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時間：2022-09-06 19:15:44
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇農(nóng)信社個人培訓總結(jié)范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
一、農(nóng)信社普法教育工作存在的問題
近年以來，農(nóng)信社通過開展各種形式的普法教育，廣大員工的法律意識、法制觀念明顯增強，依法保護自身合法權(quán)益的能力大大提高。但隨著農(nóng)信社改革步伐的加快，在農(nóng)信社開展法制宣傳教育工作中也出現(xiàn)了許多新情況、新問題。
1.1員工學法積極性不高。農(nóng)信社員工平時工作忙、壓力大，對法律知識學習不夠。認為只要做好本職工作了，法律知識學的好不好不重要；農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)在對待抓普法教育這方面也存在模糊認識，對普法教育工作支持不夠，認為普法教育是“軟任務(wù)”，抓不抓問題不大，只要能完成業(yè)務(wù)指標就行了，因此，在一定程度上難以達到提高員工學法積極性，當然更談不上普法取得顯著成效了。
1.2農(nóng)信社普法教育手段不能適應(yīng)新形勢下普法工作的客觀要求。隨著改革的不斷深入，農(nóng)信社新業(yè)務(wù)不斷推出，員工得把越來越多的精力投入到新業(yè)務(wù)的學習中，把員工集中在一起上普法課也存在一定的難度。在內(nèi)容、方式方法上無法滿足員工的喜好，這勢必挫傷員工學法用法的積極性和參與熱情。目前，農(nóng)信社普法大多時候還是采取橫幅、標語、宣傳資料等形式進行，方法簡單，形式單一，普法未能真正進入基層社，在上級檢查這項工作時，往往是走形式，工作中彼于應(yīng)付。
1.3農(nóng)信社普法教育方式針對性不強。農(nóng)信社沒有建立起法律法規(guī)定期學習制度，領(lǐng)導(dǎo)沒有把此項工作擺上議事日程，不能及時跟蹤學習新近出臺的一系列與銀行業(yè)務(wù)密切相關(guān)的各種法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章，所以也談不上對相關(guān)法律、法規(guī)進行詳細解讀和分析，更談不上用于指導(dǎo)和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的法律風險。
1.4員工結(jié)構(gòu)不合理，影響法制觀念更新速度。目前聯(lián)社員工基本上是兩大結(jié)構(gòu)群體：新入行青工和上世紀八十年代初參加工作的員工，即一部分是學生出身和轉(zhuǎn)業(yè)軍人構(gòu)成的青工隊伍，人員成分復(fù)雜，思想不穩(wěn)定，可塑性強，且每個人的知識層次、生活閱歷、思想覺悟、業(yè)務(wù)技能千差萬別；另一部分是上個世紀80年代初招工社的老職工，他們經(jīng)歷了計劃經(jīng)濟向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的歷史變革，這部分人接受的普法教育基本是計劃經(jīng)濟時期的理論，雖然后期也經(jīng)歷了多次教育普法教育和實踐鍛煉，有相當多的人員進入高等學府深造，也出現(xiàn)了部分精英人才，但就員工隊伍整體結(jié)構(gòu)而言，新鮮血液補充太慢，員工年齡沒有形成梯次結(jié)構(gòu)，尤其在基層聯(lián)社，人員老化、合適人才青黃不接的現(xiàn)象普遍存在，嚴重影響了普法教育速度，影響了聯(lián)社普法教育的有效開展。
1.5普法教育忙于應(yīng)付。隨著改革開放的步伐，聯(lián)社的業(yè)務(wù)范圍、產(chǎn)品種類、客戶構(gòu)成、服務(wù)手段等發(fā)生了深刻變化，隨之各種制度、辦法、操作規(guī)程和實施細則等不斷出臺，但由于缺乏超前性、相互關(guān)聯(lián)性、前后銜接性和對可能出現(xiàn)的風險漏洞預(yù)見性，在普法教育中表現(xiàn)為不順暢、不自然，難與國家法規(guī)有機地結(jié)合起來。內(nèi)部風險防控總處在亡羊補牢狀態(tài)。
1.6自卑心理產(chǎn)生對普法教育的抵觸情緒。
聯(lián)社由于其自身的特點，改革的步伐較其他國有商業(yè)銀行相對慢一些，從單位形象到員工各方面待遇都不如國有商業(yè)銀行，致使部分員工在攀比中產(chǎn)生了自卑感，特別是習慣了“吃大鍋飯”的那部分員工，經(jīng)常對從事的工作產(chǎn)生消極情緒，對普法教育新理念產(chǎn)生抵觸，他們是聯(lián)社進行普法教育的重點教育對象。
二、推進農(nóng)信社普法教育的對策
隨著國家普法教育的進一步深入，廣大農(nóng)信社員工要進一步提高自己的法制觀念和法律素質(zhì)、提高農(nóng)信社法治化管理水平、積極推動農(nóng)信社民主法治建設(shè)，大力加強農(nóng)信社普法教育的力度，為建設(shè)社會主義新農(nóng)村奠定堅實的法治基礎(chǔ)。
2.1加強組織協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮法制宣傳教育機構(gòu)職能作用。一要善于“借力”。要立足于當前實際，善于借臺唱戲，借兵打仗，借箭發(fā)令，積極主動協(xié)調(diào)各級地方政府，加強與公、檢、法等相關(guān)部門協(xié)調(diào)普法與效能、綜治等共同督查、督辦；積極引導(dǎo)全員關(guān)注支持普法教育，充分調(diào)動員工的積極性，積極參與普法教育，努力探索普法運作機制。二要形成合力。充分發(fā)揮普法領(lǐng)導(dǎo)小組的作用，組織協(xié)調(diào)各有關(guān)部門齊抓共管，把普法與當?shù)攸h委、政府的中心工作以及社會主義新農(nóng)村建設(shè)試點、創(chuàng)建社會治安綜合治理、黨建、精神文明活動等結(jié)合起來，實現(xiàn)資源整合，形成工作合力，推動農(nóng)信社普法廣泛開展。
2.2建立健全普法依法治理工作規(guī)范體系。一要建立剛性機制。目前，普法依法治理制度規(guī)定缺乏可操作性，特別是只規(guī)定應(yīng)該怎么做，而對沒有做到如何處罰沒有規(guī)定，從而導(dǎo)致法制教育忽緊忽松。二要建立規(guī)范的指導(dǎo)體系。要盡快制定農(nóng)信社具體依法治理工作指導(dǎo)意見、依法治社指導(dǎo)性意見，在全轄形成全方位、多層次，科學合法，易操作的普法依法治理工作規(guī)范體系。三要建立普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。應(yīng)當組織人員根據(jù)實際，制訂一個合理的、可操作的普法依法治理工作考評量化標準，納入績效考評，每年組織檢查考評，并將考評結(jié)果作為各信用社評先評優(yōu)的重要條件。
2.3明確普法教育的對象。農(nóng)信社普法教育的對象應(yīng)該包括農(nóng)信社的高管人員、聯(lián)社所有科室人員、基層網(wǎng)點負責人及基層員工等所有從業(yè)人員。各社應(yīng)該設(shè)置普法教育領(lǐng)導(dǎo)小組，加強對基層社普法教育工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，并在每個社設(shè)置普法宣傳員，負責本社員工的普法宣傳任務(wù)。
1農(nóng)信社普法教育工作存在的問題
近年以來，農(nóng)信社通過開展各種形式的普法教育，廣大員工的法律意識、法制觀念明顯增強，依法保護自身合法權(quán)益的能力大大提高。但隨著農(nóng)信社改革步伐的加快，在農(nóng)信社開展法制宣傳教育工作中也出現(xiàn)了許多新情況、新問題。
1.1員工學法積極性不高。農(nóng)信社員工平時工作忙、壓力大，對法律知識學習不夠。認為只要做好本職工作了，法律知識學的好不好不重要；農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)在對待抓普法教育這方面也存在模糊認識，對普法教育工作支持不夠，認為普法教育是“軟任務(wù)”，抓不抓問題不大，只要能完成業(yè)務(wù)指標就行了，因此，在一定程度上難以達到提高員工學法積極性，當然更談不上普法取得顯著成效了。
1.2農(nóng)信社普法教育手段不能適應(yīng)新形勢下普法工作的客觀要求。隨著改革的不斷深入，農(nóng)信社新業(yè)務(wù)不斷推出，員工得把越來越多的精力投入到新業(yè)務(wù)的學習中，把員工集中在一起上普法課也存在一定的難度。在內(nèi)容、方式方法上無法滿足員工的喜好，這勢必挫傷員工學法用法的積極性和參與熱情。目前，農(nóng)信社普法大多時候還是采取橫幅、標語、宣傳資料等形式進行，方法簡單，形式單一，普法未能真正進入基層社，在上級檢查這項工作時，往往是走形式，工作中彼于應(yīng)付。
1.3農(nóng)信社普法教育方式針對性不強。農(nóng)信社沒有建立起法律法規(guī)定期學習制度，領(lǐng)導(dǎo)沒有把此項工作擺上議事日程，不能及時跟蹤學習新近出臺的一系列與銀行業(yè)務(wù)密切相關(guān)的各種法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章，所以也談不上對相關(guān)法律、法規(guī)進行詳細解讀和分析，更談不上用于指導(dǎo)和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營中存在的法律風險。
1.4員工結(jié)構(gòu)不合理，影響法制觀念更新速度。目前聯(lián)社員工基本上是兩大結(jié)構(gòu)群體：新入行青工和上世紀八十年代初參加工作的員工，即一部分是學生出身和轉(zhuǎn)業(yè)軍人構(gòu)成的青工隊伍，人員成分復(fù)雜，思想不穩(wěn)定，可塑性強，且每個人的知識層次、生活閱歷、思想覺悟、業(yè)務(wù)技能千差萬別；另一部分是上個世紀80年代初招工社的老職工，他們經(jīng)歷了計劃經(jīng)濟向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌的歷史變革，這部分人接受的普法教育基本是計劃經(jīng)濟時期的理論，雖然后期也經(jīng)歷了多次教育普法教育和實踐鍛煉，有相當多的人員進入高等學府深造，也出現(xiàn)了部分精英人才，但就員工隊伍整體結(jié)構(gòu)而言，新鮮血液補充太慢，員工年齡沒有形成梯次結(jié)構(gòu)，尤其在基層聯(lián)社，人員老化、合適人才青黃不接的現(xiàn)象普遍存在，嚴重影響了普法教育速度，影響了聯(lián)社普法教育的有效開展。
1.5普法教育忙于應(yīng)付。隨著改革開放的步伐，聯(lián)社的業(yè)務(wù)范圍、產(chǎn)品種類、客戶構(gòu)成、服務(wù)手段等發(fā)生了深刻變化，隨之各種制度、辦法、操作規(guī)程和實施細則等不斷出臺，但由于缺乏超前性、相互關(guān)聯(lián)性、前后銜接性和對可能出現(xiàn)的風險漏洞預(yù)見性，在普法教育中表現(xiàn)為不順暢、不自然，難與國家法規(guī)有機地結(jié)合起來。內(nèi)部風險防控總處在亡羊補牢狀態(tài)。
1.6自卑心理產(chǎn)生對普法教育的抵觸情緒。
聯(lián)社由于其自身的特點，改革的步伐較其他國有商業(yè)銀行相對慢一些，從單位形象到員工各方面待遇都不如國有商業(yè)銀行，致使部分員工在攀比中產(chǎn)生了自卑感，特別是習慣了“吃大鍋飯”的那部分員工，經(jīng)常對從事的工作產(chǎn)生消極情緒，對普法教育新理念產(chǎn)生抵觸，他們是聯(lián)社進行普法教育的重點教育對象。
2推進農(nóng)信社普法教育的對策
隨著國家普法教育的進一步深入，廣大農(nóng)信社員工要進一步提高自己的法制觀念和法律素質(zhì)、提高農(nóng)信社法治化管理水平、積極推動農(nóng)信社民主法治建設(shè)，大力加強農(nóng)信社普法教育的力度，為建設(shè)社會主義新農(nóng)村奠定堅實的法治基礎(chǔ)。
2.1加強組織協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮法制宣傳教育機構(gòu)職能作用。一要善于“借力”。要立足于當前實際，善于借臺唱戲，借兵打仗，借箭發(fā)令，積極主動協(xié)調(diào)各級地方政府，加強與公、檢、法等相關(guān)部門協(xié)調(diào)普法與效能、綜治等共同督查、督辦；積極引導(dǎo)全員關(guān)注支持普法教育，充分調(diào)動員工的積極性，積極參與普法教育，努力探索普法運作機制。二要形成合力。充分發(fā)揮普法領(lǐng)導(dǎo)小組的作用，組織協(xié)調(diào)各有關(guān)部門齊抓共管，把普法與當?shù)攸h委、政府的中心工作以及社會主義新農(nóng)村建設(shè)試點、創(chuàng)建社會治安綜合治理、黨建、精神文明活動等結(jié)合起來，實現(xiàn)資源整合，形成工作合力，推動農(nóng)信社普法廣泛開展。
2.2建立健全普法依法治理工作規(guī)范體系。一要建立剛性機制。目前，普法依法治理制度規(guī)定缺乏可操作性，特別是只規(guī)定應(yīng)該怎么做，而對沒有做到如何處罰沒有規(guī)定，從而導(dǎo)致法制教育忽緊忽松。二要建立規(guī)范的指導(dǎo)體系。要盡快制定農(nóng)信社具體依法治理工作指導(dǎo)意見、依法治社指導(dǎo)性意見，在全轄形成全方位、多層次，科學合法，易操作的普法依法治理工作規(guī)范體系。三要建立普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組。應(yīng)當組織人員根據(jù)實際，制訂一個合理的、可操作的普法依法治理工作考評量化標準，納入績效考評，每年組織檢查考評，并將考評結(jié)果作為各信用社評先評優(yōu)的重要條件。
