首頁(yè) > 優(yōu)秀范文 > 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
時(shí)間：2023-09-10 15:10:28
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一、 我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀
(一)銀行不良資產(chǎn)的概念
銀行不良資產(chǎn)有廣義上的不良資產(chǎn)和狹義上的不良資產(chǎn)。廣義上的不良資產(chǎn)主要是指在銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，銀行經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)了預(yù)先的估計(jì)，從而造成損失的資產(chǎn)。銀行的信貸業(yè)務(wù)中，能夠按期將本金和利息收回的貸款稱(chēng)為銀行正常貸款，如果不能按期收回本金或利息，造成銀行損失的這類(lèi)貸款就稱(chēng)為狹義上的不良信貸資產(chǎn)也就是本文所指的不良資產(chǎn)。
(二)我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀
前幾年我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款數(shù)量明顯偏高，政府采取了一系列措施，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款有很明顯的地域和行業(yè)的特征，不良資產(chǎn)的數(shù)量與其所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著密切聯(lián)系，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同其不良貸款的數(shù)量是有很大區(qū)別。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)我國(guó)上海、浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省份其銀行不良資產(chǎn)低于百分之三，但在吉林、新疆等經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的省份其銀行不良資產(chǎn)超過(guò)百分之一十五。就商業(yè)銀行不良貸款的的行業(yè)性特征來(lái)說(shuō)，農(nóng)、林、牧、魚(yú)等農(nóng)副產(chǎn)業(yè)的不良貸款率是最高的，其次是文化、餐飲和娛樂(lè)產(chǎn)業(yè)，銀行不良貸款率最低的是住房按揭、金融和運(yùn)輸產(chǎn)業(yè)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因分析
(一)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)不善
商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)管理不善是我國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)的一個(gè)主要原因，長(zhǎng)期以來(lái)商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)和效益方面的意識(shí)，再加上地方政府的干預(yù)，很多時(shí)候在貸款問(wèn)題上商業(yè)銀行不能自主，對(duì)一些缺乏信用或已負(fù)債的國(guó)企依舊給其貸款，而有些企業(yè)利用企業(yè)改組、改制等行為來(lái)逃避銀行的債務(wù)，有些根本無(wú)能力支付，一直拖欠貸款，這種種情況銀行沒(méi)有保護(hù)好自己的權(quán)利，不良資產(chǎn)不斷增加。另一方面，銀行自身信貸經(jīng)營(yíng)體制出現(xiàn)很多問(wèn)題，貸款資金和規(guī)模脫節(jié)，銀行貸款的工作人員素質(zhì)比較低，增加銀行不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。
(二)社會(huì)信貸體系薄弱
近些年來(lái)我國(guó)社會(huì)信用和企業(yè)信用比較低。有些自然人和企業(yè)缺乏信用觀念，出現(xiàn)大量向銀行貸款不按期還款的行為，從而銀行不良資產(chǎn)激增。銀行在發(fā)放貸款時(shí)是銀行信貸人員來(lái)判定貸款人的信用，銀行人員的主觀性增加了銀行信貸的危險(xiǎn)，在貸款之前沒(méi)有做好詳細(xì)的調(diào)查、評(píng)估，貸款后又沒(méi)有跟蹤管理、做好評(píng)價(jià)，銀行信用評(píng)估工作做不到位，使貸款的企業(yè)和個(gè)人有空可鉆。而我國(guó)的信用體系還處于起步建設(shè)的階段，使得我國(guó)商業(yè)銀行在評(píng)估貸款人信用的時(shí)候又缺乏參考。
(三)法律法規(guī)不夠健全
我國(guó)一直都在努力創(chuàng)造商業(yè)銀行和企業(yè)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)有序與公平的法制環(huán)境，但是在銀行信貸方面還是出現(xiàn)很多問(wèn)題。企業(yè)的主要債權(quán)人是銀行，如果企業(yè)破產(chǎn)了，銀行的貸款將無(wú)法歸還，現(xiàn)在有些地方出現(xiàn)虛假擔(dān)保、欠債還有理的情況，在許多法律不健全和市場(chǎng)信用缺失的地方正在進(jìn)行賴(lài)賬經(jīng)營(yíng)。銀行在處理這些情況時(shí)，缺少法律依據(jù)，這些方面存在許多法律空白地帶。
三、應(yīng)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的措施
(一)轉(zhuǎn)換商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理體制
為應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的問(wèn)題可以選擇轉(zhuǎn)換商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理體制，從而減產(chǎn)銀行的不良資產(chǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行可以走混業(yè)經(jīng)營(yíng)的道路,開(kāi)展更多的中間業(yè)務(wù)，從而增加銀行中間業(yè)務(wù)的利潤(rùn),同時(shí)還可以化解金融風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)補(bǔ)充了商業(yè)銀行的資本金，并且成立了金融資產(chǎn)管理公司來(lái)改變銀行資產(chǎn)質(zhì)量較低的現(xiàn)狀。但是要使商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高的話(huà)就需要發(fā)展新的業(yè)務(wù)，而發(fā)展銀行中間業(yè)務(wù)就是一個(gè)很好的選擇，如果銀行開(kāi)展結(jié)算、擔(dān)保、交易各方面的中間業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的利潤(rùn)將會(huì)有很大的增長(zhǎng)，不良資產(chǎn)將會(huì)減少，資產(chǎn)質(zhì)量將會(huì)提高。
(二)建立完善的社會(huì)信用體系
要建立完善的社會(huì)信用體系主要包括三方面的內(nèi)容：首先是要將授信風(fēng)險(xiǎn)制度進(jìn)行完善，將銀行貸款的前、中、后階段實(shí)行分開(kāi)管理，職能獨(dú)立，相互制約，在貸款前調(diào)查評(píng)估、貸款后跟蹤管理，并做好評(píng)價(jià)；其次是完善銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)控體系，發(fā)現(xiàn)有信貸風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)貸款的工作人員加強(qiáng)關(guān)注，避免銀行信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；最后是在銀行內(nèi)部建立行之有效的問(wèn)責(zé)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)不良信貸的責(zé)任追究制度，對(duì)相關(guān)人員加大查處力度，從而加強(qiáng)員工的自我約束能力，使得銀行信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和憂(yōu)患意識(shí)加強(qiáng)，提高員工的整體水平，這樣可以減少銀行工作者因?yàn)橹饔^因素而造成銀行不良資產(chǎn)數(shù)量增加、質(zhì)量下降。
(三)完善相關(guān)法律法規(guī)
我國(guó)商業(yè)銀行在處理不良資產(chǎn)的時(shí)候需要涉及許多法律，比如在進(jìn)行企業(yè)破產(chǎn)清算、賠償和訴訟的時(shí)候都離不開(kāi)法律的支持。為了明確銀行不良資產(chǎn)在處理過(guò)程中各方的權(quán)利、責(zé)任、利益的關(guān)系需要一套有效且完善的法律，這樣可以避免一些企業(yè)鉆法律的空子惡意的逃避銀行的債務(wù)，保障銀行的利益不受侵害。我國(guó)商業(yè)銀行是實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的體制，但是在處理不良資產(chǎn)的過(guò)程中需要采取各種手段，但許多已跨越分業(yè)的界限，但沒(méi)有關(guān)于這方面的法律。所以，為了資產(chǎn)管理公司可以采取各種手段來(lái)處理銀行的不良資產(chǎn)，就需要就這些方面提供專(zhuān)門(mén)的立法支持，建立一套完善的法律，從而保證銀行處理不良資產(chǎn)有法可依。
參考文獻(xiàn):
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一、非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展背景
（一）金融市場(chǎng)發(fā)展下業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的需要
金融市場(chǎng)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的高速發(fā)展使得銀行間接融資在社會(huì)融資結(jié)構(gòu)中占比下滑了35%左右，銀行的信貸業(yè)務(wù)被大力壓縮。當(dāng)前，商業(yè)銀行主要是以存貸利差盈利，由于利率波動(dòng)以及外部環(huán)境的影響，使得銀行利潤(rùn)具有很大的不確定性，利潤(rùn)增長(zhǎng)呈周期波動(dòng)狀態(tài)。另外，銀行資本補(bǔ)充渠道被壓縮，融資成本加大，而非信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展空間較大，相對(duì)而言其資本被占用的較少。
（二）利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)
我國(guó)利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)，銀行間的競(jìng)爭(zhēng)使凈利差變小，貸款資產(chǎn)收益率水平下降，信貸業(yè)務(wù)的盈利空間變小。傳統(tǒng)的資產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)不滿(mǎn)足可持續(xù)發(fā)展的特性，銀行的盈利額不穩(wěn)定，發(fā)展受限，需要開(kāi)拓其他的業(yè)務(wù)。另信用風(fēng)險(xiǎn)的增加及信貸需求的下降使得信貸投放的空間變小。
（三）信貸監(jiān)管的強(qiáng)化
銀行的信貸投放受到了多重限制，比如信貸規(guī)模、存貸比、特定客戶(hù)類(lèi)型等。這讓銀行的信貸投放規(guī)模受到了極大的限制，只能通過(guò)轉(zhuǎn)換資產(chǎn)形式來(lái)規(guī)避監(jiān)管。
二、非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)概況
非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)有狹義廣義之分，狹義的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中除信貸資產(chǎn)之外的資產(chǎn)。主要包括：交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資、買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)、拆出資金等等。廣義的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)則將表外業(yè)務(wù)包含在類(lèi)。
（一）表內(nèi)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)
從表內(nèi)非信貸資產(chǎn)的總量來(lái)看，大型商業(yè)銀行表內(nèi)非信貸資產(chǎn)占比最小，占比約為30%左右。股份銀行高于大型商業(yè)銀行，占比在40%左右。而城市商業(yè)銀行則達(dá)到了50%左右。由此可見(jiàn)，規(guī)模較小的銀行由于信貸投放規(guī)模受限，亟須資金，其非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展更為迅速。各類(lèi)投資性資產(chǎn)是表內(nèi)非信貸資產(chǎn)的主體，各項(xiàng)投資在非信貸資產(chǎn)中所占的比例由大到小的排列依次是大型商業(yè)銀行、股份銀行、城市商業(yè)銀行。
（二）表外非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)
銀行表外業(yè)務(wù)主要是非保本類(lèi)型的產(chǎn)品，表外業(yè)務(wù)在理財(cái)產(chǎn)品中所占的比重逐年攀升。截止2016年6月，非保本類(lèi)產(chǎn)品占整個(gè)理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的比例約為77%，從理財(cái)產(chǎn)品的資產(chǎn)配置來(lái)看，理財(cái)產(chǎn)品主要配置的前三類(lèi)資產(chǎn)為債券、存款、非標(biāo)準(zhǔn)化債券類(lèi)資產(chǎn)。其中債券占比最高。
三、商業(yè)銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中面臨的問(wèn)題
（一）經(jīng)營(yíng)管理者對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的忽視
一直以來(lái)，銀行各級(jí)管理者都將業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)放在信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)上，而隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，銀行放貸空間被壓縮，利潤(rùn)受損。盡管如此，銀行經(jīng)營(yíng)管理者仍更為重視信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)不夠深刻，財(cái)力、人力投資不足，缺乏創(chuàng)新。
（二）金融市場(chǎng)環(huán)境缺乏彈性
成熟的金融市場(chǎng)是資金交易、證券投資、理財(cái)業(yè)務(wù)、金融市場(chǎng)等非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的前提。而我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展程度較低，開(kāi)展非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)缺乏科學(xué)健康良好的環(huán)境，另外，我國(guó)對(duì)利率、匯率及金融衍生品的管制較嚴(yán)，這使得商業(yè)銀行發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)交易、股票基金買(mǎi)賣(mài)等交易行為受到了很大限制，非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展也受到了很大的限制。
（三）業(yè)務(wù)機(jī)制不健全
商業(yè)銀行的非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)制不健全：業(yè)務(wù)流程長(zhǎng)、決策效率慢、業(yè)務(wù)管理散。通常一個(gè)業(yè)務(wù)的辦理需要層層上報(bào)審批；業(yè)務(wù)要求較高，缺乏靈活性，不能及時(shí)與市場(chǎng)相配合；各部門(mén)又缺乏配合，自行自事，客戶(hù)信息沒(méi)有完全流通；
整個(gè)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)缺乏明確的完整的科學(xué)的發(fā)展機(jī)制和考核機(jī)制，沒(méi)有構(gòu)建起一個(gè)完整的運(yùn)作系統(tǒng)。
四、商業(yè)銀行發(fā)展非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的相關(guān)建議
（一）建立健全非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境
非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展環(huán)境包括法律環(huán)境、監(jiān)管環(huán)境。法律環(huán)境和監(jiān)管制度環(huán)境的完善有利于銀行非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)：理財(cái)、租賃等表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)與監(jiān)管部門(mén)積極配合，從法律關(guān)系入手，完善法律架構(gòu)，弄清產(chǎn)品界定。從而開(kāi)拓業(yè)務(wù)的交易渠道、投資來(lái)源；開(kāi)放市場(chǎng)信息。為信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供健全的法律和監(jiān)管環(huán)境。
（二）打破現(xiàn)有組織架構(gòu)
各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者要開(kāi)闊眼界，提高對(duì)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重視程度。打破原有的各部門(mén)自行其是、分頭管理、互不溝通的局面。通過(guò)條塊式的管理來(lái)建立合適的組織架構(gòu)，主要是由非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理委員會(huì)帶頭，金融市場(chǎng)部門(mén)、信貸管理部門(mén)分別負(fù)責(zé)非信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，全行表外業(yè)務(wù)的研究和推動(dòng)。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)全行非生息資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理配置。業(yè)務(wù)管理部門(mén)將任務(wù)下放給下級(jí)，并定期上繳委員會(huì)驗(yàn)收，資產(chǎn)負(fù)債管理部門(mén)起到了協(xié)調(diào)溝通的作用，負(fù)責(zé)整個(gè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的目標(biāo)制定，發(fā)展研究及考核驗(yàn)收。同時(shí)下級(jí)也要將客戶(hù)信息及市場(chǎng)需求及時(shí)反饋給上級(jí)，最終實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理流程與現(xiàn)有業(yè)務(wù)發(fā)展架構(gòu)的完美配合。
（三）多方面創(chuàng)新滿(mǎn)足客戶(hù)的需求
零售銀行業(yè)務(wù)是指以客戶(hù)為中心,運(yùn)用現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)理念,依托高科技手段,向個(gè)人、家庭和中小企業(yè)提供的綜合性、一體化的金融服務(wù)。零售銀行業(yè)務(wù)是相對(duì)于批發(fā)銀行業(yè)務(wù)而言的,通常將主要面向個(gè)人客戶(hù)和中小企業(yè)的銀行業(yè)務(wù)稱(chēng)為零售銀行業(yè)務(wù)。其主要特點(diǎn)是:單筆業(yè)務(wù)涉及金額較小、利潤(rùn)率較高、服務(wù)對(duì)象是個(gè)人客戶(hù)和中小企業(yè)、客戶(hù)流動(dòng)性較高、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩極化(即面向個(gè)人客戶(hù)的零售銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較低,面向中小企業(yè)的零售銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較高)。根據(jù)零售銀行業(yè)務(wù)涉及商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的情況,將零售銀行業(yè)務(wù)品種劃分為零售負(fù)債業(yè)務(wù)、零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)和零售中間業(yè)務(wù)。
一、我國(guó)商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
1、零售銀行負(fù)債業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
