)了奉化市全民學(xué)習(xí)的開(kāi)展，使縣級(jí)電大真正成為終身教育的主導(dǎo)，在學(xué)習(xí)型社會(huì)構(gòu)建中發(fā)揮了積極的作用。
二 奉化電大參與社區(qū)教育的實(shí)踐
1．項(xiàng)目的介紹
奉化電大于2010年6月被評(píng)為全國(guó)示范性基層電大，其后續(xù)建設(shè)項(xiàng)目為：“奉化電大力邦社區(qū)學(xué)習(xí)支持服務(wù)基地”，該建設(shè)項(xiàng)目目的是依托電大豐富的教學(xué)資源、優(yōu)質(zhì)的教學(xué)支持服務(wù)、有效的教學(xué)管理和良好的社會(huì)信譽(yù)，借助現(xiàn)代化遠(yuǎn)程教學(xué)手段，在外來(lái)務(wù)工人員（以下簡(jiǎn)稱“新奉化人”）聚居地奉化市西塢街道力邦社區(qū)，建立奉化電大學(xué)習(xí)支持服務(wù)基地，創(chuàng)設(shè)一個(gè)良好的學(xué)習(xí)平臺(tái)，送“學(xué)”上門(mén)，為“新奉化人”服務(wù)，提高“新奉化人”綜合素質(zhì)，使他們真正融入當(dāng)?shù)厣鐣?huì)，促進(jìn)奉化和諧社會(huì)的建設(shè)；為奉化電大辦學(xué)探索新途徑、增加新增長(zhǎng)點(diǎn)。
2．項(xiàng)目建設(shè)的主要內(nèi)容
第一，基地硬件建設(shè)：在力邦社區(qū)新建多媒體教室一個(gè)，配置30臺(tái)電腦，具有上網(wǎng)及雙向視頻功能；多媒體教室以10兆帶寬專線接入公網(wǎng)，保證在線學(xué)習(xí)的順暢。
第二，基地教學(xué)資源建設(shè)：一是學(xué)歷教育資源建設(shè)。主要是基地網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)和“電大在線”平臺(tái)鏈接，共享中央電大、寧波電大教學(xué)資源；二是非學(xué)歷教育資源。著力整合適合“力邦村”學(xué)生實(shí)際的培訓(xùn)資源。
第三，基地服務(wù)指標(biāo)：非學(xué)歷培訓(xùn)。每年完成4期非學(xué)歷教育培訓(xùn)，年培訓(xùn)1200人次；學(xué)歷教育。開(kāi)放教育每季招收“力邦村”村民30人以上，形成150人以上的在校生規(guī)模。
第四，基地運(yùn)作方式：“五整合、三制度”。五整合指基地資源的整合，人力資源的整合，信息資源的整合、企業(yè)資源的整合和管理資源的整合。通過(guò)五整合，充分利用社會(huì)資源，為“新奉化人”提供學(xué)習(xí)支持服務(wù)；三制度指導(dǎo)師制度、上門(mén)幫學(xué)制度和網(wǎng)上互動(dòng)制度。通過(guò)建立三個(gè)制度，幫助就讀開(kāi)放教育的力邦社區(qū)居民順利完成學(xué)業(yè)。
3．建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施以來(lái)取得的主要成效
第一，非學(xué)歷培訓(xùn)工作成績(jī)斐然。2010年以來(lái)，我們與力邦社區(qū)聯(lián)合積極開(kāi)展非學(xué)歷培訓(xùn)活動(dòng)，培訓(xùn)效果顯著。
充實(shí)了培訓(xùn)內(nèi)容。高中學(xué)歷教育班是力邦社區(qū)的傳統(tǒng)項(xiàng)目，以前是為“新奉化人”獲得高中文憑而開(kāi)設(shè)的。我們與力邦社區(qū)聯(lián)合開(kāi)展培訓(xùn)活動(dòng)后，參照中央電大開(kāi)放教育專科“雙證制改造計(jì)劃”的做法，把高中學(xué)歷教育班更名為“雙證制高中文化培訓(xùn)班”，使學(xué)生在獲得高中文憑的同時(shí)，還可獲得一種職業(yè)資格證書(shū)，如：家政服務(wù)證書(shū)、電腦初級(jí)證書(shū)（電腦培訓(xùn)輔導(dǎo)教師均由我校信息中心教師擔(dān)任）等，增強(qiáng)“新奉化人”就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，深受社區(qū)居民歡迎，培訓(xùn)人數(shù)逐次遞增。
創(chuàng)新了培訓(xùn)方式。為提高參加培訓(xùn)人員的興趣，根據(jù)培訓(xùn)項(xiàng)目和培訓(xùn)對(duì)象的特點(diǎn)，我們不斷創(chuàng)新培訓(xùn)方式，2010年采用了PLA（互動(dòng)參與式）培訓(xùn)方式。特別是在“青春期健康教育”培訓(xùn)中，根據(jù)青年人特點(diǎn)，培訓(xùn)活動(dòng)采用“游戲”方式，讓每一個(gè)學(xué)員都參加“游戲”，從“游戲”活動(dòng)中悟出青春期健康知識(shí)真諦，深受青年人歡迎，培訓(xùn)效果良好。
開(kāi)發(fā)了培訓(xùn)項(xiàng)目。“新奉化人”剛到奉化，與奉化本地人交流存在語(yǔ)言障礙。針對(duì)這一情況，我們舉辦了“奉化方言”培訓(xùn)班，兼職教師楊優(yōu)贊自編了15000余字的培訓(xùn)教材，其主要內(nèi)容為：奉化方言特點(diǎn)；奉化方言發(fā)音、詞、短語(yǔ)、諺語(yǔ)、俗語(yǔ)與普通話的關(guān)系。該培訓(xùn)班開(kāi)設(shè)后深受“新奉化人”歡迎，報(bào)名者踴躍，第一期報(bào)名85人，通過(guò)培訓(xùn)解決了“新奉化人”與本地人的語(yǔ)言溝通問(wèn)題，加快了“新奉化人”融入當(dāng)?shù)卮笊鐣?huì)的進(jìn)度。
第二，學(xué)歷教育規(guī)模逐年擴(kuò)大。由于我們“送教上門(mén)”，為力邦社區(qū)就讀電大的居民提供人本、貼心、周到的學(xué)習(xí)支持服務(wù)，這種教與學(xué)的模式受到了社區(qū)居民的歡迎；另一方面，每季開(kāi)放教育招生工作得到了力邦社區(qū)的大力支持，在社區(qū)宣傳欄張貼招生宣傳廣告，在社區(qū)網(wǎng)站招生信息，在社區(qū)廣場(chǎng)設(shè)攤進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)招生宣傳活動(dòng)，使開(kāi)放教育這一品牌在力邦社區(qū)更響亮，報(bào)讀開(kāi)放教育人數(shù)逐年增加。
第三，形成了學(xué)習(xí)支持服務(wù)基地運(yùn)作模式。經(jīng)過(guò)一年多實(shí)踐和研究，已初步形成了學(xué)習(xí)支持服務(wù)基地“五整合、一平臺(tái)、三制度”的運(yùn)作模式。五整合即基地資源的整合、人力資源的整合、信息資源的整合、企業(yè)資源的整合和管理資源的整合；一平臺(tái)指網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)；三制度指網(wǎng)上互動(dòng)制度、上門(mén)幫學(xué)制度和導(dǎo)師制度。通過(guò)整合五種資源，建設(shè)一個(gè)平臺(tái)，建立三個(gè)制度的運(yùn)作，確保基地服務(wù)工作的有效實(shí)施。采用這一模式，基地學(xué)習(xí)支持服務(wù)工作就具有組織機(jī)構(gòu)健全、人員落實(shí)、職責(zé)明確、思路清晰和條件保障等特點(diǎn)，支持服務(wù)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)了平臺(tái)網(wǎng)絡(luò)化、內(nèi)容系列化、形式多樣化、師資多元化、過(guò)程服務(wù)化的目標(biāo)，極大地提高了支持服務(wù)的效率，為全體“新奉化人”服務(wù)提供了實(shí)踐樣式。
第四，提升了“新奉化人”的素質(zhì)。我校歷來(lái)重視對(duì)“新奉化人”的學(xué)習(xí)支持服務(wù)工作，力邦社區(qū)學(xué)習(xí)支持服務(wù)基地的建成，進(jìn)一步促進(jìn)了學(xué)習(xí)支持服務(wù)工作的有效實(shí)施，力邦社區(qū)居民的綜合素質(zhì)得到了較快提升。今年4月份統(tǒng)計(jì)，力邦社區(qū)居民中具有高中學(xué)歷的人數(shù)占居民總數(shù)的51.5%，比2009年（2009年2月份統(tǒng)計(jì)）提高了4.5個(gè)百分點(diǎn)，具有大專及以上學(xué)歷的占11.9%，比2009年提高了3.9個(gè)百分點(diǎn)。提高了居民就業(yè)（創(chuàng)業(yè)）競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)形式多樣的培訓(xùn)，提高了居民的技能水平、交流能力、文明程度和團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)，受到了用人單位的歡迎和重用，一部分居民的職務(wù)得到了提升，一部分居民由一線工人成功轉(zhuǎn)型為管理人員，一部分居民創(chuàng)業(yè)成功。
三 依托縣級(jí)電大進(jìn)一步做好社區(qū)教育的思考
奉化電大在社區(qū)教育中具有某種創(chuàng)新性質(zhì)的嘗試與探索，為學(xué)習(xí)型社會(huì)建設(shè)提供了借鑒與參考，無(wú)疑有助于積累經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、完善思路、凝聚力量、推動(dòng)創(chuàng)新，同時(shí)充分說(shuō)明電大遠(yuǎn)程教育作為一種社會(huì)化教育服務(wù)的提供方式和重要途徑正在學(xué)習(xí)型社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮著不可替代的重要作用。但我們更應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到，縣級(jí)電大開(kāi)展社區(qū)教育，是一項(xiàng)社會(huì)系統(tǒng)工程，面臨理念、體制、經(jīng)費(fèi)和機(jī)制溝通等問(wèn)題，這些問(wèn)題的存在嚴(yán)重地影響了縣級(jí)電大參與社區(qū)教育的廣度和深度，必須采取措施加以解決。
1．進(jìn)一步電大參與社區(qū)教育的理順管理體制
政府教育主管部門(mén)強(qiáng)化社區(qū)教育的政策指導(dǎo)和工作統(tǒng)籌。政府要加強(qiáng)管理、規(guī)范辦學(xué)，使其形成有利于統(tǒng)籌規(guī)劃、合理分工、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、優(yōu)化整合的管理模式。按照“黨的領(lǐng)導(dǎo)有力、行政管理有序、各方廣泛參與”的目標(biāo)以及“黨政合力、責(zé)任到位、上下配合、齊抓共管”的原則，建立由黨委、政府的分管領(lǐng)導(dǎo)以及相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成的社區(qū)教育工作委員會(huì)，在相應(yīng)的教育行政部門(mén)設(shè)立辦公室，全面負(fù)責(zé)、協(xié)調(diào)推進(jìn)本區(qū)域內(nèi)社區(qū)教育工作的開(kāi)展。同時(shí)，要按照相關(guān)部門(mén)的工作職責(zé)，明確各部門(mén)在發(fā)展社區(qū)教育中的職責(zé)。做到分工明確、職責(zé)清晰、工作到位、獎(jiǎng)罰分明。要充分利用電大多年來(lái)形成的管理理念、管理模式，建立起一整套更加貼近社會(huì)成員的學(xué)習(xí)需求，為全民終身學(xué)習(xí)、自主學(xué)習(xí)提供支持服務(wù)的社區(qū)教育管理體系。建議成立中央電大社區(qū)教育咨詢委員會(huì)等機(jī)構(gòu)，為縣級(jí)電大開(kāi)展社區(qū)教育提供決策支持和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。只有建立和完善一套有效的管理體制和社區(qū)教育運(yùn)行機(jī)制，才能更好地規(guī)劃統(tǒng)籌社區(qū)教育工作、協(xié)調(diào)各部門(mén)、整合社區(qū)內(nèi)各類辦學(xué)資源，進(jìn)而形成社區(qū)內(nèi)教育資源的良性互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)社區(qū)教育與社區(qū)建設(shè)、社會(huì)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的目的。要著力解決教育管理體制方面的問(wèn)題，通過(guò)管理創(chuàng)新促進(jìn)電大教育與社區(qū)教育同步發(fā)展。形成高效率的工作責(zé)任機(jī)制，在當(dāng)?shù)厥形姓念I(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌下，全面承擔(dān)起面向市民的社區(qū)教育任務(wù)。
2．發(fā)揮電大遠(yuǎn)程教育優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步搭建數(shù)字化學(xué)習(xí)服務(wù)平臺(tái)
縣級(jí)電大參與社區(qū)教育，面臨生源的多樣性，必須改革教學(xué)內(nèi)容，形成各有所需、各有所得的靈活的教學(xué)結(jié)構(gòu)。可以發(fā)揮電大遠(yuǎn)程教育優(yōu)勢(shì)，爭(zhēng)取將遠(yuǎn)程教育學(xué)習(xí)支持服務(wù)體系建設(shè)成一個(gè)能夠兼容各種教育層次、各種教育形態(tài)、各種教育方式、各種教育機(jī)構(gòu)的數(shù)字化學(xué)習(xí)平臺(tái)。要加強(qiáng)社區(qū)教育課程資源的開(kāi)發(fā)、整合、優(yōu)化力度，建設(shè)社區(qū)教育課程資源庫(kù)和信息庫(kù)，為社區(qū)居民提供“學(xué)習(xí)超市”或“菜單點(diǎn)菜式”服務(wù)。例如：“新市民”要想在社會(huì)上有更好地發(fā)展，需要提高技術(shù)水平，如果一個(gè)新市民掌握了一流的數(shù)控操作技能或平面制作技能，就會(huì)有更廣闊的生存空間，就能實(shí)現(xiàn)自己的人生價(jià)值；奉化市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，絕大多數(shù)企業(yè)是中小企業(yè)，老板很多，這些人希望提高生活質(zhì)量，希望活得更有意義，他們有養(yǎng)生、健身、書(shū)畫(huà)等方面的需求；在奉化，很多企業(yè)面臨著轉(zhuǎn)型，企業(yè)的員工只有不斷在學(xué)歷、技能上提高自己，才能達(dá)到崗位的標(biāo)準(zhǔn)，所以工作上的學(xué)習(xí)需求也越來(lái)越旺盛。這些需求的存在要求縣級(jí)電大借助于遠(yuǎn)程教育公共服務(wù)體系、數(shù)字化學(xué)習(xí)搭建的平臺(tái)，平臺(tái)的內(nèi)容豐富多彩，可以讓各類學(xué)習(xí)者根據(jù)自己的興趣、愛(ài)好及生存發(fā)展需要自主選擇學(xué)習(xí)內(nèi)容，自主安排學(xué)習(xí)進(jìn)程，自主調(diào)整學(xué)習(xí)方式，自主評(píng)估學(xué)習(xí)效果，從而最大限度地提高了學(xué)習(xí)者自身素質(zhì)。在平臺(tái)中最多的是非學(xué)歷類的項(xiàng)目，其涵蓋的學(xué)習(xí)項(xiàng)目可分為崗位技能、生活保健、娛樂(lè)休閑、天文地理、軍事天地、婚姻家庭、圖書(shū)資料、文化藝術(shù)、子女養(yǎng)育、婚姻家庭、個(gè)人理財(cái)?shù)?。?shù)字化學(xué)習(xí)平臺(tái)作為一種新型的智能化學(xué)習(xí)服務(wù)機(jī)構(gòu)，其辦學(xué)的低成本、教學(xué)的高質(zhì)量、受眾人群的普適性和學(xué)習(xí)內(nèi)容的針對(duì)性特征，已進(jìn)入公眾的視野并正在獲得人民群眾的認(rèn)同，它將成為全民終身學(xué)習(xí)社會(huì)建設(shè)發(fā)展過(guò)程中的一種途徑選擇。
3．構(gòu)建并完善數(shù)字化服務(wù)體系
縣級(jí)電大參與社區(qū)教育，應(yīng)該貫穿電大系統(tǒng)辦學(xué)的理念，使縣級(jí)電大真正發(fā)揮統(tǒng)籌作用，縣級(jí)電大應(yīng)該尋求各級(jí)政府的支持，著力構(gòu)建社區(qū)教育四級(jí)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)體系。這個(gè)體系的頂端是縣級(jí)電大，中端是鎮(zhèn)、街道社區(qū)教育中心，村民社區(qū)學(xué)校，尾端是家庭學(xué)習(xí)網(wǎng)吧，從而構(gòu)成了“龍頭、龍身、龍尾”的協(xié)調(diào)機(jī)制，形成了“十分鐘社區(qū)教育服務(wù)圈”。依靠四級(jí)辦學(xué)網(wǎng)絡(luò)，分別建立起了不同規(guī)格、不同檔次的電子閱覽室、市民學(xué)習(xí)網(wǎng)吧、市民學(xué)習(xí)書(shū)吧等，并且全天候向城鄉(xiāng)市民開(kāi)放，使數(shù)字化的學(xué)習(xí)場(chǎng)所遍布城鄉(xiāng)角角落落?？h級(jí)電大不僅為當(dāng)?shù)氐纳鐓^(qū)教育工作起示范帶頭作用，還應(yīng)該積極發(fā)揮指導(dǎo)服務(wù)的功能，協(xié)調(diào)下屬鎮(zhèn)、街道社區(qū)教育中心開(kāi)展社區(qū)教育工作，起到了紐帶橋梁作用。根據(jù)目前的情況，還應(yīng)該全面推進(jìn)家庭學(xué)習(xí)網(wǎng)吧的建設(shè)，以徹底解決“數(shù)字化最后一公里的”問(wèn)題，縣級(jí)電大全力開(kāi)展上網(wǎng)培訓(xùn)，解答諸如“QQ文件如何上傳”、“博客、微博怎么操作”等具體問(wèn)題，提升市民的數(shù)字化學(xué)習(xí)能力，從而引領(lǐng)奉化數(shù)字化社區(qū)教育、終身教育向縱深發(fā)展。
4．在電大與社區(qū)教育之間建立有效溝通與銜接機(jī)制
電大涉足社區(qū)教育時(shí)，一定要考慮不同學(xué)習(xí)層次間有機(jī)銜接和學(xué)歷教育與非學(xué)歷教育溝通，以不斷滿足學(xué)習(xí)者多樣化的學(xué)習(xí)需求和潛在的學(xué)習(xí)需要。同樣，我國(guó)社區(qū)教育發(fā)展要想融入構(gòu)建終身教育體系的大背景、大環(huán)境中，就必須在開(kāi)放的理念指導(dǎo)下，與電大遠(yuǎn)程開(kāi)放教育實(shí)現(xiàn)無(wú)縫銜接，推動(dòng)教育培訓(xùn)“立交橋”的構(gòu)建。就目前的情況而言，應(yīng)該建立繼續(xù)教育學(xué)分積累與轉(zhuǎn)換制度，實(shí)現(xiàn)不同類型學(xué)習(xí)成果的互認(rèn)和銜接，具體的做法可以建立市民學(xué)分銀行，為破解電大教育與社區(qū)有效溝通與銜接的難題提供一條可資借鑒的新模式。學(xué)分銀行以數(shù)字化存儲(chǔ)、認(rèn)證、消費(fèi)為手段，通過(guò)網(wǎng)上建立個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶，實(shí)現(xiàn)個(gè)人學(xué)習(xí)與終身學(xué)習(xí)的信息儲(chǔ)存、學(xué)分認(rèn)證、學(xué)分兌換、學(xué)分消費(fèi)、學(xué)習(xí)信用管理。學(xué)分銀行給市民的學(xué)習(xí)帶來(lái)極大方便。以前市民在各個(gè)培訓(xùn)點(diǎn)參加學(xué)習(xí)，培訓(xùn)機(jī)構(gòu)之間的學(xué)習(xí)成果不能互認(rèn)，有時(shí)為了獲得一張證書(shū)，不得不重復(fù)參加一些課程的學(xué)習(xí)，現(xiàn)在有了學(xué)分銀行，遇到不同學(xué)習(xí)機(jī)構(gòu)的相同培訓(xùn)課程，只要通過(guò)學(xué)習(xí)達(dá)到了該課程的學(xué)分，系統(tǒng)就會(huì)馬上予以互認(rèn)，不受機(jī)構(gòu)限制。通過(guò)學(xué)分銀行，社區(qū)教育實(shí)現(xiàn)了學(xué)歷教育和非學(xué)歷培訓(xùn)之間的互通。
估計(jì)是肋間神經(jīng)疼痛所導(dǎo)致的心口痛，可以服用谷維素，B1片，芬必得治療試試。
到醫(yī)院進(jìn)行檢查，排除心臟疾病，并重點(diǎn)進(jìn)行胃部疾病排查，一般可以明確診斷。平時(shí)注意飲食規(guī)律，不要吃過(guò)于辛辣、過(guò)咸的食物早發(fā)現(xiàn)早治療，不要錯(cuò)過(guò)最佳的救治時(shí)間。
至醫(yī)院就診，最先檢查的應(yīng)該是心電圖，如果心電圖有明顯心肌缺血改變，心窩處疼痛為冠心病心絞痛所致。
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電力交易運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)往往包括：能量管理系統(tǒng)，以確保電網(wǎng)安全穩(wěn)定運(yùn)行；交易管理系統(tǒng)，主要對(duì)電力市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)進(jìn)行控制；電能量計(jì)算系統(tǒng)，主要對(duì)電能數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、傳遞、統(tǒng)計(jì)，為市場(chǎng)決策提供依據(jù)；電能量考核和結(jié)算系統(tǒng)，通過(guò)該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)電能的結(jié)算和對(duì)運(yùn)營(yíng)的考核；合同管理系統(tǒng)，對(duì)電力企業(yè)與其他企業(yè)的合作合同進(jìn)行管理；報(bào)價(jià)處理系統(tǒng)，對(duì)相關(guān)市場(chǎng)報(bào)價(jià)數(shù)據(jù)進(jìn)行市場(chǎng)校驗(yàn)和預(yù)測(cè)；市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)市場(chǎng)信息進(jìn)行采集，分析潛在的市場(chǎng)，以保障運(yùn)營(yíng)的安全性；信息系統(tǒng)，及時(shí)市場(chǎng)信息，保證市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公平性。對(duì)電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行分析，是確保電網(wǎng)安全、正常運(yùn)行基本前提，進(jìn)行市場(chǎng)分析是電力企業(yè)生產(chǎn)與消費(fèi)合理配合的保障，是電力企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展的重要措施。
一、電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)情況分析