2.3明確普法教育的對象。農(nóng)信社普法教育的對象應(yīng)該包括農(nóng)信社的高管人員、聯(lián)社所有科室人員、基層網(wǎng)點負責人及基層員工等所有從業(yè)人員。各社應(yīng)該設(shè)置普法教育領(lǐng)導(dǎo)小組，加強對基層社普法教育工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，并在每個社設(shè)置普法宣傳員，負責本社員工的普法宣傳任務(wù)。
(一)開展學習實踐活動,是用中國化的最新理論成果武裝農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部思想的重大舉措。
(二)開展學習實踐活動,是提高農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部領(lǐng)導(dǎo)科學發(fā)展能力和綜合素質(zhì)的必然要求。
(三)開展學習實踐活動,是全面落實惠農(nóng)富民政策和加快農(nóng)信社發(fā)展的迫切需要。
二、學習實踐科學發(fā)展觀的具體舉措
(一)貫徹指導(dǎo)思想。學習實踐活動的指導(dǎo)思想具體到我們農(nóng)村信用社就是要以提高經(jīng)營效益為目的,按照“黨員干部受到教育、經(jīng)營管理提升水平、職工群眾得到進步”這個總要求;以農(nóng)信社各級領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部為工作重點;圍繞著力轉(zhuǎn)變不適應(yīng)、不符合科學發(fā)展要求的思想觀念,著力解決影響和制約科學發(fā)展的突出問題以及黨員干部黨性黨風黨紀方面群眾反映強烈的突出問題,著力構(gòu)建有利于科學發(fā)展的體制機制“三個著力點”,提高領(lǐng)導(dǎo)科學發(fā)展、促進社會和諧的能力;突出惠農(nóng)、富民、興業(yè)、強社、增盈、提效 “六大主題”,群策群力,務(wù)實創(chuàng)新,努力促進各級農(nóng)村信用社更好更快發(fā)展。
(二)把握活動原則。在學習實踐活動中,著重把握好以下原則:一是堅持解放思想。始終圍繞科學發(fā)展進一步解放思想,使思想和行動更加符合黨的思想路線,更加符合經(jīng)營發(fā)展規(guī)律,更加符合科學管理規(guī)律。二是突出實踐特色。把學習實踐活動與貫徹落實黨的十七大精神結(jié)合起來,與應(yīng)對當前國際金融危機帶來的各種挑戰(zhàn)和影響、應(yīng)對農(nóng)村金融市場激烈的競爭形勢結(jié)合起來,與推動各級農(nóng)村信用社發(fā)展、推動本單位各項工作的開展結(jié)合起來,在學以致用、學用結(jié)合上下功夫,使科學發(fā)展的思路更加明確、政策措施更加有力、發(fā)展成效更加顯著。三是貫徹群眾路線。要充分發(fā)揚民主,廣泛征求意見,吸收職工參與,接受職工評議,把相信職工、依靠職工、教育職工貫穿于學習實踐活動全過程。四是正面教育為主。著眼于保護和調(diào)動農(nóng)信社各級領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部推動科學發(fā)展的積極性,重在自我教育,重在總結(jié)經(jīng)驗教訓,重在明確努力方向,使學習實踐活動成為統(tǒng)一農(nóng)信社各級領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部思想、激發(fā)科學發(fā)展動力、凝聚干部職工智慧的過程。
(三)解決實際問題。學習實踐活動總體要解決以下五個實際問題:一是解放思想要有新突破,切實解決有部署無檢查、督促整改不及時、跟蹤問效不到位等實際問題;二是科學發(fā)展要有新舉措,進一步理清加快各級農(nóng)信社科學發(fā)展的工作思路,完善科學發(fā)展的工作規(guī)劃,制定科學發(fā)展的工作措施,解決影響和制約科學發(fā)展的突出問題,要圍繞資金組織、信貸管理、不良壓降、財務(wù)管理、支農(nóng)服務(wù)、案件控防、正風守紀、班子建設(shè)、企業(yè)文化等工作重點,找準位置,明確任務(wù),提出措施,查擺結(jié)合,發(fā)現(xiàn)問題,及時整改;三是廉潔自律要有新成效,要切實解決部分農(nóng)信社存在的一味講究實惠,講究面子,講究排場,不給好處不辦事,給了好處亂辦事等實際問題;四是領(lǐng)導(dǎo)能力要有新提高,進一步樹立科學發(fā)展理念,提高各級農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部科學發(fā)展的決策能力和執(zhí)行能力,協(xié)調(diào)利益關(guān)系、服務(wù)基層群眾的能力,強化規(guī)范經(jīng)營、完善科學管理的能力;五是轉(zhuǎn)變作風要有新變化,要促進各級農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)班子及黨員干部加強黨性修養(yǎng)、樹立和弘揚良好作風,特別是要通過學習實踐活動,進一步強化各級農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)班子及黨員干部的責任意識、服務(wù)意識和勤政廉政意識,以黨風帶政風促社風,凝聚推動科學發(fā)展的強大力量。
(四)抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)。學習實踐活動要為經(jīng)營和管理營造良好環(huán)境,為改革和發(fā)展提供強力支撐,要正確處理開展學習實踐活動與擴規(guī)模、促增長、爭效益等工作的關(guān)系,既不要脫離中心經(jīng)營工作搞學習實踐活動,也不能因為工作忙而忽視學習實踐活動,要保證有足夠的時間和精力投入到學習實踐活動中,以學習實踐活動推動各項工作開展,以各項工作的成效來衡量和檢驗學習實踐活動的效果,真正做到學習實踐活動和當前各項工作的開展兩不誤、兩促進。
資金嚴重短缺困擾著我國農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。2003年我國農(nóng)業(yè)增加值占GDP的比重是14.8%，但農(nóng)業(yè)在整個金融機構(gòu)中占用的貸款余額不足6%。郵政儲蓄只吸儲不貸款，每年約有2000多億元的資金被抽離農(nóng)村流向城市。國有商業(yè)銀行從農(nóng)村撤銷大量分支機構(gòu)后，農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）被寄予厚望，希望農(nóng)信社能承擔起為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的重擔。但由于農(nóng)信社自身存在的諸多問題，偏離了合作金融的方向，使其服務(wù)“三農(nóng)”的效果大打折扣。
＿、當前我國農(nóng)信社存在的主要問題
（一）合作制有名無實
合作金融的本質(zhì)是社員個人為了獲得便利的、低成本的金融服務(wù)，以貨幣資本入股的方式，自愿聯(lián)合起來，實行民主管理、互助互利的金融行為和金融組織。但在實際運營過程中，農(nóng)信社過分看重業(yè)績的增長，以追求盈利為主要目標，偏離了為社員服務(wù)的合作原則。監(jiān)管機構(gòu)、政府部門、立法機關(guān)和社會公眾也沒把農(nóng)信社視為合作金融組織，表現(xiàn)為：監(jiān)管部門將農(nóng)信社視為商業(yè)銀行，各項監(jiān)管指標均參照商業(yè)銀行標準實施，《商業(yè)銀行法》是監(jiān)管農(nóng)信社的主要法律依據(jù)之一；主管部門將農(nóng)信社視為盈利目標很強的金融機構(gòu)，每年都要對其下達經(jīng)營指標；而在資金需求者的心目中，農(nóng)信社就是經(jīng)營存貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，只是名稱不同罷了。這說明，我國眾多的農(nóng)信社不具備合作金融的“自愿、互助、互利、民主和低盈利性”的基本特征，其“合作制”是有名無實，我國農(nóng)村的合作金融嚴重不足。
（二）所有者不到位，形成事實上的內(nèi)部人控制
目前的農(nóng)信社，法人治理結(jié)構(gòu)不健全，“三會制度”流于形式。主要原因就是由于社員準入的門檻過低、特別是﹁些因受突擊入股活動影響而參股的社員，對信用社的監(jiān)督缺乏動力和條件，致使大部分信用社仍然被經(jīng)營者所控制。
農(nóng)信社的民主管理缺乏實質(zhì)性內(nèi)容，社員民主管理沒有保證，入股社員真正參與管理的意識淡薄，參與管理能力較低。同時由于農(nóng)信社社員只就微小的出資額承擔有限責任，社員對信用社的關(guān)切程度和入社動機都很成問題。在社員貸款額普遍超過出資額的情況下，個別社員甚至可能因為極其自私的理由，做出有害于信用社長遠發(fā)展的決定。
產(chǎn)權(quán)主體虛置，導(dǎo)致法人治理中權(quán)力義務(wù)責任的嚴重失衡，從而引發(fā)了一系列侵害信用社利益的行為，如經(jīng)營管理者的道德風險、濫用職務(wù)、粗放經(jīng)營、奢華消費等等。經(jīng)營目標、薪酬待遇等完全是經(jīng)理層自己決定，短期行為在所難免，使得最有效的所有者監(jiān)督機制形同虛設(shè)，造成內(nèi)部管理混亂，規(guī)章制度不健全或執(zhí)行不力。貸款審批、運作制度不嚴、隨意性大，財會制度不嚴密，財務(wù)管理不同程度地存在漏洞，財務(wù)質(zhì)量不高，不良貸款比例較高、虧損嚴重。截至2004年6月末，全國農(nóng)信社不良貸款余額4720.76億元，不良貸款率達24.38%；16221家農(nóng)信社資不抵債，資不抵債面為48.1%，總額為1779億元；抵債資產(chǎn)風險隱患較大，待處理資產(chǎn)503.95億元，至少有一半無法收回；而呆賬準備金余額僅為258.17億元，與實際風險資產(chǎn)總量相比嚴重不足。這是目前農(nóng)信社系統(tǒng)最大的風險。
（三）人員總體專業(yè)素質(zhì)較低，機構(gòu)臃腫
農(nóng)信社員工隊伍數(shù)量雖然龐大，但員工的文化程度、專業(yè)技術(shù)水平和業(yè)務(wù)能力總體較差，且觀念保守、知識老化。部分高級管理人員現(xiàn)代管理意識不強，民主管理觀念不足，多年延續(xù)下來的習慣性經(jīng)驗作法在短期內(nèi)難以徹底糾正和解決，制約了農(nóng)信社的發(fā)展空間。機構(gòu)網(wǎng)點總體數(shù)量偏多，但其中低效網(wǎng)點占比較大，既增加了經(jīng)營成本，又放大了經(jīng)營風險。在承擔了“普遍服務(wù)”的同時，加劇了經(jīng)營的壓力。
二、關(guān)于農(nóng)信社改革的幾點建議
（一）發(fā)展社區(qū)金融，彌補農(nóng)村合作金融的空白
應(yīng)該如何彌補農(nóng)村合作金融的不足？如何向欠發(fā)達地區(qū)遠離城郊的農(nóng)民提供低廉的金融服務(wù)？
由于農(nóng)信社自身長期難以化解的諸多痼疾，要想在短期內(nèi)將農(nóng)信社改造成規(guī)范的、農(nóng)民自己的合作金融組織，實屬不易?，F(xiàn)在農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)過于單一，機構(gòu)臃腫，歷史包袱重，截至2003年末，農(nóng)發(fā)行不良貸款余額3903億元，不良貸款率高達56.55%，正面臨著改革，也無法承擔彌補農(nóng)村合作金融不足的重任。
考慮到我國的國情，本人認為，可以考慮按照規(guī)范的合作制原則在廣大農(nóng)村，尤其是在欠發(fā)達、遠離城郊的農(nóng)村，發(fā)展和推廣社區(qū)基金或類似的社區(qū)性金融機構(gòu)，重塑一批真正意義的互農(nóng)村合作金融組織，以滿足廣大農(nóng)戶小額、頻繁的資金需求。社區(qū)基金的原始本金可以通過貨幣發(fā)行的方式，由政府扶貧部門向農(nóng)村無償提供，一般控制在每個社區(qū)1萬元左右。我國共有72萬個行政村，欠發(fā)達地區(qū)遠離城郊的行政村按50%的上限估算，也不過36萬個，政府只需出資36億元，就能在欠發(fā)達地區(qū)全部遠離城鎮(zhèn)的村建立社區(qū)基金。貨幣就是價值符號，貨幣流動與財富分配是呈正相關(guān)的，只要它流向最需要資金的生產(chǎn)部門，并服務(wù)于生產(chǎn)和建設(shè)，就能創(chuàng)造財富。
發(fā)展社區(qū)基金作為一種制度扶貧，其效果也會遠遠超出單純的現(xiàn)金扶貧和小額信貸：首先，社區(qū)基金堅持農(nóng)戶集體、自愿參與的原則，其主導(dǎo)者不是政府部門或金融機構(gòu)，而是社區(qū)農(nóng)戶。社區(qū)基金通過提供資金滿足農(nóng)戶的信貸需求，資金循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，可以大大提高資金使用效率。其次，社區(qū)基金是一筆實際存在、永久性的社區(qū)資產(chǎn)，而不僅僅是貸款額度，只要資金運行正常就可能使貸款本金越滾越大，長期堅持下去，可以實現(xiàn)扶貧和可持續(xù)發(fā)展的目標。再者，在國家暫時無力對農(nóng)村社會保障制度有較大投入的情況下，在經(jīng)濟落后的農(nóng)村發(fā)展社區(qū)基金，可以為農(nóng)民提供一種新的保障來源和規(guī)避風險的手段，體現(xiàn)黨和政府的溫暖。雖然這種保障程度很低，但畢竟是“有勝于無”，邊際效用很高。最后，通過社區(qū)基金管理還可以提高農(nóng)民自我管理的能力，使他們更積極地參與村內(nèi)外公共事務(wù)的管理，促進村民自治和農(nóng)村基層民主制度的建設(shè)。