1984年以來(lái),以工、農(nóng)、中、建四家國(guó)有商業(yè)銀行為主體的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局初步形成,隨著改革的深入,銀行自身利益得到越來(lái)越充分的體現(xiàn)。零售銀行業(yè)務(wù)在吸收家庭儲(chǔ)蓄、支持商業(yè)銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)方面發(fā)揮了重要作用。長(zhǎng)期以來(lái),大多數(shù)的商業(yè)銀行把零售銀行業(yè)務(wù)中吸收存款業(yè)務(wù)放在首要地位,零售銀行業(yè)務(wù)推出的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和工具創(chuàng)新在個(gè)人存款領(lǐng)域最為豐富,出現(xiàn)了教育儲(chǔ)蓄、有獎(jiǎng)儲(chǔ)蓄、愛(ài)心儲(chǔ)蓄、通存通兌、代收代付、協(xié)定存款等新的產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng)目。在零售銀行業(yè)務(wù)考核標(biāo)準(zhǔn)中,存款指標(biāo)完成情況幾乎成為業(yè)績(jī)考核的唯一標(biāo)準(zhǔn),而一些跨國(guó)銀行以利潤(rùn)為中心的指標(biāo)考核體系使個(gè)人客戶(hù)成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要主體。我國(guó)工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行在零售負(fù)債業(yè)務(wù)中占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。在國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行中,2006年6月四大商業(yè)銀行的人民幣儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)市場(chǎng)占比達(dá)到89.41%。其中,工商銀行的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展名列前茅:1999年末,工商銀行的人民幣儲(chǔ)蓄存款金額已經(jīng)達(dá)到16492億元,在四家商業(yè)銀行中占比為41.35%,居國(guó)內(nèi)銀行首位;1999年9月1日工商銀行首家在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)辦了教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。建設(shè)銀行綜合零售業(yè)務(wù)也發(fā)展較快,尤其是儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。
2、零售銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
現(xiàn)階段我國(guó)零售銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要以消費(fèi)信貸為主,據(jù)統(tǒng)計(jì),1997―2000年我國(guó)消費(fèi)信貸從172億元增至4265.1億元,增幅較大,但在貸款中的占比不大,均在4.4%以下;2000―2004年間消費(fèi)信貸增長(zhǎng)速度趨于穩(wěn)定,但仍然維持50%的年增長(zhǎng)幅度,2005年7月底消費(fèi)信貸達(dá)2.1萬(wàn)億元,但占比仍?xún)H有11%。在消費(fèi)信貸總額中,住房消費(fèi)信貸的比重一直維持在80%以上,其次是汽車(chē)消費(fèi)貸款。雖然消費(fèi)信貸保持高速增長(zhǎng),但是我國(guó)的消費(fèi)信貸還處于起步階段。截至2005年7月底,我國(guó)消費(fèi)信貸只有2.1萬(wàn)億元,占商業(yè)銀行自營(yíng)貸款的比例僅為11%。對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō),貸款需求有所緩解,但是貸款增幅緩慢,市場(chǎng)份額下降。根據(jù)中央和國(guó)務(wù)院的要求,有關(guān)部門(mén)制定了一系列緩解中小企業(yè)融資難,支持其發(fā)展的政策辦法,各金融機(jī)構(gòu)也積極采取措施,改進(jìn)金融服務(wù),加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度。比如工行推出支持中小企業(yè)貸款的舉措,允許自然人給貸款期限在3年以?xún)?nèi)的中小企業(yè)提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保并承擔(dān)代償責(zé)任。
3、零售銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
我國(guó)零售銀行中間業(yè)務(wù)剛剛起步,潛力較大,發(fā)展迅速,2004年,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入超過(guò)3500億元,并且中間業(yè)務(wù)收入占營(yíng)業(yè)收入的比例已由2002年的3.8%上升到8%,開(kāi)辦的業(yè)務(wù)品種涉及420個(gè)。但零售銀行中間業(yè)務(wù)比重低、贏利較差、業(yè)務(wù)品種少,以服務(wù)、咨詢(xún)服務(wù)為主。長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)商業(yè)銀行沒(méi)有把中間業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)主業(yè)和新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)來(lái)經(jīng)營(yíng),產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)的初衷,不是以利潤(rùn)最大化為目標(biāo),而是作為吸收存款、吸引客戶(hù)的免費(fèi)附加服務(wù)。我國(guó)零售銀行中間業(yè)務(wù)收入構(gòu)成較為簡(jiǎn)單,只有手續(xù)費(fèi)收入、匯兌收入和其他營(yíng)業(yè)收入;零售中間業(yè)務(wù)品種以傳統(tǒng)的結(jié)算、匯兌、收付業(yè)務(wù)為主,高附加值的中間業(yè)務(wù)品種少,金融衍生類(lèi)工具類(lèi)業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)基本還是空白,銀行不能代客理財(cái),只能提供咨詢(xún)服務(wù)。這與我國(guó)金融業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)管理不無(wú)關(guān)系。
我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,信用卡的用卡環(huán)境不斷改善。2004年底,我國(guó)發(fā)行銀行卡7.62億張,僅次于美國(guó)的8.5億張,居全球第二。2005年5月17日工商銀行率先成立牡丹卡中心,實(shí)現(xiàn)銀行卡業(yè)務(wù)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)后,招商銀行、華夏銀行、建設(shè)銀行、廣東發(fā)展銀行等行信用卡中心相繼走上了專(zhuān)業(yè)化、準(zhǔn)公司化道路,并且廣發(fā)信用卡中心于2005年首先實(shí)現(xiàn)了贏利。但是,到目前為止,國(guó)內(nèi)尚未推出覆蓋全國(guó)范圍的符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的信用卡,并且,信用卡利潤(rùn)是國(guó)際大銀行的核心業(yè)務(wù)和主要利潤(rùn)來(lái)源,而我國(guó)信用卡使用率較低,商業(yè)銀行收入中來(lái)自信用卡的收入比重較小。此外,隨著銀行卡業(yè)務(wù)規(guī)模發(fā)展,發(fā)卡數(shù)量趨向飽和,市場(chǎng)對(duì)銀行卡的需求已不再局限于普及使用,而是進(jìn)入提升功能與服務(wù)層面。同時(shí),隨著銀行卡客戶(hù)的多元化,需求差異化日益明顯,尤其是高價(jià)值客戶(hù)群體已逐漸形成和擴(kuò)大,對(duì)銀行卡營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)的專(zhuān)業(yè)化水準(zhǔn)也有了更高的要求。舊的服務(wù)體系已經(jīng)不能滿(mǎn)足和適應(yīng)快速增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)需要和時(shí)刻變化的客戶(hù)需求,并受地理環(huán)境影響需要大力改善。
二、我國(guó)商業(yè)銀行零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的主要問(wèn)題
1、銀行機(jī)制方面
一是產(chǎn)權(quán)不清晰造成行政干預(yù)過(guò)多以致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大。銀行作為企業(yè)法人的權(quán)責(zé)明晰問(wèn)題受到行政力量的干預(yù),使得銀行經(jīng)營(yíng)的贏利目標(biāo)很難置于眾多目標(biāo)的核心地位。2006年12月11日加入世貿(mào)組織過(guò)度期結(jié)束后,我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放,取消了外資銀行人民幣業(yè)務(wù)的客戶(hù)和地域限制,這樣可供居民和企業(yè)選擇的其他銀行逐漸增多,存款分流加快,商業(yè)銀行的擠兌風(fēng)險(xiǎn)增加。九十年代初期,金融業(yè)的基本主題就轉(zhuǎn)向了防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),但是由于體制機(jī)制的障礙,一些先進(jìn)的機(jī)制和理念與銀行制度之間經(jīng)常發(fā)生沖突,實(shí)際效果并不理想。二是產(chǎn)權(quán)不清造成的所有制岐視使得零售銀行業(yè)務(wù)不受重視。國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)有企業(yè)作為債權(quán)和債務(wù)人最終主體屬于國(guó)家所有。同為中小企業(yè),國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)受到不同的待遇。三是傳統(tǒng)的用人機(jī)制造成管理層拓展零售銀行業(yè)務(wù)的動(dòng)力不足。商業(yè)銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)都納入國(guó)家干部的管理系列,管理人員套用國(guó)家行政機(jī)關(guān)的級(jí)別,工資分配與銀行效益關(guān)系不緊密。
2、金融監(jiān)管制度方面
一是零售資產(chǎn)負(fù)債利率管制制約了零售銀行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新空間。當(dāng)前我國(guó)的利率管制體制基本上還是國(guó)家控制,中央銀行只享有20%的利率浮動(dòng)權(quán),而且利率結(jié)構(gòu)復(fù)雜,各檔次與市場(chǎng)資金供求信號(hào)差距較大,不能真實(shí)反映資金稀缺程度。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)、個(gè)人的存貸款利率由中央銀行制定,浮動(dòng)幅度有限。這種嚴(yán)格的利率管制限制了零售銀行業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)空間,零售銀行業(yè)務(wù)很難運(yùn)用產(chǎn)品創(chuàng)新和價(jià)格手段進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng),只能把競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)集中在廣告和促銷(xiāo)上,競(jìng)爭(zhēng)空間狹小。二是分業(yè)經(jīng)營(yíng)限制了零售銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的多元化。分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制使得我國(guó)商業(yè)銀行在零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面以消費(fèi)信貸為主,在零售負(fù)債業(yè)務(wù)方面以居民儲(chǔ)蓄為主,許多有發(fā)展前途的經(jīng)營(yíng)品種無(wú)法開(kāi)展,不能滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)金融業(yè)務(wù)的綜合性需求。同時(shí),分業(yè)經(jīng)營(yíng)不利于我國(guó)零售銀行業(yè)務(wù)平等參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。入世后,本來(lái)就弱小的零售銀行業(yè)務(wù)固守著傳統(tǒng)業(yè)務(wù),而實(shí)力強(qiáng)大的外資銀行經(jīng)營(yíng)多元化業(yè)務(wù),這必將進(jìn)一步拉大我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行的差距。三是不健全的信用制度使商業(yè)銀行對(duì)零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法實(shí)現(xiàn)事前預(yù)防。我國(guó)信用制度的建立剛剛起步,還存在很多問(wèn)題,如果商業(yè)銀行在缺乏信用記錄的情況下開(kāi)展零售資產(chǎn)業(yè)務(wù),就會(huì)增大風(fēng)險(xiǎn),零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展也會(huì)因此受到制約。四是缺乏風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度使商業(yè)銀行對(duì)零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法實(shí)時(shí)控制。由于缺乏信用擔(dān)保和商業(yè)保險(xiǎn)制度及有關(guān)法律法規(guī),商業(yè)銀行控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)手段單一,僅局限于以存單、有價(jià)證券作質(zhì)押和以住房作抵押的范圍內(nèi)。20世紀(jì)90年代以來(lái),我國(guó)先后出現(xiàn)了中銀信托投資公司經(jīng)營(yíng)失敗、海南34家城市信用社發(fā)生清償危機(jī)以及海南發(fā)展銀行破產(chǎn)倒閉事件等。這些金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)情況都說(shuō)明我國(guó)缺乏風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度,商業(yè)銀行一旦破產(chǎn),將損害儲(chǔ)戶(hù)和其他客戶(hù)的利益,甚至造成社會(huì)動(dòng)蕩。
3、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)方面
我國(guó)銀行業(yè)寡頭壟斷的現(xiàn)狀阻礙了零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展,工、農(nóng)、中、建四家商業(yè)銀行的資本量和資產(chǎn)規(guī)模均進(jìn)入世界大銀行的100名之列,但資產(chǎn)利潤(rùn)率卻低于發(fā)達(dá)國(guó)家水平。這與我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期壟斷、業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足不無(wú)關(guān)系。壟斷刺激了很多不規(guī)范的行為,使市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制得不到正常運(yùn)行,以致效益得不到提高。如果不改變銀行業(yè)寡頭壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu),與發(fā)達(dá)國(guó)家的差距會(huì)愈拉愈大。
4、法律法規(guī)方面
一是缺乏規(guī)范零售銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的完整法律體系。一些與零售銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī),如有關(guān)信托、期貨、投資基金等的法律法規(guī),還未出臺(tái)或者還不完善。同樣各種零售金融工具的創(chuàng)新、零售銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的處理、個(gè)人金融信息的保密與利用、個(gè)人信用信息的收集與利用等都缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。二是缺乏保護(hù)零售銀行客戶(hù)權(quán)益的法律法規(guī)。保護(hù)消費(fèi)者的法律主要分為信息披露法和反岐視法兩類(lèi)。在我國(guó)目前能夠保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的法律只有《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》,這部法律沒(méi)有針對(duì)零售銀行業(yè)務(wù)的具體條款,對(duì)零售銀行客戶(hù)的保護(hù)仍然是粗線(xiàn)條,無(wú)法適用于零售銀行業(yè)務(wù)所涉及的方方面面。
5、銀行內(nèi)部準(zhǔn)備方面
一是商業(yè)銀行的資本充足率過(guò)低,限制了零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。我國(guó)商業(yè)銀行多以批發(fā)業(yè)務(wù)為主,商業(yè)銀行為了更多地發(fā)放貸款而盡量壓低資產(chǎn)負(fù)債。一般來(lái)說(shuō),股份制銀行會(huì)按照《巴塞爾協(xié)議》要求將資產(chǎn)負(fù)債比控制在8%以上,但由于各種原因資產(chǎn)負(fù)債比會(huì)低于要求,即使剛好達(dá)到8%,也不能確保完全應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),至少達(dá)到10%才達(dá)到穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)水平。沒(méi)有充足的資金作后盾,零售資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)存在較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),使商業(yè)銀行沒(méi)有更多的資金安排在流動(dòng)性較弱、收益較高的零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)上。同時(shí),不良資產(chǎn)比重過(guò)大使銀行無(wú)力建立起完善的基礎(chǔ)設(shè)施來(lái)發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)。二是在發(fā)展網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)過(guò)程中,缺乏一套與時(shí)俱進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)安全系統(tǒng)和法律法規(guī),確?？蛻?hù)隱私不被泄漏,防止“黑客”襲擊,防止操作失誤造成經(jīng)濟(jì)損失等。三是對(duì)零售銀行業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)策劃認(rèn)識(shí)不全面,把營(yíng)銷(xiāo)當(dāng)推銷(xiāo)。缺乏總體策劃與創(chuàng)意,具有一定的盲目性和隨機(jī)性,只是簡(jiǎn)單地跟隨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)潮流被動(dòng)零散地運(yùn)用促銷(xiāo)、創(chuàng)新等營(yíng)銷(xiāo)手段,業(yè)務(wù)創(chuàng)新緩慢、廣告缺乏個(gè)性,分銷(xiāo)渠道的擴(kuò)展仍以增設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為主。商業(yè)銀行無(wú)論大小,基本上沒(méi)有明確的市場(chǎng)定位。此外,零售銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)張方式還有待增強(qiáng),如何利用品牌優(yōu)勢(shì)、人才優(yōu)勢(shì)、設(shè)備優(yōu)勢(shì)等把銀行業(yè)務(wù)和服務(wù)推銷(xiāo)給客戶(hù)還有待開(kāi)發(fā)。
三、我國(guó)零售銀行業(yè)務(wù)改革發(fā)展對(duì)策
1、進(jìn)行股份制改革以建立零售銀行業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)
產(chǎn)權(quán)制度改革是發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)的前提,股份制改革是銀行產(chǎn)權(quán)改革的唯一途徑。截至2008年底,四大國(guó)有商業(yè)銀行已經(jīng)陸續(xù)進(jìn)行了股份制改革,有的在境外成功上市。
2、逐步創(chuàng)造寬松的金融發(fā)展環(huán)境
一是逐步推進(jìn)利率市場(chǎng)化,放松零售銀行業(yè)務(wù)的價(jià)格管理機(jī)制,推動(dòng)零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前,我國(guó)人民幣貸款利率已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了下限管理,上限基本完全放開(kāi),并建立了人民幣存款利率下浮制度。