對(duì)電網(wǎng)的電力、潮流進(jìn)行分析和檢修工作，保證電網(wǎng)系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，是電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)情況分析的主要職能和目標(biāo)。由于電力企業(yè)更多關(guān)注企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，在電力交易運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)中對(duì)電力運(yùn)營(yíng)情況的分析較為缺乏。根據(jù)電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)情況，交易中心可以全面了解電網(wǎng)基礎(chǔ)運(yùn)行的狀況，為交易工作提供依據(jù)。電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)情況的分析主要包含以下方面：對(duì)受阻電力進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，即對(duì)電網(wǎng)安全、電力生產(chǎn)受阻、環(huán)保停機(jī)等原因造成電力受阻的情況和成因進(jìn)行詳細(xì)數(shù)據(jù)記錄和分析；對(duì)過(guò)去月、季、年的檢修情況進(jìn)行匯總，分析月平均檢修量，分析一年中最大和最小的月檢修量，為檢修計(jì)劃提供數(shù)據(jù)依據(jù)；對(duì)當(dāng)前總裝機(jī)容量、受阻容量、檢修容量、負(fù)荷需求、臨時(shí)外送需求等進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，計(jì)算系統(tǒng)備用容量，對(duì)備用容量的分析一方面可以確保電網(wǎng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，另一方面可以為市場(chǎng)開(kāi)發(fā)提品支持；對(duì)分區(qū)域、分線路等進(jìn)行網(wǎng)損統(tǒng)計(jì)；對(duì)發(fā)輸電設(shè)備的利用率進(jìn)行分析。根據(jù)以上信息企業(yè)交易運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)對(duì)電力交易運(yùn)營(yíng)進(jìn)行平衡分析，對(duì)電力企業(yè)的月度、季度、年度進(jìn)行平衡分析，分析電力企業(yè)的電力余缺情況，以便及時(shí)調(diào)整，避免電力不足影響市場(chǎng)消費(fèi)，避免產(chǎn)能過(guò)剩造成浪費(fèi)，確保電力企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。影響電力余缺的主要因素包括裝機(jī)、新機(jī)、退休機(jī)組、外購(gòu)容量、檢修容量、受阻容量、外送容量、旋轉(zhuǎn)備用容量等，由于檢修容量和負(fù)荷需求不穩(wěn)定，平衡分析難度較大。
二、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)情況分析
市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)情況的分析是電力企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)分析的重點(diǎn)，市場(chǎng)分析為企業(yè)的發(fā)展決策提供依據(jù)，市場(chǎng)分析的質(zhì)量直接關(guān)系到電力企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。市場(chǎng)分析主要包括交易前的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和交易后的結(jié)果分析，為企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)信息依據(jù)。
（一）市場(chǎng)預(yù)測(cè)和發(fā)電方案的制定
電力企業(yè)的生產(chǎn)與銷售不同于其他行業(yè)，其電力的生產(chǎn)與銷售具有同步性，因而電力市場(chǎng)的開(kāi)發(fā)需要堅(jiān)定穩(wěn)健性原則。電力企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)最基本的一項(xiàng)功能是通過(guò)對(duì)前期交易記錄進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，設(shè)計(jì)后期的交易方案，對(duì)方案進(jìn)行結(jié)果預(yù)測(cè)，檢測(cè)方案的可行性和方案為企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)市場(chǎng)需求和企業(yè)電網(wǎng)運(yùn)營(yíng)情況，結(jié)合企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)，各電力企業(yè)制定不同發(fā)電方案。節(jié)能減排是新時(shí)代的需求，也是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必要措施，對(duì)火力發(fā)電廠提出了更高的要求，因此電力企業(yè)從火力發(fā)電廠購(gòu)電時(shí)在需要格外注意其節(jié)能減排的編制，預(yù)估投資成本、煤耗損量和二氧化硫的排放量。
（二）購(gòu)售電量分析、成本分析
采用同比、環(huán)比等比較方式對(duì)電力企業(yè)當(dāng)月的外購(gòu)電量和外送電量進(jìn)行比較，分析外購(gòu)和外送的原因，分析其穩(wěn)定性，為下月的交易計(jì)劃提供參考。對(duì)月度、季度、年度的外購(gòu)、外送的成本進(jìn)行分析，對(duì)發(fā)電廠的內(nèi)型、購(gòu)售的區(qū)域進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，計(jì)算出總成本、平均購(gòu)進(jìn)和售出價(jià)格，根據(jù)購(gòu)售區(qū)域分析平均的購(gòu)電量和購(gòu)電價(jià)格。
（三）交易統(tǒng)計(jì)
電力企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的各種交易數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，對(duì)交易的類型進(jìn)行分類，提供查詢功能。電力企業(yè)的交易類型主要包括發(fā)電權(quán)的交易、年度、季度、月度購(gòu)售電力合同等交易，在不同類型交易的基礎(chǔ)上對(duì)交易的數(shù)量、交易的電力均價(jià)、交易量、計(jì)劃量、完成量等進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。
（四）交易成果分析
交易成果的分析是在交易數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上分析企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)不同的交易類型，進(jìn)行特定的效果分析，如發(fā)電權(quán)的交易主要側(cè)重對(duì)節(jié)能減排效果進(jìn)行分析，與火力發(fā)電廠的交易需要計(jì)算單筆交易的煤耗量、二氧化硫的排放量，計(jì)算電力生產(chǎn)成本和產(chǎn)生的環(huán)境影響；外送電力交易則側(cè)重對(duì)購(gòu)進(jìn)、售出電力成本和效益進(jìn)行分析。
三、市場(chǎng)評(píng)估
市場(chǎng)評(píng)估主要包括市場(chǎng)集中度評(píng)估和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。市場(chǎng)評(píng)估是電力企業(yè)發(fā)展的指向標(biāo)，有效的市場(chǎng)評(píng)估能促使企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得一定的優(yōu)勢(shì)，幫助企業(yè)有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
（一）市場(chǎng)集中度評(píng)估
為建立電力交易規(guī)則，完善交易制度，減少市場(chǎng)投機(jī)行為，建立交易秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，首先需要市場(chǎng)集中度指標(biāo)?？梢愿鶕?jù)發(fā)電可控容量和一段時(shí)間內(nèi)發(fā)電量公開(kāi)市場(chǎng)份額靠前的發(fā)電廠信息，為公平競(jìng)爭(zhēng)打下基礎(chǔ)，避免發(fā)電商串通報(bào)價(jià)，增加電力企業(yè)成本。再者公平的競(jìng)爭(zhēng)需要建立完善的定價(jià)機(jī)制和交易規(guī)則，避免壟斷電力企業(yè)操縱市場(chǎng)價(jià)格，獲得特殊的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。電力企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)將各企業(yè)的交易信息公開(kāi)化，建立市場(chǎng)集中度指標(biāo)，能為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)提供參考依據(jù)，創(chuàng)造良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。
（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
企業(yè)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)對(duì)市場(chǎng)狀況進(jìn)行評(píng)估，能幫助交易人員了解電力市場(chǎng)狀況，及時(shí)調(diào)整交易。運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)能根據(jù)各種因素預(yù)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。電力企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括發(fā)電側(cè)風(fēng)險(xiǎn)、售電側(cè)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為發(fā)電商市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)電商的競(jìng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)需求風(fēng)險(xiǎn)、售電企業(yè)區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)等。電價(jià)上漲或下降的嚴(yán)重不合理，電力容量和負(fù)荷需求差值較大時(shí)都有可能導(dǎo)致電力企業(yè)市場(chǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)可以通過(guò)對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的進(jìn)行計(jì)算，與設(shè)置的上下限進(jìn)行比較，超出范圍時(shí)發(fā)出預(yù)警，提醒相關(guān)交易人員注意風(fēng)險(xiǎn)防范。
結(jié)語(yǔ)
電力市場(chǎng)分析是電力交易運(yùn)營(yíng)分析的重要部分，電力企業(yè)交易運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)中的市場(chǎng)分析系統(tǒng)能對(duì)各種市場(chǎng)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析，將電力市場(chǎng)的概況、企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況展現(xiàn)給交易者，為交易者進(jìn)行交易提供信息數(shù)據(jù)，提供決策參考。另外市場(chǎng)分析系統(tǒng)能對(duì)各方面的市場(chǎng)因素、企業(yè)因素進(jìn)行綜合分析，預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)，提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，幫助企業(yè)有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
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電力市場(chǎng)包括電力現(xiàn)貨市場(chǎng)以及電力金融市場(chǎng)兩個(gè)部分，因?yàn)榇笠?guī)模的存儲(chǔ)電能是不太現(xiàn)實(shí)的，又加上實(shí)時(shí)平衡的電能供需要求，導(dǎo)致電力的價(jià)格波動(dòng)很大，給電力現(xiàn)貨市場(chǎng)的參與者帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)。這就要求我們找到新的交易模式來(lái)有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，電力金融市場(chǎng)便應(yīng)運(yùn)而生。
一、電力金融市場(chǎng)的架構(gòu)
電力金融市場(chǎng)的主要服務(wù)對(duì)象是短期的市場(chǎng)活動(dòng)，市場(chǎng)參與者可以通過(guò)期貨和遠(yuǎn)期等金融衍生品來(lái)進(jìn)行電力的儲(chǔ)備以及價(jià)格的調(diào)控，能夠有效的減少風(fēng)險(xiǎn)。電力金融市場(chǎng)的有效運(yùn)行能夠減少電力市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)，確保電力系統(tǒng)運(yùn)行的安全和穩(wěn)定，對(duì)于電力產(chǎn)業(yè)的發(fā)展也有著重要的意義。電力金融市場(chǎng)的實(shí)現(xiàn)離不開(kāi)電力合約的實(shí)行，不同電力合約的合理使用，能夠促進(jìn)電力產(chǎn)業(yè)的市場(chǎng)化發(fā)展。
（一）電力遠(yuǎn)期合約市場(chǎng)
所謂電力遠(yuǎn)期合約，就是在未來(lái)的特定時(shí)間以合約規(guī)定的方式和價(jià)格來(lái)進(jìn)行一定數(shù)量的電力商品的交易，合約主要包含交易數(shù)量、交易時(shí)間以及交易價(jià)格和地點(diǎn)。遠(yuǎn)期合約屬于場(chǎng)外交易的產(chǎn)品，對(duì)于規(guī)避現(xiàn)貨市場(chǎng)的交易風(fēng)險(xiǎn)有重要作用，在電力市場(chǎng)中是一種比較穩(wěn)定和直接的貿(mào)易方式，尤其是對(duì)電力需求較大或者有特殊需求的工業(yè)用戶來(lái)說(shuō)，具有十分重要的意義。因?yàn)檫h(yuǎn)期合約具有形式簡(jiǎn)單和操作容易的特點(diǎn)，應(yīng)用也是比較廣泛的。
（二）電力期貨合約市場(chǎng)
期貨交易作為電力合約型交易的一種，其發(fā)生地點(diǎn)是在指定的交易所內(nèi)，按照規(guī)定的時(shí)間和價(jià)格來(lái)進(jìn)行指定數(shù)量的電力交易。這種交易方式在歐美等很多國(guó)家的應(yīng)用非常廣泛。通過(guò)電力期貨交易能夠使電力價(jià)格在一定時(shí)間內(nèi)鎖定在同一價(jià)格水準(zhǔn)，有效平衡電力價(jià)格的波動(dòng)。交易所將買(mǎi)賣(mài)雙方聚集到一起，由人將實(shí)時(shí)的供求關(guān)系和變化趨勢(shì)的信息集中起來(lái)，通過(guò)公開(kāi)叫價(jià)的方式完成交易，不僅給買(mǎi)賣(mài)雙方提供平等的交易機(jī)會(huì)，還能夠促進(jìn)市場(chǎng)自由競(jìng)爭(zhēng)的開(kāi)展。電力期貨交易能夠?qū)┣鬆顩r以及價(jià)格形勢(shì)進(jìn)行及時(shí)的反應(yīng)。
（三）電力期權(quán)合約市場(chǎng)
電力作為一種特殊的商品，使得定價(jià)很難進(jìn)行。電力期權(quán)合約在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的作用，使它在電力市場(chǎng)中的應(yīng)用非常廣泛。與其他的合約交易雙方享有的義務(wù)和權(quán)利相當(dāng)?shù)奶幚矸绞讲煌?，期?quán)合約給予持有合約的一方特別的權(quán)利的同時(shí)，規(guī)定其具有不履行合約的權(quán)利。也就是說(shuō)投資者在進(jìn)行期貨和遠(yuǎn)期交易時(shí)沒(méi)有額外的成本支出，但是如果是期權(quán)交易就要支付一定的期權(quán)費(fèi)，電力的期權(quán)交易可以應(yīng)用到現(xiàn)貨、期貨以及遠(yuǎn)期的交易中。期權(quán)合約是進(jìn)行電力價(jià)格管理的有效工具。電力系統(tǒng)的運(yùn)行中存在阻塞是一個(gè)客觀的情況，期權(quán)交易能夠?qū)ψ枞那闆r起到緩解的作用。
二、電力金融市場(chǎng)建設(shè)中的注意事項(xiàng)
通過(guò)對(duì)電力金融市場(chǎng)中主要的交易形式的了解，我們知道了各自的特點(diǎn)和作用，要想建立起一個(gè)更加規(guī)范和科學(xué)的金融市場(chǎng)，就要思考如何把存量資本盤(pán)活，怎樣才能通過(guò)更多渠道吸引投資讓電力產(chǎn)業(yè)得到更好的發(fā)展。在充分考量了我國(guó)電力金融市場(chǎng)的現(xiàn)狀，并借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，電力金融市場(chǎng)應(yīng)該走上一條具有我國(guó)特色的科學(xué)的發(fā)展道路。
目前，我國(guó)的電力企業(yè)分為電力公司、發(fā)電廠以及供電公司等幾個(gè)主要的類型，它們的在性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍等方面都是不同的，這也決定了它們?cè)谶M(jìn)行投資改造時(shí)采用不同的方式。例如，縣級(jí)供電公司就可以采用股東多元化的辦法，通過(guò)收購(gòu)和兼并來(lái)進(jìn)行獨(dú)立公司的組建，而省級(jí)電力公司或者是電力集團(tuán)還是應(yīng)該保持國(guó)有的形式。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)的全球化對(duì)電力企業(yè)來(lái)說(shuō)，是挑戰(zhàn)也是機(jī)遇，應(yīng)該充分的借助國(guó)際資本市場(chǎng)的力量，通過(guò)上市來(lái)進(jìn)行外資的引入，這樣就能夠在電力系統(tǒng)的建設(shè)中擁有更多的技術(shù)研究資金，不斷提升技術(shù)資本的分量。同時(shí)要針對(duì)公司重大行為建設(shè)干涉機(jī)制，從外部對(duì)公司的決策進(jìn)行規(guī)范，保證公司的順利發(fā)展。
電力財(cái)務(wù)公司作為電力企業(yè)的融資中心，要對(duì)企業(yè)的閑置資金進(jìn)行充分的利用，通過(guò)引進(jìn)資金、調(diào)節(jié)閑散資金以及進(jìn)行聯(lián)合集資和信貸支持等方式，來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司規(guī)模的擴(kuò)大，進(jìn)而使金融資本與電力產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步的結(jié)合。投資者的培養(yǎng)也很重要，操作規(guī)范并且頭腦清醒的投資者能夠促進(jìn)電力金融事業(yè)的發(fā)展。在進(jìn)行投資的過(guò)程中，一定要健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，其中投資決策時(shí)風(fēng)險(xiǎn)的管理最關(guān)鍵，健全的投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度的核心是良好的項(xiàng)目評(píng)審，通過(guò)對(duì)還款能力以及經(jīng)濟(jì)效益的分析，來(lái)進(jìn)行投資的可行性分析，決策進(jìn)行后還要注意進(jìn)行網(wǎng)上協(xié)議以及籌資成本的管理工作，通過(guò)良好的制度最大程度的降低投資的風(fēng)險(xiǎn)，讓投資的收益達(dá)到最高。
對(duì)企業(yè)的資本進(jìn)行良好的管理離不開(kāi)基本金制度的建設(shè)，對(duì)于老企業(yè)來(lái)說(shuō)，基本金建設(shè)就是修正資本的缺位，對(duì)于新企業(yè)來(lái)說(shuō)，則是督促資金的到位。通過(guò)對(duì)投資比例的分析，進(jìn)行享有權(quán)利的劃分，還要通過(guò)書(shū)面文件對(duì)所有者的出資比例進(jìn)行說(shuō)明，對(duì)所有者的資本情況進(jìn)行明確。需要注意的是，國(guó)有資本作為我國(guó)電力企業(yè)的重要組成部分，同時(shí)也是國(guó)家對(duì)于電力產(chǎn)業(yè)掌控情況的象征。很多企業(yè)在進(jìn)行改組時(shí)，單純追求股份制建設(shè)的速度，為了刺激更多的資本入股，盲目的低估國(guó)有資產(chǎn)的意義，將國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。因此，企業(yè)一定要進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)的核算和重估，特別是很多無(wú)形資產(chǎn)一定要充分考慮，杜絕任何對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行侵蝕的行為。
三、小結(jié)