上一輪農(nóng)村合作基金會失敗的最主要原因是：基層政府的行政干預(yù)過多，90%以上的沉積貸款與行政干預(yù)有關(guān)；缺乏金融知識的農(nóng)民不具備發(fā)展存貸款業(yè)務(wù)的能力。有鑒于此，在發(fā)展社區(qū)基金的過程中，必須堅持兩個基本原則：一是堅決杜絕行政干預(yù)，摒棄官辦色彩；二是不對外吸收存款，只在內(nèi)部相互融資。具體構(gòu)想是：
1.農(nóng)戶自愿認購社區(qū)基金，基金所有權(quán)歸入社村民所有。只允許在社員內(nèi)部借貸，嚴禁外借，以保證基金的安全。
2.要明確社區(qū)基金的最大借款金額（比如2000元），社區(qū)基金借款利率一般要高于扶貧小額信貸利率，以保證基金能自我運作并逐漸增加本金。
3.社區(qū)基金的借款戶要始終保持在基金總戶數(shù)的一半以下，以發(fā)揮未借款戶的監(jiān)督作用，增加借款戶的還款壓力。
4.社區(qū)基金原則上不以盈利為目的，每年所收利息在支付基金運作費用后60%以上必須納入本金，其余部分可以用于風險損失的準備、照顧特困戶和發(fā)展社會公益事業(yè)；社區(qū)基金的閑散資金可用于國債投資或向金融機構(gòu)存款。
5.社區(qū)基金管理小組由入社村民民主選舉產(chǎn)生，小組中必須有一定數(shù)量的女性和貧困戶代表，管理小組需定期換屆。
當然作為一種新型的合作金融組織，社區(qū)基金要在制度建設(shè)到位的基礎(chǔ)上進行試點，在總結(jié)試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上再加以完善和推廣。
（二）以完善法人治理結(jié)構(gòu)為契機，引導(dǎo)部分農(nóng)信社向農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變
中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）04-0-01
一、我國農(nóng)村信用合作社的現(xiàn)狀
農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）作為我國以開拓農(nóng)村金融服務(wù)為方向的金融組織，自然擁有廣闊的發(fā)展前景。近年來，農(nóng)村信用社雖然在改革中不斷發(fā)展壯大，但在很多方面仍然存在著很多不足。
（一）經(jīng)營管理方面薄弱
1.農(nóng)村信用社規(guī)模小，力量薄弱
相對于其他商業(yè)銀行，農(nóng)信社的起步較晚，目前的規(guī)模較小，在經(jīng)營上受到了一定的限制。同樣因為規(guī)模小，其中新產(chǎn)品的創(chuàng)新、科技信息技術(shù)的應(yīng)用等相對成本較高。
2.農(nóng)村信用社運行效率低
農(nóng)村信用社并未形成真正的商場利率，低效、無效融資較多，儲蓄—投資的轉(zhuǎn)化過程不暢。
3.經(jīng)營狀況差
農(nóng)信社普遍存在著嚴重虧損、較大的不良貸款、資不抵債等問題。據(jù)有關(guān)調(diào)查表明，農(nóng)村信用社不良貸款占貸款余額的37%，50%以上農(nóng)信社存在資不抵債。
（二）人力資源和客戶拓展與維護方面意識不強
1.人力資源豐富，人才資源匱乏
目前基層機構(gòu)存在“第一學歷高的人少，進修學歷眾多；高級技術(shù)人員少，初中級技術(shù)人員多；年齡逐年增大的多，新鮮血液補充少”的“三多三少”現(xiàn)象。大多數(shù)農(nóng)信社的網(wǎng)點都有4人以上，各營業(yè)網(wǎng)點一線人員年齡結(jié)構(gòu)相對偏大，對新鮮事物的適應(yīng)能力明顯滯后，真正精業(yè)務(wù)、懂技術(shù)、高素質(zhì)及富有開拓精神的人才屈指可數(shù)。同時，隨著員工年齡的增長，一些員工的學習熱情有所下降，個人結(jié)構(gòu)老化，跟不上銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的速度，極大地限制了信用社的進一步發(fā)展。
2.農(nóng)信社目前缺少維系與拓展客戶的管理辦法
農(nóng)信社宣傳方式單調(diào)，力度不足，客戶對農(nóng)信社推出的新金融產(chǎn)品認知程度不高，這也成為了農(nóng)信社新業(yè)務(wù)推廣的一大弱勢。目前農(nóng)信社對新產(chǎn)品的宣傳方式僅限于客戶前來辦理業(yè)務(wù)時作推廣，或者只是在營業(yè)場所放置一些宣傳單頁，沒有滲透到社會各階層，缺乏形式多樣的普及的宣傳形式。在拓展客戶方面仍然以“坐門等客”為主。雖然行長、主任每天奔走于各客戶之間，也很重視客戶的拓展，但在思想上仍沒有清晰的客戶拓展與維護概念，缺少系統(tǒng)性、綜合性的營銷措施。
（三）金融產(chǎn)品創(chuàng)新能力弱，業(yè)務(wù)品種單一
農(nóng)村信用社由于受地域、經(jīng)濟、政策等多種因素影響，業(yè)務(wù)經(jīng)營創(chuàng)新性不夠，服務(wù)手段落后，信用工具落后，金融業(yè)務(wù)單一，品種較少，產(chǎn)品創(chuàng)新與客戶需求有差距，無法滿足不同階層的客戶需求。如結(jié)算渠道單一，未開辦股票、外匯、基金等理財產(chǎn)品。比起其他的商業(yè)銀行，農(nóng)村信用社在資金實力、人才資源及經(jīng)營管理上存在著很大差距，其創(chuàng)新能力、硬件配置、結(jié)算手段和科技運用等也明顯處于劣勢。
二、我國農(nóng)村信用合作社改革發(fā)展方向探討
以農(nóng)為本、服務(wù)縣域的市場定位是農(nóng)村信用社自身發(fā)展的必然選擇。因此，農(nóng)信社要從以下三個方面改革，以謀求自身發(fā)展的新方向。
（一）不斷完善內(nèi)控管理體制
農(nóng)村信用社要盡快引進商業(yè)銀行先進的經(jīng)營理念，牢固樹立“內(nèi)控優(yōu)先”的意識，加強內(nèi)控機制的建設(shè)，營造有效內(nèi)控的氛圍，查清當前內(nèi)控的薄弱環(huán)節(jié)、理順內(nèi)控流程、強化制度落實，嚴格責任追究，實現(xiàn)內(nèi)控制度的全流程管理，并具體落實到人。建立高效的內(nèi)控管理體制，為農(nóng)村信用社的持續(xù)健康發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。
（二）人力資源儲備與人才隊伍建設(shè)
由于多種原因的存在，農(nóng)村信用社的職工素質(zhì)和信用社電子化的程度都非常低，成為影響農(nóng)村信用社發(fā)展壯大的重要的因素。因此，農(nóng)村信用社要加強對中、高層專業(yè)人員以及管理人員的培訓，逐步樹立以人為本和人才興社的經(jīng)營理念，逐漸確立人才在經(jīng)營管理過程中的主導(dǎo)地位，提高農(nóng)村信用社員工的整體素質(zhì)，增強農(nóng)村信用社全面發(fā)展的內(nèi)在動力。
（三）注入現(xiàn)代服務(wù)理念，提升服務(wù)水平
積極開展針對性教育培訓，以人為本提升員工素質(zhì)。建議采用正規(guī)集中的全方位培訓方式來強化員工理論知識及業(yè)務(wù)技術(shù)，提高服務(wù)效率和質(zhì)量。同時，要積極引進技術(shù)水平及素質(zhì)高的專業(yè)人才，不斷加強農(nóng)村信用社隊伍的根本實力，適應(yīng)形勢的變化。此外，除了發(fā)展農(nóng)村信用社傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，還要結(jié)合農(nóng)村實際開發(fā)新的金融服務(wù)種類，不斷簡化信貸流程，提升工作效率，保證資金充足，造就效率高、方面全及功能多的“三農(nóng)”服務(wù)體系。再來，完善經(jīng)營網(wǎng)點設(shè)施，加快科技建設(shè)才能營造良好的營業(yè)環(huán)境，提供高效的金融服務(wù)。
三、結(jié)語
中國農(nóng)村信用社在發(fā)展改革的過程中，雖然取得了一定的成績，但其發(fā)展改革的道路仍任重而道遠，在發(fā)展改革的過程中難免會遇到各種各樣的問題。因此，這就要求農(nóng)村信用社在日常工作實踐中，應(yīng)不斷進行經(jīng)驗總結(jié)和問題反思，從而取其精華，去其糟粕，不斷推進農(nóng)村信用社發(fā)展改革的進程，使其真正成為我國農(nóng)村金融業(yè)強有力的一個支撐，為“三農(nóng)”問題的解決和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展做出新的貢獻。
參考文獻：
[1]葛陽琴，潘錦云.農(nóng)村金融發(fā)展困境、制約因素及其對策[J].安慶師范學院學報（社會科學版），2013（01）.
隨著縣域經(jīng)濟社會的快速發(fā)展，不良貸款等問題日漸突出，單縣農(nóng)信社對如何盤活原有不良貸款、在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展中搞活信用社經(jīng)營，作了有益嘗試。單縣農(nóng)信社通過轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，結(jié)合縣域經(jīng)濟發(fā)展實際，找準切入點，創(chuàng)新開展業(yè)務(wù)，規(guī)范信貸程序，簡化工作手續(xù)，對貸款運作情況進行有效監(jiān)控。
通過近幾年的努力，農(nóng)信社各項貸款快速增長，不良資產(chǎn)率逐年下降，取得信用社經(jīng)營、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展“雙贏雙活”的良好局面。這主要取決于以下幾項措施：
一是強化管理，進一步提升經(jīng)營水平。創(chuàng)新服務(wù)模式。根據(jù)客戶經(jīng)營周期和現(xiàn)金回籠情況，積極推廣實施“分還續(xù)貸”和“無縫隙”服務(wù)新模式，有效避免因貸款資金周轉(zhuǎn)造成資金鏈斷裂引發(fā)的風險。創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。積極推廣個人住房貸款、汽車消費貸款、自主創(chuàng)業(yè)再就業(yè)貸款、鋼結(jié)構(gòu)抵押貸款等貸款新品種，既履行了社會責任，又有效解決了農(nóng)戶、中小微企業(yè)擔保難、抵押難的問題。繼續(xù)推進信貸管理四項改革。對信貸人員管貸能力、管貸水平和整體素質(zhì)整體測算，不斷提升信貸人員業(yè)務(wù)水平，提高信貸制度執(zhí)行力。
二是嚴控風險，進一步提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。嚴把不良貸款防控。積極推行農(nóng)信社班子成員、部室經(jīng)理包片制，加大新增不良貸款考核和清收力度，前移管控關(guān)口，提升風險預(yù)警響應(yīng)速度，全力做好不良貸款防控工作。加大不良貸款清收處置。按照向表外不良貸款開戰(zhàn)的要求，堅持“盡職清收、終極清收”的理念，以集中管理為基礎(chǔ)，以專業(yè)清收隊伍為保障，大力推進不良貸款責任清收、盤活清收和綜合清收。繼續(xù)開展正常大額貸款檢查和風險化解工作，對全縣信用社貸款進行全流程檢查，對不良貸款進行排查摸底，降低了貸款風險隱患。
三是創(chuàng)新方式，金融服務(wù)持續(xù)改善。創(chuàng)新電子銀行業(yè)務(wù)，加大考核獎懲力度，深挖客戶資源，積極推廣POS機、自助銀行、農(nóng)民金融自助服務(wù)終端等新型助農(nóng)金融產(chǎn)品和服務(wù)，進一步改善農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算環(huán)境。積極與財政局等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮好電子機具和信息科技的支撐作用，確?；蒉r(nóng)補貼資金順利發(fā)放。突出實體貸款投放，積極開展“服務(wù)三農(nóng)，圓夢行動”，持續(xù)加大對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社、種養(yǎng)大戶的支持力度;以“小微企業(yè)金融服務(wù)宣傳月”和“銀企對接”活動為契機，加大對優(yōu)質(zhì)中小微企業(yè)的信貸投放。
四是以人為本，企業(yè)文化建設(shè)持續(xù)增強。加強教育培訓，舉辦各類培訓班21期，受訓人員達1900多人次，進一步增強了干部員工的綜合素質(zhì)。積極開展“慈善一日捐”活動，全縣信用社共募集善款40000多元。深入開展“金融知識萬里行”、“金融知識進萬家”等宣傳活動，累計發(fā)放宣傳材料2.3萬份，受益群眾3萬多人。
在經(jīng)濟形勢嚴峻復(fù)雜，行業(yè)競爭異常激烈的背景下，單縣農(nóng)信社雖然走出了適合自己發(fā)展的新路子，但仍存在一些困難和問題，尤其在貸款營銷和非應(yīng)計貸款時點反彈等方面還有一定差距，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
一是部分客戶經(jīng)理營銷能力有待加強，個別客戶經(jīng)理依然存在“坐門等客”和“惜貸、懼貸”思想，放貸思路狹窄，眼界不開闊。
二是非應(yīng)計貸款時點反彈問題未得到根本好轉(zhuǎn)。從客觀上講，今年經(jīng)濟持續(xù)低位運行，部分行業(yè)形勢非常嚴峻。從主觀上講，個別信貸人員反彈后再壓的思想依然存在，形成“重貸輕管”的惡習，主動意識不強，導(dǎo)致非應(yīng)計壓降工作較為被動。