二是由分業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營(yíng),使零售銀行業(yè)務(wù)具有更大的發(fā)展空間。我國(guó)目前已經(jīng)成立了中信、光大、平安、海爾、東山電力等金融控股集團(tuán)。通過(guò)境內(nèi)重組金融機(jī)構(gòu),實(shí)行銀行、證券和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的相互參股,把銀行發(fā)展成為金融集團(tuán)控股公司,即母公司不僅從事一定范圍的金融業(yè)務(wù),還通過(guò)控股從事非金融業(yè)務(wù),如工業(yè)、商業(yè)、貿(mào)易、建筑、運(yùn)輸、不動(dòng)產(chǎn)等,零售業(yè)務(wù)品種會(huì)因業(yè)務(wù)平臺(tái)的加大而增加。
3、健全完善現(xiàn)有的法律法規(guī),補(bǔ)充缺乏的法律法規(guī)
需要增加的法律法規(guī)有規(guī)范零售銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的完整的法律法規(guī),保護(hù)零售銀行客戶(hù)權(quán)益的法律法規(guī),與具體零售銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī),各種零售金融工具的創(chuàng)新、零售銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的處理、個(gè)人金融信息的保密與使用、個(gè)人信用信息的收售與使用等法律法規(guī),針對(duì)零售銀行業(yè)務(wù)操作中違規(guī)違法行為的懲處辦法等。然后,對(duì)法律法規(guī)進(jìn)行細(xì)化,使其具體到零售銀行產(chǎn)品和服務(wù)的各方面,包括管理辦法、具體業(yè)務(wù)運(yùn)作的基本規(guī)范、具體業(yè)務(wù)違規(guī)違法的懲處辦法、個(gè)案解釋等。
4、強(qiáng)化零售銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制
一是建立健全信用制度,包括個(gè)人信用制度和中小企業(yè)征信制度。通過(guò)健全信用法律體系、完善信用檔案,實(shí)現(xiàn)信用信息充分、合理利用,使銀行信用契約化、規(guī)范化,確保銀行和個(gè)人、企業(yè)間的信用履約關(guān)系能夠得到法律的充分保護(hù)。二是建立和完善擔(dān)保系統(tǒng)。政府介入設(shè)立中小企業(yè)貸款擔(dān)保公司,設(shè)立貸款擔(dān)?；?目的是解決擔(dān)保機(jī)構(gòu)高風(fēng)險(xiǎn)、低收益、公共性強(qiáng)、私人部門(mén)不愿介入的缺點(diǎn),任務(wù)是對(duì)地方的各類(lèi)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)及再再保險(xiǎn)服務(wù),確保各級(jí)各類(lèi)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行,當(dāng)被擔(dān)保企業(yè)不能償還債務(wù)時(shí),由信用擔(dān)?；鸪袚?dān)約定責(zé)任,向銀行進(jìn)行清償。三是建立抵押貸款保險(xiǎn)制度,分散零售資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);建立存款保險(xiǎn)制度,分散零售負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是運(yùn)用資產(chǎn)證券化的方法處理不良資產(chǎn):設(shè)立資產(chǎn)證券化的特殊目的實(shí)體;規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估業(yè)和信用評(píng)級(jí)業(yè);建立和完善配套的法律法規(guī);強(qiáng)化行政支持力度,對(duì)機(jī)構(gòu)投資者放開(kāi)資產(chǎn)證券化市場(chǎng),保證資產(chǎn)證券化的順利實(shí)現(xiàn)。
5、建立完善便民的中小商業(yè)銀行,發(fā)展網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)
一是建立便民的中小商業(yè)銀行。目前我國(guó)中小商業(yè)銀行的數(shù)量還不能滿(mǎn)足市場(chǎng)需求,因此要增加中小商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中,中小型的消費(fèi)信貸銀行發(fā)揮著重要作用。在我國(guó)中小企業(yè)的主要融資機(jī)構(gòu)是城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和民生銀行。目前,上述3種融資機(jī)構(gòu)占全部金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的比重僅為15%,其貸款占全國(guó)貸款的比重僅為10%。因此要增設(shè)以零售銀行業(yè)務(wù)為主的商業(yè)銀行和分支機(jī)構(gòu)、發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù),以滿(mǎn)足市場(chǎng)需求。二是發(fā)展網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù),以建立便捷的零售銀行業(yè)務(wù)交易途徑。采用傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)與網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)并行發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)模式,以傳統(tǒng)零售銀行業(yè)務(wù)支撐網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展;采取先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù),防范零售銀行業(yè)務(wù)網(wǎng)上交易的風(fēng)險(xiǎn);建立完善相關(guān)的法律法規(guī),規(guī)范網(wǎng)上銀行的運(yùn)作程序,促進(jìn)網(wǎng)上零售銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展。
6、建立以客戶(hù)為中心的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)理念
2006年底我國(guó)銀行業(yè)按照世貿(mào)組織的要求進(jìn)一步對(duì)外開(kāi)放,取消了外資銀行經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的客戶(hù)和地域限制,與中資銀行爭(zhēng)奪客戶(hù)特別是優(yōu)質(zhì)客戶(hù)成為外資銀行的一個(gè)重要戰(zhàn)略。因此,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行必須在觀念上變以我為中心為以客戶(hù)為中心,實(shí)施市場(chǎng)導(dǎo)向策略。要優(yōu)化銀行網(wǎng)點(diǎn),增設(shè)服務(wù)設(shè)施,強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷(xiāo)功能。要采取多種營(yíng)銷(xiāo)方式進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo):針對(duì)不同市場(chǎng)、不同客戶(hù)的需求和偏好,可以采取差異化營(yíng)銷(xiāo)方式,以提供有針對(duì)性的金融產(chǎn)品和服務(wù);批發(fā)銀行業(yè)務(wù)拓展的客戶(hù),可以由零售銀行業(yè)務(wù)跟進(jìn)來(lái)工資、辦理信用卡、推廣理財(cái)產(chǎn)品、發(fā)掘個(gè)人儲(chǔ)蓄大戶(hù)、辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、匯兌業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)等,即聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷(xiāo);委外銷(xiāo)售可以彌補(bǔ)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少、人員不足的缺陷,依靠外部資源增加市場(chǎng)覆蓋面、直接或間接擴(kuò)大營(yíng)銷(xiāo)范圍,但是也要注意區(qū)分可以委外銷(xiāo)售和不可以委外銷(xiāo)售的產(chǎn)品,例如涉及客戶(hù)個(gè)人信息和資產(chǎn)的產(chǎn)品、涉及存款類(lèi)的產(chǎn)品、涉及銀行資金安全的業(yè)務(wù)操作等,都不能委外銷(xiāo)售和辦理。
四、結(jié)語(yǔ)
建立以零售銀行業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)、綜合型商業(yè)銀行為中心的金融機(jī)構(gòu)。提高資金運(yùn)營(yíng)效率和利用率,減少社會(huì)成本,實(shí)現(xiàn)資源共享、增加業(yè)務(wù)品種、提高利潤(rùn)率。
【參考文獻(xiàn)】
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[2] 鄧世敏、靳繼同、耿素琴、任三中、李恒義、趙武才:商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)[M].中國(guó)金融出版社,2002.
一、中間業(yè)務(wù)的概念及類(lèi)型
中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，不直接承擔(dān)或不直接形成債權(quán)債務(wù)，不動(dòng)用或很少動(dòng)用自身資產(chǎn)，以中介人或人身份利用自身的技術(shù)、信譽(yù)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和人才等優(yōu)勢(shì)替客戶(hù)辦理收付、咨詢(xún)、、擔(dān)保、租賃及其他委托事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并據(jù)以收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。與傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相比，其業(yè)務(wù)范圍更加廣泛。根據(jù)中國(guó)人民銀行《關(guān)于落實(shí)有關(guān)問(wèn)題的通知》（2002），我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)共包括了九大類(lèi)，即支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、類(lèi)中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)、承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù)、交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)和其他類(lèi)中間業(yè)務(wù)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展中存在問(wèn)題
自20世紀(jì)90年代，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展經(jīng)歷了兩個(gè)階段。第一個(gè)階段是1995年至2000年的存款導(dǎo)向階段，此時(shí)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的目的主要是為了維護(hù)客戶(hù)關(guān)系，穩(wěn)定和增加存款，相應(yīng)地，中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新主要集中在代收代付、委托貸款等業(yè)務(wù)領(lǐng)域。第二個(gè)階段是2000年至今的收入導(dǎo)向階段，此時(shí)以防范風(fēng)險(xiǎn)、增加收入為主要目的，與此相應(yīng)，保險(xiǎn)、投資銀行、資產(chǎn)托管等高收益中間業(yè)務(wù)成為創(chuàng)新的重點(diǎn)。近年來(lái)，隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深化，中間業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)，中間業(yè)務(wù)規(guī)模有所擴(kuò)大，開(kāi)辦面有所拓寬，收入占比也有所提高。但是，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)由于起步較晚以及受傳統(tǒng)觀念和體制的影響，與外資銀行相比，仍有較大差距。具體來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在發(fā)展中存在以下問(wèn)題。
（一） 對(duì)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展存在經(jīng)營(yíng)理念上的偏差
我國(guó)商業(yè)銀行重資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，輕中間業(yè)務(wù)，仍然把中間業(yè)務(wù)當(dāng)成拓展傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)的輔助手段，對(duì)中間業(yè)務(wù)思考、研究、投入不多，發(fā)展中間業(yè)務(wù)的主動(dòng)性、緊迫性不強(qiáng)。究其原因是我國(guó)商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展的趨勢(shì)認(rèn)識(shí)不足，對(duì)利率市場(chǎng)化步伐加快和金融市場(chǎng)全面開(kāi)放后商業(yè)銀行面臨的生存和發(fā)展的壓力認(rèn)識(shí)不足，對(duì)《巴塞爾新資本協(xié)議》即將實(shí)施，資本約束給商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)帶來(lái)的影響認(rèn)識(shí)不足。
（二）中間業(yè)務(wù)品種少，結(jié)構(gòu)單一
目前，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)主要集中在匯兌結(jié)算、票據(jù)承兌、投資咨詢(xún)、收付、代客理財(cái)、發(fā)行和兌付證券以及信用卡、信用證、押匯等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上，而咨詢(xún)服務(wù)類(lèi)、投資融資類(lèi)及衍生金融工具交易等高技術(shù)含量、高附加值中間業(yè)務(wù)發(fā)展不足，覆蓋面不寬。與之形成鮮明對(duì)比的是，西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行比較注重發(fā)展知識(shí)密集型和技術(shù)密集型的中間業(yè)務(wù)品種，例如綜合理財(cái)、投資咨詢(xún)和衍生金融產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)，而且其中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類(lèi)的總量已經(jīng)高達(dá)2萬(wàn)。
（三） 從事中間業(yè)務(wù)的高素質(zhì)復(fù)合型人才短缺
中間業(yè)務(wù)屬于銀行高級(jí)服務(wù)的層面，要很好地開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)需要大量的技術(shù)和人才的投放。長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行培養(yǎng)了一批高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人才，但缺乏既懂銀行業(yè)務(wù)，又懂證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才。因此，從事技術(shù)含量高、操作復(fù)雜、服務(wù)層次高的中間業(yè)務(wù)人才十分匱乏，人才的短缺成為阻礙商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新的一個(gè)重要因素。中間業(yè)務(wù)隊(duì)伍的建設(shè)和人才的培養(yǎng)任重而道遠(yuǎn)。
三、發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的措施
為了構(gòu)造中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)基本上三足鼎立的局面，確保中間業(yè)務(wù)的長(zhǎng)久發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行需要采取以下三項(xiàng)措施。
（一）高級(jí)管理層轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念
隨著外資銀行的進(jìn)入和利率市場(chǎng)化改革的深入，我國(guó)商業(yè)銀行依靠傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)獲利的壓力越來(lái)越大。要想在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，我國(guó)商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變觀念，深刻認(rèn)識(shí)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的必要性和戰(zhàn)略意義，將中間業(yè)務(wù)定位為新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。其高級(jí)管理層一方面應(yīng)正確認(rèn)識(shí)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的關(guān)系，以傳統(tǒng)業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，反過(guò)來(lái)通過(guò)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大來(lái)支撐和促進(jìn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的鞏固與發(fā)展，另一方面要從戰(zhàn)略高度把中間業(yè)務(wù)作為銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù)給予高度重視，要像抓存款、貸款一樣來(lái)抓好。
（二）加快中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)創(chuàng)新
我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)盡早改變中間業(yè)務(wù)過(guò)分集中在一些諸如結(jié)算類(lèi)、一般類(lèi)、銀行卡類(lèi)等為數(shù)不多的傳統(tǒng)項(xiàng)目上的現(xiàn)狀。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)創(chuàng)新要堅(jiān)持市場(chǎng)有需求、銀行有能力、業(yè)務(wù)有效益的原則。各級(jí)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)主要服務(wù)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，實(shí)行差異化競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略，避免產(chǎn)品同質(zhì)化，細(xì)分客戶(hù)群體，充分挖掘市場(chǎng)潛在需求。要大力開(kāi)展針對(duì)公司和個(gè)人的理財(cái)、信用評(píng)估、咨詢(xún)、融通及債務(wù)互換等盈利能力強(qiáng)的中間業(yè)務(wù)。同時(shí)，商業(yè)銀行要擺正在市場(chǎng)中的位置，努力改善服務(wù)水平，提高服務(wù)質(zhì)量，運(yùn)用多種營(yíng)銷(xiāo)手段，培育和發(fā)展新的客戶(hù)群體，實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。
（三）培養(yǎng)和引進(jìn)中間業(yè)務(wù)高素質(zhì)復(fù)合型人才
人才是中間業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的保證，未來(lái)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)將主要體現(xiàn)在人才上。因此，我國(guó)商業(yè)銀行必須制訂中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人才的培養(yǎng)計(jì)劃，把中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人才的培養(yǎng)放在更重要的地位；要分層次、分步驟提升中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員綜合素質(zhì)，重點(diǎn)加強(qiáng)客戶(hù)經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，參考金融理財(cái)?shù)挠嘘P(guān)要求，強(qiáng)化中間業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)人才培育。具體來(lái)說(shuō)，可以采取理論培訓(xùn)和實(shí)務(wù)培訓(xùn)相結(jié)合的方法，加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)人員和操作人員的培養(yǎng)。另外，也可以委托高校安排有關(guān)員工進(jìn)行脫產(chǎn)性質(zhì)的繼續(xù)教育，針對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行專(zhuān)題學(xué)習(xí)和資格考核以提高員工素質(zhì)。
參考文獻(xiàn)：
[1]李星.《金融改革路在何方——商業(yè)銀行200問(wèn)》[M].北京大學(xué)出版社，2002.