綜上所述，要想實(shí)現(xiàn)電力金融市場(chǎng)的良好建設(shè)，首先要對(duì)電力企業(yè)進(jìn)行資本組成以及經(jīng)營(yíng)方式的優(yōu)化和完善，良好的電力企業(yè)發(fā)展是市場(chǎng)建設(shè)的前提。其次，電力金融市場(chǎng)的實(shí)現(xiàn)，離不開(kāi)各種合約方式的良好運(yùn)用，這就要求我們，在了解我國(guó)電力金融市場(chǎng)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，積極吸收國(guó)外的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善電力金融市場(chǎng)的管理模式以及投資機(jī)制，讓電力金融和現(xiàn)貨市場(chǎng)共同為電力產(chǎn)業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。
參考文獻(xiàn)：
在我國(guó)電力市場(chǎng)激烈的競(jìng)爭(zhēng)下，電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)承受的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，因此電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)要重視風(fēng)險(xiǎn)管理，在經(jīng)營(yíng)中分析各種因素，在提升經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)減少各種風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)要充分的預(yù)測(cè)負(fù)荷和電網(wǎng)規(guī)劃，避免輸電堵塞等因素給企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)管理，做好供電規(guī)劃，構(gòu)建科學(xué)的管理制度，提升供電質(zhì)量，將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。
一、電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的概述
電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)綜合性極強(qiáng)的工作，其實(shí)際上是企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)歷程、相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施以及環(huán)境進(jìn)行有機(jī)的融合，再將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的基本流程、各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施以及相應(yīng)環(huán)境作為風(fēng)險(xiǎn)管理中的紐帶和橋梁，將電力企業(yè)中各個(gè)部門(mén)所具有的不同類型風(fēng)險(xiǎn)以及承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不同業(yè)務(wù)部門(mén)都統(tǒng)一納入到企業(yè)的管理體系當(dāng)中，并對(duì)企業(yè)內(nèi)部的資源進(jìn)行優(yōu)化配置和有效整合，確保企業(yè)承擔(dān)最小的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為企業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值提供良好的環(huán)境，確保企業(yè)戰(zhàn)略價(jià)值的順利實(shí)現(xiàn)。
二、電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)
（一）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)面對(duì)的最大風(fēng)險(xiǎn)，2013年的加州事故表明終端售電價(jià)沒(méi)有和上網(wǎng)電價(jià)進(jìn)行聯(lián)動(dòng)的情況下企業(yè)將承受巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。而在我國(guó)電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)需要主動(dòng)向發(fā)電廠購(gòu)買(mǎi)電力，在基礎(chǔ)價(jià)格上加上配送費(fèi)用和利潤(rùn)之后傳輸給用電居民和商戶，如果上網(wǎng)電價(jià)變動(dòng)巨大，終端用戶電價(jià)不變的情況下，電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)可能會(huì)造成虧損，電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)不但不能夠賺取利潤(rùn)還有可能用公司資金來(lái)填補(bǔ)電價(jià)差額，這將造成了我國(guó)電力經(jīng)營(yíng)企業(yè)的嚴(yán)重虧損，其次在大用戶直購(gòu)電開(kāi)放以后，將造成余下用戶的信用等級(jí)降低，嚴(yán)重出現(xiàn)拖欠電費(fèi)情況，導(dǎo)致企業(yè)將承擔(dān)更多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）電網(wǎng)改革帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
面對(duì)多變的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，電網(wǎng)系統(tǒng)也在逐步的改革，因此電力經(jīng)營(yíng)企業(yè)面臨著巨大的電網(wǎng)改革風(fēng)險(xiǎn)。如果電網(wǎng)和電源沒(méi)有足夠強(qiáng)的關(guān)系進(jìn)行約束的話，電源規(guī)劃和電網(wǎng)規(guī)劃就會(huì)產(chǎn)生不配套的行為，電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)就將面臨著輸電線路建設(shè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，再加上面對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、電價(jià)、國(guó)家政策、等諸多不穩(wěn)定因素，企業(yè)計(jì)劃也會(huì)發(fā)生變化，導(dǎo)致輸電線路無(wú)法確定，這些都嚴(yán)重影響了電網(wǎng)規(guī)劃工作。
（三）輸電堵塞帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
隨著我國(guó)電力行業(yè)的發(fā)展，其電價(jià)波動(dòng)較大，市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也隨著增大，其中市場(chǎng)交易以雙邊交易為主，充足的傳輸容量是電力交易順利進(jìn)行的保障，而可靠的傳輸容量又要依靠電網(wǎng)規(guī)劃和阻塞管理工作來(lái)完成，當(dāng)負(fù)荷預(yù)測(cè)過(guò)大的時(shí)候電力經(jīng)營(yíng)企業(yè)無(wú)法出售過(guò)量的電量，而當(dāng)預(yù)測(cè)過(guò)小時(shí)，又要向輸電企業(yè)大量購(gòu)電，造成了輸電堵塞。產(chǎn)生輸電堵塞后將影響這個(gè)電網(wǎng)系統(tǒng)，電力調(diào)度系統(tǒng)難以分辨輸電堵塞的原因，這樣的話電網(wǎng)公司不但要向消減的交易提供一定的賠償，還要承擔(dān)輸電堵塞帶來(lái)的損失和費(fèi)用。
三、電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略
（一）建立信用制度
電費(fèi)的拖欠極大程度上導(dǎo)致了電力經(jīng)營(yíng)企業(yè)承受了巨大風(fēng)險(xiǎn)，為了改變拖欠電費(fèi)的現(xiàn)象，電力企業(yè)要建立信用等級(jí)制度，針對(duì)每個(gè)用戶的個(gè)人情況進(jìn)行信用評(píng)定，進(jìn)而對(duì)信用不同的用戶提供不同的服務(wù)。同時(shí)電力經(jīng)營(yíng)企業(yè)要建立信用保證金制度，要做到專款專用，對(duì)信用度較高的用戶提供更加高質(zhì)量的服務(wù)，而對(duì)信用度較低的用戶采取懲罰措施。此外企業(yè)要加強(qiáng)用電計(jì)量工作，防治竊電事情發(fā)生，采用靈敏的計(jì)量?jī)x器對(duì)用戶的用電進(jìn)行監(jiān)測(cè)，防止出現(xiàn)此類事件[1]。
（二）做好規(guī)劃和預(yù)算
面對(duì)電網(wǎng)改革的影響，電力經(jīng)營(yíng)公司要做好詳細(xì)的預(yù)算和規(guī)劃，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，及時(shí)的制定發(fā)電報(bào)價(jià)策略，關(guān)注上網(wǎng)電價(jià)并制定科學(xué)的競(jìng)爭(zhēng)價(jià)位，增加企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在制定計(jì)劃時(shí)要充分的考慮國(guó)家政策、燃料等因素的影響，做好長(zhǎng)時(shí)間的電源預(yù)測(cè)計(jì)劃，將風(fēng)險(xiǎn)降低到最小[2]。
（三）放眼于市場(chǎng)交易管理層面上，制定相關(guān)策略
中圖分類號(hào)：F062.9
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1000-176X(2009)10-0058-07
一、引言
煤電縱向交易關(guān)系是諸多重要縱向交易關(guān)系中具有代表性的一個(gè)。這種代表性一方面表現(xiàn)在煤電縱向交易關(guān)系涉及到的兩種社會(huì)基礎(chǔ)產(chǎn)品的特殊屬性，另一方面表現(xiàn)在煤電沖突較為突出。國(guó)家曾經(jīng)試圖通過(guò)政府協(xié)調(diào)機(jī)制和出面組織，化解煤電沖突，但收效甚微。煤電縱向關(guān)系最重要的形式是煤電縱向合約關(guān)系。由于歷史形成的“慣例”，煤電企業(yè)之間采取“一年一簽訂單的締約方式”。雖然，國(guó)家不斷改變協(xié)調(diào)機(jī)制，但這種締約方式基本未變，延續(xù)至今。
煤電沖突的表現(xiàn)形式在于電煤價(jià)格的博弈，其本質(zhì)在于煤電企業(yè)之間的利益沖突。如何化解煤電沖突、優(yōu)化煤電縱向交易合約是許多學(xué)者試圖解決的難題。林伯強(qiáng)分析了電煤“價(jià)格雙軌制”、改革路徑和“煤電聯(lián)動(dòng)”的影響。于立等運(yùn)用“縱向價(jià)格雙軌制”理論分析了“電荒”出現(xiàn)背后的根本原因，并提出改革的策略。于立宏研究了長(zhǎng)期契約中的選擇權(quán)契約形式和價(jià)格調(diào)整機(jī)制。克萊因構(gòu)建了“敲竹杠”模型，分析了規(guī)范契約條款的成本和默認(rèn)契約的自動(dòng)實(shí)施問(wèn)題。
我們認(rèn)為，交易合約具有結(jié)構(gòu)性特征，選擇最優(yōu)的合約形式就是根據(jù)成本最小化原則科學(xué)判定合適的合約結(jié)構(gòu)變量。影響合約結(jié)構(gòu)變量的主要成本因素是總交易費(fèi)用、購(gòu)置成本和不確定性風(fēng)險(xiǎn)損失。進(jìn)一步，重要影響因素包括清晰界定產(chǎn)權(quán)和立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)、不確定性和社會(huì)容忍度、運(yùn)輸半徑和電煤緊張程度等因素。本文借助于楊小凱新型古典微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)模型，分析煤電縱向交易合約的結(jié)構(gòu)變量的選擇，并提出政策建議。
二、煤電縱向交易合約結(jié)構(gòu)與煤電企業(yè)縱向交易合約選擇分析框架
1．縱向交易合約的結(jié)構(gòu)變量
合約即契約，是從萬(wàn)民法基礎(chǔ)上的羅馬法體系沿襲而來(lái)。從法律角度理解，合約是指兩人或多人之間為在相互間設(shè)定合法義務(wù)而達(dá)成的具有法律強(qiáng)制力的協(xié)議，規(guī)定締約當(dāng)事人的權(quán)利、責(zé)任和義務(wù)。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度理解，合約不僅僅是具有法律效力的合同文本，更是交易的微觀制度，體現(xiàn)的是一種基于合意、自然秩序的契約精神和用以尋找、辨別和商討交易機(jī)會(huì)的工具?？巳R因認(rèn)為，合約是“通過(guò)允許合作雙方從事可信賴的聯(lián)合生產(chǎn)的努力，以減少在一個(gè)長(zhǎng)期的商業(yè)關(guān)系中出現(xiàn)的行為風(fēng)險(xiǎn)或‘敲竹杠’風(fēng)險(xiǎn)的設(shè)計(jì)裝置”。張五常則認(rèn)為合約是當(dāng)事人在自愿的情況下的某些承諾。威廉姆森通過(guò)研究契約與交易的關(guān)系，把合約看成為交易的微觀規(guī)制結(jié)構(gòu)。在博弈論的框架下，合約代表一種合作博弈的內(nèi)生均衡過(guò)程。
根據(jù)上述，從本質(zhì)上講，合約是一種“合意”，既規(guī)定了締約當(dāng)事人的具體權(quán)利和義務(wù)，同時(shí)又交易了締約方當(dāng)事人的微觀制度。遵從合約本質(zhì)，那么，合約的結(jié)構(gòu)變量可以通過(guò)合約期限和合約關(guān)系衡量。進(jìn)一步細(xì)分，合約期限變量又可分為長(zhǎng)期合約和短期合約兩種；合約關(guān)系變量又可分為普遍關(guān)系合約和特殊關(guān)系合約兩種。普遍關(guān)系合約是指締約過(guò)程主要借助于立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)方式，通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)降低交易風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)交易目標(biāo)的交易方式，締約雙方發(fā)展的是較為純正的市場(chǎng)信用關(guān)系，合約權(quán)益規(guī)定較為明確，完全合約的特點(diǎn)更明顯。相反，特殊關(guān)系合約更多的是通過(guò)締約雙方業(yè)已積累的友情和信任實(shí)現(xiàn)合約的締約和履行，產(chǎn)權(quán)關(guān)系界定更復(fù)雜，交易合約更具不完全合約特征。與合約期限變量相聯(lián)系，普遍關(guān)系合約與短期合約相伴生，特殊關(guān)系合約與長(zhǎng)期合約相伴生?？紤]到在中國(guó)環(huán)境下，縱向交易產(chǎn)業(yè)鏈中交易主體的類型差異可能影響交易合約的正常實(shí)施程度，所以，進(jìn)一步引入合約對(duì)象結(jié)構(gòu)變量，以完整地反映我國(guó)煤電縱向交易合約的現(xiàn)實(shí)選擇問(wèn)題。綜上所述，煤電縱向交易合約的結(jié)構(gòu)變量包括合約期限變量、合約關(guān)系變量和合約對(duì)象變量。合約對(duì)象變量又可分為大企業(yè)和小企業(yè)兩類。
2．煤電企業(yè)縱向交易合約選擇分析框架
基于分工合作的現(xiàn)代企業(yè)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)功能完整化的方法只有一個(gè)，即采取產(chǎn)業(yè)鏈整合方式。也就是說(shuō)，需要具備各自核心能力和產(chǎn)業(yè)功能環(huán)節(jié)的企業(yè)通過(guò)交易，實(shí)現(xiàn)最終產(chǎn)品制造。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì)，產(chǎn)業(yè)鏈的整合和銜接，企業(yè)功能的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，是通過(guò)合約形式實(shí)現(xiàn)的。企業(yè)合約的目的，一方面可以形成較為穩(wěn)定的市場(chǎng)預(yù)期和信任機(jī)制，依此降低交易成本；另一方面在一定程度上規(guī)避市場(chǎng)不確定性，降低交易的風(fēng)險(xiǎn)。
從交易成本和交易風(fēng)險(xiǎn)兩方面看，考慮到我國(guó)煤電縱向交易關(guān)系的現(xiàn)狀，煤電縱向交易合約結(jié)構(gòu)變量選擇的核心影響因素有三個(gè)：交易費(fèi)用系數(shù)、運(yùn)輸費(fèi)用系數(shù)和不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失的社會(huì)容忍度系數(shù)。交易費(fèi)用系數(shù)(k)表示為實(shí)現(xiàn)交易所必需的費(fèi)用，這些費(fèi)用取決于交易技術(shù)、制度安排等?，F(xiàn)實(shí)中，實(shí)現(xiàn)成功交易和降低交易費(fèi)用的交易技術(shù)包括產(chǎn)權(quán)界定和立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)。前者通過(guò)深入?yún)f(xié)商、加深關(guān)系、清晰產(chǎn)權(quán)的方式訂立交易合約，實(shí)現(xiàn)降低交易費(fèi)用和規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)的目的。后者通過(guò)增加潛在貿(mào)易伙伴，實(shí)現(xiàn)降低交易費(fèi)用和規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)的目的。兩種交易技術(shù)的選擇取決于社會(huì)制度安排，包括法律、法規(guī)等正式制度，也包括社會(huì)習(xí)俗、慣例、行規(guī)等非正式制度安排。也就是說(shuō)，交易技術(shù)與制度安排的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，才能保證交易費(fèi)用的降低和交易風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避。
煤炭屬大宗消耗物資，運(yùn)輸成本影響到最終煤炭的到廠價(jià)格，進(jìn)而影響用戶產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。中國(guó)是一個(gè)運(yùn)輸能力供給與需求矛盾較為突出的國(guó)家，運(yùn)輸能力始終是制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵因素之一，同時(shí)也是影響中間商品成本的重要因素。在運(yùn)力緊張、鐵路運(yùn)輸企業(yè)擁有行政壟斷和市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)的情況下，煤炭運(yùn)輸費(fèi)用系數(shù)自然也必將是影響煤電縱向交易合約選擇的重要變量。由于煤炭賦存和需求分布的現(xiàn)狀，決定了煤炭運(yùn)輸主要借助于公路運(yùn)輸和鐵路運(yùn)輸。兩種運(yùn)輸方式的運(yùn)輸成本存在差異，也決定了運(yùn)輸方式存在合理的運(yùn)輸半徑。在合理的運(yùn)輸半徑范圍內(nèi)，用煤企業(yè)有更大的選擇空間和行為方式。也就是說(shuō)，消費(fèi)者的地理位置也是影響運(yùn)輸費(fèi)用系數(shù)的變量之一。煤炭需求具有典型的經(jīng)濟(jì)周期特征，經(jīng)濟(jì)處于上漲期間，煤炭社會(huì)需求增加，反之下降。與之相伴，往往出現(xiàn)社會(huì)煤炭供需緊張程度的差異。當(dāng)煤炭供需緊張時(shí)，合理運(yùn)輸半徑可能被人為拉長(zhǎng)，換句話講，當(dāng)人們不能得到更廉價(jià)運(yùn)輸成本的運(yùn)輸方式時(shí)，為了得到所需的煤炭，可能會(huì)接受相對(duì)更大的運(yùn)輸費(fèi)用系數(shù)。
立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)和產(chǎn)權(quán)界定合作方式都存在一定
的不可靠性，進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)損失。這種風(fēng)險(xiǎn)損失除了企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)損失外，同時(shí)還將導(dǎo)致對(duì)社會(huì)的損害。特別對(duì)于電力這一特殊的商品，社會(huì)供給出現(xiàn)短缺將直接影響人們的生活。所以，煤電合約的確定和執(zhí)行，還必須考慮合約不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失的社會(huì)容忍度系數(shù)。影響合約不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失的社會(huì)容忍度系數(shù)的變量包括不可靠性風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)福利損失和企業(yè)類型。前者反映了人們對(duì)自身利益損失的容忍性，后者則反映了人們對(duì)不同企業(yè)類型承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的認(rèn)同和寬容程度。一般認(rèn)為，人們對(duì)中小企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)的不承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的認(rèn)同度和寬容度較國(guó)有大企業(yè)高，也就是說(shuō)，人們往往認(rèn)為國(guó)有企業(yè)應(yīng)承擔(dān)更大的社會(huì)責(zé)任，而國(guó)有大企業(yè)應(yīng)首當(dāng)其沖。當(dāng)然，合約不可靠性除了合約本身存在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)外，還存在道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的不可靠性，這種不可靠性與企業(yè)行為取向有關(guān)，人們對(duì)不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失的社會(huì)容忍限度更多地出自此。
綜上分析，煤電企業(yè)縱間交易合約選擇分析框架如圖1所示。