縣域經(jīng)濟是我國國民經(jīng)濟中的重要組成部分，農(nóng)村信用社作為立足“服務(wù)三農(nóng)”的地方性金融機構(gòu)，支持發(fā)展縣域經(jīng)濟具有義不容辭的責任。針對以上存在的困難和問題，筆者提出了以下對策建議：
一是嚴把新增貸款質(zhì)量關(guān)。將客戶盈利能力、現(xiàn)金流、信用情況等作為優(yōu)質(zhì)客戶篩選依據(jù)，著力提升新增貸款質(zhì)量。科學設(shè)定貸款額度、期限、利率、還款方式等，按照與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點、企業(yè)經(jīng)營特點相匹配的原則，有效滿足客戶多元化的信貸需求。繼續(xù)推廣“分還續(xù)貸”和“無縫隙”貸款模式，幫助客戶解決還款壓力大的困難，防止資金鏈斷裂造成的風險。
二是不斷夯實信貸管理基礎(chǔ)。繼續(xù)推行客戶經(jīng)理等級管理，完善激勵約束機制，提高信貸人員薪酬水平和崗位吸引力，打造一支高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍。加大客戶經(jīng)理的培訓和教育力度，提升業(yè)務(wù)水平和廉潔從業(yè)意識。采取多種切實可行的措施，不斷提高抵質(zhì)押貸款占比。
三是切實管控信貸風險。高度關(guān)注淘汰與限制類行業(yè)貸款、“兩高一剩”貸款等，有針對性地篩選重點關(guān)注企業(yè)，按照“內(nèi)緊外松”的原則，提前制定應(yīng)對措施，防患于未然。防范票據(jù)業(yè)務(wù)風險，嚴格按照相關(guān)制度辦法辦理貼現(xiàn)，堅決防止違規(guī)操作。加大到期貸款收回力度，對重點客戶進一步落實擔保和抵質(zhì)押措施，避免到期違約風險。
四是繼續(xù)深入開展各類清收活動，充分發(fā)揮攻堅組對不良資產(chǎn)的清收處置作用，積極拓寬工作思路，進一步推動清收活動有效開展。下大力氣抓好表外不良資產(chǎn)清收，充分借助公檢法紀力量，做到盡職清收，終極清收。
一、研究現(xiàn)狀
關(guān)于銀行客戶滿意水平影響因素的研究，許多學者做了大量的工作。洪靜（2008）通過問卷調(diào)查，采用 主成分分析法和回歸分析發(fā)現(xiàn)，影響客戶評價銀行服務(wù)質(zhì)量及未來選擇外資銀行的最主要因素是銀行工作人員的服務(wù)態(tài)度、個人素質(zhì)、技能和業(yè)務(wù)處理水平等。盧海燕（2008）運用因子分析法和結(jié)構(gòu)方程模型分析商業(yè)銀行客戶滿意度的影響因素及影響因素與客戶滿意度的相關(guān)性和相關(guān)程度，結(jié)構(gòu)模型表明銀行產(chǎn)品、客戶關(guān)系、服務(wù)、銀行形象、銀行環(huán)境這五個因素是影響商業(yè)銀行客戶滿意度的關(guān)鍵因素。林景丹和李青原（2007）采用定性和定量研究方法，對個人客戶滿意程度的因素進行分析，結(jié)果表明：銀行的服務(wù)、銀行的形象、銀行提供的金融產(chǎn)品及銀行營業(yè)網(wǎng)點的便利性，是影響個人客戶滿意程度的主要因素。
本文總結(jié)以上學者的研究現(xiàn)狀，并結(jié)合農(nóng)村信用社的特殊性，以凱里農(nóng)村信用聯(lián)社為數(shù)據(jù)來源，應(yīng)用層次分析法，對農(nóng)村信用社的顧客滿意度進行分析。
二、模型的構(gòu)建
為了建立農(nóng)信社顧客滿意度指數(shù)測評指標體系，需要了解測評指標體系的構(gòu)成。通過對文獻的閱讀了解，了解到模型中的各個測評指標的變量是隱變量，是不可測量的。因此，我們需要根據(jù)測評模型來建立測評體系。本文根據(jù)農(nóng)信社的特點，建立了一個四級測評指標體系。每層次的測評指標都是由上一層測評指標展開的，而上一層次的測評指標則是通過下一層的測評指標的測評結(jié)果反映出來的。顧客滿意度為一級指標，環(huán)境指標、金融產(chǎn)品指標、服務(wù)質(zhì)量指標、銀行形象指標、追蹤服務(wù)指標為二級指標，然后再細化三級和四級側(cè)評標。具體如表：
三、權(quán)重的確定
本文選擇層次分析法進行權(quán)重的確定。層次分析法可以將復(fù)雜問題的定性與定量相結(jié)合，可以根據(jù)顧客對測量指標的重要性來合理確定權(quán)重，是復(fù)雜的問題簡單化。本人通過對凱里農(nóng)村信用社的實地調(diào)查，掌握了顧客對于測量指標重要性的感知，來確定各測量指標的權(quán)重。
四、顧客滿意度指數(shù)的計算
本文發(fā)出問卷213份，收回問卷179份有效問卷，有效率達到84.03%
本文根據(jù)顧客對各個測評指標重要性的認識，根據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的結(jié)果，建立比較矩陣，進而確定各個測評指標的權(quán)重。再給據(jù)顧客在調(diào)查問卷中對各個測評指標的滿意度均值來確定農(nóng)信社的顧客滿意度。
我們根據(jù)上表中的數(shù)據(jù)以及計算好的各個指標權(quán)重，得出了凱里市農(nóng)村信用聯(lián)社的顧客滿意度指數(shù)為：78.0017*0.4+70.2877*0.25+64.0838*0.30+66.60688*0.03+77.789*0.02=71.55即凱里市農(nóng)村信用聯(lián)社的總體顧客滿意度為71.5517，滿意度測量結(jié)果比較高，但是還有很大改善提高的空間。
五、農(nóng)信社顧客滿意度提高途徑
本文的數(shù)據(jù)來源雖然僅僅來源于凱里市農(nóng)村信用聯(lián)社，得出的結(jié)論是基于凱里農(nóng)村信用聯(lián)社的，但其作為農(nóng)村信用聯(lián)社的一個代表仍然具有普遍性，對于其他性質(zhì)類似的金融機構(gòu)也有一定的借鑒價值。
（一）在滿意度得分中我們可以清晰的看到金融產(chǎn)品指標的滿意度得分是最少的，金融產(chǎn)品包括了產(chǎn)品的個性化與多樣性。農(nóng)信社不能因為自己的服務(wù)對象大多從事農(nóng)業(yè)活動而減少銀行啊產(chǎn)品的開發(fā)。正因如此，農(nóng)信社更要結(jié)合好當?shù)剞r(nóng)業(yè)特色，創(chuàng)新貸款的模式，針對不同的顧客實行差異性貸款額度和利率水平。做到多樣性與個性化相結(jié)合，這樣金融產(chǎn)品指標的顧客滿意度可以得到一定程度的提升。
（二）在業(yè)務(wù)辦理速度和效率方面方面的要求是每個銀行都十分注意的，但是并不是所有銀行都能達到顧客心中的期望。加強窗口人員業(yè)務(wù)知識，開展課程培訓，加速更新陳舊落后的硬件設(shè)施、自助服務(wù)終端的引用都可以在一定程度上提高業(yè)務(wù)辦理的效率。在地域偏遠、業(yè)務(wù)流量不大的區(qū)域加大自助服務(wù)終端的配備和管理，不僅可以抓住零戶散戶，更能優(yōu)先樹立口碑和品牌形象。
（三）營業(yè)網(wǎng)點的環(huán)境衛(wèi)生以及辦公環(huán)境在很大程度上也能影響到顧客的滿意度。合理優(yōu)化網(wǎng)點布局，設(shè)立顧客休息區(qū)、業(yè)務(wù)指南、產(chǎn)品宣傳欄、期刊雜志、盆栽更容易讓客戶有一種情切愉悅感覺。（作者單位：貴州財經(jīng)大學研究生部）
參考文獻
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中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2013（3）-0072-04
地處陜、川、鄂、渝三省一市交界處的安康市，北靠秦嶺，南依巴山，漢江橫貫其中，轄1區(qū)9縣161個鎮(zhèn)2559個行政村，面積2.35萬平方公里，人口263萬，總農(nóng)戶67萬戶，農(nóng)業(yè)人口占比84%。近年來安康市農(nóng)村信用社緊緊圍繞“生態(tài)安康、富裕安康、人文安康、和諧安康”的建設(shè)總體規(guī)劃，堅持“服務(wù)城鄉(xiāng)經(jīng)濟、構(gòu)建社會和諧”的經(jīng)營理念，牢牢把握面向三農(nóng)、面向城鎮(zhèn)社區(qū)、面向小微企業(yè)、面向地方經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的市場地位，著力改善金融服務(wù)水平，積極探索推進惠農(nóng)富民金融創(chuàng)新工程、陽光信貸工程和金融服務(wù)進村入社區(qū)工程（以下簡稱支農(nóng)“三大工程”），以城鄉(xiāng)市場需求為導(dǎo)向，大力開展經(jīng)營機制創(chuàng)新、金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)方式創(chuàng)新，竭力打造城鄉(xiāng)群眾身邊的貼心銀行和服務(wù)縣域經(jīng)濟的主力銀行，有力地推動了地方經(jīng)濟的飛速發(fā)展。
一、“農(nóng)村金融通達工程”實現(xiàn)城鄉(xiāng)服務(wù)“零距離”
“一張富秦卡、一部電話、一臺小機器就能在家門口辦理惠農(nóng)補貼取現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬匯款了，買點籽種化肥也可以刷卡了，支取千兒八百塊現(xiàn)金再不需要走三、四十里山路到鎮(zhèn)上的信用社，給娃匯點學費也不需要往返近200公里掏上五、六十元車費上縣城找銀行了……”在陜、渝、鄂三省交界地區(qū)的安康市鎮(zhèn)坪縣華平鎮(zhèn)三壩村農(nóng)戶羅安琴家中，前來支取退耕還林補助款的農(nóng)民圍著當?shù)匦庞蒙绨惭b的助農(nóng)取款POS機，講述著現(xiàn)代化支付工具給他們帶來的方便實惠。羅安琴家是鎮(zhèn)坪縣信用聯(lián)社發(fā)展的銀行卡助農(nóng)取款便民服務(wù)點，該服務(wù)點方便了周圍300多戶群眾辦理小額取款業(yè)務(wù)。這只是安康市農(nóng)信社金融服務(wù)進村入社區(qū)，實施農(nóng)村金融服務(wù)通達工程的一個縮影。
安康市“兩山夾一川”的地貌特征形成了“八山一水一分田”的自然條件。這里山高水長、坡陡溝深、居住分散，農(nóng)村普惠性基礎(chǔ)金融服務(wù)半徑寬、地域廣、成本高、風險大。農(nóng)村邊遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)缺機構(gòu)、缺設(shè)施、缺產(chǎn)品、缺普惠性基礎(chǔ)金融服務(wù)。隨著國家富民惠農(nóng)政策的密集出臺，給予農(nóng)民包括退耕補助、移民建房補貼、城鄉(xiāng)低保、新農(nóng)合、新農(nóng)保在內(nèi)的各種惠農(nóng)補貼近30種，少則幾十元多則幾千元。面廣量大的資金兌付發(fā)放需要經(jīng)過主管部門、財政、國庫、銀行、鄉(xiāng)鎮(zhèn)等多個環(huán)節(jié)。過去邊遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民每月支取130元的城鄉(xiāng)低保，往返上百里還要掏上幾十元的車費，有時遇到資金劃轉(zhuǎn)不及時、支取資料不齊全等問題，還要往返跑幾趟，幾經(jīng)周折，費時費力不說，農(nóng)戶到手的補貼已所剩無幾。因此，打破城鄉(xiāng)金融資源分割界限，促進經(jīng)濟金融要素優(yōu)化配置，實現(xiàn)城鄉(xiāng)普惠金融服務(wù)均等化，已成為促進農(nóng)村金融可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的必然選擇。
（一）以現(xiàn)代科技引領(lǐng)金融業(yè)務(wù)發(fā)展。安康市農(nóng)信社自2011年以來已累計投入5000余萬元強力推進實施“農(nóng)村金融服務(wù)通達工程”。在探索惠農(nóng)補貼通過“惠農(nóng)一折（卡）通”實現(xiàn)縣級集中兌付"直通車"模式的基礎(chǔ)上，整合電子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)渠道，大力推廣陜西信合“惠農(nóng)一折（卡）通”、富秦卡、富秦家樂卡、富秦校園卡、貴賓卡、金融IC卡和金融社保IC等新型電子金融產(chǎn)品進農(nóng)戶、進社區(qū)、進商戶、進企業(yè)；布設(shè)ATM自助設(shè)備、特約商戶POS終端、助農(nóng)取款POS服務(wù)便利店、移動POS；實現(xiàn)手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進鄉(xiāng)鎮(zhèn)、進農(nóng)村、進超市、進園區(qū)、進工廠；提升銀行卡短信簽約、電話銀行簽約、銀行卡理財卡、卡內(nèi)多賬戶操作、卡內(nèi)自助質(zhì)押貸款等業(yè)務(wù)功能的推廣面。截至2012年底，安康全市農(nóng)戶開設(shè)“惠農(nóng)一折（卡）通”賬戶73萬戶，陜西信合富秦系列卡發(fā)行70余萬張，銀行卡短信業(yè)務(wù)簽約8萬余戶，開通電話銀行2萬余戶，在城鄉(xiāng)集鎮(zhèn)開設(shè)ATM自助銀行服務(wù)網(wǎng)點190個（其中安裝自助取款機180臺，存取款機10臺），建立銀行卡助農(nóng)取款鄉(xiāng)村便利點690個，布設(shè)特約商戶POS機具2200臺，安裝無線 POS移動服務(wù)終端232臺，實現(xiàn)了銀行卡戶戶通、ATM自助設(shè)備鎮(zhèn)鎮(zhèn)通、特約商戶收單POS城鄉(xiāng)通和助農(nóng)取款POS村村通。政府發(fā)放給農(nóng)民的各項惠農(nóng)補貼，可通過農(nóng)信社縣級集中兌付平臺直接支付到農(nóng)民在信用社開立的“惠農(nóng)一折（卡）通”賬戶，農(nóng)戶信息查詢、賬戶掛失、小額取現(xiàn)、匯款結(jié)算、刷卡消費等金融服務(wù)足不出村即可刷卡辦理，使邊遠山區(qū)的農(nóng)戶和城里人一樣享受到“零距離”的金融服務(wù)。