[2]李海濤.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)體系問(wèn)題研究[J].高校研究與實(shí)踐，2006，02.
中圖分類(lèi)號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）25-0056-02
一、商業(yè)銀行概況
1.商業(yè)銀行的產(chǎn)生。所謂銀行是指辦理存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)。世界上最早的銀行誕生于1407年的意大利的威尼斯銀行，而中國(guó)第一家國(guó)內(nèi)銀行則是1897年成立的中國(guó)通商銀行。銀行是貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定時(shí)期的產(chǎn)物，具體過(guò)程分為三步：一是出現(xiàn)了貨幣兌換業(yè)和兌換商；二是增加了貨幣保管和收付業(yè)務(wù)即由貨幣兌換業(yè)演變成貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)；三是兼營(yíng)貨幣保管、收付、結(jié)算、放貸等業(yè)務(wù)，這時(shí)貨幣兌換業(yè)便發(fā)展為銀行業(yè)。
2.商業(yè)銀行的性質(zhì)。現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式起源于資本主義商業(yè)銀行。它是新興資產(chǎn)階級(jí)為了獲得大量?jī)r(jià)廉的產(chǎn)業(yè)資本，對(duì)抗封建主義銀行發(fā)放的高利貸的工具和產(chǎn)物。特定的歷史出生背景決定了商業(yè)銀行的基本性質(zhì)，主要有三點(diǎn)：首先，商業(yè)銀行依舊是企業(yè)，具備企業(yè)的基本特征，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧，以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目的和發(fā)展動(dòng)力；但它又是特殊的企業(yè)，它不以普通商品為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，而是為從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)提供金融服務(wù)的企業(yè)；其次，商業(yè)銀行是特殊的銀行。在經(jīng)營(yíng)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)上，商業(yè)銀行與中央銀行和政策性金融機(jī)構(gòu)不同。商業(yè)銀行以盈利為目的，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中講求營(yíng)利性、安全性和流動(dòng)性原則，不受政府行政干預(yù)。商業(yè)銀行與各類(lèi)專(zhuān)業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)相比也不同，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍廣泛，功能齊全、綜合性強(qiáng)，尤其是商業(yè)銀行能夠經(jīng)營(yíng)活期存款業(yè)務(wù)，它可以借助于支票及轉(zhuǎn)賬結(jié)算制度創(chuàng)造存款貨幣，使其具有信用創(chuàng)造的功能。最后，商業(yè)銀行的成立實(shí)行特許制，發(fā)放銀行經(jīng)營(yíng)許可證的部門(mén)是國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
3.商業(yè)銀行的基本職能。（1）信用中介職能。信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)，是通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散貨幣集中到銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)各部門(mén)。（2）支付中介職能。商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。通過(guò)存款在賬戶(hù)上的轉(zhuǎn)移，客戶(hù)支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶(hù)兌付現(xiàn)款等，成為工商企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人的貨幣保管者、出納者和支付人。（3）信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。商業(yè)銀行是能夠吸收各種存款的銀行，和用其所吸收的各種存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又派生為存款，在這種存款不提取現(xiàn)金或不完全提現(xiàn)的基礎(chǔ)上，就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。（4）金融服務(wù)職能?，F(xiàn)代化的社會(huì)生活，從多方面給商業(yè)銀行提出了金融服務(wù)的要求。在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開(kāi)拓服務(wù)領(lǐng)域，通過(guò)金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來(lái)，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中，金融服務(wù)已成為商業(yè)銀行的重要職能。（5）經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)職能。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指商業(yè)銀行通過(guò)其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門(mén)的資金短缺，同時(shí)在央行貨幣政策和其他國(guó)家宏觀政策的指引下，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，消費(fèi)比例投資，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的調(diào)整。此外，商業(yè)銀行通過(guò)其在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)還可以調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支狀況。
一、 中間業(yè)務(wù)含義及我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
據(jù)2001年中國(guó)人民銀行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)（Intermediary Business）是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)與負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用其技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)、信譽(yù)等優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用其資金，以中間人或人的身份替客戶(hù)辦理收付、委托、、信息咨詢(xún)等委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服務(wù)并從中收取手續(xù)費(fèi)或者傭金的業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)也稱(chēng)作“中介業(yè)務(wù)”或“業(yè)務(wù)”。
目前，中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)中占據(jù)的位置越來(lái)越重要。以2009年度為例，恒生銀行40.26%的利潤(rùn)來(lái)自中間業(yè)務(wù)；興業(yè)銀行（法國(guó)）為43.62%；JP摩根大通達(dá)到49.1%，花旗銀行則高達(dá)80%，而我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占全部收入的比重一般在5%—25%左右（見(jiàn)表1）。在這種國(guó)際大環(huán)境下，我國(guó)商業(yè)銀行也開(kāi)始逐步轉(zhuǎn)變盈利理念，推出了一系列結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，主要變現(xiàn)在：（1）中間業(yè)務(wù)逐步由輔業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向主營(yíng)業(yè)務(wù)；（2）中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)意識(shí)明顯增強(qiáng)，其規(guī)模及種類(lèi)明顯增加；（3）在原有結(jié)算、匯兌、業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上增加了信用證、信用卡、信托、擔(dān)保等一系列產(chǎn)品，形成較完備的產(chǎn)品體系。最近制定的《中國(guó)人民銀行關(guān)于落實(shí)有關(guān)問(wèn)題的通知》，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行推進(jìn)中間業(yè)務(wù)起到了積極的促進(jìn)作用與政策支持。
二、目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題
（一）中間業(yè)務(wù)缺乏良好的監(jiān)督管理體制
中間業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同組成銀行業(yè)的三大基本業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)的有效開(kāi)展需要專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)予以監(jiān)督管理，更需要有相應(yīng)的政策來(lái)規(guī)范其操作行為。目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理缺乏統(tǒng)一規(guī)范，僅有前文涉及的兩個(gè)暫時(shí)性的指導(dǎo)文件，并且文件中對(duì)于行業(yè)統(tǒng)一規(guī)范、收費(fèi)指導(dǎo)一件、業(yè)務(wù)監(jiān)督防控等重要現(xiàn)實(shí)問(wèn)題沒(méi)有給予說(shuō)明，這種狀況使得中間業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中極易出現(xiàn)管理部門(mén)權(quán)責(zé)不明確，并產(chǎn)生與其他業(yè)務(wù)部門(mén)的利益沖突，從而影響中間業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
（二）中間業(yè)務(wù)模式單一、創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理能力偏低
目前我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)規(guī)模小，品種少，模式單一是中間業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨的主要問(wèn)題。2005年以來(lái)，四大國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)已經(jīng)有近五百種，但受制于我國(guó)嚴(yán)格的分業(yè)管理要求以及前期急于追求資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)裝等因素，主營(yíng)中間業(yè)務(wù)還是集中在低附加值、操作簡(jiǎn)便的結(jié)算類(lèi)、類(lèi)等中間業(yè)務(wù)上。相比而言，國(guó)外商業(yè)銀行涵蓋的中間業(yè)務(wù)種類(lèi)近兩萬(wàn)多種，形成了包括結(jié)算類(lèi)及其衍生類(lèi)、避險(xiǎn)類(lèi)、信用類(lèi)為主體的完整的業(yè)務(wù)體系，囊括了投資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、基金業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等幾乎所有的領(lǐng)域。此外，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行部分資產(chǎn)質(zhì)量不高，不良資產(chǎn)率偏高，在外資銀行大量涌入的今天，經(jīng)驗(yàn)豐富的外資銀行憑借不斷創(chuàng)新的金融工具保持其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要以中間業(yè)務(wù)定性為主，且時(shí)效性差，在金融創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)管理上不具備優(yōu)勢(shì)，在一定程度上阻礙了中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
（三）中間業(yè)務(wù)服務(wù)落后，專(zhuān)業(yè)人才匱乏
我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)缺乏高效便捷的結(jié)算支付系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)應(yīng)用配套支持滯后，各家商業(yè)銀行各自為政，系統(tǒng)尚未聯(lián)網(wǎng)，電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行功能單一，創(chuàng)收能力不足。與此同時(shí)，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展需要大量知識(shí)廣、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富、懂技術(shù)、會(huì)管理的復(fù)合型金融人才，尤其是具備銀行、保險(xiǎn)、證券、外匯等金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)，掌握經(jīng)濟(jì)、科技、法律等知識(shí)，通曉金融投資工具，了解國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的專(zhuān)業(yè)人才。目前，我國(guó)這類(lèi)復(fù)合型人才稀缺，培養(yǎng)儲(chǔ)備不足。
三、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的展望
結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)正處于商業(yè)銀行盈利模式轉(zhuǎn)型的重要時(shí)期，寬松的金融環(huán)境，完善的法律政策，高度的監(jiān)管水平以及長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃，保障著中間業(yè)務(wù)的合規(guī)發(fā)展。不遠(yuǎn)的將來(lái)，中間業(yè)務(wù)將會(huì)撐起我國(guó)商業(yè)銀行盈利的半邊天。
一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的概述
一個(gè)具有流動(dòng)性的銀行應(yīng)該能夠在任何時(shí)候以較低成本獲得足夠其客戶(hù)隨時(shí)提取的資金。銀行的流動(dòng)性分為負(fù)債的流動(dòng)性、資產(chǎn)的流動(dòng)性。前者指銀行以合理價(jià)格隨時(shí)以負(fù)債融資的能力，后者則指銀行資產(chǎn)以較低的損失率迅速變現(xiàn)的能力。當(dāng)銀行不能以較低成本或較短時(shí)間內(nèi)獲得資金時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀
（一）資產(chǎn)種類(lèi)過(guò)于單一
現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理理論要求多元化的資產(chǎn)構(gòu)成，但如今商業(yè)銀行資產(chǎn)單一的現(xiàn)象普遍存在，其中貸款占據(jù)了商行資產(chǎn)的大部分。貸款屬于固態(tài)資產(chǎn)，流動(dòng)性差，若其在商行資產(chǎn)中占比較高，則必然限制商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。
（二）較高的資本杠桿率
近幾年我國(guó)商業(yè)銀行存款增長(zhǎng)率普遍高于資本增長(zhǎng)率，導(dǎo)致資本杠桿率偏高，自有資金越來(lái)越難以抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。然而即使資本充足率達(dá)到警戒線(xiàn)以上，在金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)日益增加的當(dāng)下，也難以保證銀行經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)的穩(wěn)定及安全。
（三）其他現(xiàn)狀
我國(guó)商業(yè)銀行還存在信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、資金沉淀現(xiàn)象嚴(yán)重以及流動(dòng)性負(fù)債比例上升、潛在風(fēng)險(xiǎn)加大等情況，這些情況都在很大程度上限制了商業(yè)銀行資產(chǎn)的整體流動(dòng)性，加大了商業(yè)銀行潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性管理的難度。
三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
（一）資產(chǎn)期限結(jié)構(gòu)不合理
商業(yè)銀行的負(fù)債主要是存款，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)則是以中長(zhǎng)期貸款為主。在這種資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)下，若市場(chǎng)出現(xiàn)較大波動(dòng)，銀行可能會(huì)出現(xiàn)難以應(yīng)對(duì)客戶(hù)的大額提取的風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隨之產(chǎn)生。
（二）環(huán)境的變化
1.利率市場(chǎng)化對(duì)銀行流動(dòng)性的影響
現(xiàn)如今中國(guó)的利率水平越來(lái)越往市場(chǎng)化的方向發(fā)展，利率水平的高低對(duì)市場(chǎng)上資金供需的依賴(lài)性日益增強(qiáng)。利率的高低對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債的影響是巨大的，因此市場(chǎng)上利率的波動(dòng)定會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行的資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性。
2.資本市場(chǎng)的形勢(shì)轉(zhuǎn)換對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性的影響
就股票市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性的影響來(lái)看：當(dāng)股票市場(chǎng)由熊轉(zhuǎn)牛，居民銀行賬戶(hù)內(nèi)的短期存款便會(huì)大量轉(zhuǎn)到證券賬戶(hù)內(nèi)，短期內(nèi)銀行流動(dòng)性需求大幅增加，在無(wú)法增加供給的情況下，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。由牛變熊時(shí)，銀行短期存款激增，不僅使銀行對(duì)存款的利用率降低，也更容易增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)上的隱患。