三、煤電企業(yè)縱向交易合約選擇的決定因素
根據(jù)煤電企業(yè)縱向交易合約結(jié)構(gòu)變量，煤電企業(yè)縱向交易合約選擇需要解決的問(wèn)題是：側(cè)重于與大企業(yè)合作，還是與小企業(yè)合作；與合作企業(yè)簽訂長(zhǎng)期合同，還是短期合同；合作雙方傾向于建立緊密的合作關(guān)系，還是采取通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)獲取談判優(yōu)勢(shì)。由于涉及3個(gè)縱向交易合約結(jié)構(gòu)變量和交易雙方行為取向，煤電企業(yè)縱向交易合約形式會(huì)很繁雜，選擇決策也很復(fù)雜。但從理論上講，出于締約行為人的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)，煤電縱向交易合約選擇的基本理論依據(jù)還是成本最小化原則。
煤電企業(yè)之間形成縱向交易關(guān)系的載體是電煤，電煤合同是構(gòu)成煤電企業(yè)縱向交易合約的表現(xiàn)形式。從構(gòu)成電煤合約完全成本的角度看，電煤合約的總成本包括總交易成本、完全購(gòu)置成本、風(fēng)險(xiǎn)損失成本等。我們用如下公式表示電煤合約的總成本，即：
Cz=Cj+(p+Cy)+Cf
其中，Cz表示電煤合約總成本，Cj表示總交易費(fèi)用，包括用于界定合約精確度的外生交易費(fèi)用和選擇制度自身決定的內(nèi)生交易費(fèi)用，p表示電煤購(gòu)買(mǎi)價(jià)格，Cy表示包括裝卸、堆儲(chǔ)、轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)用在內(nèi)的運(yùn)輸成本，Cf表示由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本。
1．煤電縱向交易合約選擇的交易費(fèi)用決定：合約精確度與立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的兩相替代
交易費(fèi)用大小影響煤電縱向交易合約的選擇。煤電縱向交易合約是一種典型的產(chǎn)業(yè)鏈分工基礎(chǔ)上的關(guān)系合約。這種合約必須通過(guò)一定的機(jī)制實(shí)現(xiàn)合約的訂立、實(shí)施和監(jiān)督。這類機(jī)制包括上述的清晰界定產(chǎn)權(quán)和立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)兩種方式。按照楊小凱的邏輯，假定一個(gè)現(xiàn)有或潛在供應(yīng)者能履行交付用于生產(chǎn)產(chǎn)品的中間品xd的概率為r，而不能交付xd的概率是q=(1-r)，并且所有供應(yīng)商不能交付概率是相互無(wú)關(guān)的。于是，x的買(mǎi)主當(dāng)其現(xiàn)有供應(yīng)者不能交付時(shí)，便能轉(zhuǎn)由N-1位潛在供應(yīng)商中之一供應(yīng)，因而只有當(dāng)N位現(xiàn)有和潛在供應(yīng)商都不能交付時(shí)，購(gòu)買(mǎi)者才得不到。N位供應(yīng)商都不能交付xd的概率為(1-r)N。所以，x的買(mǎi)主得到xd概率是：P=1-(1-r)N。r定義為合約條款的精確性，從提高貿(mào)易履約概率的意義上來(lái)說(shuō)，個(gè)人也能因改進(jìn)合約條款而獲益。令1s為花費(fèi)在界定和履行合約上的時(shí)間，假設(shè)s是界定合約規(guī)定的產(chǎn)權(quán)的交易費(fèi)用系數(shù)，則1s與r之間的關(guān)系可用1s=sr表示。這說(shuō)明如果個(gè)人想要保留與N位供應(yīng)者立約的權(quán)利，則必須為此權(quán)力付出成本。又令1c為x的買(mǎi)主與N位現(xiàn)有和潛在供應(yīng)者保持潛在的貿(mào)易關(guān)系所花費(fèi)的時(shí)間，c為界定立約權(quán)的交易費(fèi)用系數(shù)，則1c=cN。
我們用界定合約規(guī)定的產(chǎn)權(quán)的交易費(fèi)用系數(shù)s的倒數(shù)和界定立約權(quán)的交易費(fèi)用系數(shù)c的倒數(shù)，即1／s和1／c，分別表示兩種締約方法各自的交易效率，則這兩種交易效率都與法制、通訊技術(shù)以及其他社會(huì)技術(shù)和制度安排有關(guān)。對(duì)應(yīng)于不同的法制、通訊技術(shù)和社會(huì)技術(shù)制度安排，兩種締約方法會(huì)產(chǎn)生不同的交易效率，進(jìn)而影響不同締約方法的選擇。不難理解，在現(xiàn)實(shí)中，人們面臨締約過(guò)程中界定產(chǎn)權(quán)所需的交易費(fèi)用與界定立約權(quán)(或拓展?jié)撛跈C(jī)會(huì))所需的交易費(fèi)用之間的兩難選擇。正如楊一黃模型所示，這種兩難選擇和旨在降低合作失敗風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)與提高合約中產(chǎn)權(quán)界定的精確性之間的替代有關(guān)。上述兩難選擇通過(guò)P=1-(1-r)N和1s=sr、1c=cN很容易看出。不同交易方式交易效率的差異從某種程度上決定了締約方式的選擇，如果界定立約權(quán)比擬定合約條款有高得多的交易效率，則有效率的N可能很大，而有效率的r可能相當(dāng)小。在這種情況下，x買(mǎi)主為實(shí)現(xiàn)交易可能選擇界定產(chǎn)權(quán)的精確度低、但對(duì)勞動(dòng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的依賴程度高(N)的合約形式，放棄r大而N小的其他合約形式。反之亦然。
通過(guò)構(gòu)建不同組態(tài)決策模型，借助于角點(diǎn)解求解方法，運(yùn)用比較靜態(tài)分析和計(jì)算機(jī)模擬，楊小凱等分析了專業(yè)化程度、交易效率對(duì)分工和自給自足組態(tài)的均衡選擇問(wèn)題。同時(shí)，從另一個(gè)側(cè)面也證實(shí)了提高1／s和1／c的可相互替代性，這也說(shuō)明了提高擬定合約條款的交易效率，將開(kāi)創(chuàng)一個(gè)合約條款精確程度高、對(duì)現(xiàn)有和潛在供給者間競(jìng)爭(zhēng)的依賴程度小的中間產(chǎn)品市場(chǎng)。反之，提高界定立約權(quán)的交易效率將使中間產(chǎn)品市場(chǎng)中的合約模糊程度升高，且對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的依賴程度增大。
2．煤電縱向交易合約選擇的完全消費(fèi)成本決定：完全購(gòu)置成本和風(fēng)險(xiǎn)損失容忍度的權(quán)衡
假設(shè)煤電企業(yè)縱向交易合約的簽訂與執(zhí)行需要花費(fèi)電煤購(gòu)買(mǎi)價(jià)格成本和負(fù)擔(dān)運(yùn)輸成本，以及由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本，這三種成本綜合起來(lái)，我們統(tǒng)稱為完全消費(fèi)成本，并稱電煤購(gòu)買(mǎi)成本和運(yùn)輸成本為全部購(gòu)買(mǎi)成本。從純經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上講，由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本表現(xiàn)為純社會(huì)福利損失。某種事件引發(fā)的純社會(huì)福利損失越大，則表明分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本越高。另外，總體來(lái)講，在我國(guó)人們對(duì)國(guó)有企業(yè)的信任度和美譽(yù)度相對(duì)較高，同時(shí)也要求國(guó)有企業(yè)承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任。反過(guò)來(lái)講，對(duì)國(guó)有企業(yè)造成社會(huì)福利損失的行為接受度相對(duì)較小，容納性差，所以，企業(yè)類型也是影響由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本的重要變量。歸納起來(lái)，由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本的主要影響因素包括純社會(huì)福利損失和企業(yè)類型，則cf=F(m，t)，其中，Cf表示由于
分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本，m表示由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的純社會(huì)福利損失，t表示企業(yè)類型。降低由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本的方法是必須加大風(fēng)險(xiǎn)防范的物資儲(chǔ)備。無(wú)疑，這勢(shì)必增加全部購(gòu)買(mǎi)成本，并且隨產(chǎn)品價(jià)格和運(yùn)輸成本的上升而提高?？紤]到分析問(wèn)題的方便，用不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失社會(huì)容忍度系數(shù)與全部購(gòu)置成本的乘積替換全部購(gòu)置成本和由于分工交易產(chǎn)生的不可靠性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失成本之和，即用(p+Cy)?ym替代(p+Cy)+Cf。與前同理，ym取決于純社會(huì)福利損失和企業(yè)類型兩個(gè)變量。綜上所述，電煤合約的選擇依據(jù)是實(shí)現(xiàn)最小化合約總成本，而電煤合約的總成本為Cz=Cj+(p+Cy)?ym。如果能降低電煤合約的每項(xiàng)成本，則電煤合約的總成本就能降低，進(jìn)而帶來(lái)好的經(jīng)濟(jì)或社會(huì)效益。
四、煤電縱向交易合約結(jié)構(gòu)變量的選擇分析
煤電縱向交易關(guān)系表征上看是電煤合約關(guān)系。借助于“電煤”載體，實(shí)現(xiàn)煤電產(chǎn)業(yè)的縱向交易連接。那么，表征上的煤電縱向交易關(guān)系是電煤價(jià)格、價(jià)格形成機(jī)制和合約實(shí)施具體方式問(wèn)題。但我們認(rèn)為，表征的煤電縱向交易關(guān)系只是煤電縱向交易關(guān)系的一個(gè)方面，這種關(guān)系更多的是一種產(chǎn)業(yè)間的縱向競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。除此之外，煤電產(chǎn)業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)，如電力行業(yè)的發(fā)電和輸配電競(jìng)爭(zhēng)、煤炭行業(yè)的大小煤炭企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)，直接影響該產(chǎn)業(yè)利益格局，也決定產(chǎn)業(yè)間縱向交易關(guān)系現(xiàn)狀和沖突根源。從現(xiàn)實(shí)情況看，煤炭行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性強(qiáng)，煤炭企業(yè)可能在區(qū)域內(nèi)會(huì)表現(xiàn)出壟斷特征，并隨著國(guó)家和地方“資源整合”的深入，資源集中趨向日益明顯，但整個(gè)行業(yè)的市場(chǎng)集中度較低，可競(jìng)爭(zhēng)性格局較明顯。而電力行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈相對(duì)較長(zhǎng)，產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)技術(shù)依賴明顯，企業(yè)連接緊密，且輸配電環(huán)節(jié)受?chē)?guó)家規(guī)制，形成電力產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性相對(duì)強(qiáng)的發(fā)電環(huán)節(jié)和規(guī)制性相對(duì)強(qiáng)的輸配電環(huán)節(jié)并存的產(chǎn)業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)格局，再加上電力產(chǎn)業(yè)改革的相對(duì)不徹底，導(dǎo)致電力產(chǎn)業(yè)可競(jìng)爭(zhēng)性較弱。也正是由于電力產(chǎn)業(yè)實(shí)施的部分規(guī)制特性和煤炭產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)性特征，導(dǎo)致煤電產(chǎn)業(yè)間的沖突升級(jí)和反復(fù)博弈。
1．產(chǎn)權(quán)界定和立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)與煤電縱向合約變量的選擇
產(chǎn)權(quán)界定和立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)都是降低縱向合約總交易費(fèi)用的有效方法，也決定了縱向交易合約的外生交易費(fèi)用和內(nèi)生交易費(fèi)用的存在賦值，進(jìn)而影響合約關(guān)系類型的選擇。假設(shè)配煤是可行的，發(fā)電機(jī)組對(duì)煤炭品種和內(nèi)在質(zhì)量不具有很強(qiáng)的技術(shù)依賴性，進(jìn)而資產(chǎn)專用性不產(chǎn)生對(duì)煤電縱向交易合約的影響。
(1)當(dāng)其他變量參數(shù)不變、界定合約規(guī)定的產(chǎn)權(quán)的交易費(fèi)用系數(shù)(s)降低時(shí)，縱向交易合約變量的選擇。界定合約規(guī)定的產(chǎn)權(quán)的交易費(fèi)用系數(shù)(s)降低，意味著清晰界定產(chǎn)權(quán)的締約方式的交易效率提高。造成該效率提高的原因可能是經(jīng)驗(yàn)學(xué)習(xí)曲線的影響、締約雙方關(guān)系深化的結(jié)果、清晰界定產(chǎn)權(quán)技術(shù)的提高或產(chǎn)權(quán)識(shí)別技術(shù)的提高等。無(wú)論什么原因，s的降低將會(huì)導(dǎo)致清晰界定產(chǎn)權(quán)締約方式的總交易費(fèi)用下降。準(zhǔn)確地講，總交易費(fèi)用的降低是由內(nèi)生交易費(fèi)用的下降而產(chǎn)生的，換句話說(shuō)，在保持外生交易費(fèi)用不變的情況下，通過(guò)降低內(nèi)生的交易費(fèi)用實(shí)現(xiàn)了總交易費(fèi)用降低的目的。對(duì)應(yīng)于不同的締約方式，s的降低更有利于外生交易費(fèi)用較低、內(nèi)生交易費(fèi)用較高的特殊關(guān)系合約的訂立和發(fā)展，在這種情況下，加深合作伙伴之間的特殊關(guān)系，更有利于節(jié)約交易費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)煤電縱向交易合約的最優(yōu)選擇。
(2)當(dāng)其他變量參數(shù)不變、立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的交易費(fèi)用系數(shù)(c)降低時(shí)，縱向交易合約變量的選擇。立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的交易費(fèi)用系數(shù)(c)降低，意味著立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的締約方式的交易效率提高。造成該效率提高的原因可能是法律等正式制度的完善和執(zhí)行力度的強(qiáng)化、信息和通訊等相關(guān)技術(shù)水平的提高、市場(chǎng)機(jī)制的完善和信用體系的建立、第三方治理的建立和功能的完善等。②同樣，無(wú)論什么原因，c的降低將會(huì)導(dǎo)致立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)締約方式的總交易費(fèi)用下降。準(zhǔn)確地講，總交易費(fèi)用的降低是由單個(gè)交易的外生交易費(fèi)用的下降，并延伸導(dǎo)致內(nèi)生交易費(fèi)用的降低而產(chǎn)生。也就是說(shuō)，立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的交易費(fèi)用系數(shù)(c)降低更具延伸效應(yīng)和間接效應(yīng)?；镜母淖儥C(jī)理是：立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的交易效率的改進(jìn)，導(dǎo)致單個(gè)交易的外生交易費(fèi)用的降低，受益人把節(jié)約下的錢(qián)用于強(qiáng)化立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)，尋找更多的符合企業(yè)需要的潛在供應(yīng)商，擴(kuò)大的供應(yīng)商群體對(duì)保證供貨的及時(shí)性和經(jīng)濟(jì)性產(chǎn)生良性影響，在市場(chǎng)機(jī)制的作用下，會(huì)進(jìn)一步降低內(nèi)生的交易費(fèi)用，進(jìn)而降低總交易費(fèi)用。同理，對(duì)應(yīng)于不同的締約方式，c的降低有利于內(nèi)生交易費(fèi)用較低、外生交易費(fèi)用較高的普遍關(guān)系合約的訂立和發(fā)展，在這種情況下，拓展合作伙伴數(shù)量和強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)作用，更有利于節(jié)約交易費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)對(duì)煤電縱向交易合約的最優(yōu)選擇。
(3)兩種締約方式交易費(fèi)用系數(shù)同時(shí)改變時(shí)，縱向交易合約變量的選擇。假定現(xiàn)有締約方式處于均衡狀態(tài)，即現(xiàn)有締約方式處于完美、雙方認(rèn)同的狀態(tài)。當(dāng)1／s>1／c時(shí)，說(shuō)明界定合約規(guī)定的產(chǎn)權(quán)的交易效率的提高快于立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)的交易效率的提高，根據(jù)成本最小化原則，提高合約的精確度更有利于降低總交易費(fèi)用，那么，采取特殊關(guān)系合約形式是最優(yōu)選擇。相反，當(dāng)1／s
2．不確定性和社會(huì)容忍度與縱向交易合約變量的選擇
任何交易都處于不確定性環(huán)境下，并會(huì)產(chǎn)生不確定性結(jié)果，進(jìn)而給企業(yè)帶來(lái)不確定性危害?？剌^早認(rèn)識(shí)到不確定性對(duì)決策的影響，他認(rèn)為任何有效的判斷或決策都承擔(dān)相應(yīng)程度的不確定性。加林?庫(kù)普曼斯更是把不確定性區(qū)分為初次和次級(jí)不確定性兩類，并認(rèn)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織中的核心問(wèn)題其實(shí)就是如何面對(duì)、如何解決不確定性的問(wèn)題。庫(kù)氏的兩類不確定性的區(qū)別只是決定因素的區(qū)別，前者更多地依賴于環(huán)境變化差異變量，后者更多地依賴于“溝通缺失”產(chǎn)生的信息不對(duì)稱性變量。但兩者的共同點(diǎn)也是明顯的，即庫(kù)氏的兩類不確定性都具有非策略性特征。威廉姆森進(jìn)一步拓展了不確定性類型，他認(rèn)為：“當(dāng)交易各方都處于一種雙邊依賴的狀態(tài)時(shí)，這種策略性特征就會(huì)不可避免地顯現(xiàn)出來(lái)。這樣，認(rèn)識(shí)第三類不確定性即行為(或者二元)不確定性，就有用了”。
三種不確定性中，又以由于機(jī)會(huì)主義形成的行為不確定性對(duì)締約雙方合約選擇和執(zhí)行的危害最大?，F(xiàn)實(shí)中，也常常出現(xiàn)諸如以次充好、人為違約現(xiàn)象的發(fā)生，特別是在煤炭供應(yīng)緊張的時(shí)候出現(xiàn)頻率更多。煤電雙邊貿(mào)易中，行為不確定性在大小企業(yè)都存在，但尤以小企業(yè)更甚。這勢(shì)必給雙邊貿(mào)易對(duì)方帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，造成不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失，
比如增加公關(guān)費(fèi)用和停產(chǎn)損失。前者會(huì)給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)上的損失，后者既給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，又造成社會(huì)福利損失。那么，企業(yè)必須綜合考慮包括電煤價(jià)格和不確定性風(fēng)險(xiǎn)損失在內(nèi)的全部購(gòu)買(mǎi)成本。
從社會(huì)學(xué)角度講，人們對(duì)社會(huì)的非正常狀態(tài)有一定的可接納容忍度，超過(guò)社會(huì)容忍度閾值，會(huì)出現(xiàn)怨氣、牢騷、沖突，甚至動(dòng)蕩。不同類型企業(yè)對(duì)社會(huì)福利損失的影響程度存在差異，相比較而言，大企業(yè)比小企業(yè)影響程度更高。另外，社會(huì)輿論對(duì)大小企業(yè)的行為準(zhǔn)則和履行社會(huì)責(zé)任的要求和認(rèn)同感也不同，一般而言，社會(huì)對(duì)大企業(yè)的要求會(huì)更高些。那么，大企業(yè)無(wú)論從滿足社會(huì)要求還是履行社會(huì)責(zé)任的角度，都必須提高企業(yè)行為的可靠性。結(jié)合中國(guó)工業(yè)傳統(tǒng)和實(shí)際狀況，煤電企業(yè)的“大大結(jié)合”，即大型電力企業(yè)與大型煤炭企業(yè)的雙邊貿(mào)易結(jié)構(gòu)可以降低行為不確定性的社會(huì)福利損失。相反，電力企業(yè)和煤炭企業(yè)的“大小結(jié)合”可能在某些情況下(如煤炭短缺時(shí)，造成不確定性風(fēng)險(xiǎn)增大)出現(xiàn)超出社會(huì)容忍度閾值范疇的狀況，整個(gè)社會(huì)出現(xiàn)較大程度的社會(huì)福利損失。在出現(xiàn)較大社會(huì)福利損失的情況下，強(qiáng)大的社會(huì)壓力和政府干預(yù)，借助于社會(huì)“修正機(jī)制”和政府調(diào)節(jié)機(jī)制，會(huì)使煤電企業(yè)縱向交易關(guān)系回歸“大大結(jié)合”狀態(tài)。電力企業(yè)與煤炭企業(yè)的“小大結(jié)合”會(huì)使電力企業(yè)成本增加，企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力增大，在市場(chǎng)“修正機(jī)制”的作用下，會(huì)使煤電企業(yè)縱向交易合約關(guān)系改變?yōu)椤靶⌒〗Y(jié)合”狀態(tài)。