（二）普及現(xiàn)代金融知識，引導(dǎo)農(nóng)村金融服務(wù)方式變革。安康農(nóng)信社一手抓自助設(shè)備渠道建設(shè)，一手抓現(xiàn)代金融知識普及，引導(dǎo)農(nóng)民轉(zhuǎn)變金融消費方式，讓農(nóng)民熟悉電子金融產(chǎn)品，了解金融常識，掌握自助設(shè)備使用，維護金融消費安全。組織開展了以金融產(chǎn)品知識宣傳普及為主題的“百鎮(zhèn)千村”行動，近兩年來，印制金融產(chǎn)品知識彩色宣傳折頁120萬份，制作宣傳展板50個，在高速路沿線、市縣中心廣場制作立體固定大型燈箱廣告30塊，戶外懸掛宣傳橫幅2000條，組織1000多名客戶經(jīng)理集中100天時間開展金融產(chǎn)品營銷服務(wù)“四包四進四送”活動（即客戶經(jīng)理包地段、包商戶、包企業(yè)、包系統(tǒng)，進農(nóng)家、進商戶、進企業(yè)、進社區(qū)，送貸款授信、送金融產(chǎn)品、送政策信息、送營銷服務(wù)），拉網(wǎng)式開展農(nóng)戶、個體工商戶、微小企業(yè)、城鎮(zhèn)社區(qū)客戶調(diào)查摸底，一戶一卡建立資信檔案，逐戶做實評級授信。累計走訪調(diào)查農(nóng)戶、個體工商戶、小微企業(yè)64萬戶，評級授信59萬戶，向不同客戶群體推介農(nóng)信社特色信貸產(chǎn)品、系列銀行卡業(yè)務(wù)、ATM及POS自助服務(wù)，宣傳電話銀行、銀行卡安全用卡、自助設(shè)備使用、個人征信、反假貨幣、反洗錢、銀行結(jié)算賬戶等金融知識。通過多媒體、多角度、多形式宣傳，在城鄉(xiāng)形成了品牌效應(yīng)，提升了特色金融產(chǎn)品的美譽度。如今農(nóng)戶持卡轉(zhuǎn)賬消費已成為時尚，近兩年來，農(nóng)戶“惠農(nóng)一折（卡）通”兌付農(nóng)戶涉農(nóng)補貼達315萬筆，累計金額達13億元，新農(nóng)保、新農(nóng)合基金繳付累計達3億元，銀行卡非柜面交易量達到694萬筆105億元，安康農(nóng)信社銀行卡農(nóng)戶占有量、ATM及POS自助設(shè)備覆蓋率、銀行卡業(yè)務(wù)交易量居于全省前列。
（三）通過形象能力建設(shè)打造多功能精品網(wǎng)點。作為安康市網(wǎng)點最多、功能最全、服務(wù)面最廣、存貸市場份額最大的金融機構(gòu)，安康市農(nóng)信社轄10家統(tǒng)一法人聯(lián)社，共有279個營業(yè)機構(gòu)、2500名員工，營業(yè)網(wǎng)點在全市金融機構(gòu)占比62%，其中：城區(qū)營業(yè)網(wǎng)點73個占比25%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)網(wǎng)點216個占比75%。自2011年開始實施《安康市農(nóng)村信用社形象能力建設(shè)三年規(guī)劃》以來，積極開展了城區(qū)網(wǎng)點精品化、鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點標準化、鄉(xiāng)村網(wǎng)點安全化升級改造工作，從人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施、內(nèi)控管理、機制改革、企業(yè)文化和文明創(chuàng)建等五個方面，高起點定位、高標準規(guī)劃、高質(zhì)量設(shè)計，統(tǒng)一網(wǎng)點VIS視覺形象標示、硬件設(shè)施、功能布局、制度流程和服務(wù)規(guī)范，提升網(wǎng)點硬件檔次，增強網(wǎng)點服務(wù)功能，打造品牌形象，從而提高了市場核心競爭力。統(tǒng)一組建了10縣（區(qū)）聯(lián)社24小時視頻聯(lián)網(wǎng)中心、會計事后監(jiān)督中心，推行了綜合柜員制、客戶經(jīng)理制、會計委派制，建立了功能完備的信息數(shù)字化前后臺業(yè)務(wù)運行管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了門柜業(yè)務(wù)前后臺分離。取得成果：累計培訓員工116期7686人次，完成網(wǎng)點升級改造142個（其中建設(shè)精品網(wǎng)點10個，標準化網(wǎng)點132個），改造 24小時自助銀行標識190個。精品網(wǎng)點按星級標準配制環(huán)境設(shè)施，統(tǒng)一設(shè)置VIP客戶區(qū)、金融產(chǎn)品展示區(qū)、咨詢引導(dǎo)區(qū)、自助服務(wù)區(qū)和客戶等候區(qū)，有效提升了安康市農(nóng)信社專業(yè)化、規(guī)范化、精細化、個性化的服務(wù)水準。
二、“支農(nóng)三項制度”開通農(nóng)戶貸款“直通車”
隨著統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化的發(fā)展，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化、市場化加快推進，新生代農(nóng)民進城務(wù)工了、農(nóng)村能人大戶投資經(jīng)商開創(chuàng)市場了，私營小作坊規(guī)模經(jīng)營向微小企業(yè)轉(zhuǎn)型了，農(nóng)村金融市場需求發(fā)生了深刻的變革。安康市農(nóng)信社“跟著農(nóng)民走，圍著市場轉(zhuǎn)”，建立“支農(nóng)三項制度”，做精、做優(yōu)、做強農(nóng)戶小額信貸款品牌，激活信貸惠農(nóng)富民的“源頭活水”。
（一）建立農(nóng)戶貸款評級授信制度。結(jié)合地方經(jīng)濟發(fā)展實際，推動更新農(nóng)戶信息檔案、擴大評級范圍、提高授信額度、增加信貸投放和加強信用建設(shè)等方面的不斷升級。完善“地方政府、信用社、村委會、農(nóng)戶”四位一體的信用服務(wù)體系，通過地方政府推動、信用社主導(dǎo)、村級組織參與，成立農(nóng)戶信用等級評級評定小組。信用社客戶經(jīng)理進村入戶摸底調(diào)查，收集農(nóng)戶資信信息，一戶一卡建立檔案。根據(jù)農(nóng)戶資信實力、產(chǎn)業(yè)發(fā)展?jié)摿?、家庭收入水平、信用記錄和人格品行，利用?nèi)部風險評級模版，采用百分制量化計分，通過社會公開聯(lián)評公議，確定農(nóng)戶“優(yōu)秀、較好、一般”等三個信用等級，根據(jù)信用等級來核定不同的信用貸款授信額度。如今農(nóng)民富裕了，評級授信也“水漲船高”，農(nóng)戶單戶最高信用貸款額度由過去的1萬元提高到了10萬元。
（二）建立農(nóng)戶授信告知制度。農(nóng)戶信用等級和授信額度實行動態(tài)管理，一年一審檢。根據(jù)農(nóng)戶資信信息補充更新情況和上年貸款使用情況，審核調(diào)整當年的信用等級和授信額度。信用等級和授信額度的審核調(diào)整工作在每年3月31日前統(tǒng)一進行，審檢調(diào)整結(jié)果公示無異議后，以“農(nóng)戶信用等級年審?fù)ㄖ獣毙问綍娓嬷r(nóng)戶，將農(nóng)戶本年度信用等級、授信額度、貸款條件、貸款流程、利率定價、管護客戶經(jīng)理聯(lián)絡(luò)方式等信息一一記載，農(nóng)戶憑身份證件和“通知書”可隨時到轄內(nèi)農(nóng)信社辦理授信額度以內(nèi)的信用貸款。在農(nóng)戶評級授信的基礎(chǔ)上，對信用等級連續(xù)兩年評定為“優(yōu)秀”的農(nóng)戶發(fā)行集現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、跨行ATM取款、信息查詢、刷卡消費、貸款一次授信、隨用隨貸、分次歸還等功能一體的陜西信合富秦家樂卡，單戶最高授信20萬元，最長還款期限2年，持卡農(nóng)戶在省內(nèi)任何農(nóng)信社網(wǎng)點均可辦理貸款業(yè)務(wù)，像支取存款一樣方便。
（三）建立農(nóng)戶貸款公開公示制度。安康市農(nóng)信社所有營業(yè)網(wǎng)點的營業(yè)廳都統(tǒng)一設(shè)置了崗位監(jiān)督牌和信貸客戶經(jīng)理公示牌，公示員工崗位編號、姓名照片、崗位職責、客戶經(jīng)理受理貸款范圍、信貸營銷責任片區(qū)、業(yè)務(wù)聯(lián)系電話、公開服務(wù)承諾及監(jiān)督舉報電話等信息。以行政村為單位在村委會統(tǒng)一設(shè)置“農(nóng)戶貸款評級授信公示牌”，公開農(nóng)戶信用等級評定貸款授信的條件和流程、整村貸款情況和信用創(chuàng)建情況，逐戶公示農(nóng)戶信用等級、貸款授信額度及貸款使用、歸還、逾期情況。按季動態(tài)更新反映各類信息，真正讓農(nóng)戶方便借貸、明白借貸、相互監(jiān)督。同時，建立起農(nóng)村金融服務(wù)合同和信息聯(lián)絡(luò)員制度，農(nóng)信社與轄內(nèi)村委會公開協(xié)商一年一簽《農(nóng)村金融服務(wù)合同》，明確雙方在支農(nóng)服務(wù)方面的權(quán)利與義務(wù)；由村委會公開推薦1-2名農(nóng)村金融服務(wù)信息聯(lián)諾員，協(xié)助信用社收集農(nóng)戶資信信息，參與信用評定，配合客戶經(jīng)理開展信貸服務(wù)，推廣金融產(chǎn)品，融洽社群關(guān)系，實現(xiàn)支農(nóng)服務(wù)的“無縫對接”。
信貸支農(nóng)的“三項制度”契合了當?shù)氐摹叭r(nóng)”需求，徹底解決了農(nóng)戶貸款難問題，不僅農(nóng)戶樂意接受，而且也將信用文化融入了整個地方金融生態(tài)建設(shè)之中。截至2012年底，安康市農(nóng)信社累計建立農(nóng)戶資信檔案61萬份，評定信用等級59萬戶，授信總額達218億元，評級授信面達95%，農(nóng)戶貸款余額113億元，富秦家樂卡發(fā)行7.3萬張，累計授信33億元，貸款余額22億元。與轄內(nèi)2460個行政村簽訂了《農(nóng)村金融服務(wù)合同》，聘請1750名農(nóng)村金融服務(wù)信息聯(lián)絡(luò)員，評定文明信用戶24萬戶，創(chuàng)建信用鎮(zhèn)98個，信用村585個。
三、“三小信貸工程”做實民生金融“大文章”
（一）實施城鄉(xiāng)個體工商戶信用共同體小額貸款工程。針對城鄉(xiāng)個體工商戶信貸需求“短、頻、急”的特點，安康市農(nóng)信社出臺《城鎮(zhèn)個體工商戶信用共同體貸款管理辦法》，建立個體工商戶評級授信制度，依據(jù)商戶資信實力、經(jīng)營規(guī)模和誠信記錄評定為一級、二級、三級信用戶，無需抵押擔保即可取得最高20萬元的授信額度，循環(huán)周轉(zhuǎn)使用。按照商戶“自愿組合，風險共擔，利益共享，共同發(fā)展”的原則，實行3-5戶成員聯(lián)保，組建商戶信用共同體，最高授信限額達到50萬元，貸款利率在同檔次貸款利率基礎(chǔ)上下浮20%。商戶信用共同體授信額度內(nèi)的貸款申請免抵押、免質(zhì)押、免擔保，信用商戶持貸款協(xié)議書可隨用隨貸。取得成果：安康市10縣區(qū)聯(lián)社調(diào)查建檔個體工商戶11200戶，評級授信9519戶，授信總額14.53億元，評級授信面達86%，貸款累計投放4215戶共計4.8億元，建立商戶信用共同體75個，授信1.95億元，信用共同體貸款余額8680萬元。