3.經(jīng)濟(jì)過(guò)熱的影響
近年來(lái)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，投資過(guò)旺，而銀行貸款又是支持投資資金的主力軍，信貸的行業(yè)結(jié)構(gòu)也往往不合理，大多集中于幾個(gè)發(fā)展迅速的行業(yè)，如房地產(chǎn)行業(yè)。一旦行業(yè)進(jìn)入平臺(tái)期或萎縮期，這對(duì)銀行的流動(dòng)性的保持是非常危險(xiǎn)的。
四、控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
（一）對(duì)資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整
1.降低貸款在總資產(chǎn)中的比重
資產(chǎn)過(guò)于集中于貸款會(huì)增加商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制上的困難，因此銀行應(yīng)當(dāng)發(fā)展非信貸類(lèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如債券投資等。
2.促進(jìn)貸款多元化
貸款的多元化包括種類(lèi)多元化、行業(yè)多元化、貸款對(duì)象多元化以及期限多元化等，如提高質(zhì)押貸款、貼現(xiàn)票據(jù)等比重，促進(jìn)貸款的多元發(fā)展可以有效防止資產(chǎn)結(jié)構(gòu)固態(tài)化。
（二）全面實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是多種問(wèn)題的綜合反映而不單單是資金管理問(wèn)題，所以應(yīng)當(dāng)從更全面的角度來(lái)研究流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范。
1.建立有效的資金調(diào)劑機(jī)制
管理行應(yīng)當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的資金頭寸狀況及時(shí)掌握，建立起資金統(tǒng)計(jì)、分析和預(yù)測(cè)的管理機(jī)制，使資金的調(diào)度更加有效。
2.建立合理的層級(jí)結(jié)構(gòu)來(lái)加強(qiáng)資金的管理
充分發(fā)揮管理行對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)資金調(diào)度的作用，對(duì)各級(jí)下屬行的資金進(jìn)行集中，規(guī)范各級(jí)下屬行的資金使用情況。建立應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部決策控制、實(shí)施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制。
3.優(yōu)化商業(yè)銀行的資金配置
將銀行資金在整個(gè)系統(tǒng)內(nèi)部進(jìn)行優(yōu)化配置，既可以增加流動(dòng)性又可以改善效益，更有利于充分利用有限資源，讓資金在銀行系統(tǒng)內(nèi)部的配置達(dá)到最優(yōu)。
（三）增強(qiáng)創(chuàng)新
1.資產(chǎn)及負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新
而資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要是增加期限短、風(fēng)險(xiǎn)低的投資業(yè)務(wù)，不僅要減少貸款的總比重，還要增加貸款中優(yōu)質(zhì)信貸的比重；負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新則要求商業(yè)銀行積極進(jìn)行主動(dòng)負(fù)債，以此來(lái)提高負(fù)債的流動(dòng)性。
2.中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新
通過(guò)提高商業(yè)銀行的電子化水平，提高中間業(yè)務(wù)以及委托業(yè)務(wù)的比重，降低商業(yè)銀行對(duì)存貸款業(yè)務(wù)的依賴(lài)性，以此來(lái)降低商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（四）健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
1.建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)
加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)，有利于銀行對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，以此來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的目的是為排除警情尋找方法，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
2.定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析
對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分析主要在于流動(dòng)性來(lái)源分析、需求分析等方面。另外為了提高控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的力度，事前準(zhǔn)備處置預(yù)案也是非常有必要的。
五、結(jié)語(yǔ)
我國(guó)商業(yè)銀行利在長(zhǎng)遠(yuǎn)，隨著我國(guó)改革步伐的加快，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，金融領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。因此，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，對(duì)提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和自身發(fā)展都具有重要意義。
參考文獻(xiàn)
一、研究目的與意義
（一）研究目的
隨著社會(huì)的發(fā)展，科技的進(jìn)步，中國(guó)商業(yè)銀行面臨著巨大的挑戰(zhàn)與變革。商業(yè)銀行面臨的宏觀環(huán)境和行業(yè)環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜，越來(lái)越難以預(yù)見(jiàn)，競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，這些情況要求商業(yè)銀行必須積極應(yīng)對(duì)，謀求發(fā)展。
本選題旨在通過(guò)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行現(xiàn)在存在的問(wèn)題，以便商業(yè)銀行針對(duì)這些問(wèn)題，制定出適宜的經(jīng)營(yíng)策略，迎接環(huán)境變化帶來(lái)的挑戰(zhàn)，提高競(jìng)爭(zhēng)力。
（二）研究意義
本文的研究，對(duì)中國(guó)的商業(yè)銀行甚至中國(guó)金融市場(chǎng)都有一定的意義，尤其是現(xiàn)實(shí)意義。
對(duì)中國(guó)的商業(yè)銀行而言，商業(yè)銀行必須在理念上發(fā)生轉(zhuǎn)變，樹(shù)立正確的經(jīng)營(yíng)觀念，進(jìn)一步挖掘并高效的運(yùn)用市場(chǎng)資源，在快速變化的市場(chǎng)環(huán)境的中找尋發(fā)展的機(jī)遇，深化業(yè)務(wù)領(lǐng)域的開(kāi)拓，提高自身競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。本文對(duì)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的研究，對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)具有一定的參考價(jià)值。
對(duì)中國(guó)金融市場(chǎng)而言，商業(yè)銀行的健康經(jīng)營(yíng)有助于金融市場(chǎng)的健康且快速的發(fā)展，加快了我國(guó)金融體制的改革的步伐。在保證銀行自身利益以及快速發(fā)展的情況下，商業(yè)銀行逐漸強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)來(lái)使資金得到有效的管理，提高資金運(yùn)用效率，從而能夠增強(qiáng)企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和保證有足夠的資金提供貸款獲得盈利，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。
二、商業(yè)銀行SWOT分析
經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的分析是商業(yè)銀行健康經(jīng)營(yíng)的前提和關(guān)鍵，所以，有必要對(duì)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀進(jìn)行研究。本文使用SWOT分析方法對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行分析，明確商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，深入剖析商業(yè)銀行自身的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。
（一）商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)分析
中國(guó)的商業(yè)銀行，發(fā)展至今，具有其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)。
1.資產(chǎn)規(guī)模優(yōu)勢(shì)
商業(yè)銀行與其他類(lèi)似功能的機(jī)構(gòu)相比，具有較明顯的資產(chǎn)規(guī)模優(yōu)勢(shì)和信譽(yù)優(yōu)勢(shì)。在中國(guó)國(guó)內(nèi)，工農(nóng)中建四大行現(xiàn)有資產(chǎn)均超過(guò)了10萬(wàn)億，明顯高于其他股份制銀行，在我國(guó)整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中占有重要地位。
不僅有較大的規(guī)模，商業(yè)銀行發(fā)展至今，已經(jīng)在消費(fèi)者心中積累了一定的聲譽(yù)并得到消費(fèi)者的信賴(lài)，商業(yè)銀行已經(jīng)成為很多儲(chǔ)戶(hù)的首選銀行。
2.業(yè)務(wù)壟斷優(yōu)勢(shì)
商業(yè)銀行由于多年經(jīng)營(yíng)專(zhuān)門(mén)業(yè)務(wù)，已經(jīng)在某些專(zhuān)門(mén)領(lǐng)域占據(jù)相對(duì)壟斷的地位，短時(shí)間內(nèi)是難以撼動(dòng)的。比如中國(guó)銀行的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)在于外幣業(yè)務(wù)，其前身是人民銀行國(guó)際業(yè)務(wù)部，在世界上許多國(guó)家中行都開(kāi)立有分支機(jī)構(gòu)，擁有非常廣泛的國(guó)際網(wǎng)絡(luò)。
3.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)
商業(yè)銀行已經(jīng)形成了遍布全國(guó)的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，這是中國(guó)的商業(yè)銀行非常大的一個(gè)優(yōu)勢(shì)。相比于其他類(lèi)型的銀行，商業(yè)銀行擁有雄厚的資產(chǎn)，并且得到了政府的大力支持，因此營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在全國(guó)范圍內(nèi)迅速發(fā)展起來(lái)。
（二）中國(guó)銀行的劣勢(shì)分析
中國(guó)的商業(yè)銀行真正商業(yè)化運(yùn)作的時(shí)間還相對(duì)較短，在營(yíng)銷(xiāo)理念以及營(yíng)銷(xiāo)策略的應(yīng)用上都比較落后，同時(shí)缺乏國(guó)際金融市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，在諸多方面與國(guó)際銀行相比還存在著較大的差距。
1.管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制上的劣勢(shì)
中國(guó)的商業(yè)銀行一般是由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)，還沒(méi)有完全按照市場(chǎng)原則、競(jìng)爭(zhēng)原則和效率原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，在管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制上都有所不足。中國(guó)商業(yè)銀行的組織管理架構(gòu)，雖有利于銀行決策權(quán)力的集中統(tǒng)一、業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)化分工和管理以及各級(jí)機(jī)構(gòu)之間的相互競(jìng)爭(zhēng)，但由于委托鏈條過(guò)長(zhǎng)，管理層次較多，分支機(jī)構(gòu)數(shù)量龐大，也存在著管理費(fèi)用、內(nèi)部協(xié)調(diào)成本偏高，易于滋生本位主義等弊端。
2.金融產(chǎn)品品種多但缺乏創(chuàng)新性
近些年來(lái)，中國(guó)商業(yè)銀行開(kāi)創(chuàng)了很多新的金融產(chǎn)品。主營(yíng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，包括公司、個(gè)人金融、資金業(yè)務(wù)、資金國(guó)際業(yè)務(wù)和金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)等。但是，中國(guó)商業(yè)銀行所做出的金融創(chuàng)新水平仍然沒(méi)有達(dá)到一定的高度，多集中在傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)上，還很少利用微電子技術(shù)等新興技術(shù)開(kāi)發(fā)更深層次的金融產(chǎn)品和服務(wù)，缺乏技術(shù)主創(chuàng)型的創(chuàng)新。每年上市的新產(chǎn)品中失敗的不少，而且很少有能夠代表各大銀行形象和業(yè)務(wù)特色的名牌產(chǎn)品。四大國(guó)有商業(yè)銀行的收入來(lái)源仍然主要是貸款利息收入，從國(guó)際上一些銀行發(fā)展的歷史可以看出，非利息收入同銀行的發(fā)展水平以及優(yōu)秀程度呈現(xiàn)正相關(guān)的關(guān)系，顯然中國(guó)商業(yè)銀行在這方面存在很大劣勢(shì)。
3.營(yíng)銷(xiāo)方面的不足
近年來(lái)中國(guó)商業(yè)銀行己經(jīng)在運(yùn)用營(yíng)銷(xiāo)理論，但是一般商業(yè)銀行的營(yíng)銷(xiāo)目光短淺，對(duì)市場(chǎng)的分析、定位和控制能力不足，只是簡(jiǎn)單的運(yùn)用促銷(xiāo)、創(chuàng)新等基本的營(yíng)銷(xiāo)手段，這與高層次、高水準(zhǔn)的銀行營(yíng)銷(xiāo)管理所需要的精確市場(chǎng)定位和周密的總體策劃的要求還有很大的距離，在營(yíng)銷(xiāo)的實(shí)施上缺乏合力，在方針和落實(shí)上存在偏差。
促銷(xiāo)手段基本上以廣告和友好服務(wù)為主，分銷(xiāo)渠道發(fā)展較快但效益低下，熱衷于盲目布點(diǎn)但沒(méi)有傳略規(guī)劃，熱衷于外包裝但不注重自身的形象經(jīng)營(yíng)，忽視引導(dǎo)客戶(hù)消費(fèi)，分銷(xiāo)渠道結(jié)構(gòu)不合理等問(wèn)題層出不窮，嚴(yán)重阻礙了中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展。
（三）商業(yè)銀行的機(jī)遇分析
機(jī)會(huì)為商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)提供了根本的生存動(dòng)力，只有分析機(jī)會(huì)，并抓住機(jī)會(huì)，商業(yè)銀行才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。近年來(lái)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、金融法規(guī)建設(shè)及信息技術(shù)的不斷進(jìn)步等，給中國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)巨大的發(fā)展機(jī)遇和廣闊的發(fā)展空間。
1.金融法規(guī)的完善
金融法規(guī)是金融業(yè)務(wù)中的法律知識(shí)，日益完善的金融法規(guī)為中國(guó)商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)策略的運(yùn)用提供了更廣闊的空間，同時(shí)也提供了制度保障，金融市場(chǎng)秩序明顯好轉(zhuǎn)。近年來(lái)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的政策進(jìn)行了適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，限制商業(yè)銀行從事投資銀行業(yè)務(wù)的政策也有所松動(dòng)。一些政策措施的出臺(tái)為金融業(yè)分業(yè)框架下的業(yè)務(wù)交叉發(fā)展提供了政策依據(jù)，更為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的進(jìn)一步創(chuàng)新提供了條件。
2.信息技術(shù)的發(fā)展
我國(guó)的電子信息產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)于二十世紀(jì)二十年代，現(xiàn)在信息產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)的支柱產(chǎn)業(yè)，其規(guī)模已居世界第二位，中國(guó)有用戶(hù)規(guī)模全球最大的移動(dòng)通信網(wǎng)。近些年來(lái)信息技術(shù)迅猛發(fā)展，信息技術(shù)被廣泛應(yīng)用到商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)之中。中國(guó)的各大商業(yè)銀行在觀念上已經(jīng)將銀行信息化作為提高自身能力的重要工具，并且把技術(shù)作為自身的一項(xiàng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，以便為客戶(hù)提供更加適宜的金融產(chǎn)品和服務(wù)，搶占市場(chǎng)。信息技術(shù)不僅簡(jiǎn)化了商業(yè)銀行相關(guān)的模擬和計(jì)算，還推動(dòng)了金融市場(chǎng)交易和結(jié)算方式的創(chuàng)新，另外，信息技術(shù)還使銀行可以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化的管理方式。
3.國(guó)際化趨勢(shì)