3．運(yùn)輸半徑和電煤緊張程度與縱向交易合約變量的選擇
電煤屬大宗貨物，需要運(yùn)力保障，運(yùn)輸成本占電煤全部購(gòu)買(mǎi)成本的比重也不小，運(yùn)輸距離和運(yùn)輸方式的可得性影響煤電縱向交易合約變量的選擇。從產(chǎn)區(qū)到用戶，電煤運(yùn)輸方式無(wú)外乎鐵路運(yùn)輸和公路運(yùn)輸兩種。相對(duì)而言，鐵路運(yùn)輸成本較低，國(guó)有大型煤炭企業(yè)較易得到國(guó)家鐵路運(yùn)輸計(jì)劃的支持。在正常的市場(chǎng)環(huán)境和供需狀態(tài)下，市場(chǎng)集中度相對(duì)較高的電力企業(yè)具有較強(qiáng)的市場(chǎng)勢(shì)力和談判能力，采取單純性的特殊關(guān)系合約，無(wú)法獲得由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的成本節(jié)約。本著成本最小化原則，在滿足生產(chǎn)技術(shù)要求的情況下，“就近、低價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性替代”成為電力企業(yè)的優(yōu)化選擇。那么，采取短期締約、價(jià)格一年一談、普遍關(guān)系合約成為煤電縱向交易合約的主要特征。隨著電煤供需緊張程度上升，成本領(lǐng)先、兼顧安全的決策原則開(kāi)始出現(xiàn)，則在堅(jiān)持采取短期締約、價(jià)格一年一談、普遍關(guān)系合約的原則基礎(chǔ)上，出現(xiàn)部分相對(duì)期限較長(zhǎng)、固定定價(jià)機(jī)制、特殊關(guān)系合約，形成部分普遍關(guān)系合約、部分特殊關(guān)系合約的市場(chǎng)合約結(jié)構(gòu)格局。再進(jìn)一步，電煤出現(xiàn)供需緊張狀況，保障煤炭供應(yīng)的可靠度成為關(guān)鍵因素之一，電力企業(yè)希望簽訂特殊關(guān)系合約，但擁有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位的煤炭企業(yè)卻會(huì)提出提高電煤價(jià)格的要求。由于國(guó)有煤炭企業(yè)的合同履約率較高，合同期內(nèi)的煤炭供應(yīng)不成問(wèn)題，但下一個(gè)訂貨周期的電煤價(jià)格的博弈不可避免。從長(zhǎng)期發(fā)展角度看，面對(duì)市場(chǎng)勢(shì)力強(qiáng)大的電力企業(yè)，與電力企業(yè)相比，煤炭企業(yè)更愿意簽訂基于特殊關(guān)系的合約。
電煤供需緊張程度決定著煤電縱向交易合約的復(fù)雜程度。電煤供應(yīng)緊張就會(huì)使得原本均衡、復(fù)雜的交易合約關(guān)系更加復(fù)雜。電煤供應(yīng)不緊張時(shí)，煤炭產(chǎn)區(qū)內(nèi)小煤礦的存在，使得煤炭產(chǎn)區(qū)內(nèi)的電力企業(yè)擁有更大的機(jī)動(dòng)性和可選擇性，供應(yīng)商的替代費(fèi)用低，運(yùn)輸成本可控，在小煤礦的價(jià)格較低時(shí)，往往選擇小煤礦的煤。但小煤礦具有強(qiáng)烈的逐利特征，行為不確定性大，可靠性差，在電煤供應(yīng)緊張時(shí)，會(huì)不遵守供貨合同，造成電力企業(yè)的供貨斷檔，嚴(yán)重影響電力生產(chǎn)。
總之，電煤供應(yīng)緊張程度和公路運(yùn)輸合理半徑是決定煤電縱向合約的重要變量。一般認(rèn)為，在電煤供應(yīng)不緊張時(shí)，公路運(yùn)輸合理半徑內(nèi)，均衡的煤電縱向交易合約形式是“小煤礦+普遍關(guān)系合約”；公路運(yùn)輸合理半徑外，均衡的煤電縱向交易合約形式是“大煤礦+普遍關(guān)系合約”。在電煤供應(yīng)相對(duì)均衡時(shí)，公路運(yùn)輸合理半徑內(nèi)，均衡的煤電縱向交易合約形式是“小煤礦+普遍關(guān)系合約”；公路運(yùn)輸合理半徑外，均衡的煤電縱向交易合約形式是“部分特殊關(guān)系合約+部分普遍關(guān)系合約”。在電煤供應(yīng)緊張時(shí)，出于供貨可靠性考慮，均衡的煤電縱向交易合約形式是特殊關(guān)系合約，特別是“大煤礦+特殊關(guān)系合約”。
五、結(jié)論
煤電縱向交易合約具有結(jié)構(gòu)化的變量特征，結(jié)構(gòu)變量包括合約期限、合約關(guān)系和合約對(duì)象等。煤電縱向交易合約選擇就是如何決定合約的結(jié)構(gòu)化變量，進(jìn)而構(gòu)成多重交易合約形式。從根本上講，煤電縱向交易合約形式的選擇還是遵循成本最小化原則。考慮到電煤產(chǎn)品的特殊性和下游電力產(chǎn)品的社會(huì)基礎(chǔ)產(chǎn)品屬性，煤電縱向交易合約的總成本構(gòu)成包括總交易費(fèi)用、全部購(gòu)買(mǎi)成本和不可靠性風(fēng)險(xiǎn)損失成本等，煤電縱向交易合約的選擇必須權(quán)衡三者的關(guān)系。總交易費(fèi)用受制于交易方式和社會(huì)技術(shù)及制度影響，人們需要在采取清晰界定產(chǎn)權(quán)交易方式和立約權(quán)競(jìng)爭(zhēng)交易方式中進(jìn)行取舍。不同的交易方式形成了差異化了的外生交易費(fèi)用和內(nèi)生交易費(fèi)用，進(jìn)而決定了合約關(guān)系變量的選擇。同樣，電煤供需緊張程度和運(yùn)輸半徑也影響煤電縱向交易合約關(guān)系變量的選擇。交易會(huì)帶來(lái)不確定性，而不確定性，特別是行為不確定性，會(huì)造成社會(huì)福利的損失，考慮社會(huì)容忍度和不同企業(yè)類型的社會(huì)認(rèn)同度，雖然現(xiàn)實(shí)中可能出現(xiàn)各種結(jié)合形式，但電力企業(yè)和煤炭企業(yè)的“大大結(jié)合”和“小小結(jié)合”會(huì)成為均態(tài)。
與其他縱向交易合約一樣，煤電縱向交易合約選擇的核心還是利益問(wèn)題。煤電沖突的表面現(xiàn)象電力產(chǎn)業(yè)與煤炭產(chǎn)業(yè)間的利益分配，集中于電煤價(jià)格的博弈，實(shí)質(zhì)上煤電沖突的關(guān)鍵是產(chǎn)業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)制問(wèn)題。現(xiàn)實(shí)中，一年一次的價(jià)格協(xié)商模式必然導(dǎo)致電力企業(yè)和煤炭企業(yè)的重復(fù)零和博弈。雖然電煤供需緊張程度存在周期性變化和煤炭企業(yè)區(qū)域性集中程度的不斷提高，導(dǎo)致電力企業(yè)和煤炭企業(yè)的市場(chǎng)勢(shì)力也發(fā)生相應(yīng)變化，但是從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，在我國(guó)電力企業(yè)還是處于較有利的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)位置，與煤炭企業(yè)相比，電力企業(yè)沒(méi)有更大的積極性簽訂基于特殊關(guān)系的長(zhǎng)期交易合約，并試圖在電煤供應(yīng)緊張的時(shí)候借助于電力產(chǎn)品的社會(huì)基礎(chǔ)產(chǎn)品的屬性和業(yè)已形成的行業(yè)特殊的影響政府的能力，“捆綁”政府，形成有利于自己的規(guī)制格局。解決煤電沖突和優(yōu)化煤電縱向交易合約的途徑包括：放開(kāi)電力管制，實(shí)行純市場(chǎng)化競(jìng)爭(zhēng)改革方案；通過(guò)換股，實(shí)現(xiàn)電力產(chǎn)業(yè)和煤炭產(chǎn)業(yè)的利益融合；發(fā)展電煤期貨市場(chǎng)，編制電煤市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)，制定新的電煤定價(jià)機(jī)制，改變電煤訂貨模式，形成復(fù)合合約結(jié)構(gòu)。
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作者簡(jiǎn)介：黃愛(ài)穎（1970-），男，湖北恩施人，天津市電力公司，高級(jí)工程師；賈培剛（1972-），男，陜西眉縣人，天津市電力公司，高級(jí)工程師。（天津300010）
中圖分類號(hào)：F272 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-0079（2012）06-0134-02
經(jīng)過(guò)多年的建設(shè)，天津市電力公司已經(jīng)建立起多種繳費(fèi)渠道，并對(duì)電力款項(xiàng)收繳進(jìn)行了有效的管理，為了滿足城鎮(zhèn)居民日益提高的繳費(fèi)多元化需求，必然要擴(kuò)充繳費(fèi)渠道的建設(shè)。隨著電動(dòng)汽車(chē)等新業(yè)務(wù)的發(fā)展，多元化繳費(fèi)情況下需要將電費(fèi)與電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)統(tǒng)一繳費(fèi)渠道，實(shí)現(xiàn)電力融合繳費(fèi)；同時(shí)為進(jìn)一步提升客戶服務(wù)水平，開(kāi)展更多新型業(yè)務(wù)開(kāi)拓市場(chǎng)，需要與公用事業(yè)繳費(fèi)業(yè)務(wù)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)水、電、氣、通信、有線電視等大融合繳費(fèi)業(yè)務(wù)。
然而現(xiàn)有營(yíng)銷繳費(fèi)渠道的應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)各成體系，資金清算依賴于渠道分工，服務(wù)渠道無(wú)法共享，各繳費(fèi)渠道繳費(fèi)業(yè)務(wù)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、營(yíng)銷賬務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，多元化繳費(fèi)情況下從有資金往來(lái)的交易受理到資金入賬各個(gè)環(huán)節(jié)都存在多方面的資金安全風(fēng)險(xiǎn)，研究多元化繳費(fèi)情況下的資金安全在現(xiàn)階段尤為重要。
一、資金安全風(fēng)險(xiǎn)分析
下面從多元化繳費(fèi)情況下資金往來(lái)的交易受理，到資金入賬各個(gè)環(huán)節(jié)以及賬戶管理來(lái)分析存在的資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
1.收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)
多元化情況下擴(kuò)展了繳費(fèi)渠道，這些繳費(fèi)渠道給用戶的繳費(fèi)帶來(lái)了很大的便捷，但同時(shí)也帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，最直接的風(fēng)險(xiǎn)就在于收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，通常體現(xiàn)在費(fèi)用收取和收費(fèi)撤還兩大方面：
（1）費(fèi)用收取。現(xiàn)金仍然是多元化繳費(fèi)主要的結(jié)算方式，多元化繳費(fèi)情況下要擴(kuò)展第三方代收機(jī)構(gòu)收費(fèi)，對(duì)于非電力機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)，在代收電費(fèi)結(jié)束后，電費(fèi)資金未及時(shí)歸集，導(dǎo)致收費(fèi)現(xiàn)金被截留挪用或者直接被攜款潛逃等造成電費(fèi)資金安全風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為了提高繳費(fèi)便捷性、降低現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，拓展了POS刷卡結(jié)算方式，如果商使用未經(jīng)授權(quán)的POS終端進(jìn)行收費(fèi)，可能產(chǎn)生虛擬收費(fèi)，不僅將增加手續(xù)費(fèi)成本，而且還可能造成資金流失，形成資金風(fēng)險(xiǎn)。
（2）收費(fèi)撤還。第三方代收機(jī)構(gòu)商收費(fèi)員在日終交接前將當(dāng)日的收費(fèi)進(jìn)行沖正，并沒(méi)有真正將現(xiàn)金退還給繳費(fèi)用戶，虛假撤還，私自將收取的現(xiàn)金截留挪用，造成資金流失。用POS刷卡代替現(xiàn)金繳費(fèi)，能有效避免資金挪用等問(wèn)題，但會(huì)存在商操作員惡意撤還退費(fèi)，套取現(xiàn)金，造成資金損失。
2.賬戶風(fēng)險(xiǎn)
多元化繳費(fèi)情況下要實(shí)現(xiàn)電費(fèi)、電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)以及水、電、氣、通信、有線電視等公用事業(yè)繳費(fèi)的大融合繳費(fèi)業(yè)務(wù)，從單一的電費(fèi)資金管理到多渠道大融合繳費(fèi)業(yè)務(wù)的資金管理，如果各渠道繳費(fèi)分別進(jìn)行資金賬戶管理，容易造成資金利用率不高、資金的使用存在安全風(fēng)險(xiǎn)，資金管理將陷入混亂。
3.交易對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)
交易對(duì)賬是對(duì)日終代收交易記錄的核對(duì)，商代收電費(fèi)結(jié)束后，如果不及時(shí)對(duì)多種繳費(fèi)渠道支付進(jìn)行交易對(duì)賬，存在單邊賬無(wú)法及時(shí)處理，致使交易信息不真實(shí)的問(wèn)題，容易造成資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
4.資金對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)
商代收繳費(fèi)資金到達(dá)電力公司開(kāi)設(shè)的銀行賬戶時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)提供對(duì)賬單信息，電力公司根據(jù)事先約定的規(guī)則獲取對(duì)賬單進(jìn)行資金對(duì)賬處理。如果資金對(duì)賬不及時(shí)，可能形成虛假進(jìn)賬或者沒(méi)有及時(shí)存入專戶，造成資金流失，形成資金風(fēng)險(xiǎn)。
多元化繳費(fèi)情況下存在代收其他公用事業(yè)費(fèi)用，電力賬戶需要與其他資金賬戶劃轉(zhuǎn)，進(jìn)行資金對(duì)賬處理，如果資金對(duì)賬不及時(shí)，也會(huì)造成資金流失，形成資金風(fēng)險(xiǎn)。
二、加強(qiáng)資金安全管理的對(duì)策
針對(duì)以上對(duì)多元化繳費(fèi)情況下的資金安全風(fēng)險(xiǎn)分析，提出從以下幾方面加強(qiáng)資金安全管理。
1.加強(qiáng)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）費(fèi)用收取風(fēng)險(xiǎn)控制。多元化繳費(fèi)情況下需要加大社會(huì)化的繳費(fèi)渠道建設(shè)，例如居民比較便捷的小區(qū)、超市、商店部署POS繳費(fèi)終端。采用保證金策略可以有效避免這些資金風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)商資金安全管理。
第三方代收機(jī)構(gòu)在收取電費(fèi)前預(yù)先向電力公司支付保證金，進(jìn)行收費(fèi)時(shí)，其收取的費(fèi)用將從保證金余額中扣減，允許商收取不超過(guò)保證金金額的費(fèi)用，并對(duì)商進(jìn)行合同化管理，對(duì)不及時(shí)進(jìn)行資金解款及客戶投訴的商終止其商資格。通過(guò)保證金管理可以把商費(fèi)用回收的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，確保商收費(fèi)資金安全。
為了更合理有效地管理商繳費(fèi)，通過(guò)商繳費(fèi)用戶范圍、繳費(fèi)區(qū)域范圍及單筆最大繳費(fèi)金額等繳費(fèi)規(guī)則細(xì)化商繳費(fèi)管理粒度，從而避免商惡意虛擬繳費(fèi)，有效控制商收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)于通過(guò)POS刷卡方式繳費(fèi)，需要嚴(yán)格控制POS終端授權(quán)認(rèn)證，通過(guò)安全證書(shū)發(fā)放、身份驗(yàn)證等方法杜絕商使用未經(jīng)授權(quán)的POS終端進(jìn)行收費(fèi)，從根源上控制POS刷卡風(fēng)險(xiǎn)。
（2）收費(fèi)撤還風(fēng)險(xiǎn)控制。為了有效控制商收費(fèi)員在日終交接前將當(dāng)日的收費(fèi)進(jìn)行虛擬沖正，私自將電費(fèi)資金挪用截留，應(yīng)建立商撤還規(guī)則，需要細(xì)化商撤還管理力度，嚴(yán)格控制收費(fèi)撤還。
針對(duì)信用較好的商可以允許在一定的撤還規(guī)則內(nèi)進(jìn)行撤還，而信用較差的商則要限制其撤還，只允許用戶到電力營(yíng)業(yè)廳進(jìn)行撤還；同時(shí)撤還時(shí)需要用戶確認(rèn)信息，進(jìn)行二次鑒權(quán)（如通過(guò)隨機(jī)短信將二次鑒權(quán)密碼發(fā)送到客戶手機(jī)上，客戶通過(guò)輸入該二次鑒權(quán)密碼進(jìn)行再確認(rèn)），通過(guò)撤還金額比對(duì)、異常提醒、電話稽查確認(rèn)等方法極大降低撤還風(fēng)險(xiǎn)。
撤還規(guī)則可以為在收費(fèi)后一定時(shí)間內(nèi)允許撤還、不超過(guò)當(dāng)日最大撤還次數(shù)、不超過(guò)單筆最大撤還金額、不超過(guò)單日累計(jì)撤還金額、實(shí)行流程化管理等。
POS刷卡撤還時(shí)，通過(guò)用戶確認(rèn)信息嚴(yán)格控制單方撤還，避免以現(xiàn)金方式對(duì)POS刷卡交易進(jìn)行撤還退費(fèi)，有效降低POS刷卡風(fēng)險(xiǎn)。
（3）商信用管理。建立商信用管理也是加強(qiáng)商管理的一個(gè)有效辦法。制定商信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，建立評(píng)級(jí)制度，通過(guò)商的繳費(fèi)情況、撤還情況、解款及時(shí)情況、單邊賬情況、對(duì)賬情況等對(duì)商進(jìn)行科學(xué)的信用評(píng)價(jià)，并根據(jù)商信用等級(jí)制定其保證金、繳費(fèi)規(guī)則策略。對(duì)信用較好的商可以適當(dāng)放寬商保證金繳納額度，允許在一定金額或比例范圍內(nèi)透支，擴(kuò)大繳費(fèi)用戶范圍，加大電費(fèi)回收速度等；對(duì)于信用較差的商，需要加強(qiáng)保證金管理，凍結(jié)保證金、縮小繳費(fèi)范圍，直至終止其商資格，有效降低資金風(fēng)險(xiǎn)。
2.統(tǒng)一賬戶管理
多元化繳費(fèi)情況下通過(guò)對(duì)現(xiàn)有繳費(fèi)渠道集成，與電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)統(tǒng)一繳費(fèi)渠道，實(shí)現(xiàn)電力的融合繳費(fèi)；與公用事業(yè)繳費(fèi)業(yè)務(wù)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)水、電、氣、通信、有線電視等大融合繳費(fèi)。
多元化繳費(fèi)情況下應(yīng)在銀行開(kāi)設(shè)統(tǒng)一的賬戶，對(duì)大融合繳費(fèi)所有費(fèi)用進(jìn)行管理，實(shí)行統(tǒng)一賬戶、統(tǒng)一結(jié)算，有效解決不同用途下資金的混亂管理，提高資金對(duì)賬效率、資金使用效率和效益，從而提高資金安全。
3.加強(qiáng)對(duì)賬管理
多元化繳費(fèi)情況下需要加強(qiáng)資金對(duì)賬管理，實(shí)現(xiàn)電力公司收費(fèi)信息與銀行回單自動(dòng)匹配對(duì)賬處理，加快資金核對(duì)速度，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
資金到賬后，銀行向多元化繳費(fèi)平臺(tái)提供紙質(zhì)文檔或電子文檔格式的對(duì)賬單，資金到賬信息根據(jù)事先約定的規(guī)則，錄入、導(dǎo)入或直接通過(guò)系統(tǒng)對(duì)接獲取對(duì)賬單，并對(duì)其進(jìn)行管理。資金到賬后多元化繳費(fèi)平臺(tái)根據(jù)對(duì)賬單中資金來(lái)源等信息匹配對(duì)應(yīng)的對(duì)賬規(guī)則，與銀行進(jìn)行對(duì)賬。實(shí)現(xiàn)自動(dòng)匹配對(duì)賬處理，減少人工干預(yù)成本，提高資金核對(duì)速度。同時(shí)需要加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)一賬戶與各渠道繳費(fèi)賬戶的對(duì)賬，及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，避免資金流失，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
4.加強(qiáng)資金監(jiān)控
多元化繳費(fèi)情況下加強(qiáng)資金實(shí)時(shí)監(jiān)控也是有效降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。通過(guò)對(duì)交易過(guò)程中產(chǎn)生的資金數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)管、對(duì)異常的資金數(shù)據(jù)進(jìn)行合理的統(tǒng)計(jì)分析，并及時(shí)對(duì)異常情況進(jìn)行預(yù)警，通過(guò)電話稽查確認(rèn)，保障交易資金的安全。同時(shí)加強(qiáng)解款情況、對(duì)賬情況監(jiān)控，掌握銀行賬戶資金信息，通過(guò)查詢核對(duì)確認(rèn)數(shù)據(jù)，可以對(duì)所有銀行賬戶進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，能隨時(shí)掌握資金的流向，有效防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。