（二）實施創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔保貸款工程。安康市農(nóng)信社建立了政府擔保、財政貼息、信用社自主放貸的創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔保貸款運作模式。安康市農(nóng)信社與人社部門簽訂《創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔保貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，協(xié)調(diào)市、縣小額信貸擔保辦公室統(tǒng)一設(shè)立擔保賬戶、統(tǒng)一基金管理、統(tǒng)一政策宣傳、統(tǒng)一貸款條件、統(tǒng)一審貸流程。承擔放貸任務(wù)的縣（區(qū)）聯(lián)社按照貸款自主、防范風險的原則，在轄區(qū)信用社設(shè)立專柜，落實專人負責，認真進行貸前、貸中、貸后檢查管理，以擔?；鹞灞兜谋壤l(fā)放創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔保貸款。安康市創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額貸款擔?；饛钠鸩匠跗诘?0萬元發(fā)展到現(xiàn)在的8400萬元，個人創(chuàng)業(yè)小額貸款額度從2萬元起步，再從5萬元提高到目前的10萬元，小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔保貸款從最初的30萬元擴大到400萬元；貸款主體覆蓋到下崗失業(yè)人員、復(fù)轉(zhuǎn)軍人、未就業(yè)的大中專畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、大學生村官、農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)人員和帶動就業(yè)的小微企業(yè)等所有創(chuàng)業(yè)群體；貸款扶持項目涵蓋了商貿(mào)流通、畜牧養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工、農(nóng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)開發(fā)等多個領(lǐng)域。截至2012年底，安康市農(nóng)信社累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)促就業(yè)小額擔保貸款13564戶8.6億元，投放農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)貸款5646戶2.39億元，財政共計支付貼息資金6000余萬元，政府提供擔保信用社信貸扶持創(chuàng)業(yè)項目達18598個，直接幫扶8950人成功創(chuàng)業(yè)，并帶動了3.56萬人實現(xiàn)就業(yè)。作為全民創(chuàng)業(yè)典型示范縣的旬陽縣，每年就有10萬農(nóng)民工外出務(wù)工，由當?shù)剞r(nóng)民工自發(fā)組建的勞務(wù)公司就有200多個，但他們在外創(chuàng)業(yè)苦于沒有鋪墊資金，得不到當?shù)劂y行支持。對此旬陽信用聯(lián)社在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，大力扶持城鄉(xiāng)勞動力組團創(chuàng)業(yè)，出臺了《勞務(wù)經(jīng)濟共同體擔保貸款管理辦法》，推出“創(chuàng)業(yè)政策+勞務(wù)公司+孵化項目+信貸資金+擔保+示范創(chuàng)業(yè)”的“扶持鏈”信貸模式，由旬陽籍在外創(chuàng)業(yè)的成功人士成立勞務(wù)公司承接經(jīng)營項目，共同出資入股在旬陽注冊組建擔保公司，專為旬陽籍在外創(chuàng)業(yè)勞務(wù)企業(yè)提供貸款擔保。信用社累計發(fā)放在外勞務(wù)公司和勞務(wù)輸出創(chuàng)業(yè)貸款1.32億元，帶動了一大批創(chuàng)業(yè)“小老板”由私營小作坊向現(xiàn)代公司制企業(yè)發(fā)展，他們每年創(chuàng)造的勞務(wù)收入近20億元。
（三）實施小微企業(yè)融資擔保貸款工程。小微企業(yè)經(jīng)營風險大、信息不對稱、資金渴求大、融資成本高，無法提供核心資產(chǎn)擔保，貸款難成為制約其發(fā)展的“瓶頸”所在。安康市農(nóng)信社通過開展積極的銀政、銀企、銀銀互動，由縣級財政投資設(shè)立地方國有資產(chǎn)控股的融資擔保機構(gòu)，為小微企業(yè)貸款融資提供擔保；對市、縣確定的重點項目、骨干工業(yè)企業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、重點民生工程搞好信貸項目對接、資金對接、服務(wù)對接和產(chǎn)品對接；對不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同信用度的小微企業(yè)實施不同的信貸策略；在風險可控的前提下，在審批授權(quán)、評級授信、發(fā)放審批、利率定價、拓寬抵押擔保范圍、創(chuàng)新融資方式等方面予以區(qū)別對待；利用內(nèi)部風險評級參數(shù)模版，還原客戶資信經(jīng)營真實信息；關(guān)注預(yù)期現(xiàn)金流量和第一還款來源，降低抵押擔保條件，實現(xiàn)流程電子化平行作業(yè)，精簡“層層審批”環(huán)節(jié)；對中小微企業(yè)重點優(yōu)質(zhì)項目的大額融資需求，推薦通過縣（區(qū)）聯(lián)社合作組團辦理社團貸款的方式予以授信支持，開辟小微企業(yè)貸款“綠色通道”。截至2012年底，安康市農(nóng)信社建檔評級中小企業(yè)446戶，授信22.74億元，累計發(fā)放中小微型企業(yè)貸款20億元（其中累放融資擔保貸款103戶3.86億元，融資性擔保機構(gòu)擔?；鹩囝~9735萬元），累計發(fā)放社團貸款15戶6億元，有力地支持了安康現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、水電能源開發(fā)、富硒茶飲、生物醫(yī)藥、秦巴絲綢、地產(chǎn)開發(fā)、商貿(mào)服務(wù)、交通運輸?shù)刃袠I(yè)的龍頭企業(yè)，大大緩解了小微企業(yè)骨干項目的融資難題。
“鞏固農(nóng)村陣地、搶占城市業(yè)務(wù)，服務(wù)城鄉(xiāng)群眾，構(gòu)建社會和諧”是安康市農(nóng)信社持續(xù)快速發(fā)展的動力之源。2012年安康市農(nóng)信社累計發(fā)放貸款119億元，存貸款分別較年初凈增40億元和22億元，存貸款余額分別達到224億元和142億元（其中涉農(nóng)貸款余額132億元，較年初凈增24億元，涉農(nóng)貸款存量和新增占比達到93%和109%），為地方經(jīng)濟的快速發(fā)展提供了有力的金融支撐。
參考文獻
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[2]何廣文.中國農(nóng)村金融組織體系創(chuàng)新路徑探討[J].金融經(jīng)濟報，2007，（8）：12-13。
引言
2009年財政部、人力資源社會保障部、中國人民銀行、中華全國婦女聯(lián)合會聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于完善小額擔保貸款財政貼息政策推動婦女創(chuàng)業(yè)就業(yè)工作的通知》。人民銀行各分支行按照該文件的精神，制定了符合各省市自身情況的實施方案。肅南縣自2009年年末至2010年8月初一直在開展《肅南縣婦女小額擔保貸款工作實施方案》的擬訂工作。其基本思路是各農(nóng)牧村婦女按照個人意愿自愿申請，由村委會與村婦代會提名推薦，再由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、婦聯(lián)、財稅所、信用社共同調(diào)查摸底初審，縣婦聯(lián)進一步審核，由現(xiàn)政府擔保基金機構(gòu)審核并承諾擔保，最后由經(jīng)辦銀行放貸，貼息資金到賬后返還。重點扶持高山細毛羊產(chǎn)業(yè)、其他家禽養(yǎng)殖、旅游產(chǎn)品開發(fā)等產(chǎn)業(yè)。從肅南縣目前的經(jīng)濟、金融發(fā)展水平來看，開展婦女小額擔保貸款有自身的一些有利條件，也存在著一些不可忽視的阻礙因素，分析和指出肅南縣發(fā)展該項貸款的優(yōu)勢與困境，將是本文的寫作意圖。
由于婦女小額信貸在中國還沒有全面實施，研究婦女小額信貸的文獻并不是太多。盧亞娟、劉妍（2009）指出選擇女性作為貸款目標群體有助于消除貧困女性化，并能夠?qū)崿F(xiàn)家庭效用與資源效用的最大化。然而，由于實踐中女性金融知識和創(chuàng)業(yè)技能的缺乏、信用體系不完善等原因，中國小額信貸仍需完善。江忠燕（2007）認為，小額信貸的發(fā)展在一定程度上滿足了貧困婦女對于資金需求，緩解了貧困女性貸款難問題，增加了資產(chǎn)創(chuàng)造、就業(yè)和經(jīng)濟安全，促進貧困女性增收，擴充了女性的社會資本。但在小額貸款的實行過程中也存在一些問題。陳怡（2008）認為，中國的婦女貸款主要還是與脫貧、扶貧掛鉤，并以云南師宗縣為例分析了信貸運行中出現(xiàn)的問題，并給出了解決對策。
從現(xiàn)有的文獻來看，大多數(shù)學者在研究婦女貸款是指偏重于宏觀分析，沒有考慮各地的具體情況，特別是一些文獻中提到的女性的性別劣勢問題，而這一點并非在所有的民族中都是如此。文化、制度等多重因素的影響使不同地區(qū)的婦女小額信貸表現(xiàn)出不同的特征。
肅南縣是少數(shù)民族地區(qū)，經(jīng)濟發(fā)展水平不高，金融業(yè)的發(fā)展也比較之后，特別是四大國有銀行改制后，肅南縣的金融機構(gòu)數(shù)量、金融服務(wù)的輻射范圍等都出現(xiàn)了明顯的下滑，因此對肅南縣的金融業(yè)的研究文獻很少，對肅南縣小額信貸的研究目前還是空白，這就是本文的創(chuàng)新之處。
一、肅南縣開展婦女小額信貸的優(yōu)勢
1.良好的小額信貸基礎(chǔ)。肅南縣共有兩家商業(yè)銀行機構(gòu)——農(nóng)業(yè)銀行、甘肅省農(nóng)村信用合作社。針對個人發(fā)放的小額貸款業(yè)務(wù)主要由甘肅省農(nóng)村信用合作社（以下簡稱農(nóng)信社）開展，其中針對農(nóng)牧戶的貸款業(yè)務(wù)是該項業(yè)務(wù)的重點。自2006年至今，農(nóng)信社的小額信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢。從肅南縣農(nóng)村信用農(nóng)牧戶貸款總量統(tǒng)計表上可以看出，參與借貸的人數(shù)逐年上升，對農(nóng)牧戶的貸款總量也快速增加。特別是近三年，對農(nóng)牧戶的貸款增幅較大，一方面與一些國家優(yōu)惠政策的出臺有關(guān)，另一方面也說明農(nóng)信社的農(nóng)戶借貸業(yè)務(wù)發(fā)展前景良好。至2010年6月農(nóng)牧戶貸款的不良貸款占貸款總額的比例不足1%，說明該項信貸業(yè)務(wù)的管理工作比較到位。
肅南縣要發(fā)展婦女小額信貸，前期良好的小額信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，將為該信貸業(yè)務(wù)提供良好的條件。婦女小額信貸業(yè)務(wù)雖然有婦聯(lián)等非金融機構(gòu)的參與，但經(jīng)營信貸的主體還是農(nóng)信社，并且婦女小額信貸的政策、法規(guī)等主要依據(jù)與原有的小額信貸業(yè)務(wù)存在大量的交叉。所以有了良好的小額信貸業(yè)務(wù)，基本上為下一步婦女小額信貸業(yè)務(wù)的開展鋪平了道路。另外，婦女小額信貸業(yè)務(wù)在開展過程中必然要區(qū)分農(nóng)村婦女與城鎮(zhèn)婦女，就人口分布與人口素質(zhì)而言，婦女小額信貸的業(yè)務(wù)重點還是應(yīng)該放在廣大的農(nóng)村婦女。一方面，農(nóng)村婦女的比重較高，而且金融需求旺盛，貧困化程度較高。另一方面，城鎮(zhèn)婦女由于收入、掌握的技能、學歷等整體高于農(nóng)村婦女，對金融服務(wù)的需求重點并不集中于小額貸款。因此，農(nóng)村婦女小額信貸是開展業(yè)務(wù)的重點，而這項工作必須依托于現(xiàn)行的農(nóng)牧戶借貸業(yè)務(wù)，農(nóng)信社的農(nóng)牧戶借貸業(yè)務(wù)恰好是做得比較成功的。
2.裕固族特有文化有利于開展婦女信貸中國歷史上儒家文化盛行，很多民族都由于受到了儒家文化的影響，普遍存在男尊女卑的現(xiàn)象。在一些學者的研究文獻中也提到，這種思想對婦女貸款的開展將產(chǎn)生負面影響。而裕固族受漢族儒家文化的影響較少，信仰藏傳佛教。根據(jù)第四次人口普查的資料，裕固族男性人口比重為49.65，女性人口比重為50.35，性別比為98.63。從數(shù)據(jù)可以看出，裕固族人口在性別方面沒有明顯的男性偏好，女性人數(shù)甚至超過了男性。從裕固族的傳統(tǒng)文化來看，有重女輕男的現(xiàn)象。裕固族婦女在經(jīng)濟、社會及家庭生活中的地位較高，這與裕固族的游牧文化分布開，在畜牧業(yè)經(jīng)濟條件下，婦女是最主要勞動力。放牧、護理畜群、羊羔接生、育羔等工作是婦女的專長，可以說裕固族一家人的生活來源實際上主要靠婦女的勞動來取得。正是由于這個原因，養(yǎng)女養(yǎng)老的古老習俗在裕固族社會中一直存在。人們十分樂意在女兒身邊安度晚年，特別是在家中的幼女或獨女一般都不出嫁，通過“贅婿婚”、“帳房戴頭婚”和“勒系腰婚”等形式，把他們留在父母身邊。女子處于擇婿、生育、支配家業(yè)的主導(dǎo)地位，從而形成了生女越多，家境越富；生男越多，家境就越窮的歷史事實，故有多愿生女，不愿生男。
肅南裕固族自治縣有11個民族，裕固族是主要民族，人口比重最高，開展婦女貸款的優(yōu)勢是顯而易見的。從肅南縣當前的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)來看，畜牧業(yè)依然十分重要。裕固族婦女在家庭經(jīng)濟中的特殊分工，不但有利于婦女創(chuàng)業(yè)脫貧，更能充分發(fā)揮女性在借貸與經(jīng)營方面的優(yōu)勢。
3.人際關(guān)系作用突出，有利于降低交易成本。根據(jù)金融制度的相關(guān)理論，人際關(guān)系在金融交易中既有積極作用，又有消極作用，在不同的國家和地區(qū)受文化、習俗、市場發(fā)育程度等因素的影響，其表現(xiàn)出的作用是不一樣的。有些地區(qū)積極作用突出，而有些地區(qū)則消極作用突出。肅南是一個以裕固族為主的多民族聚集地區(qū)，除縣城周邊人口居住較為密集，其他地區(qū)呈現(xiàn)出明顯的地廣人稀的特點。小額貸款因為額度小，所以在利潤、風險承擔方面金融機構(gòu)都不具有絕對優(yōu)勢。肅南縣各基層單位在開展婦女借貸時，將會花費更大的成本。而且人口居住過于分散，最不利于貸后監(jiān)管，使風險控制的難度和成本都很高，另外也不利于貸款的宣傳與營銷。但現(xiàn)實中，由于交通、自然條件的限制，近幾十年來外來遷入人口占比不高，再加上又是人口較少民族的聚集區(qū)，各鄉(xiāng)內(nèi)家庭間的交往十分頻繁，各家的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，以及家庭經(jīng)濟情況，相互之間都十分了解。這無疑有利于降低借貸業(yè)務(wù)的成本。首先，肅南地區(qū)雖然交通不發(fā)達，但通信狀況相對較好。如果有穩(wěn)固的地區(qū)人際關(guān)系作基礎(chǔ)，信貸人員可以借助固定電話、手機等通信設(shè)施及時掌握一個村子或是一個鄉(xiāng)內(nèi)的借貸情況，不用花費大量時間作實地調(diào)查。其次，密集而又穩(wěn)固的人際關(guān)系網(wǎng)，對于信貸風險控制將起到較大作用?？梢娙穗H關(guān)系在當?shù)匕l(fā)揮的作用已經(jīng)可以抵消開展借貸時的不利條件。