隨著時(shí)代的發(fā)展，大量外資銀行的涌入加快了中國(guó)銀行業(yè)國(guó)際化的進(jìn)程，中國(guó)商業(yè)銀行也是如此。國(guó)際化為中國(guó)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)運(yùn)作、技術(shù)水平、管理方式等方面的創(chuàng)新提供了發(fā)展空間和經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，大量外資銀行參與國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)，有利于中國(guó)商業(yè)銀行學(xué)習(xí)外資銀行的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，外資金融機(jī)構(gòu)在技術(shù)、金融創(chuàng)新上處于領(lǐng)先地位，可以起到示范、激勵(lì)和交流的作用，有助于推動(dòng)中國(guó)商業(yè)銀行的技術(shù)改進(jìn)和金融創(chuàng)新的進(jìn)程。
（四）商業(yè)銀行的威脅分析
中國(guó)商業(yè)銀行不僅面臨著其他類(lèi)似機(jī)構(gòu)的壓力，還有隨互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展起來(lái)的新興金融產(chǎn)品的威脅。中國(guó)商業(yè)銀行必須認(rèn)識(shí)到并且妥善處理這些威脅，才能取得長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。
1.市場(chǎng)份額和業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)
現(xiàn)在而言，中國(guó)商業(yè)銀行依然占據(jù)著較大的市場(chǎng)份額，但是，由于體制、營(yíng)銷(xiāo)策略等方面的原因，中國(guó)商業(yè)銀行在某些業(yè)務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)有所弱化，在負(fù)債業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)方面均存在巨大的挑戰(zhàn)和威脅。
2.互聯(lián)網(wǎng)金融的威脅
隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融也隨之發(fā)展，而且由于互聯(lián)網(wǎng)的普及，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品由于其便捷性、滿(mǎn)足更多消費(fèi)者需求等原因，越來(lái)越被消費(fèi)者所接受。眾籌、P2P網(wǎng)貸、第三方支付、數(shù)字貨幣、大數(shù)據(jù)金融、信息化金融機(jī)構(gòu)、金融門(mén)戶(hù)等都取得了不錯(cuò)的發(fā)展，不僅被消費(fèi)者所接受，也得到了政府的支持。這些都對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行造成了較大的沖擊。
3.對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的競(jìng)爭(zhēng)
優(yōu)質(zhì)客戶(hù)已經(jīng)成為競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，“二八”理論被各個(gè)企業(yè)所認(rèn)可，隨著外資銀行的進(jìn)入，針對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。各大銀行瞄準(zhǔn)優(yōu)秀客戶(hù)群體，在經(jīng)營(yíng)手段、服務(wù)方式、服務(wù)品種等諸多方面展開(kāi)激烈的爭(zhēng)奪戰(zhàn)，尤其是大型跨國(guó)公司、外商投資企業(yè)、國(guó)內(nèi)外向型企業(yè)和高端個(gè)人客戶(hù)將成為各家銀行首要的追逐目標(biāo)，另外，由于信息技術(shù)的發(fā)展，各種信息的獲取更為容易，各大銀行針對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，提出了更具有吸引力的條件，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的競(jìng)爭(zhēng)極其激烈。
三、總結(jié)
中國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展至今，有其優(yōu)勢(shì)，但也有劣勢(shì)，有環(huán)境帶來(lái)的機(jī)遇，也不可避免的會(huì)遇到威脅，要統(tǒng)籌兼顧。中國(guó)商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)有：資產(chǎn)規(guī)模優(yōu)勢(shì)、業(yè)務(wù)壟斷優(yōu)勢(shì)、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)和客戶(hù)優(yōu)勢(shì)。中國(guó)商業(yè)銀行的劣勢(shì)有：管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制上的劣勢(shì)、金融產(chǎn)品品種多但缺乏創(chuàng)新性以及營(yíng)銷(xiāo)方面的不足。中國(guó)商業(yè)銀行的機(jī)遇有：金融法規(guī)的完善、信息技術(shù)的發(fā)展和國(guó)際化趨勢(shì)。中國(guó)商業(yè)銀行的威脅有：市場(chǎng)份額和業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)、互聯(lián)網(wǎng)金融的威脅、對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的競(jìng)爭(zhēng)以及激烈的服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)。
了解中國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀是商業(yè)銀行健康發(fā)展的基礎(chǔ)。在清晰認(rèn)識(shí)到中國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮中國(guó)商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)，彌補(bǔ)劣勢(shì)，并緊緊抓住經(jīng)營(yíng)環(huán)境給商業(yè)銀行帶來(lái)的機(jī)遇，避免陷入威脅之后甚至將商業(yè)銀行面臨的威脅轉(zhuǎn)化為機(jī)遇，這些都是中國(guó)商業(yè)銀行要做的。相信中國(guó)商業(yè)銀行在清晰認(rèn)識(shí)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的前提下，會(huì)有一個(gè)更好的發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
日本的主辦銀行業(yè)務(wù)模式簡(jiǎn)述
日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式的運(yùn)作方式
戰(zhàn)后日本的銀企關(guān)系是以主辦銀行為中心的模式。所謂主辦銀行，指的是與公司長(zhǎng)期密切聯(lián)系往來(lái)的一兩家主要商業(yè)銀行。主辦銀行關(guān)系只是銀行與企業(yè)之間的一種默契關(guān)系，并不受法律約束。這種體制通常有以下特征：主辦銀行是企業(yè)最大的貸款銀行，長(zhǎng)期以來(lái)，銀行貸款是日本企業(yè)最重要的外部資金來(lái)源，同時(shí)貸款是日本商業(yè)銀行最重要的收入來(lái)源，而且貸款數(shù)量的穩(wěn)定增長(zhǎng)會(huì)擴(kuò)大銀行收益，而且主辦銀行通常更傾向于提供短期貸款，從而加強(qiáng)對(duì)企業(yè)日常財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督；主辦銀行大都向企業(yè)派遣董事等經(jīng)理人員，與英美模式中由外部董事代表股東不同，日本的銀行董事多為由公司支薪的內(nèi)部董事，這一作法源于戰(zhàn)后日本企業(yè)財(cái)務(wù)人員極度不足，政府鼓勵(lì)銀行人員參與企業(yè)管理，當(dāng)然，銀行也可借此準(zhǔn)確把握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況；主辦銀行與企業(yè)有綜合業(yè)務(wù)往來(lái)，除貸款外，還提供清算匯兌、咨詢(xún)等服務(wù)。此外自1993年起，主辦銀行可以承銷(xiāo)企業(yè)債券，同時(shí)它也是債券的主要持有者之一。在企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，主辦銀行往往會(huì)單方面放棄償付權(quán)利，以幫助企業(yè)度過(guò)難關(guān)。
日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式的功能分析
實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定（風(fēng)險(xiǎn)防范）的功能 收集和處理風(fēng)險(xiǎn)信息以及防范不穩(wěn)定性所帶來(lái)的回報(bào)，一直是金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的主要?jiǎng)恿?。日本主辦銀行業(yè)務(wù)模式化解風(fēng)險(xiǎn)的功能主要體現(xiàn)在：
作為主辦銀行對(duì)企業(yè)的貸款更為理性。一旦對(duì)企業(yè)注入資金，雙方即成為利益共同體，雙方就會(huì)合力促使資金的效率最大化，降低了出現(xiàn)壞帳的風(fēng)險(xiǎn)。即使企業(yè)的投資暫時(shí)陷入了困境，作為主辦銀行還有可能通過(guò)繼續(xù)對(duì)企業(yè)追加貸款幫助其度過(guò)難關(guān)，使其重新具有還貸能力。不過(guò)這種追加貸款并沒(méi)有法律或合同的基礎(chǔ)，而是取決于銀行對(duì)利益得失的考慮，一旦主辦銀行對(duì)企業(yè)失去信心，或認(rèn)為不值得花費(fèi)如此巨資，就可能會(huì)袖手旁觀。從債轉(zhuǎn)股的實(shí)施過(guò)程看，居于主導(dǎo)地位的應(yīng)當(dāng)是債權(quán)人或是金融監(jiān)管當(dāng)局，日本商業(yè)銀行在企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，往往會(huì)主動(dòng)提出將債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)，既保障了企業(yè)生存，又使銀行擴(kuò)大了對(duì)企業(yè)的控制權(quán)。日本的主辦銀行制度使各大銀行的客戶(hù)相對(duì)穩(wěn)定，企業(yè)同主辦銀行之間的資金流轉(zhuǎn)通常會(huì)有事前的通知和協(xié)商，基本上避免了惡意的擠兌和拖欠情況。主辦銀行作為債權(quán)人和股東的雙重身份對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。在以直接金融為主的社會(huì)里，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況受資本市場(chǎng)監(jiān)督，如果經(jīng)營(yíng)不善，隨時(shí)隨地都有被敵方收購(gòu)的可能，因此資本市場(chǎng)作為外在壓力迫使企業(yè)竭盡全力提高資產(chǎn)運(yùn)用效率，而在日本這樣以間接金融為主的格局下，主辦銀行代替資本市場(chǎng)的外在壓力，發(fā)揮監(jiān)督作用。
實(shí)現(xiàn)發(fā)展的功能 日本的商業(yè)銀行主要通過(guò)以下方式促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展:經(jīng)營(yíng)支援功能，即主辦銀行通過(guò)資金援助派遣經(jīng)營(yíng)管理人員等方式支持企業(yè)發(fā)展。同時(shí)，在必要時(shí)主辦銀行向企業(yè)派遣經(jīng)營(yíng)干部，加強(qiáng)企業(yè)的管理水平。信息生產(chǎn)和傳遞功能，即主辦銀行通過(guò)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的日常接觸，取得內(nèi)部信息。特別是日本的企業(yè)缺少完善的信息披露制度，往往無(wú)法通過(guò)公開(kāi)途徑獲取信息，只有具備長(zhǎng)期穩(wěn)定交易關(guān)系的主辦銀行，才會(huì)積累起完整的信息，從而起到公共信息中介的作用。據(jù)調(diào)查，日本大多數(shù)企業(yè)倒閉的一個(gè)主要原因是背后缺少一個(gè)有實(shí)力的主辦銀行，主辦銀行的存在，在一定程度上保證了企業(yè)不會(huì)因暫時(shí)的困難陷于破產(chǎn)。
我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式
我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的運(yùn)作方式
我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行在商業(yè)銀行中占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的運(yùn)作方式表現(xiàn)為“國(guó)企―國(guó)有銀行”模式。我國(guó)的銀企關(guān)系有一個(gè)根本特點(diǎn)，即銀行的主要貸款對(duì)象是國(guó)有企業(yè)。盡管?chē)?guó)企占GDP的比重不到40%，但它們獲取了超過(guò)80%的貸款，其中四大國(guó)有銀行90%以上的貸款在國(guó)企，從而使銀企關(guān)系呈現(xiàn)出以國(guó)企與國(guó)有銀行博弈為主的格局。
對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式的評(píng)價(jià)
我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式源于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，一方面，這一模式對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生了積極的影響，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)，逐步實(shí)現(xiàn)了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行向純粹商業(yè)銀行的過(guò)渡，極大提高了我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力。另一方面，隨著我國(guó)入世后金融服務(wù)業(yè)的逐步對(duì)外開(kāi)放，這一模式面臨的問(wèn)題主要有以下幾個(gè)方面：
形成了巨額的不良資產(chǎn)。我國(guó)的銀行壞帳主要源自三個(gè)方面:一是政策性貸款，大多回報(bào)率低，周期長(zhǎng)，管理不善，資金使用隨意性大，因此償還率極低，據(jù)估計(jì)，上世紀(jì)90年代以來(lái)，政策性貸款占國(guó)有銀行貸款的35%以上，其中很大一部分積淀為不良貸款。二是企業(yè)的倒逼機(jī)制，由于企業(yè)的自有資本率低，資產(chǎn)市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，主要以銀行貸款為主，一旦銀行減少信貸，就會(huì)使企業(yè)陷入困難，從而影響社會(huì)穩(wěn)定，引來(lái)政府干預(yù)，結(jié)果銀行幾乎不可能以外部力量促使企業(yè)還貸，其抵押擔(dān)保的處置權(quán)往往得不到地方法院的支持，這導(dǎo)致銀企之間形成一個(gè)完全信息的不均衡動(dòng)態(tài)搏弈。三是自身利益的驅(qū)動(dòng)，自上世紀(jì)80年代起，央行采取利潤(rùn)留成制度，給每一家專(zhuān)業(yè)銀行和分支行下達(dá)利潤(rùn)指標(biāo)，并按規(guī)定比例分成，在這種情況下，投放基礎(chǔ)貨幣越多，收取利息越多，利潤(rùn)越大，而政策性貸款的擴(kuò)張正是實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)的最好途徑。在這種機(jī)制下，甚至有銀行向企業(yè)“送”貸的現(xiàn)象，直到1995年利潤(rùn)留成制度取消后，這種情況才有所緩解。而此前正是不良貸款積淀最多的時(shí)期。1999年通過(guò)政府向四大資產(chǎn)管理公司剝離了1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)后，官方公布的四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率為22%，而根據(jù)國(guó)外機(jī)構(gòu)的評(píng)估值還有50%。由于國(guó)家的“剝離”政策導(dǎo)致國(guó)有銀行在信貸過(guò)程中不按市場(chǎng)規(guī)律辦事，總認(rèn)為只要把資金貸給國(guó)有企業(yè)，即使出現(xiàn)信用危機(jī)，國(guó)家也會(huì)搞“剝離”，最終的風(fēng)險(xiǎn)依然是政府，從最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看來(lái)，四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)率與1999年剝離后相比，不僅沒(méi)有下降，反而又有了新的上升。
債轉(zhuǎn)股在運(yùn)作上只是一個(gè)形式。我國(guó)目前的債轉(zhuǎn)股方式都是由地方政府申報(bào)，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委審批，商業(yè)銀行和中央銀行對(duì)此均無(wú)決定權(quán)，而債轉(zhuǎn)股對(duì)象條件是“產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，工藝設(shè)備先進(jìn)，債務(wù)債權(quán)關(guān)系清楚，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子強(qiáng)”等，事實(shí)上符合上述條件的企業(yè)沒(méi)有理由造成不良債權(quán)。相反它應(yīng)當(dāng)是銀行盈利的主要來(lái)源，而如果這些企業(yè)債轉(zhuǎn)股，銀行從吃利息變成分紅利，對(duì)照我國(guó)的股市就可以看出，不論企業(yè)是否績(jī)優(yōu)，恐怕沒(méi)有哪家公司支付的現(xiàn)金會(huì)超過(guò)其股價(jià)對(duì)應(yīng)的貸款利息收入，也就是說(shuō)，銀行的現(xiàn)金收入只會(huì)因債轉(zhuǎn)股而減少，同時(shí)，由于我國(guó)資本市場(chǎng)不完善，銀行很難將轉(zhuǎn)化而來(lái)的企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)鲃?dòng)性鮮有改進(jìn)。
自身的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日益增加。我國(guó)銀行維持流動(dòng)性的條件是長(zhǎng)期的高儲(chǔ)蓄率，加之債券、股票市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，金融資產(chǎn)集中于銀行存款。同時(shí)公眾對(duì)銀行的流動(dòng)性情況缺乏了解，把國(guó)有銀行視同國(guó)家，從而對(duì)銀行高度信任。但是，伴隨著金融國(guó)際化和自由化的發(fā)展，商業(yè)銀行的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)日益增大。
日本模式對(duì)我國(guó)的借鑒
商業(yè)銀行在一國(guó)的經(jīng)濟(jì)中主要要實(shí)現(xiàn)兩大功能，即經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定（風(fēng)險(xiǎn)防范），我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)制度也應(yīng)考慮這兩方面的功能。日本的主辦銀行模式對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行的啟示可以從這兩個(gè)方面來(lái)分析：
經(jīng)濟(jì)發(fā)展功能的借鑒