（1）加強(qiáng)渠道交易資金情況監(jiān)控。對(duì)通過(guò)外部、內(nèi)部渠道的各種繳費(fèi)方式進(jìn)行交易的過(guò)程中的資金流量情況、資金流走向進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并對(duì)可疑資金流及時(shí)作出預(yù)警處理，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)交易資金情況監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)交易過(guò)程中的資金流量情況、資金流走向的實(shí)時(shí)監(jiān)控，并對(duì)可疑資金流作出及時(shí)預(yù)警處理，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
（3）加強(qiáng)解款情況監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)解款資金、未解款資金和存在資金安全回收風(fēng)險(xiǎn)的解款數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保當(dāng)日及時(shí)解款，保證資金回收速度，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。
（4）加強(qiáng)對(duì)賬情況監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)賬及時(shí)性、已解款未對(duì)賬的資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)處理單邊賬，保證交易數(shù)據(jù)真實(shí)性，對(duì)存在回收風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，從而提高資金到賬及時(shí)率，規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。
（5）加強(qiáng)資金劃轉(zhuǎn)監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)一賬戶與各渠道繳費(fèi)賬戶的資金劃轉(zhuǎn)信息的實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)異常劃轉(zhuǎn)信息進(jìn)行及時(shí)預(yù)警處理，確保資金安全。
三、結(jié)語(yǔ)
多元化繳費(fèi)情況下要統(tǒng)一繳費(fèi)渠道、實(shí)現(xiàn)渠道資源共享，實(shí)現(xiàn)電費(fèi)、電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)、其他公用事業(yè)繳費(fèi)業(yè)務(wù)等大融合的繳費(fèi)業(yè)務(wù)，費(fèi)用類別多、繳費(fèi)方式多樣化、資金風(fēng)險(xiǎn)高，資金安全管理復(fù)雜。
經(jīng)分析，通過(guò)采取加強(qiáng)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制、統(tǒng)一賬戶管理、加強(qiáng)對(duì)賬管理及資金監(jiān)控等一系列措施，可以有效降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合以上措施建設(shè)多元化繳費(fèi)平臺(tái)系統(tǒng)，同時(shí)完善內(nèi)部流程規(guī)范、完善商合同條款等，并最終將這些對(duì)策具體落實(shí)到工作流程及執(zhí)行人員，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。
參考文獻(xiàn)：
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[4]關(guān)于印發(fā)《國(guó)家電網(wǎng)公司營(yíng)銷安全風(fēng)險(xiǎn)防范與管理規(guī)范(試行)》和《國(guó)家電網(wǎng)公司營(yíng)銷安全風(fēng)險(xiǎn)防范工作手冊(cè)(試行)》的通知(國(guó)家電網(wǎng)營(yíng)銷[2009]138號(hào))[Z]．
1T公司在電力市場(chǎng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)和采取的措施
1.1市場(chǎng)政策風(fēng)險(xiǎn)
新加坡能源市場(chǎng)管理局（EMA）作為電力市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)，在電力市場(chǎng)中擁有非常強(qiáng)勢(shì)的地位，其出臺(tái)的政策對(duì)發(fā)電商經(jīng)營(yíng)將造成深遠(yuǎn)影響。近年來(lái)，新加坡經(jīng)濟(jì)增速減緩，經(jīng)濟(jì)發(fā)展壓力較大，為降低潛在投資者的投資成本，提高新加坡制造業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和投資吸引力，能源市場(chǎng)管理局推出了一系列的政策，最終目的都是要加強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，打壓市場(chǎng)電價(jià)。近年來(lái)快速降低的固定合同比例，以及固定合同招標(biāo)的政策，損害了發(fā)電商的利益。面對(duì)不利政策可能帶來(lái)的影響，T公司積極與能源市場(chǎng)管理局溝通，通過(guò)各種渠道進(jìn)行反映，同時(shí)進(jìn)一步開(kāi)拓零售市場(chǎng)，提高零售合同量，以應(yīng)對(duì)逐漸降低的固定合同比例，鎖定發(fā)電利潤(rùn)。
1.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇
電力作為同質(zhì)化商品，價(jià)格是最主要的競(jìng)爭(zhēng)因素。所以對(duì)于零售市場(chǎng)（retail）和現(xiàn)貨市場(chǎng)（Pool），激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)是其最大風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)中出現(xiàn)激進(jìn)的發(fā)電商低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)或者新發(fā)電商進(jìn)入擠占市場(chǎng)份額時(shí)，市場(chǎng)整體價(jià)格將被壓低，影響發(fā)電商的毛利水平。而且隨著固定合同比例的降低、零售市場(chǎng)的擴(kuò)大和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，零售市場(chǎng)價(jià)格與現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格的關(guān)聯(lián)性日漸提高，維持較高的現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格成為零售合同取得高毛利的基礎(chǔ)。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇的市場(chǎng)，T公司客觀分析各發(fā)電商競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù)自身具有競(jìng)爭(zhēng)力的機(jī)組所占市場(chǎng)份額，制定與之相匹配的電量市場(chǎng)占有率目標(biāo)，收集、分析其他發(fā)電商的市場(chǎng)信息，并通過(guò)對(duì)不同零售客戶的取舍、電子競(jìng)標(biāo)報(bào)價(jià)等市場(chǎng)行為向其他發(fā)電商釋放市場(chǎng)信號(hào)，盡量達(dá)成共識(shí)，避免陷入惡性競(jìng)爭(zhēng)。
1.3現(xiàn)貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
現(xiàn)貨市場(chǎng)出清電價(jià)和機(jī)組間電量分配由市場(chǎng)清算系統(tǒng)（MCE）根據(jù)各發(fā)電商每時(shí)段（半小時(shí)）報(bào)價(jià)計(jì)算得出，由市場(chǎng)供需關(guān)系和各發(fā)電商市場(chǎng)報(bào)價(jià)行為決定，事前無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。為降低現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，T公司在與政府公營(yíng)的零售商（MSSL）簽訂固定合同（vesting）的基礎(chǔ)上，積極開(kāi)拓零售業(yè)務(wù)，通過(guò)增大合同電量比例，抵消部分市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
1.4零售合同風(fēng)險(xiǎn)
固定定價(jià)產(chǎn)品（fixed）根據(jù)當(dāng)前燃料價(jià)格情況確定一個(gè)固定的電價(jià)，并與客戶簽訂一定期限的合同，一般合同期為1～3年。合同確認(rèn)后，根據(jù)合同預(yù)測(cè)電量對(duì)燃料、匯率做套期保值。商業(yè)客戶一般用電量比較穩(wěn)定，而中小企業(yè)客戶由于客戶分散，一般總用電量也比較穩(wěn)定，所以風(fēng)險(xiǎn)較小。但是對(duì)于大工業(yè)客戶，用電量隨生產(chǎn)情況波動(dòng)，且單個(gè)客戶用電量大，如果油價(jià)上漲，同時(shí)客戶用電量高于預(yù)測(cè)或者油價(jià)下跌，同時(shí)客戶用電量低于預(yù)測(cè)，T公司的毛利就會(huì)低于預(yù)期。為應(yīng)對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)，T公司與大工業(yè)客戶的固定價(jià)格零售合同中簽訂了客戶每月的用電量，要求客戶每月用電量在合同電量的±10%內(nèi)，盡量降低固定價(jià)格合同的風(fēng)險(xiǎn)。
1.5客戶信用風(fēng)險(xiǎn)
面對(duì)電改，我們要認(rèn)真研讀現(xiàn)有電改政策，積極參與電力市場(chǎng)政策制定，向?qū)居欣较蛞龑?dǎo)。盡量避免電網(wǎng)企業(yè)參與售電市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，電網(wǎng)的參與將增加發(fā)電企業(yè)發(fā)展零售新客戶的難度和成本。提高調(diào)度和交易機(jī)構(gòu)的相對(duì)獨(dú)立性，減少電網(wǎng)企業(yè)對(duì)市場(chǎng)交易的影響和干預(yù)，以利于信息公開(kāi)、公平交易和市場(chǎng)監(jiān)管。爭(zhēng)取發(fā)電企業(yè)容量電價(jià)，以彌補(bǔ)部分固定成本，避免因發(fā)電企業(yè)以短期邊際成本制定電價(jià)參與競(jìng)爭(zhēng)而造成利益損失。
2國(guó)內(nèi)電力市場(chǎng)化過(guò)程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)及建議
2.1市場(chǎng)政策風(fēng)險(xiǎn)
目前電力體制改革走向不明朗，電力市場(chǎng)建設(shè)、交易體制改革、發(fā)用電計(jì)劃改革、輸配電價(jià)改革和售電側(cè)體制改革等相關(guān)配套文件尚未落地。售電市場(chǎng)開(kāi)放程度、電力市場(chǎng)交易形式、電網(wǎng)公司是否參與售電、調(diào)度及交易機(jī)構(gòu)獨(dú)立程度等問(wèn)題都將影響公司的競(jìng)爭(zhēng)力。
2.2市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)
在目前電力供需總體供大于求的局面下，電力市場(chǎng)放開(kāi)后，電價(jià)可能有較大幅度變動(dòng)。發(fā)電成本高的機(jī)組市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力將下降，各類型機(jī)組之間利用小時(shí)差距將進(jìn)一步擴(kuò)大。目前，國(guó)內(nèi)部分區(qū)域在大用戶直供和替電方面已呈現(xiàn)惡性競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，若市場(chǎng)放開(kāi)，競(jìng)爭(zhēng)可能進(jìn)一步加劇。同時(shí)特高壓的建設(shè)進(jìn)一步擴(kuò)大了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的范圍，使西南水電直接參與了上海、浙江、江蘇、廣東等公司傳統(tǒng)利潤(rùn)中心區(qū)域的競(jìng)爭(zhēng)。公司作為全球最大的發(fā)電企業(yè)，總裝機(jī)容量在全國(guó)電力市場(chǎng)占有優(yōu)勢(shì)，但是在各省裝機(jī)分布比較平均，在部分省市，地方發(fā)電企業(yè)在省內(nèi)裝機(jī)占比高，具有較強(qiáng)的市場(chǎng)力。為應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，需要進(jìn)一步加強(qiáng)電廠生產(chǎn)隊(duì)伍建設(shè)，提高機(jī)組效率，降低邊際成本，使機(jī)組在電能市場(chǎng)具有競(jìng)爭(zhēng)力；提高設(shè)備可調(diào)性，使機(jī)組在輔助服務(wù)市場(chǎng)具有競(jìng)爭(zhēng)力，尤其是燃?xì)鈾C(jī)組，要發(fā)揮性能優(yōu)勢(shì)，通過(guò)輔助服務(wù)市場(chǎng)賺取利潤(rùn)。同時(shí)，做好設(shè)備維護(hù)，提升設(shè)備穩(wěn)定性和可靠性，降低非計(jì)劃停運(yùn)及降出力次數(shù)，盡量避免跳機(jī)引起的損失。同時(shí)，積極拓展供熱、供汽等業(yè)務(wù)，最大化利用現(xiàn)有資產(chǎn)，通過(guò)多元化應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在地方發(fā)電公司具有市場(chǎng)力的省份，建議政府制定限制市場(chǎng)力的政策。同時(shí)特高壓輸電容量一般較大，對(duì)電網(wǎng)安全性影響大，建議政府合理設(shè)計(jì)備用費(fèi)用。
2.3現(xiàn)貨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
電價(jià)根據(jù)市場(chǎng)供需情況和各發(fā)電商的報(bào)價(jià)，各時(shí)間段發(fā)生變化，電價(jià)水平很難預(yù)測(cè)。交易人員需要根據(jù)市場(chǎng)情況快速做出判斷，任何操作失誤都有可能使公司利益受到重大損失。而且現(xiàn)貨市場(chǎng)對(duì)機(jī)組的穩(wěn)定運(yùn)行要求很高，非計(jì)劃停運(yùn)可能造成無(wú)法預(yù)測(cè)的損失。為應(yīng)對(duì)現(xiàn)貨市場(chǎng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，建議成立風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)組織機(jī)構(gòu)，對(duì)交易部門(mén)和交易人員合理授權(quán)，并做好IT系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置，在保證交易人員能及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化的前提下，控制交易人員不理性操作或操作失誤引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)信息化建設(shè)，開(kāi)發(fā)相關(guān)市場(chǎng)數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，通過(guò)IT系統(tǒng)對(duì)現(xiàn)貨市場(chǎng)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、管理和分析，為交易人員快速、準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)市場(chǎng)變化提供條件。同時(shí)，開(kāi)拓電力零售市場(chǎng)，通過(guò)與客戶簽訂售電合同，將合同電量提高到一定水平，降低電力現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保證穩(wěn)定的收益。加快交易人員和市場(chǎng)人員的培養(yǎng)，適時(shí)引進(jìn)市場(chǎng)營(yíng)銷方面的人才。
2.4燃料市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
目前公司裝機(jī)容量煤機(jī)占比90%左右，而燃料成本是煤機(jī)發(fā)電成本中最大的部分。國(guó)內(nèi)煤炭?jī)r(jià)格根據(jù)市場(chǎng)情況劇烈波動(dòng)，燃料成本無(wú)法精確預(yù)測(cè)，給公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)。為應(yīng)對(duì)燃料市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，建議公司簽訂根據(jù)指數(shù)結(jié)算的煤炭供應(yīng)合約，研究國(guó)內(nèi)動(dòng)力煤期貨市場(chǎng)，對(duì)沖燃料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。
2.5客戶信用風(fēng)險(xiǎn)
公司參與售電市場(chǎng)后，將直接與電力用戶發(fā)生合同關(guān)系，與原來(lái)面對(duì)電網(wǎng)這個(gè)單一穩(wěn)定客戶不同，零售業(yè)務(wù)客戶數(shù)量眾多、行業(yè)廣泛、參差不齊，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)將從電網(wǎng)公司轉(zhuǎn)移到零售公司。部分企業(yè)和個(gè)人信用意識(shí)較差，可能會(huì)發(fā)生欠費(fèi)、壞賬等問(wèn)題。對(duì)于零售客戶，零售公司需要建立電費(fèi)保證金制度，要求客戶按照電費(fèi)結(jié)算周期繳納保證金，規(guī)避客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，也可以通過(guò)給予預(yù)付電費(fèi)客戶一定折扣的方式，引導(dǎo)客戶預(yù)付電費(fèi)。建議零售公司引入客戶信用管理，事先收集客戶信息，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行整理和分析，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等各個(gè)方面進(jìn)行了解。通過(guò)對(duì)零售客戶的信用評(píng)估和信用分級(jí)，建立客戶信用檔案。
2.6思想轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)
長(zhǎng)期以來(lái)，電網(wǎng)是發(fā)電企業(yè)的唯一買(mǎi)方，發(fā)電企業(yè)不與電力終端用戶直接接觸。電力市場(chǎng)開(kāi)放后，各發(fā)電企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)除了價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)外就是服務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)員工可能難以快速適應(yīng)市場(chǎng)形勢(shì)的需要，所以需要在公司內(nèi)部加強(qiáng)電力市場(chǎng)化改革方面的宣傳，使員工逐步了解電力體制改革的形勢(shì)，強(qiáng)化員工市場(chǎng)意識(shí)。
作者:萬(wàn)常洪 單位:華能江西分公司市場(chǎng)營(yíng)銷部
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經(jīng)過(guò)多年的建設(shè)，天津市電力公司已經(jīng)建立起多種繳費(fèi)渠道，并對(duì)電力款項(xiàng)收繳進(jìn)行了有效的管理，為了滿足城鎮(zhèn)居民日益提高的繳費(fèi)多元化需求，必然要擴(kuò)充繳費(fèi)渠道的建設(shè)。隨著電動(dòng)汽車(chē)等新業(yè)務(wù)的發(fā)展，多元化繳費(fèi)情況下需要將電費(fèi)與電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)統(tǒng)一繳費(fèi)渠道，實(shí)現(xiàn)電力融合繳費(fèi)；同時(shí)為進(jìn)一步提升客戶服務(wù)水平，開(kāi)展更多新型業(yè)務(wù)開(kāi)拓市場(chǎng)，需要與公用事業(yè)繳費(fèi)業(yè)務(wù)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)水、電、氣、通信、有線電視等大融合繳費(fèi)業(yè)務(wù)。
然而現(xiàn)有營(yíng)銷繳費(fèi)渠道的應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)各成體系，資金清算依賴于渠道分工，服務(wù)渠道無(wú)法共享，各繳費(fèi)渠道繳費(fèi)業(yè)務(wù)、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、營(yíng)銷賬務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，多元化繳費(fèi)情況下從有資金往來(lái)的交易受理到資金入賬各個(gè)環(huán)節(jié)都存在多方面的資金安全風(fēng)險(xiǎn)，研究多元化繳費(fèi)情況下的資金安全在現(xiàn)階段尤為重要。
一、資金安全風(fēng)險(xiǎn)分析
下面從多元化繳費(fèi)情況下資金往來(lái)的交易受理，到資金入賬各個(gè)環(huán)節(jié)以及賬戶管理來(lái)分析存在的資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
1.收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)