二、肅南縣開展婦女小額信貸的困境
1.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整緩慢，婦女創(chuàng)業(yè)項目較少。肅南縣過去一直是以畜牧業(yè)為主的地區(qū)，后來又發(fā)展了一批礦業(yè)企業(yè)，目前，經(jīng)濟正處在實現(xiàn)優(yōu)化第一產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展第二、三產(chǎn)業(yè)的過渡時期。為了實現(xiàn)當?shù)亟?jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，肅南縣不斷加快城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐，推出了一系列重大舉措，如有牧民定居、中小學寄宿制、創(chuàng)業(yè)培訓等。這些對當?shù)亟?jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整起了較大推動作用，但各項措施的配套服務(wù)沒能跟上，有些措施的實施還存在一些問題尚未解決，這些都拖延了經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的速度。經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整不到位，許多凸顯的矛盾就無法解決。
首先，第一產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化意味著傳統(tǒng)的畜牧業(yè)以及種植業(yè)不再適應(yīng)當前經(jīng)濟的發(fā)展，那么傳統(tǒng)的性別分工也將受到?jīng)_擊。婦女的生產(chǎn)經(jīng)營優(yōu)勢在產(chǎn)業(yè)調(diào)整的過程中不再明顯。雖然當?shù)胤龀指呱郊毭蝠B(yǎng)殖等特色產(chǎn)業(yè)，但游牧民定居政策的最終結(jié)果是，使當?shù)貜氖滦竽翗I(yè)生產(chǎn)的人數(shù)只占總?cè)丝?/3，這就使大量的婦女要在第二、三產(chǎn)業(yè)中發(fā)揮自身優(yōu)勢。第二、三產(chǎn)業(yè)是肅南縣在近十幾年內(nèi)逐步發(fā)展起來的，婦女在相關(guān)行業(yè)中幾乎沒有優(yōu)勢。其次，支持婦女在第二、三產(chǎn)業(yè)，特別是在第三產(chǎn)業(yè)中創(chuàng)業(yè)，能夠適合當?shù)貗D女的創(chuàng)業(yè)項目很少。女性、特別是農(nóng)牧民女性缺乏相關(guān)的勞動技能與知識，當?shù)卣m然進行了一些技能培訓，有針對性地作了一些工作，但從長遠來看，肅南婦女還未能在第二、三產(chǎn)業(yè)中找到自身的特殊優(yōu)勢，在社會競爭中潛力不大。最后，當?shù)氐穆糜螛I(yè)是近幾年發(fā)展?jié)摿^大的行業(yè)，也是未來經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整中的一個重要方面，再加上肅南有得天獨厚的自然條件。婦女在旅游業(yè)中本可以發(fā)揮女性優(yōu)勢的，但是肅南縣的旅游業(yè)發(fā)展又受一些瓶頸因素的制約，能容納的就業(yè)人數(shù)十分有限。
由于創(chuàng)業(yè)項目較少，婦女貸款的營銷會受到影響。即使貸款能夠大量發(fā)放，貸款的使用與償還也令人擔憂。要么貸款不能按期償還。按照肅南小額貸款的規(guī)定，如果有一次違約記錄將不能再次申請貸款。要么 貸款能夠按期償還，卻不能充分發(fā)揮借貸資金的盈利能力，借款人只是為了保持信用記錄而還款。
2.金融生態(tài)環(huán)境不佳，貸款運作的可持續(xù)性難以保障。金融生態(tài)就是由金融子系統(tǒng)和與之相關(guān)聯(lián)的其他系統(tǒng)所組成的生態(tài)鏈，這個生態(tài)鏈與金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展息息相關(guān)。甘肅省2009年10月份在張掖召開婦女小額擔保貸款試點工作現(xiàn)場會，針對婦女小額擔保貸款工作取得的成績和問題做了總結(jié)。目前婦女貸款手續(xù)煩瑣、投放量較小，其運作的可持續(xù)性不佳。肅南縣要開展婦女小額貸款，必須要考慮到該項貸款運作的長效機制。肅南縣目前的金融生態(tài)環(huán)境惡化，不能為婦女貸款提供長久的發(fā)展空間。
首先，金融生態(tài)環(huán)境的主體是金融機構(gòu)組織體系，完整、齊全的金融組織體系是地區(qū)金融環(huán)境建設(shè)的重點。自從四大國有商業(yè)銀行陸續(xù)上市以來，像肅南這樣的少數(shù)民族地區(qū)開始出現(xiàn)金融機構(gòu)銳減的現(xiàn)象。小額貸款的運作形成了農(nóng)信社一家金融機構(gòu)孤軍奮戰(zhàn)的格局。這種格局無論對金融資源的合理分配，還是對金融產(chǎn)品的風險分散都是十分不利的。婦女小額貸款的運作加入婦聯(lián)等一些政府部門的參與，從長遠來看，這種模式會進一步凸顯農(nóng)信社孤軍奮戰(zhàn)的弊端，最終會使婦女小額貸款的供需難以形成優(yōu)化配置，產(chǎn)品風險不斷加大，無法長期運作的局面。其次，現(xiàn)行的制度環(huán)境使婦女小額貸款的交易成本過高。政府、銀行、居民之間，銀行與居民是平等的交易主體，而政府與居民，政府與銀行之間是不平等的交易主體。交易主體的不平等會帶來交易成本的增加。雖然有人認為，按現(xiàn)在的政策思路，政府的干部在貸款業(yè)務(wù)中也會承擔一定風險，但由于各種原因，政府人員的風險回避會更多表現(xiàn)為短期性質(zhì)的行為，長效的風險控制機制，在政府參與的不平等交易中難以實現(xiàn)。最后，非正規(guī)金融對正規(guī)金融的擠兌會影響到婦女貸款的長遠發(fā)展。在金融業(yè)不發(fā)達的地區(qū)經(jīng)常會出現(xiàn)一種現(xiàn)象：越是優(yōu)質(zhì)的客戶越是愿意選擇非正規(guī)金融，原因是落后地區(qū)的正規(guī)金融不能滿足其需求。顯然，如果肅南縣不能夠在簡化貸款手續(xù)，降低貸款成本等方面有所創(chuàng)新，也會失去大量的優(yōu)質(zhì)客戶，使該項貸款業(yè)務(wù)難以持續(xù)。
3.婦女文化層次較低，缺乏對金融知識與金融法規(guī)的了解。金融知識的普及對于開展婦女借貸，營造良好的業(yè)務(wù)環(huán)境是十分重要的。雖然肅南裕固族提倡男女平等，在受教育方面女性并沒有劣勢，但肅南地處少數(shù)民族地區(qū)，人口整體的受教育水平不高，獲得本科以上學歷的人數(shù)較少，要在廣大的農(nóng)牧業(yè)地區(qū)宣傳業(yè)務(wù)存在困難。如果借款人對借貸過程不熟悉，接待法規(guī)不了的情況下進行借貸，無論對借款人還是貸款人風險都比較大。而金融知識的普及不是一朝一夕的事情，需要一個過程，另外當?shù)嘏陨钊肓私赓J款政策法規(guī)，很好的運用政策法規(guī)也需要一個過程，這些對婦女信貸的順利進行勢必產(chǎn)生負面影響。
結(jié)論
通過分析肅南縣開展婦女信貸的優(yōu)勢與困境可以看出，優(yōu)勢還是比較明顯的，但開展該項業(yè)務(wù)面臨的困境也不可忽視。一方面，在開展該項信貸業(yè)務(wù)時，政府特別是婦聯(lián)要充分發(fā)揮其宣傳指導(dǎo)的作用，積極與農(nóng)信社配合，盡可能的幫助借款婦女選擇一些優(yōu)質(zhì)項目以降低借貸雙方的風險。另一方面，農(nóng)信社在開展業(yè)務(wù)時，也要不斷總結(jié)經(jīng)驗，及時發(fā)現(xiàn)問題、調(diào)整政策，在成功的業(yè)務(wù)中發(fā)掘當?shù)貗D女的各方面優(yōu)勢，為將來的業(yè)務(wù)發(fā)展尋找新的方向。
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The Pros and Cons Analysis of Microfinance on Women Groups：a Sunan’s Practice Study
YANG Li-qiong
過去的一年，我部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的直接關(guān)心下，在聯(lián)社各部室、基層各社的支持配合下，緊緊圍繞聯(lián)社年初提出“不良貸款下降和經(jīng)濟效益提高”的工作思路，強調(diào)以人為本，以強化信貸管理為突破口，全力抓好不良貸款速降和新增貸款的管理，以此帶動我社利息收入，全面實現(xiàn)效益的明顯好轉(zhuǎn)，較好地發(fā)揮部門的職能作用?；仡櫼荒陙?，主要做了以下幾方面工作。
一、2006年工作回顧
（一）主要成績。到2006年12月底止，全縣農(nóng)村信用社不良貸款余額為***萬元，完成壓貸實績1696萬元，占1500萬元壓貸任務(wù)指標的113.04%；完成實收利息3941萬元，占4210萬元收息任務(wù)的93.60%。年末貸款余額***萬元，比上年底的**萬元凈增9626萬元，增幅12.27%，占8000萬元營銷貸款任務(wù)的120.33%；抵債資產(chǎn)帳面余額4280萬元，比年初增加1700萬元。此外，我部認真做好資金計劃、頭寸調(diào)度、拆借以及信貸、會計報表統(tǒng)計報送工作，配合做好利率改革試點、重大事項等工作，一年來實現(xiàn)安全無事故，確保了各項工作順利進行。
（二）狠抓不良貸款“雙降”和利息收入。
1、大力配合抓好“開門紅”工作，打響全年工作的第一炮。一是及時配合各部室初定“開門紅”及全年壓貸、收息、營銷貸款任務(wù)，供聯(lián)社班子決策參考。二是結(jié)合實際制定《**農(nóng)村信用社“開門紅”不良貸款攻堅工作方案》，將不良貸款清收任務(wù)分解到社和聯(lián)社攻堅組，充分發(fā)揮攻堅組的作用，取得顯著成效，一季度完成壓貸實績289.41萬元，利息收入847.23萬元，分別完成“開門紅”任務(wù)的57.88%和130.34%，其中攻堅組完成壓貸66.2萬元、收回不良貸款利息124.84萬元。三是及時總結(jié)“開門紅”工作經(jīng)驗，制定及完善全年工作計劃，指導(dǎo)各社開展各項工作。
2、圍繞聯(lián)社清收不良貸款的工作思路和計劃要求，不折不扣貫徹執(zhí)行。針對今年不良貸款清收工作任務(wù)，我部將清收不良貸款工作作為去年工作的重中之重、難中之難。首先是采取一切行之有效的清收辦法，如以物抵債、依法收貸、債務(wù)重組等清收不良貸款。其次是在經(jīng)營目標責任制考核辦法中細化不良貸款管理指標。三是積極發(fā)揮聯(lián)社攻堅組的作用。我社收回的不良貸款中，主要是幾方面：一是通過上門催收收回現(xiàn)金和起訴收回現(xiàn)金，其中起訴拘留21人，變賣電站收回44萬元、變賣船只收回水運公司20萬元、拍賣房屋18間收回109萬元，變賣財產(chǎn)收回黃某舊貸26.5萬元。二是通過以物抵債收回1036萬元，主要是與借款人協(xié)議以及通過法院裁定以房屋、地皮、交通工具抵償貸款，其中最大宗的是**鎮(zhèn)府用地皮抵償其下屬村委會、企業(yè)全部欠款本金451萬元、財政局以土地抵償其下屬財務(wù)公司貸款100萬元、水電物資公司用土地抵償貸款205萬元。三是通過辦理借新還舊和承擔債務(wù)等形式重新落實歷年舊貸456萬元，較突出的有：通過債務(wù)承擔落實**中學歷史債務(wù)31萬元，通過落實擔保辦理石場老板楊某借新還舊貸款34萬元。四是利用財政償還學校工程欠款機會，與教育局、借款人協(xié)商，收回不良貸款35萬元。
（三）以人為本，狠抓正常貸款管理,防止新增不良貸款。
1、加強培訓，考試上崗，提高信貸崗位人員業(yè)務(wù)操作水平。今年6月份，我部組織全縣信貸崗位人員83人就信貸管理制度、操作規(guī)程、檔案管理、法律法規(guī)等內(nèi)容進行專門培訓，并進行了閉卷考試，有效促進信貸崗位人員熟知貸款管理的各項規(guī)章制度，提高業(yè)務(wù)操作水平、辦事效率，提高防范貸款風險能力。
2、規(guī)范貸款檔案管理。按照省信合辦的統(tǒng)一要求，我部及時制定新的貸款檔案管理規(guī)定，并于6月20日起正式實施，改變以往貸款檔案管理混亂、各自一套的做法，對新發(fā)放貸款的檔案實行規(guī)范化管理，明確各信貸崗位責任人,從貸款各個環(huán)節(jié)防范風險。
3、制訂利率定價機制。年初，我部根據(jù)人民銀行關(guān)于全面放開貸款利率浮動區(qū)間的文件精神，充分考慮我社經(jīng)營成本和貸款客戶的承受能力等實際，及時草擬出臺《**農(nóng)村信用社貸款浮動利率管理辦法》，該管理辦法對指導(dǎo)全縣信用社發(fā)放貸款提供很大的幫助，得到了各社的普遍歡迎。10月份，適逢國家利率調(diào)整和我社停止利率改革試點，我部主動配合聯(lián)社制定相關(guān)應(yīng)對措施，并結(jié)合實際，相應(yīng)調(diào)整了貸款利率