日本主辦銀行模式下，主要通過(guò)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)支援和信息生產(chǎn)和傳遞功能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這兩大功能是商業(yè)銀行的自發(fā)行為，這是由日本商業(yè)銀行的私有化產(chǎn)權(quán)制度所決定的。目前，我國(guó)的商業(yè)銀行中占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的是國(guó)有商業(yè)銀行，短期內(nèi)要做到國(guó)有商業(yè)銀行的私有化是不現(xiàn)實(shí)也是不可能的，我國(guó)的國(guó)企――國(guó)有商業(yè)銀行模式把絕大部分的貸款貸給了國(guó)有企業(yè)，而大部分國(guó)企的效率都很低。顯然，這種貸款沒(méi)有達(dá)到資源配置的最大效率，要改變這種現(xiàn)狀，可以從下面兩個(gè)方面來(lái)著手：
改變目前的不良資產(chǎn)剝離政策 不良資產(chǎn)剝離政策在降低商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的同時(shí)，也傳給商業(yè)銀行一個(gè)錯(cuò)誤的信號(hào)，即只要是向國(guó)企發(fā)放的貸款，一旦出現(xiàn)壞帳，政府就會(huì)承擔(dān)責(zé)任。因此，目前我國(guó)的商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，寧可選擇效率低的國(guó)有企業(yè)，也不會(huì)把資金投到效率相對(duì)較高的民營(yíng)企業(yè)，這也是我國(guó)中小企業(yè)融資難的主要原因。而這種現(xiàn)狀顯然降低了資金的效率。不僅不利于商業(yè)銀行的成長(zhǎng)，也不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，政府應(yīng)充分利用信號(hào)效應(yīng)，對(duì)于由于歷史原因造成的不良資產(chǎn)，應(yīng)果斷的承擔(dān)責(zé)任，迅速實(shí)現(xiàn)剝離。同時(shí)明確規(guī)定今后不會(huì)再用類(lèi)似的“剝離”政策，新形成的不良資產(chǎn)概由商業(yè)銀行自己消化。
改變目前債轉(zhuǎn)股的運(yùn)作方式 國(guó)際上債轉(zhuǎn)股制度通?？梢越柚y行的力量加強(qiáng)企業(yè)管理，增加信息公開(kāi)程度。但由于我國(guó)法律限制銀行對(duì)企業(yè)持股，故而以?huà)炜裤y行的資產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)股本運(yùn)作，因而實(shí)際上銀行并不直接成為企業(yè)的股東，從而也就不可能使債轉(zhuǎn)股后的銀行起到日本主辦銀行那樣的經(jīng)營(yíng)支援功能。可以說(shuō)我國(guó)的債轉(zhuǎn)股方式實(shí)際上只是利用銀行的資金降低國(guó)有企業(yè)的負(fù)擔(dān)，而不能真正提高企業(yè)的獲利能力和還貸能力。因此，國(guó)家應(yīng)允許銀行對(duì)企業(yè)持股，并允許股權(quán)流通。而且，債轉(zhuǎn)股的實(shí)行不應(yīng)由地方政府申報(bào)，而應(yīng)直接由銀行來(lái)確定，只有這樣才能真正實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)支援，同時(shí)改善銀企關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定（風(fēng)險(xiǎn)防范）功能的借鑒
商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范功能是相對(duì)的。日本的商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中也積累了大量的不良資產(chǎn)，也就是說(shuō)存在著很大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)在東南亞金融危機(jī)中日本的金融業(yè)遭到重創(chuàng)可得到說(shuō)明。但這一點(diǎn)并不能否定日本商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從日本商業(yè)銀行在東南亞金融危機(jī)后迅速恢復(fù)，以及在日本沒(méi)有一家外資銀行可跟日本的幾大商業(yè)銀行相抗衡中可充分體現(xiàn)其自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
事實(shí)上，我國(guó)的商業(yè)銀行在改變不良資產(chǎn)剝離政策及改變債轉(zhuǎn)股的運(yùn)作方式的影響下，將會(huì)改變我國(guó)目前“國(guó)企――國(guó)有銀行”的銀企關(guān)系模式，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率也會(huì)大大的地提高。
要加強(qiáng)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，應(yīng)注意兩個(gè)方面的工作：
政策性貸款的政府擔(dān)保制 對(duì)于一些政策性業(yè)務(wù)，國(guó)家盡管已成立了國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行，但由于資產(chǎn)規(guī)模有限，很多政策性業(yè)務(wù)無(wú)法由這三家政策性銀行來(lái)承擔(dān)，從而被迫轉(zhuǎn)移到了四大國(guó)有商業(yè)銀行身上。這也給四大國(guó)有商業(yè)銀行造成了一定的負(fù)擔(dān)。對(duì)于這類(lèi)貸款，可采取政府擔(dān)保制，由此出現(xiàn)的不良貸款由政府承擔(dān)。
加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的審計(jì)力度 我國(guó)商業(yè)銀行的公司制改革時(shí)間還不長(zhǎng)，內(nèi)部管理還不完善，經(jīng)常可以看到違規(guī)作業(yè)的情況。因此，中央銀行應(yīng)定期不定期地對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行審計(jì)，以減少杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。
前言：
近年來(lái)，供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)作為一種商業(yè)銀行的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，逐漸形成并興起。其業(yè)務(wù)主旨是把供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)作為一個(gè)整體，根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和交易中形成的鏈條關(guān)系設(shè)定融資方案，將資金有效地注入相對(duì)弱勢(shì)的中小企業(yè)，為企業(yè)提供資金理財(cái)服務(wù)，從而解決供應(yīng)鏈中資金分配不平穩(wěn)的問(wèn)題，整體提升供應(yīng)鏈中相關(guān)企業(yè)的群體競(jìng)爭(zhēng)力。[1]
1. 我國(guó)供應(yīng)鏈融資產(chǎn)生及產(chǎn)生原因分析
1.1我國(guó)供應(yīng)鏈融資的產(chǎn)生
2006年深圳發(fā)展銀行在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)率先正式推出了“供應(yīng)鏈融資”業(yè)務(wù)。在這之后，很多商業(yè)銀行也相繼推出了各具特色的供應(yīng)鏈融資服務(wù)，如上海浦東發(fā)展銀行的“浦發(fā)創(chuàng)富”以及興業(yè)銀行的“金芝麻”等。[2]
1.2我國(guó)供應(yīng)鏈融資產(chǎn)生原因分析
我國(guó)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)產(chǎn)生的最主要原因是中國(guó)供應(yīng)鏈融資市場(chǎng)存在著的巨大的市場(chǎng)需求和盈利空間。
中小企業(yè)相對(duì)于大型企業(yè)呈現(xiàn)資產(chǎn)輕、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、變現(xiàn)能力弱等特點(diǎn)。而對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，資金的安全性、流動(dòng)性、盈利性是其基本要求。這種情況導(dǎo)致了商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)融資支持力度有限。根據(jù)世界銀行統(tǒng)計(jì)，中國(guó)中小企業(yè)只有12%的流動(dòng)資金來(lái)自于銀行貸款，雇員少于20 人的小微型企業(yè)流動(dòng)資金只有2.3%來(lái)自于銀行貸款。
這種局面嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展壯大。而實(shí)踐表明，通過(guò)第三方物流企業(yè)與商業(yè)銀行的深度合作，借助供應(yīng)鏈核心企業(yè)的良好信用，幫助整個(gè)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)獲得商業(yè)銀行更好的融資支持，同時(shí)有效降低商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)第三方物流企業(yè)、供應(yīng)鏈上下游企業(yè)以及商業(yè)銀行多方共贏的局面。
2. 我國(guó)供應(yīng)鏈融資的發(fā)展現(xiàn)狀
自2008年下半年開(kāi)始，受全球性金融海嘯影響，全球企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)持續(xù)下滑。央行銀根緊縮，商業(yè)銀行收緊信貸成為全球金融市場(chǎng)主旋律，但我國(guó)的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)卻逆勢(shì)而上，發(fā)展迅速。
以深圳發(fā)展銀行為例，2008年深圳發(fā)展銀行啟動(dòng)線(xiàn)上供應(yīng)鏈融資系統(tǒng)，2009年該系統(tǒng)正式投產(chǎn)。2010年9月9日，深圳發(fā)展銀行宣布，該行推出的線(xiàn)上供應(yīng)鏈融資正式突破1000家用戶(hù)，并協(xié)助40多家核心企業(yè)有效實(shí)施供應(yīng)鏈協(xié)同戰(zhàn)略。2011年8月10日該系統(tǒng)與中鐵現(xiàn)代物流管理系統(tǒng)正式直聯(lián)對(duì)接上線(xiàn)，首批78家企業(yè)在線(xiàn)成功辦理了業(yè)務(wù)。
可以說(shuō)，供應(yīng)鏈融資作為一個(gè)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在我國(guó)迅速發(fā)展。已成為銀行和企業(yè)拓展發(fā)展空間、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)重要領(lǐng)域，也成為解決我國(guó)中小企業(yè)“融資難”的有效方式。
目前，我國(guó)商業(yè)銀行提供的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)針對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的三大核心環(huán)節(jié)：采購(gòu)、經(jīng)營(yíng)及銷(xiāo)售主要有三種模式：預(yù)付賬款融資模式、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資模式、應(yīng)收賬款融資模式。
2.1采購(gòu)環(huán)節(jié)——預(yù)付賬款融資模式
預(yù)付賬款融資模式是在上游核心企業(yè)（銷(xiāo)貨方）承諾回購(gòu)的前提下，中小企業(yè)（購(gòu)貨方）以商業(yè)銀行指定倉(cāng)庫(kù)的既定倉(cāng)單向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，并由商業(yè)銀行控制其提貨權(quán)為條件的融資業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)模式大大降低了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也為其帶來(lái)了收益。[3]
2.2經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)——?jiǎng)赢a(chǎn)質(zhì)押融資模式
動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)是銀行以借款人的自有貨物作為質(zhì)押物，向借款人發(fā)放信貸款的業(yè)務(wù)。在這種模式下，物流、金融、倉(cāng)儲(chǔ)三種產(chǎn)業(yè)進(jìn)行結(jié)合，有效的將物流、信息流和資金流進(jìn)行組合、互動(dòng)與綜合管理，降低了在動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中所蘊(yùn)涵的風(fēng)險(xiǎn)。
2.3銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的供應(yīng)鏈融資——應(yīng)收賬款融資模式
應(yīng)收賬款融資模式指的是賣(mài)方將賒銷(xiāo)項(xiàng)下的未到期應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，由商業(yè)銀行為賣(mài)方提供融資的業(yè)務(wù)模式。在這種模式下，核心企業(yè)在整個(gè)運(yùn)作中起著反擔(dān)保作用，一旦融資企業(yè)（中小企業(yè)）出現(xiàn)問(wèn)題，核心企業(yè)將承擔(dān)彌補(bǔ)商業(yè)銀行損失的責(zé)任。
3. 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題
3.1操作風(fēng)險(xiǎn)
在供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行既要對(duì)授信企業(yè)的整個(gè)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行監(jiān)控，又要對(duì)授信企業(yè)進(jìn)行甄選和協(xié)調(diào)。同時(shí)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)還具有業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)多，決策鏈條長(zhǎng)的特點(diǎn)。這些復(fù)雜的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都需要銀行從業(yè)人員對(duì)供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)企業(yè)的商業(yè)模式、主營(yíng)產(chǎn)品特點(diǎn)及經(jīng)營(yíng)規(guī)模等要素有深入的了解。所以，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)此項(xiàng)業(yè)務(wù)會(huì)加大業(yè)務(wù)人員的操作風(fēng)險(xiǎn)。
3.2金融產(chǎn)品單一，不能滿(mǎn)足中小企業(yè)的需求。
目前各金融機(jī)構(gòu)所提供的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品大都是較為基礎(chǔ)的供應(yīng)鏈融資服務(wù)，還未能很好地滿(mǎn)足中小企業(yè)的融資需求。
3.3整體風(fēng)險(xiǎn)
供應(yīng)鏈融資的本質(zhì)實(shí)際上是一種風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的融資模式，其信用基礎(chǔ)是供應(yīng)鏈的整體管理水平和核心企業(yè)的管理與信用情況，隨著融資工具不斷向上下游中小企業(yè)延伸，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相應(yīng)擴(kuò)散。所以供應(yīng)鏈融資雖然在一定程度上降低了中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也加大了供應(yīng)鏈的整體風(fēng)險(xiǎn)。
3.4相關(guān)法律法規(guī)不夠完善
供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)屬于金融創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，現(xiàn)有的監(jiān)管機(jī)制難以全面、合理、有效地約束此金融創(chuàng)新產(chǎn)品。而供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)同時(shí)又包含了商業(yè)銀行、企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)多種主體。現(xiàn)有的法律法規(guī)及監(jiān)管制度尚需完善，以達(dá)到對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)流程中所涉及的機(jī)構(gòu)全面監(jiān)管的目的。
4. 中國(guó)供應(yīng)鏈融資融業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策
4.1應(yīng)穩(wěn)健發(fā)展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)
供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)屬于創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈還沒(méi)有完備、相關(guān)的法律法規(guī)還沒(méi)有完善，業(yè)務(wù)人員的技術(shù)水平也需要更進(jìn)一步的培養(yǎng)。所以應(yīng)該穩(wěn)健的發(fā)展供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)，盲目擴(kuò)大運(yùn)營(yíng)范圍，并不利于我國(guó)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。
4.2應(yīng)積極進(jìn)行產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新
商業(yè)銀行應(yīng)該密切關(guān)注廣大中小企業(yè)的融資需求，根據(jù)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特征和需求特點(diǎn)，研發(fā)適應(yīng)市場(chǎng)的供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品。這樣做，不僅滿(mǎn)足了廣大中小企業(yè)的需求，也促進(jìn)了金融機(jī)構(gòu)自身業(yè)務(wù)的拓展和實(shí)力的提高。
4.3應(yīng)完善相關(guān)政策
供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)于我國(guó)相關(guān)政策法規(guī)提出了新的挑戰(zhàn)。因此，國(guó)家應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)于供應(yīng)鏈融資相關(guān)法律法規(guī)的完善，以求規(guī)范此種業(yè)務(wù)中的各種行為，促進(jìn)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的發(fā)展。[4]
參考文獻(xiàn)：
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[2] 龍志云 等 我國(guó)供應(yīng)鏈融資發(fā)展現(xiàn)狀的再思考 《市場(chǎng)周刊·理論研究》.