多元化情況下擴(kuò)展了繳費(fèi)渠道，這些繳費(fèi)渠道給用戶的繳費(fèi)帶來(lái)了很大的便捷，但同時(shí)也帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)，最直接的風(fēng)險(xiǎn)就在于收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，通常體現(xiàn)在費(fèi)用收取和收費(fèi)撤還兩大方面：
（1）費(fèi)用收取?，F(xiàn)金仍然是多元化繳費(fèi)主要的結(jié)算方式，多元化繳費(fèi)情況下要擴(kuò)展第三方代收機(jī)構(gòu)收費(fèi)，對(duì)于非電力機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)，在代收電費(fèi)結(jié)束后，電費(fèi)資金未及時(shí)歸集，導(dǎo)致收費(fèi)現(xiàn)金被截留挪用或者直接被攜款潛逃等造成電費(fèi)資金安全風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為了提高繳費(fèi)便捷性、降低現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，拓展了POS刷卡結(jié)算方式，如果商使用未經(jīng)授權(quán)的POS終端進(jìn)行收費(fèi)，可能產(chǎn)生虛擬收費(fèi)，不僅將增加手續(xù)費(fèi)成本，而且還可能造成資金流失，形成資金風(fēng)險(xiǎn)。
（2）收費(fèi)撤還。第三方代收機(jī)構(gòu)商收費(fèi)員在日終交接前將當(dāng)日的收費(fèi)進(jìn)行沖正，并沒(méi)有真正將現(xiàn)金退還給繳費(fèi)用戶，虛假撤還，私自將收取的現(xiàn)金截留挪用，造成資金流失。用POS刷卡代替現(xiàn)金繳費(fèi)，能有效避免資金挪用等問(wèn)題，但會(huì)存在商操作員惡意撤還退費(fèi)，套取現(xiàn)金，造成資金損失。
2.賬戶風(fēng)險(xiǎn)
多元化繳費(fèi)情況下要實(shí)現(xiàn)電費(fèi)、電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)以及水、電、氣、通信、有線電視等公用事業(yè)繳費(fèi)的大融合繳費(fèi)業(yè)務(wù)，從單一的電費(fèi)資金管理到多渠道大融合繳費(fèi)業(yè)務(wù)的資金管理，如果各渠道繳費(fèi)分別進(jìn)行資金賬戶管理，容易造成資金利用率不高、資金的使用存在安全風(fēng)險(xiǎn)，資金管理將陷入混亂。
3.交易對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)
交易對(duì)賬是對(duì)日終代收交易記錄的核對(duì)，商代收電費(fèi)結(jié)束后，如果不及時(shí)對(duì)多種繳費(fèi)渠道支付進(jìn)行交易對(duì)賬，存在單邊賬無(wú)法及時(shí)處理，致使交易信息不真實(shí)的問(wèn)題，容易造成資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
4.資金對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)
商代收繳費(fèi)資金到達(dá)電力公司開(kāi)設(shè)的銀行賬戶時(shí)，銀行應(yīng)及時(shí)提供對(duì)賬單信息，電力公司根據(jù)事先約定的規(guī)則獲取對(duì)賬單進(jìn)行資金對(duì)賬處理。如果資金對(duì)賬不及時(shí)，可能形成虛假進(jìn)賬或者沒(méi)有及時(shí)存入專戶，造成資金流失，形成資金風(fēng)險(xiǎn)。
多元化繳費(fèi)情況下存在代收其他公用事業(yè)費(fèi)用，電力賬戶需要與其他資金賬戶劃轉(zhuǎn)，進(jìn)行資金對(duì)賬處理，如果資金對(duì)賬不及時(shí)，也會(huì)造成資金流失，形成資金風(fēng)險(xiǎn)。
二、加強(qiáng)資金安全管理的對(duì)策
針對(duì)以上對(duì)多元化繳費(fèi)情況下的資金安全風(fēng)險(xiǎn)分析，提出從以下幾方面加強(qiáng)資金安全管理。
1.加強(qiáng)收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）費(fèi)用收取風(fēng)險(xiǎn)控制。多元化繳費(fèi)情況下需要加大社會(huì)化的繳費(fèi)渠道建設(shè)，例如居民比較便捷的小區(qū)、超市、商店部署POS繳費(fèi)終端。采用保證金策略可以有效避免這些資金風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)商資金安全管理。
第三方代收機(jī)構(gòu)在收取電費(fèi)前預(yù)先向電力公司支付保證金，進(jìn)行收費(fèi)時(shí)，其收取的費(fèi)用將從保證金余額中扣減，允許商收取不超過(guò)保證金金額的費(fèi)用，并對(duì)商進(jìn)行合同化管理，對(duì)不及時(shí)進(jìn)行資金解款及客戶投訴的商終止其商資格。通過(guò)保證金管理可以把商費(fèi)用回收的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，確保商收費(fèi)資金安全。
為了更合理有效地管理商繳費(fèi)，通過(guò)商繳費(fèi)用戶范圍、繳費(fèi)區(qū)域范圍及單筆最大繳費(fèi)金額等繳費(fèi)規(guī)則細(xì)化商繳費(fèi)管理粒度，從而避免商惡意虛擬繳費(fèi)，有效控制商收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)于通過(guò)POS刷卡方式繳費(fèi)，需要嚴(yán)格控制POS終端授權(quán)認(rèn)證，通過(guò)安全證書(shū)發(fā)放、身份驗(yàn)證等方法杜絕商使用未經(jīng)授權(quán)的POS終端進(jìn)行收費(fèi)，從根源上控制POS刷卡風(fēng)險(xiǎn)。
（2）收費(fèi)撤還風(fēng)險(xiǎn)控制。為了有效控制商收費(fèi)員在日終交接前將當(dāng)日的收費(fèi)進(jìn)行虛擬沖正，私自將電費(fèi)資金挪用截留，應(yīng)建立商撤還規(guī)則，需要細(xì)化商撤還管理力度，嚴(yán)格控制收費(fèi)撤還。
針對(duì)信用較好的商可以允許在一定的撤還規(guī)則內(nèi)進(jìn)行撤還，而信用較差的商則要限制其撤還，只允許用戶到電力營(yíng)業(yè)廳進(jìn)行撤還；同時(shí)撤還時(shí)需要用戶確認(rèn)信息，進(jìn)行二次鑒權(quán)（如通過(guò)隨機(jī)短信將二次鑒權(quán)密碼發(fā)送到客戶手機(jī)上，客戶通過(guò)輸入該二次鑒權(quán)密碼進(jìn)行再確認(rèn)），通過(guò)撤還金額比對(duì)、異常提醒、電話稽查確認(rèn)等方法極大降低撤還風(fēng)險(xiǎn)。
撤還規(guī)則可以為在收費(fèi)后一定時(shí)間內(nèi)允許撤還、不超過(guò)當(dāng)日最大撤還次數(shù)、不超過(guò)單筆最大撤還金額、不超過(guò)單日累計(jì)撤還金額、實(shí)行流程化管理等。
POS刷卡撤還時(shí)，通過(guò)用戶確認(rèn)信息嚴(yán)格控制單方撤還，避免以現(xiàn)金方式對(duì)POS刷卡交易進(jìn)行撤還退費(fèi)，有效降低POS刷卡風(fēng)險(xiǎn)。
（3）商信用管理。建立商信用管理也是加強(qiáng)商管理的一個(gè)有效辦法。制定商信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，建立評(píng)級(jí)制度，通過(guò)商的繳費(fèi)情況、撤還情況、解款及時(shí)情況、單邊賬情況、對(duì)賬情況等對(duì)商進(jìn)行科學(xué)的信用評(píng)價(jià)，并根據(jù)商信用等級(jí)制定其保證金、繳費(fèi)規(guī)則策略。對(duì)信用較好的商可以適當(dāng)放寬商保證金繳納額度，允許在一定金額或比例范圍內(nèi)透支，擴(kuò)大繳費(fèi)用戶范圍，加大電費(fèi)回收速度等；對(duì)于信用較差的商，需要加強(qiáng)保證金管理，凍結(jié)保證金、縮小繳費(fèi)范圍，直至終止其商資格，有效降低資金風(fēng)險(xiǎn)。
2.統(tǒng)一賬戶管理
多元化繳費(fèi)情況下通過(guò)對(duì)現(xiàn)有繳費(fèi)渠道集成，與電動(dòng)汽車(chē)充換電費(fèi)統(tǒng)一繳費(fèi)渠道，實(shí)現(xiàn)電力的融合繳費(fèi)；與公用事業(yè)繳費(fèi)業(yè)務(wù)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)水、電、氣、通信、有線電視等大融合繳費(fèi)。
多元化繳費(fèi)情況下應(yīng)在銀行開(kāi)設(shè)統(tǒng)一的賬戶，對(duì)大融合繳費(fèi)所有費(fèi)用進(jìn)行管理，實(shí)行統(tǒng)一賬戶、統(tǒng)一結(jié)算，有效解決不同用途下資金的混亂管理，提高資金對(duì)賬效率、資金使用效率和效益，從而提高資金安全。
3.加強(qiáng)對(duì)賬管理
多元化繳費(fèi)情況下需要加強(qiáng)資金對(duì)賬管理，實(shí)現(xiàn)電力公司收費(fèi)信息與銀行回單自動(dòng)匹配對(duì)賬處理，加快資金核對(duì)速度，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
資金到賬后，銀行向多元化繳費(fèi)平臺(tái)提供紙質(zhì)文檔或電子文檔格式的對(duì)賬單，資金到賬信息根據(jù)事先約定的規(guī)則，錄入、導(dǎo)入或直接通過(guò)系統(tǒng)對(duì)接獲取對(duì)賬單，并對(duì)其進(jìn)行管理。資金到賬后多元化繳費(fèi)平臺(tái)根據(jù)對(duì)賬單中資金來(lái)源等信息匹配對(duì)應(yīng)的對(duì)賬規(guī)則，與銀行進(jìn)行對(duì)賬。實(shí)現(xiàn)自動(dòng)匹配對(duì)賬處理，減少人工干預(yù)成本，提高資金核對(duì)速度。同時(shí)需要加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)一賬戶與各渠道繳費(fèi)賬戶的對(duì)賬，及時(shí)準(zhǔn)確進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)，避免資金流失，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
4.加強(qiáng)資金監(jiān)控
多元化繳費(fèi)情況下加強(qiáng)資金實(shí)時(shí)監(jiān)控也是有效降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。通過(guò)對(duì)交易過(guò)程中產(chǎn)生的資金數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)管、對(duì)異常的資金數(shù)據(jù)進(jìn)行合理的統(tǒng)計(jì)分析，并及時(shí)對(duì)異常情況進(jìn)行預(yù)警，通過(guò)電話稽查確認(rèn)，保障交易資金的安全。同時(shí)加強(qiáng)解款情況、對(duì)賬情況監(jiān)控，掌握銀行賬戶資金信息，通過(guò)查詢核對(duì)確認(rèn)數(shù)據(jù)，可以對(duì)所有銀行賬戶進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，能隨時(shí)掌握資金的流向，有效防范了資金風(fēng)險(xiǎn)。
（1）加強(qiáng)渠道交易資金情況監(jiān)控。對(duì)通過(guò)外部、內(nèi)部渠道的各種繳費(fèi)方式進(jìn)行交易的過(guò)程中的資金流量情況、資金流走向進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并對(duì)可疑資金流及時(shí)作出預(yù)警處理，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
（2）加強(qiáng)業(yè)務(wù)交易資金情況監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)交易過(guò)程中的資金流量情況、資金流走向的實(shí)時(shí)監(jiān)控，并對(duì)可疑資金流作出及時(shí)預(yù)警處理，降低資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
（3）加強(qiáng)解款情況監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)解款資金、未解款資金和存在資金安全回收風(fēng)險(xiǎn)的解款數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保當(dāng)日及時(shí)解款，保證資金回收速度，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。
（4）加強(qiáng)對(duì)賬情況監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)賬及時(shí)性、已解款未對(duì)賬的資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)處理單邊賬，保證交易數(shù)據(jù)真實(shí)性，對(duì)存在回收風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，從而提高資金到賬及時(shí)率，規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。
（5）加強(qiáng)資金劃轉(zhuǎn)監(jiān)控。加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)一賬戶與各渠道繳費(fèi)賬戶的資金劃轉(zhuǎn)信息的實(shí)時(shí)監(jiān)控，對(duì)異常劃轉(zhuǎn)信息進(jìn)行及時(shí)預(yù)警處理，確保資金安全。
內(nèi)部控制是指單位為了提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，確保有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行和實(shí)施的一系列控制方法、措施和程序。
內(nèi)部控制是一個(gè)過(guò)程，旨在保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效果和效率以及現(xiàn)行法規(guī)的遵循。內(nèi)部控制是企業(yè)控制的體系，是企業(yè)生存、風(fēng)險(xiǎn)防范的保障，也是企業(yè)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)磐石。內(nèi)部控制蘊(yùn)含非常多的內(nèi)容，從內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)部控制原則、方法到內(nèi)部控制檢查等等。
筆者從電力施工企業(yè)的實(shí)際出發(fā)，考慮將財(cái)務(wù)的過(guò)程監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力、資產(chǎn)控制和財(cái)務(wù)執(zhí)行力作為內(nèi)部控制的重要內(nèi)容。財(cái)務(wù)的全過(guò)程監(jiān)督將形成比較完善的控制環(huán)境；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力則是內(nèi)部控制主要內(nèi)容，也是企業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)；資金控制是內(nèi)部控制的重點(diǎn)；財(cái)務(wù)執(zhí)行力是內(nèi)部控制的重要保障。
1.建立財(cái)務(wù)全過(guò)程監(jiān)督機(jī)制。電力施工項(xiàng)目是一個(gè)系統(tǒng)工程，從工程中標(biāo)、電力設(shè)計(jì)、材料采購(gòu)、建筑施工到竣工驗(yàn)收，財(cái)務(wù)都應(yīng)該要全方位監(jiān)督，全過(guò)程參與或知情，在安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)上，關(guān)注每一個(gè)工程項(xiàng)目的獲利能力，提高項(xiàng)目的盈利空間，創(chuàng)造企業(yè)更大的效益。
2.提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力。在目前的行業(yè)背景下，市場(chǎng)主要來(lái)自于主業(yè)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)只體現(xiàn)在工程項(xiàng)目的盈虧風(fēng)險(xiǎn)或企業(yè)的多元化風(fēng)險(xiǎn)。如果著眼于未來(lái)，企業(yè)良好的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和能力將會(huì)成為企業(yè)未來(lái)發(fā)展的重要基石。
風(fēng)險(xiǎn)控制要求企業(yè)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，針對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資等各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等措施，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面防范和控制。
3.突出資金控制。資金是企業(yè)生存和發(fā)展的血液，也是財(cái)務(wù)管理的中心，資金控制的強(qiáng)弱決定我們企業(yè)流動(dòng)性能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
在電力施工企業(yè)中，目前大都采用先預(yù)收工程款，再進(jìn)行電力施工，這樣能將存量資金轉(zhuǎn)化為企業(yè)的財(cái)富，也將充分體現(xiàn)企業(yè)對(duì)這些資金利用能力和控制能力，良好的資金運(yùn)作能力將是電力企業(yè)良性發(fā)展的基礎(chǔ)。因此，要逐步從單一企業(yè)資金控制走向集團(tuán)化控制，從傳統(tǒng)的資金控制走向快捷、安全的網(wǎng)上銀行授權(quán)控制。
4.提升財(cái)務(wù)執(zhí)行力。良好的財(cái)務(wù)執(zhí)行能力是企業(yè)財(cái)務(wù)管理高效運(yùn)作的基石，更是集團(tuán)化運(yùn)作的保證。財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)管理相輔相成，在目前的行業(yè)背景下，財(cái)務(wù)將充當(dāng)企業(yè)高效運(yùn)作的龍頭，高效、合作的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)將提高企業(yè)獲利能力。財(cái)務(wù)執(zhí)行力的提升將不僅反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事后分析能力，也將體現(xiàn)企業(yè)全面預(yù)算能力，協(xié)助企業(yè)提高市場(chǎng)的預(yù)判能力。
二、提高盈余管理力
1.樹(shù)立盈余管理意識(shí)。盈余管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層借助會(huì)計(jì)政策的選擇和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更尋求對(duì)自己有利結(jié)果的行為。會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的靈活性和滯后性，給予了會(huì)計(jì)人員較多的選擇空間，使得一些交易事項(xiàng)的會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和披露未在相關(guān)準(zhǔn)則中做出相應(yīng)的規(guī)定，因此企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層可以利用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定的滯后性、稅務(wù)政策等因素，做出對(duì)自身有利的估計(jì)或判斷。當(dāng)然，筆者所論述的盈余管理建立在合法合規(guī)的基礎(chǔ)之上，和利潤(rùn)操縱、盈余操縱有著非常本質(zhì)的區(qū)別。
在電力施工行業(yè)，會(huì)計(jì)政策的選擇、收入成本確認(rèn)的適度彈性、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則稅務(wù)等國(guó)家政策研究的深度等都將會(huì)對(duì)整個(gè)企業(yè)利潤(rùn)核算帶來(lái)非常大的影響，從這個(gè)層面上看，財(cái)務(wù)管理不僅能夠核算利潤(rùn)，而且管理意識(shí)不僅迎合經(jīng)營(yíng)管理層的需求，也能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造價(jià)值。
2.加強(qiáng)政策研究力度。盈余管理對(duì)財(cái)務(wù)人員的政策研究水平提出了非常高的要求，需要財(cái)務(wù)人員在深刻了解行業(yè)特色的基礎(chǔ)上，熟練掌握具體的財(cái)務(wù)準(zhǔn)則，研究稅務(wù)等相關(guān)政策，同時(shí)也要具備比較敏銳的政策敏感力。
3.盈余管理工具。
（1）營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目?，F(xiàn)行會(huì)計(jì)是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)理論，雖然較好地解決收入與費(fèi)用的配比問(wèn)題，但產(chǎn)生了很多待攤項(xiàng)目和應(yīng)計(jì)項(xiàng)目，企業(yè)可以適當(dāng)調(diào)整收入和成本費(fèi)用的入財(cái)時(shí)間，最終調(diào)節(jié)企業(yè)利潤(rùn)。