隨著金融全球化的發(fā)展態(tài)勢(shì)，國(guó)際金融環(huán)境發(fā)生了深刻的變化。商業(yè)銀行維系的傳統(tǒng)存貸利差盈利的模式已被沖破，其金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的表外業(yè)務(wù)得到了飛速發(fā)展。西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入占銀行總收入的比重增加較快，表外業(yè)務(wù)已與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)并列成為商業(yè)銀行的第三大支柱。我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)尚處起步階段,由于表外業(yè)務(wù)的特殊性，加之商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度還不夠完善與健全，監(jiān)管手段缺少剛性要求顯得比較乏力，因此，容易出現(xiàn)不公平競(jìng)爭(zhēng)和諸多風(fēng)險(xiǎn)。因此，加強(qiáng)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的研究就顯得十分重要。
一、商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)的必要性
根據(jù)巴塞爾委員會(huì)所給出的標(biāo)準(zhǔn)，銀行表外業(yè)務(wù)的概念有狹義和廣義兩種。狹義的表外業(yè)務(wù)是指雖然未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表，但仍然與表內(nèi)所標(biāo)明的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)之間存在密切關(guān)系，并在一定條件的約束下，有可能轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，也被稱(chēng)為或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)、或有負(fù)債業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)既包括狹義的表外業(yè)務(wù)，又包括資金結(jié)算、信托、業(yè)務(wù)咨詢(xún)等低風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。所以廣義概念的表外業(yè)務(wù)一般不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映，但是指商業(yè)銀行從事的所有的業(yè)務(wù)。
隨著國(guó)內(nèi)信息技術(shù)和金融資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，以及國(guó)家金融管理政策的變化，銀行業(yè)對(duì)自身業(yè)務(wù)范國(guó)進(jìn)行了結(jié)構(gòu)性的調(diào)整，將重點(diǎn)金融業(yè)務(wù)放在表外業(yè)務(wù)上，由此帶來(lái)銀行的盈利結(jié)構(gòu)發(fā)生了根本性的變化。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)收入在營(yíng)業(yè)總收入中所占比重越來(lái)越大，已成為銀行資金收入來(lái)源的一個(gè)重要法碼。國(guó)際上美國(guó)、英國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家，銀行的表外業(yè)務(wù)收入更高，一般占到銀行50%以上的收入。實(shí)際上衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)就是表外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的數(shù)量值的大小，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的重要作用主要體現(xiàn)在：有利于優(yōu)化商業(yè)銀行資源配置結(jié)構(gòu)、拓寬資金業(yè)務(wù)領(lǐng)域；有利于創(chuàng)新商業(yè)銀行利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，提高應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的能力；有利于增加銀行資產(chǎn)流動(dòng)性與可控性，有效地降低或避免商業(yè)銀行投資；有利于擴(kuò)展客戶(hù)數(shù)量，提升商業(yè)銀行的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。
二、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀
商業(yè)銀行傳統(tǒng)存貸款利差的逐步減少的趨勢(shì)，使得商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展，尤其是互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代高新信息技術(shù)的應(yīng)用領(lǐng)域的擴(kuò)大，給予商業(yè)銀行在結(jié)算工具、結(jié)算程序、結(jié)算方式和結(jié)算速度方面得到跨越式的提升。商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)從數(shù)量與質(zhì)量?jī)煞矫嬗辛诵碌奶岣?。然而，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)在發(fā)展過(guò)程中，不可避免地存在一些障礙，如：商業(yè)銀行創(chuàng)新表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)能力偏低。相當(dāng)一部分表外業(yè)務(wù)的支付結(jié)算方式、銀行卡發(fā)行或類(lèi)業(yè)務(wù)基本上是應(yīng)用傳統(tǒng)的運(yùn)行手段。相反，當(dāng)前國(guó)際上許多跨國(guó)銀行不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，迅速以智能與科技相結(jié)合，開(kāi)拓投融資咨詢(xún)管理、基金托管、金融衍生工具類(lèi)業(yè)務(wù)。這方面我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)用與發(fā)展有待提高。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行所開(kāi)設(shè)的表外業(yè)務(wù)未能成為銀行資金收入的重要資源。顯露為表外業(yè)務(wù)所占的資金份額相對(duì)不足，據(jù)統(tǒng)計(jì)目前我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)收入占總收入的比例左10%-20%之間，與國(guó)際銀行表外業(yè)務(wù)達(dá)到50%以上的水平相距甚遠(yuǎn)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展呈不均衡態(tài)勢(shì)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融市場(chǎng)與國(guó)際金融市場(chǎng)，國(guó)內(nèi)不同銀行、不同地區(qū)銀行之間的發(fā)展水平存在較大差異（見(jiàn)表1）。
數(shù)據(jù)來(lái)源：由我國(guó)四大商業(yè)銀行2006-2010年年報(bào)整理而來(lái)。
三、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管存在的問(wèn)題
1、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本問(wèn)題
表外業(yè)務(wù)在給商業(yè)銀行帶來(lái)可觀收益的同時(shí)也產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。目前我國(guó)信貸規(guī)模與領(lǐng)域?qū)嵭袊?yán)格控制，由此部分金融機(jī)構(gòu)紛紛利用大幅開(kāi)發(fā)理財(cái)產(chǎn)品提高資金收益，促使商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)迅速呈現(xiàn)分極化的發(fā)展趨勢(shì)，尤其在票據(jù)融資業(yè)務(wù)項(xiàng)目中表現(xiàn)突出。商業(yè)銀行在表內(nèi)貸款總體受到限制的狀況下，加大表外銀票資產(chǎn)的拓展力度是商業(yè)銀行采取的普遍做法，得到的是存款規(guī)模大幅擴(kuò)大。由于對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求相對(duì)較弱，導(dǎo)致商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是為了減少或規(guī)避監(jiān)管成本而存在。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管成本問(wèn)題是普遍關(guān)注的熱點(diǎn)，如果一味地強(qiáng)調(diào)減低表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本，將會(huì)給商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管、發(fā)展和創(chuàng)新帶來(lái)一系列的挑戰(zhàn)。
2、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管立法問(wèn)題
目前，我國(guó)對(duì)金融業(yè)安全問(wèn)題高度重視，一般沿襲傳統(tǒng)行政管理的方式，現(xiàn)行商業(yè)銀行相關(guān)法規(guī)與制度較為完善，如存貸業(yè)務(wù)、支付結(jié)算類(lèi)業(yè)務(wù)方面，以2001年頒發(fā)的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》為主，相關(guān)金融法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章都可涉及。然而，商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的規(guī)范性文件體系中，獨(dú)立地、專(zhuān)門(mén)地針對(duì)銀行表外業(yè)務(wù)的法律與法規(guī)較少，其中很多內(nèi)容都是原則上規(guī)定，側(cè)重于某一管理方向的宏觀要求，而在銀行表外業(yè)務(wù)實(shí)踐中監(jiān)管的可操作性不強(qiáng)，沒(méi)有統(tǒng)一的、完善的規(guī)范化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，這樣客觀上無(wú)法對(duì)表外業(yè)務(wù)的實(shí)施有效的指導(dǎo)和規(guī)范。
3、表外業(yè)務(wù)立法與國(guó)際接軌問(wèn)題
我國(guó)現(xiàn)行商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)立法主要是針對(duì)國(guó)內(nèi)金融業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀下制定的，對(duì)解決我國(guó)國(guó)內(nèi)金融監(jiān)管問(wèn)題具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。我國(guó)從2007年起，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則由上市銀行開(kāi)始執(zhí)行，對(duì)其他商業(yè)銀行的要求也較高。國(guó)內(nèi)頒發(fā)的新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則（IAS/IFRS）和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相似，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行可以加以借鑒。但目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)立法與國(guó)際接軌存在較大差異，由于在監(jiān)管內(nèi)容與方式上，監(jiān)管手段與工具上，不能完全符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。因此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行拓展國(guó)際表外業(yè)務(wù)時(shí)，許多國(guó)家按照國(guó)際慣例進(jìn)行交往時(shí)，往往存在一定的不適應(yīng)與障礙，無(wú)法融入國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的大環(huán)境。
四、加強(qiáng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的建議
1、規(guī)范市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)
由于表外業(yè)務(wù)的類(lèi)別較多，復(fù)雜性較高，所以在對(duì)其設(shè)定市場(chǎng)準(zhǔn)入時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的情況建立不同的標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，如、咨詢(xún)、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)不應(yīng)設(shè)置復(fù)雜的附加條件，只需要加以備案登記就可以允許其進(jìn)入市場(chǎng)。另對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高、操作程序較為復(fù)雜的資金融通、擔(dān)保承兌等業(yè)務(wù)，可以設(shè)立不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判等級(jí)，再向相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行申請(qǐng)，得到審批之后進(jìn)入市場(chǎng)。對(duì)于衍生產(chǎn)品這類(lèi)形式復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)隱藏性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)，可以嚴(yán)格按照《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》設(shè)立準(zhǔn)入程序，由高級(jí)別的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批，保證準(zhǔn)入門(mén)檻能有效地對(duì)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。
2、強(qiáng)化資本充足率的監(jiān)管
為了縮小與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的差距，我國(guó)必須加強(qiáng)對(duì)資本充足率的管制。首先，資本充足率的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)包括操作風(fēng)險(xiǎn)，由于我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不是十分完善，因此信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)上都隱藏于操作環(huán)節(jié)而有可能導(dǎo)致銀行承擔(dān)大量的風(fēng)險(xiǎn)并遭受損失。所以操作風(fēng)險(xiǎn)理所應(yīng)當(dāng)?shù)卦摷{入資本充足率的監(jiān)管范圍之內(nèi)?！缎掳腿麪枀f(xié)議》初步確定操作風(fēng)險(xiǎn)的單獨(dú)資本要求是20%，筆者認(rèn)為這一比例有些偏高，超出了目前我國(guó)商業(yè)銀行的承受能力，因此我國(guó)在操作比例的具體比例上可以適當(dāng)放寬。其次，適當(dāng)借鑒他國(guó)做法，分類(lèi)管理不同的表外業(yè)務(wù)。由于表外業(yè)務(wù)的種類(lèi)和范圍均有所不同，因此在對(duì)其監(jiān)管也必須加以區(qū)別，以不同的標(biāo)準(zhǔn)和機(jī)制去制約表外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
3、改善表外業(yè)務(wù)信息披露
《商業(yè)銀行法》第61條和62條中規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)定期向中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表以及其他財(cái)務(wù)報(bào)表的資料。這是規(guī)范商業(yè)銀行向監(jiān)管主體的信息披露義務(wù)，并不是向公眾進(jìn)行信息披露。巴塞爾資本協(xié)議寫(xiě)入強(qiáng)制性信息披露制度，要求銀行每年對(duì)財(cái)務(wù)變動(dòng)等重大事件至少披露一次，這樣做的目的是要提高銀行操作的透明度，遏制腐敗和集團(tuán)犯罪的發(fā)生。因此，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從信息披露的標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容和時(shí)間等方面對(duì)表外業(yè)務(wù)信息披露加以規(guī)范。除了監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行的強(qiáng)制信息披露以外，商業(yè)銀行對(duì)表外業(yè)務(wù)也應(yīng)自愿進(jìn)行信息披露。這樣做增強(qiáng)了表外業(yè)務(wù)的透明度，更易于監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)防范；同時(shí)信息批露可以幫助企業(yè)樹(shù)立形象，有利于社會(huì)對(duì)其綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)力的客觀評(píng)價(jià)，更容易獲得社會(huì)的認(rèn)可，獲得更多的合作機(jī)會(huì)。只有銀行定期資本水平和風(fēng)險(xiǎn)狀況方面的準(zhǔn)確信息，市場(chǎng)參與者才能準(zhǔn)確判斷銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。
4、開(kāi)展銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)
根據(jù)巴塞爾銀行委員會(huì)的要求，金融自由化背景下為了使商業(yè)銀行具有更高的自主性，以前的直接監(jiān)管都逐漸演化為間接監(jiān)管，但是為了達(dá)到監(jiān)管的目標(biāo)，銀行在權(quán)限得到自主的前提下必須建立自身內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，主動(dòng)的預(yù)防和控制表外業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)可通過(guò)自評(píng)互評(píng)聘請(qǐng)金融專(zhuān)家實(shí)施評(píng)估。
5、現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)合
為了提高監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行資本充足率的監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)完善現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，增加監(jiān)管的頻率和實(shí)效。還要以事前監(jiān)控為主要監(jiān)管模式，而非現(xiàn)在的事后監(jiān)管模式，只有平時(shí)對(duì)資本充足率進(jìn)行適時(shí)持續(xù)的監(jiān)管才能有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行遏制，所以為了保證控制風(fēng)險(xiǎn)，資本充足率監(jiān)管應(yīng)當(dāng)包含以上所說(shuō)內(nèi)容，才能真正起到監(jiān)管支柱的作用。
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