電力施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境不確定性的增加，在稅法允許的范圍內(nèi)，推遲或加快收入和成本的確認(rèn)，從而給盈余管理提供空間。存貨是我們企業(yè)重要的營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目，企業(yè)財(cái)務(wù)可以根據(jù)實(shí)際的市場(chǎng)情況，比如目前飛漲的材料成本，采取后進(jìn)先出存貨計(jì)量方法，減少所得稅的支出，也就增加了營(yíng)運(yùn)資金。施工企業(yè)有著大量的設(shè)備、車(chē)輛、儀器儀表等，總價(jià)值都比較高，我們可以采用不同的固定資產(chǎn)折舊方法、折舊時(shí)間的選擇、殘值的估計(jì)等等，降低企業(yè)的資金流出，增強(qiáng)資金實(shí)力。
（2）納稅籌劃。納稅籌劃一般是指納稅人在稅法規(guī)定許可的范圍內(nèi)，以收益最大化為目的，通過(guò)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、投資、理財(cái)?shù)然顒?dòng)的事先籌劃和安排，盡可能地取得納稅節(jié)約。稅務(wù)籌劃的顯著特點(diǎn)是籌劃性、即事先謀劃、設(shè)計(jì)、安排。而稅務(wù)籌劃和會(huì)計(jì)政策有著密切的關(guān)系，可以說(shuō)，企業(yè)進(jìn)行所得稅籌劃的過(guò)程，也是一個(gè)會(huì)計(jì)政策選擇的過(guò)程。
納稅籌劃是一個(gè)全方位的過(guò)程，企業(yè)經(jīng)營(yíng)越復(fù)雜，資產(chǎn)和銷售規(guī)模越大，相應(yīng)的稅務(wù)籌劃的空間也將越大。而我們電力施工企業(yè)大多都具備組建集團(tuán)公司的能力，施工企業(yè)的業(yè)務(wù)量、資產(chǎn)等等都比較龐大，納稅籌劃適當(dāng)將能獲取非常高的收益。
（3）政府財(cái)政優(yōu)惠。目前，各級(jí)地方政府普遍存在投資和業(yè)績(jī)沖動(dòng)，在招商引資方面都有一定的財(cái)政優(yōu)惠。對(duì)于電力施工企業(yè)，由于我們有著強(qiáng)有力的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，地方政府青睞有加，常將地方留存的稅額（比如所得稅和營(yíng)業(yè)稅）部分返還，增加注冊(cè)地對(duì)企業(yè)的吸引力。
一般來(lái)說(shuō)，這些政策利用得當(dāng)?shù)脑?，整個(gè)企業(yè)集團(tuán)能夠獲取非常高的財(cái)政優(yōu)惠，如果只是因?yàn)樽?cè)地址的變更就能獲取較高的稅后收益（財(cái)政返還），那么企業(yè)更需要高度重視。
三、加強(qiáng)信息披露力度
近年來(lái)，電力電力企業(yè)接受社會(huì)的審計(jì)、檢查等情況非常頻繁，因此，在規(guī)范企業(yè)運(yùn)作的同時(shí)，也需要向社會(huì)各方、股東、董事等各利益集團(tuán)進(jìn)行適度的信息披露，同時(shí)，陽(yáng)光而適度的信息披露也將有助于財(cái)務(wù)管理的規(guī)范。信息披露的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)放在：信息披露的主體、信息披露的對(duì)象、信息披露的內(nèi)容和時(shí)間跨度等這幾個(gè)方面。當(dāng)然，信息披露的時(shí)效性和一貫性是保障信息披露價(jià)值性的基礎(chǔ)。
1.關(guān)聯(lián)方交易披露。關(guān)聯(lián)方交易合規(guī)性、合法性一直是各方對(duì)電力電力企業(yè)審計(jì)檢查的目標(biāo)，電力企業(yè)應(yīng)樹(shù)立正確的關(guān)聯(lián)方交易理念，規(guī)范關(guān)聯(lián)方交易，減少不規(guī)范的關(guān)聯(lián)方交易引起的經(jīng)濟(jì)損失和社會(huì)不良影響。
在規(guī)范關(guān)聯(lián)方交易的同時(shí)，也需要持續(xù)不斷的披露有關(guān)主業(yè)和電力的交易信息，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)關(guān)聯(lián)方交易合規(guī)性的抽查力度。披露主體應(yīng)當(dāng)是電力相關(guān)產(chǎn)業(yè)，不僅僅是電力施工企業(yè)，披露對(duì)象應(yīng)該限制在主業(yè)、三產(chǎn)涉及到關(guān)聯(lián)方交易的各個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)人、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)將是關(guān)聯(lián)方交易規(guī)范性的監(jiān)督部門(mén)，并形成審計(jì)意見(jiàn)。披露時(shí)間應(yīng)以季度或半年度為時(shí)間點(diǎn)，這樣可以適時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、減少外部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
2.成本控制信息披露。成本控制是電力施工企業(yè)獲利基礎(chǔ)，良好而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娜^(guò)程成本控制能力將逐步成為施工企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在成本控制過(guò)程中，要逐步形成典型工程的成本控制模式，逐步修正控制標(biāo)準(zhǔn)，提高成本的環(huán)節(jié)控制能力。當(dāng)然，成本控制是一項(xiàng)系統(tǒng)化工程，需要工程的各個(gè)環(huán)節(jié)相互協(xié)調(diào)。
成本控制信息披露的主體是電力施工企業(yè)，可以每個(gè)季度進(jìn)行披露，披露對(duì)象為各個(gè)環(huán)節(jié)的負(fù)責(zé)人或執(zhí)行者。
3.資金動(dòng)態(tài)信息披露。資金的重要性不言而喻，資金的分析、資金的平衡以及適度的資金運(yùn)作將是企業(yè)良性發(fā)展的重要保證。目前，電力施工企業(yè)大多資金雄厚，也就可能忽視對(duì)資金動(dòng)態(tài)信息的披露。良好的資金動(dòng)態(tài)信息披露，能夠發(fā)現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)過(guò)程中的問(wèn)題，加大資金周轉(zhuǎn)的力度，規(guī)避非正常資金來(lái)往風(fēng)險(xiǎn)，增加存量資金的獲利能力。
作者簡(jiǎn)介：臧寧寧(1983-)，男，博士，高級(jí)主管，主要從事電力市場(chǎng)、戰(zhàn)略規(guī)劃以及分布式能源等研究。；
1電力體制改革的影響
對(duì)于發(fā)電企業(yè)來(lái)說(shuō)，本輪電力體制改革最大的機(jī)遇在于進(jìn)入售電領(lǐng)域，發(fā)售一體化，產(chǎn)業(yè)鏈延伸，優(yōu)化資源配置和戰(zhàn)略布局，在降低發(fā)電風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，獲取售電市場(chǎng)價(jià)值。售電側(cè)放開(kāi)對(duì)發(fā)電企業(yè)也存在較大挑戰(zhàn)，售電側(cè)放開(kāi)，在優(yōu)質(zhì)客戶爭(zhēng)奪上，發(fā)電企業(yè)將面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)，除了電網(wǎng)公司的售電公司一家獨(dú)大，具有先行優(yōu)勢(shì)外，發(fā)電企業(yè)售電端還將面臨基于園區(qū)、節(jié)能服務(wù)、分布式電源組建的社會(huì)資本售電公司的競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)由于發(fā)電企業(yè)長(zhǎng)期側(cè)重發(fā)電領(lǐng)域，銷售更多為國(guó)網(wǎng)單一大客戶，雖然目前已經(jīng)開(kāi)展了大用戶直購(gòu)，但更多的是在政府主導(dǎo)下，發(fā)電企業(yè)單方面降價(jià)，讓利電力大用戶，發(fā)電企業(yè)在市場(chǎng)營(yíng)銷理念、市場(chǎng)營(yíng)銷人力資源、市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略、市場(chǎng)營(yíng)銷手段和方法、客戶管理方面均存在不足，并未建立完善的市場(chǎng)營(yíng)銷體系，本文將借鑒國(guó)內(nèi)外發(fā)電、電力企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷體系建設(shè)情況，分析我國(guó)發(fā)電企業(yè)售電公司搭建市場(chǎng)營(yíng)銷體系策略。
2國(guó)外電力體制改革核心內(nèi)容
從國(guó)外電改歷程看，改革模式以及改革歷程都存在差異，如英國(guó)、美國(guó)、德國(guó)追求經(jīng)濟(jì)高度自由化的國(guó)家，改革模式走向更為市場(chǎng)化，電力工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈達(dá)到最大化的分離。以法國(guó)追求能源安全為主的國(guó)家，更多采用漸進(jìn)的、保守的方式，堅(jiān)持輸配一體化。
德國(guó)電改要求發(fā)、輸、配各環(huán)節(jié)完全分開(kāi)、成本透明、獨(dú)立核算，并成立獨(dú)立的公司。但目前在德國(guó)電力市場(chǎng)上發(fā)、輸、配雖然從法律上獨(dú)立，但大的電力集團(tuán)通過(guò)其子公司仍然涵蓋了各環(huán)節(jié)的多數(shù)業(yè)務(wù)，如德國(guó)意昂和萊茵集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)范圍包括發(fā)、配、售電業(yè)務(wù)，巴登—符騰堡州能源公司則實(shí)行發(fā)、輸、配、售一體化經(jīng)營(yíng)模式。
法國(guó)電改從業(yè)務(wù)角度實(shí)施了廠網(wǎng)分開(kāi)、輸配分開(kāi)、配售分開(kāi)改革。
美國(guó)電改的核心內(nèi)容是：放松管制、引入競(jìng)爭(zhēng)、提高效率、降低電價(jià)。對(duì)輸電環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格管制，在配電環(huán)節(jié)通過(guò)發(fā)放經(jīng)營(yíng)許可證的方式，允許某些電力公司在某一區(qū)域內(nèi)壟斷經(jīng)營(yíng)。美國(guó)電力改革要求各個(gè)環(huán)節(jié)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，在售電環(huán)節(jié)逐步放開(kāi)各類用戶進(jìn)入電力零售市場(chǎng)，自由選擇電力供應(yīng)商，并建立電力期貨市場(chǎng)，穩(wěn)定電力價(jià)格。
3國(guó)外典型電力企業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷體系
3.1萊茵集團(tuán)[1]、意昂集團(tuán)[2]專業(yè)化商貿(mào)公司與區(qū)域公司相結(jié)合
萊茵集團(tuán)市場(chǎng)營(yíng)銷體系采取了專業(yè)化公司與區(qū)域公司相結(jié)合的模式，其中專業(yè)化公司側(cè)重批發(fā)市場(chǎng)，區(qū)域公司側(cè)重雙邊交易和零售，萊茵能源供應(yīng)與貿(mào)易公司是萊茵集團(tuán)市場(chǎng)營(yíng)銷專業(yè)化機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)萊茵集團(tuán)在全球能源批發(fā)市場(chǎng)上的能源及衍生品交易。主要業(yè)務(wù)內(nèi)容包括：(1)集團(tuán)公司分子公司所需原材料的采購(gòu)，如電廠所需的天然氣、煤炭和石油等。(2)電力、天然氣、煤炭、石油、碳指標(biāo)等能源批發(fā)市場(chǎng)交易和金融衍生品交易。(3)集團(tuán)能源交易相關(guān)財(cái)務(wù)服務(wù)，如經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、投資咨詢、并購(gòu)服務(wù)等。(4)資本投資，投資優(yōu)質(zhì)能源資產(chǎn)和公司。
區(qū)域公司以萊茵英國(guó)公司為例，其主要業(yè)務(wù)由零售、發(fā)電、熱電聯(lián)產(chǎn)、電廠建設(shè)、核能發(fā)電、可再生能源、市場(chǎng)優(yōu)化組成，其中：零售業(yè)務(wù)為540多萬(wàn)的商業(yè)和家庭客戶提供電力、天然氣產(chǎn)品和能源相關(guān)服務(wù)，家庭能源服務(wù)提供熱水器安裝、天然氣集中供熱以及熱水器的運(yùn)維服務(wù)等，并基于電子商務(wù)平臺(tái)提供多種產(chǎn)品組合、節(jié)能產(chǎn)品與服務(wù)、熱水器產(chǎn)品及服務(wù)等，如圖1所示。
意昂集團(tuán)是定位全球能源方案的專業(yè)供應(yīng)商，專業(yè)化公司主要為全球商貿(mào)業(yè)務(wù)，主要負(fù)責(zé)電力、天然氣、液化天然氣、石油、煤炭、貨物、二氧化碳排放權(quán)的交易，天然氣產(chǎn)業(yè)鏈上資產(chǎn)、合同的配置和管理等。12個(gè)國(guó)家區(qū)域公司主要負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)能源產(chǎn)品的銷售、能源網(wǎng)以及分布式能源的管理等。
電力的采購(gòu)和銷售以批發(fā)市場(chǎng)為主。2014年意昂集團(tuán)電力采購(gòu)7521億kWh，其中批發(fā)市場(chǎng)外購(gòu)5227億kWh，占比約69.5%，自有或參股電廠采購(gòu)2294億kWh，占比約30.5%。2014年意昂電力銷售為7359億kWh，其中居民和中小企業(yè)用戶、工商業(yè)用戶、銷售合作伙伴、電力批發(fā)分別為620億kWh、902億kWh、913億kWh、4924億kWh，占比分別為8.4%、12.3%、12.4%、66.9%。
批發(fā)市場(chǎng)交易以專業(yè)化公司全球商貿(mào)公司為主。全球商貿(mào)銷售電力有一部分來(lái)自自有機(jī)組發(fā)電，各區(qū)域子公司負(fù)責(zé)各自區(qū)域內(nèi)電力銷售，包括協(xié)議用戶和批發(fā)市場(chǎng)，詳見(jiàn)表2。
3.2法國(guó)燃?xì)馓K伊士集團(tuán)[3]
由于法國(guó)電力公司為全產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)營(yíng)，此處以未涉及輸電業(yè)務(wù)的法國(guó)燃?xì)馓K伊士集團(tuán)為例[4]。法國(guó)燃?xì)馓K伊士集團(tuán)是世界級(jí)能源巨頭，主要從事能源服務(wù)、能源基建、天然氣勘探與開(kāi)發(fā)、創(chuàng)新技術(shù)研發(fā)、能源交易等。能源交易是其100%控股分支機(jī)構(gòu)，有4個(gè)運(yùn)行實(shí)體部門(mén)，分別是：(1)交易部門(mén)，主要負(fù)責(zé)天然氣、石油、環(huán)保、電力、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、資產(chǎn)化證券交易等。(2)運(yùn)行部門(mén)，主要負(fù)責(zé)市場(chǎng)方案的設(shè)計(jì)，涉及產(chǎn)業(yè)鏈上下游對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的支持保障，如市場(chǎng)進(jìn)入、風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)優(yōu)化、咨詢、交易戰(zhàn)略等等。(3)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，確保交易活動(dòng)和公司風(fēng)險(xiǎn)規(guī)定、市場(chǎng)操作管制需求一致，其由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)整合、風(fēng)險(xiǎn)管理方法、新產(chǎn)品分析6個(gè)子部門(mén)構(gòu)成。(4)輔助支撐部門(mén)，確保經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)，包括操作安全性、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和規(guī)章制度、為商業(yè)開(kāi)發(fā)提供支持等，見(jiàn)表3所示。
3.3美國(guó)愛(ài)依斯電力公司[5]售電公司側(cè)重零售
美國(guó)愛(ài)依斯電力公司是美國(guó)最大的獨(dú)立供電商，在全球29個(gè)國(guó)家擁有發(fā)電、配電和售電業(yè)務(wù)。愛(ài)依斯電力通過(guò)公共事業(yè)業(yè)務(wù)向終端用戶提供電力，客戶包括商業(yè)、工業(yè)與政府客戶，并通過(guò)發(fā)電業(yè)務(wù)向批發(fā)客戶和其他中間商出售電力。愛(ài)依斯電力主要采用區(qū)域式組織結(jié)構(gòu)，設(shè)立美國(guó)、巴西等6個(gè)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元，以美國(guó)戰(zhàn)略業(yè)務(wù)單元為例，電廠與售電公司簽訂長(zhǎng)期銷售協(xié)議，售電公司部分擁有發(fā)電資產(chǎn)，主要負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)電力零售業(yè)務(wù)，見(jiàn)表4所示。
3.4國(guó)家電網(wǎng)“三集五大”市場(chǎng)營(yíng)銷體系
2012年，國(guó)家電網(wǎng)公司《關(guān)于全面推進(jìn)“三集五大”體系建設(shè)的意見(jiàn)》，“三集”即人力資源、財(cái)務(wù)、物資集約化管理；“五大”即大規(guī)劃、大建設(shè)、大運(yùn)行、大檢修、大營(yíng)銷體系，其中大營(yíng)銷體系特點(diǎn)是：四強(qiáng)化、四集中、三運(yùn)作，建成了公司總部“一部”，省(直轄市)公司“一部二中心”，地市公司“一部一中心”、縣(區(qū))公司“一中心”的營(yíng)銷組織架構(gòu)，見(jiàn)圖2所示。
2012年7月國(guó)家電網(wǎng)公司客戶服務(wù)中心(以下簡(jiǎn)稱”客服中心”)正式成立，為國(guó)網(wǎng)公司直屬單位。中心本部設(shè)在天津市，下設(shè)北方(天津市)、南方(南京市)兩個(gè)分中心?？头行氖菄?guó)家電網(wǎng)公司集中供電服務(wù)業(yè)務(wù)的執(zhí)行單位和營(yíng)銷決策的支撐機(jī)構(gòu)，其工作內(nèi)容見(jiàn)圖3所示。
未來(lái)國(guó)網(wǎng)市場(chǎng)營(yíng)銷的建設(shè)重點(diǎn)之一為電商平臺(tái)。2015年國(guó)網(wǎng)四川省電力公司與騰訊公司在成都簽署戰(zhàn)略合作協(xié)議，雙方就“互聯(lián)網(wǎng)+電網(wǎng)”服務(wù)應(yīng)用平臺(tái)展開(kāi)深層次合作，正式實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+電網(wǎng)”戰(zhàn)略，合作項(xiàng)目將整合微信“智慧生活”解決方案和四川電力用戶大數(shù)據(jù)資源，實(shí)現(xiàn)國(guó)網(wǎng)四川電力的智慧服務(wù)；整合騰訊全媒體傳播資源，進(jìn)行國(guó)網(wǎng)四川電力服務(wù)營(yíng)銷。
4對(duì)我國(guó)發(fā)電企業(yè)售電公司營(yíng)銷體系建設(shè)的啟示
綜合以上分析及結(jié)合我國(guó)電力體制改革方向，發(fā)電企業(yè)售電公司營(yíng)銷體系建設(shè)應(yīng)關(guān)注如下工作。
(1)建立完善的市場(chǎng)營(yíng)銷體系
從目前看，我國(guó)發(fā)電企業(yè)由于長(zhǎng)期躉售導(dǎo)致市場(chǎng)營(yíng)銷體系薄弱，發(fā)電企業(yè)應(yīng)組建市場(chǎng)營(yíng)銷部門(mén)，完善市場(chǎng)營(yíng)銷流程體系、人員架構(gòu)、平臺(tái)建設(shè)、制度保障等，明確總部、分公司、子公司以及基層電廠的職責(zé)分工。隨著我國(guó)電力期貨市場(chǎng)、碳交易市場(chǎng)的逐步建立，集團(tuán)公司可成立專業(yè)化二級(jí)商貿(mào)公司，負(fù)責(zé)集團(tuán)電力市場(chǎng)批發(fā)交易以及電力期貨等金融衍生品交易[6]。
(2)零售市場(chǎng)側(cè)重控股或參股基于園區(qū)發(fā)配售一體化
從目前看，省級(jí)電改試點(diǎn)售電側(cè)放開(kāi)，發(fā)電企業(yè)進(jìn)入售電領(lǐng)域雖然具有電源點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，但缺少客源和服務(wù)，應(yīng)積極參與園區(qū)售電。據(jù)PJM公司首席執(zhí)行官TerryBoston介紹，電力市場(chǎng)的改革價(jià)值，八成以上體現(xiàn)在批發(fā)市場(chǎng)上，提升發(fā)電效率，讓投資者而不是終端消費(fèi)者承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等等，剩下的改革收益體現(xiàn)在電力零售市場(chǎng)，那就是讓人們有了選擇供電商的權(quán)力，由于電力產(chǎn)品的同質(zhì)化，客戶選擇供電商更多的考量在于價(jià)格和服務(wù)。要通過(guò)自有電量調(diào)配、外部電量采購(gòu)等組織電量資源，并通過(guò)客戶分級(jí)管理、特色供電套餐設(shè)計(jì)等開(kāi)拓銷售渠道。通過(guò)配置分布式能源、下游終端用電設(shè)備建設(shè)，以及供應(yīng)燃?xì)狻崃?、冷能等多種能源形式，為用戶提供一站式多種能源供應(yīng)方案，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。另外，通過(guò)為用戶提供包括售電、用能信息、電量回購(gòu)、綜合節(jié)能咨詢服務(wù)、綜合低碳能源解決方案、合同能源管理等增值服務(wù)，實(shí)現(xiàn)售電公司運(yùn)營(yíng)模式的創(chuàng)新。