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4、認真做好新增貸款發(fā)放和管理，防范新增不良貸款。一是加強考核，將新增貸款到期收回率和展期率納入全面的經(jīng)營目標責任制考核辦法中，并細化至貸款檔案資料、貸款訴訟時效、展期合法性，同時按照新的貸款檔案管理規(guī)范各崗位職責，加強對每一筆貸款的全程跟蹤。二是完善貸款的授權(quán)授信制度，重新規(guī)定各社的審批權(quán)限，調(diào)低信用貸款發(fā)放額度，建立聯(lián)社信貸管理崗位及貸款責任認定委員會，制定《**農(nóng)村信用社貸款審批委員會工作暫行制度》，進一步提高信貸管理水平。三是在自籌資金貸款方面，貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策，嚴禁發(fā)放鋼鐵、水泥、電解鋁等行業(yè)貸款。四是做好支農(nóng)貸款和下崗失業(yè)人員小額擔保貸款的發(fā)放及管理，保證“三農(nóng)”資金的及時到位，著力解決農(nóng)民貸款難的突出問題,同時，根據(jù)上級的政策文件要求，對照發(fā)放條件，及時審批發(fā)放每一筆下崗失業(yè)人員小額擔保貸款。
（四）善始善終做好利率改革試點的各項工作。在利率改革試點期間，我部能夠積極配合聯(lián)社做好利率改革試點各項工作。一是存款資金的統(tǒng)籌安排，有計劃運用資金。二是定期做好資金成本及效益分析，配合上級進行利率改革試點調(diào)研。三是繼續(xù)做好利率改革試點各項報表的統(tǒng)計報送工作，按質(zhì)按量完成上報任務(wù)。四是停止利率改革試點后，留足準備金，制定突發(fā)事件處置預(yù)案和各種有效應(yīng)對措施，做好突發(fā)事件的風險防范，以及資金組織、調(diào)度計劃等。五是認真總結(jié)利率改革試點的經(jīng)驗及做法，為日后利率市場化和農(nóng)信社改革積累經(jīng)驗。六是做好國家法定存款利率上升及我社停止利率改革試點后組織存款資金的結(jié)構(gòu)、成本變化趨勢分析，為明年財務(wù)收支預(yù)測打下基矗
（五）認真開展信貸風險排查，做好信貸管理工作的自我完善。今年，我社的貸款規(guī)模繼續(xù)保持較快的增長勢頭，全年累計發(fā)放各項貸款33928萬元。我部充分認識到，貸款總量的增加對我社消化歷史包袱，提高經(jīng)營效益固然重要，但貸款質(zhì)量更為重要。為此，我部始終堅持貸款管理是關(guān)鍵這個道理，一方面通過市計算機中心定期下載數(shù)據(jù)監(jiān)控到期貸款情況、新增不良貸款變化情況，及時采取措施化解風險。另一方面經(jīng)常性安排人員下鄉(xiāng)指導(dǎo)信貸工作，尤其是新貸款發(fā)放步驟、檔案管理、貸后跟蹤檢查等進行現(xiàn)場指導(dǎo)。三是配合開展信貸大檢查，全年先后多次聯(lián)同市銀監(jiān)分局、人民銀行縣市支行、聯(lián)社稽核監(jiān)察部對信貸管理進行檢查，糾正了各種存在問題。
（六）做好資金計劃和頭寸調(diào)度以及信貸、會計報表統(tǒng)計報送等相關(guān)工作。在過去的一年，我部繼續(xù)按照聯(lián)社的安排，認真做好轄區(qū)內(nèi)資金需求預(yù)測和調(diào)度，根據(jù)不同時期的資金情況統(tǒng)籌安排，使資金最大限度發(fā)揮效益。同時合理安排聯(lián)社和各社的現(xiàn)金庫存，及時調(diào)度頭寸，既保證了現(xiàn)金的正常支付，又防止了過多的不生息資金積壓。此外，我部還認真做好信貸、會計報表統(tǒng)計及報送和支農(nóng)貸款臺帳管理、信貸咨詢登記系統(tǒng)、非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)的錄入?yún)R總、上報和各類報告、制度撰寫等工作，基本上做到及時、真實、準確、完整，得到了聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)和上級部門的肯定。
（七）其他工作。農(nóng)信社改革在即，我部深感責任重大，在時間緊任務(wù)重的情況下，積極配合做好各項前期準備工作，目前貸款的清產(chǎn)核資工作基本就緒，函證、貸款清查等部分工作已經(jīng)展開，力爭明年一月份完成該項工作。此外，在抓好日常業(yè)務(wù)工作的同時，我部積極參與聯(lián)社統(tǒng)一開展的紀律教育活動月以及“兩保一促”教育工作，保證各項活動不走過常
二、工作中存在問題
綜觀一年來，我部能夠主動做好本部門的各項工作，較好地發(fā)揮部門的職能作用，為聯(lián)社全面完成市信合辦分配的各項工作任務(wù)作出了積極貢獻，在各方面工作中取得了較好成績，但還存在不足之處，主要表現(xiàn)為：一是未能很好地發(fā)揮聯(lián)社攻堅組的作用，年初制定的不良貸款攻堅方案因種種原因未能全年實施；二是未能很好地計劃運用資金，造成一段時間內(nèi)資金處于緊張局面；三是不良貸款清收成績不理想，貸款起訴執(zhí)行難問題依然突出，不良貸款的下降主要還是依靠接收抵債資產(chǎn)；四是抵債資產(chǎn)處置工作不甚理想；五是組織開展信貸崗位人員培訓學習以及下基層指導(dǎo)信貸工作仍有待加強；六是未能實施更為有效的貸款管理，個別新發(fā)放貸款潛在較大風險。
三、2007年工作計劃
展望明年，我部將在聯(lián)社的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，努力發(fā)揮部門職能作用，全力做好貸款清產(chǎn)核資、貸款營銷、不良貸款攻堅、貸款管理、培訓信貸員和農(nóng)信社改革等各項工作，力爭實現(xiàn)農(nóng)村信用社經(jīng)營效益的根本性好轉(zhuǎn)，計劃2007年的主要目標任務(wù)分別是：一月份完成貸款清產(chǎn)核資工作；完成壓減不良貸款6個百份點，營銷貸款8000萬元，實現(xiàn)貸款利息收入4200萬元;努力壓減風險資產(chǎn)比例,全面實施貸款五級分類。把農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)管理工
共3頁,當前第2頁2作作為明年的中心工作，并著重抓好以下幾方面工作。
（一）以人為本，全面提高信貸管理水平。一是加強培訓，提高素質(zhì)。組織信貸崗位人員進行新業(yè)務(wù)知識、新司法解釋及《合同法》、《擔保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)知識培訓和考試，務(wù)求使信貸崗位人員業(yè)務(wù)操作水平有新的突破。二是提高信貸資產(chǎn)風險防范意識，降低風險資產(chǎn)比例，出臺信貸員等級評定制度，強化信貸員考核機制。三是強化各項制度的落實，加強檢查和獎懲力度，堅決杜絕有法不依、有章不循的現(xiàn)象。
（二）摸清底數(shù)，做好清產(chǎn)核資工作，積極營銷貸款，優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量。一是要確保一月份全面完成貸款的清產(chǎn)核資工作，全面真實反映我社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，積極推進農(nóng)信社新一輪改革。二是通過走出去、請進來的辦法，實施精品業(yè)務(wù)工程，積極尋求優(yōu)質(zhì)貸款客戶，努力降低信用貸款規(guī)模，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。
（三）爭取開辦抵押貸款保險、個人房地產(chǎn)按揭貸款和社團合作貸款業(yè)務(wù)。一是要求所有抵押貸款業(yè)務(wù)必須購買保險，既可降低信貸風險，又可增加代辦保險中間業(yè)務(wù)收入。二是向銀監(jiān)部門申請開辦個人住房按揭貸款業(yè)務(wù)，填補該項新業(yè)務(wù)的空白。三是通過與**公司、水果流通大戶、農(nóng)產(chǎn)品收購大戶合作，逐步實現(xiàn)養(yǎng)雞業(yè)、水果種植業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品收購加工業(yè)的貸款封閉運行，防范信貸風險。
（四）繼續(xù)做好專項支農(nóng)貸款的管理，最大限度發(fā)揮信貸支農(nóng)的作用。
（五）逐步建立新增不良貸款、應(yīng)收未收利息定期通報機制和貸款業(yè)務(wù)查詢系統(tǒng)。為進一步促進貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，加大對新增不良貸款和應(yīng)收未收利息的考核力度，有效控制多頭貸款、異地貸款業(yè)務(wù)，我部計劃按季通報新增不良貸款情況，并建立轄內(nèi)貸款業(yè)務(wù)查詢系統(tǒng)。
（六）繼續(xù)發(fā)揮攻堅組的作用，實行新的不良貸款攻堅思路，條件成熟時，建議聯(lián)社成立資產(chǎn)保全部。
關(guān)鍵詞 農(nóng)村信用社 會計文化 企業(yè)文化 建設(shè)
中國金融業(yè)在經(jīng)歷了央行分離、四大國有銀行改制、匯改變遷、利率市場化后，農(nóng)村信用社作為中國金融體系中重要的組成部分也進行著深入的改革，伴著六十余年的風雨變遷，農(nóng)村信用社如今也跟著改革的浪潮，逐步適應(yīng)正在變化的新環(huán)境。尤其是新農(nóng)村建設(shè)下的“農(nóng)村、農(nóng)民、農(nóng)業(yè)”已有了新的面貌和發(fā)展，對農(nóng)村金融需要和服務(wù)需求有了更高的認識。筆者就在工作中的體會淺談農(nóng)村信用社會計文化建設(shè)的幾個要點。
一、會計文化的含義
會計文化，是人類文化體系中的一個分支。這個分支雖然早已產(chǎn)生、形成并隨著人類社會文化的傳播而發(fā)展，會計文化學的產(chǎn)生是社會文化與企業(yè)文化在有機融洽中不斷前進、發(fā)展的必然結(jié)果。
因此，會計文化可以理解為會計職業(yè)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)已形成或正在形成的、為所有（或大多數(shù)）成員所接受或共同享有的會計意識形態(tài)及其與之相適應(yīng)的制度和實施。會計意識形態(tài)的核心是會計價值觀念以及以此為核心生成的會計行為準則、會計道德觀念、會計慣例、會計信條和會計知識體系等等。
從實務(wù)角度看，會計是一種確認、計量、記錄經(jīng)濟事項的技術(shù)，以真實反映會計主體的經(jīng)營成果和財務(wù)狀況。會計文化是會計工作的靈魂，追求會計文化是會計人員的精神面貌和職業(yè)境界，大力倡導(dǎo)和弘揚會計行業(yè)優(yōu)良傳統(tǒng)作風，建設(shè)有中國特色的會計文化才能推動經(jīng)濟良性發(fā)展。
二、農(nóng)村信用社會計文化建設(shè)中存在的問題
會計活動是一種服務(wù)于金融行業(yè)的管理活動，文化建設(shè)作為一種管理方式，在管理實踐中所顯現(xiàn)的激勵、 協(xié)調(diào)、 約束、教化等作用，成為推動企業(yè)不斷發(fā)展壯大的強大動力。經(jīng)過筆者在農(nóng)信系統(tǒng)工作的切身體會，通過對優(yōu)秀的金融單位如何進行會計文化建設(shè)了解，以及對會計工作的思考與探索，總結(jié)出農(nóng)信社會計文化建設(shè)主要有以下幾點不足之處：
1.會計文化建設(shè)制度不夠完善。目前大部分農(nóng)信社沒有一套完整的會計文化建設(shè)體系，盡管平時很多工作都在開展，但是沒有明確的計劃和目標要求。會計文化建設(shè)制度不夠完善。制度是會計文化建設(shè)的標竿和旗幟，完善的制度能有效約束和激勵員工參與到會計文化建設(shè)的學習中去。這樣導(dǎo)致從宏觀上來講工作比較零散。管理層對會計文化建設(shè)的重視度不高，偏重于實際的會計工作。
2.會計人員業(yè)務(wù)知識相對匱乏。隨著電算化會計、網(wǎng)絡(luò)會計在會計工作中的地位越來越重要的同時，會計人員自身的技能也面臨著嚴峻的考驗。銀行中經(jīng)驗豐富的老會計，往往對計算機和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)不甚了解，而新生力量，又往往沒有過硬的專業(yè)知識。具有較強專業(yè)知識又熟悉計算機和網(wǎng)絡(luò)的信息化人才嚴重短缺。銀行柜面從事會計工作的基層人員，往往僅持有會計從業(yè)資格證書，也就是俗稱的會計證，中級會計師職稱的人員少之甚少，更不用提高級會計師、注冊會計師等高級證書。員工對財會知識不夠重視，在實際工作中如果遇到財會理論要么照搬前輩的做法，要么采取回避的措施，要么按照自己的想法處理。有些臨柜人員，往往覺得懂操作就行，會計理論知識了解不了解并不重要。
3.會計文化建設(shè)氛圍尚欠濃厚。從培訓考試來看，往往過于教條化，多數(shù)員工對財會知識是“知其然、而不知其所以然”。盡管每年都組織財會人員的參加各類財會考試，但大多員工都是為了考試而考試，為了背答案而背答案，根本不了解題目的意思和內(nèi)涵，也不注重理論與實踐的聯(lián)系與結(jié)合。從會計制度執(zhí)行來年，又往往過于靈活化，會計人員在工作中過度重視人際關(guān)系，對不公正、不公平事件具有較強的接納和容忍能力，信奉“多一事不如少一事”的處事原則。
三、構(gòu)建符合當前形勢的農(nóng)信社會計文化
符合當前形勢的會計文化，應(yīng)是一種“誠信、可持續(xù)發(fā)展”的會計文化。建立“誠信、可持續(xù)發(fā)展”的會計文化必須要有相應(yīng)的配套措施。
1.完善會計文化制度的建設(shè)。管理層需將會計文化建設(shè)納入考核目標，會計發(fā)展以會計準則體系的完善為主線，使會計人員能夠在日常工作中對自己的工作方向形成一個共識，共同朝著一個方向努力，發(fā)揮出潛在的積極性。保持個人目標與會計目標高度一致，締結(jié)一個團結(jié)同心、真誠合作、和諧默契的企業(yè)團隊，促進會計事業(yè)和會計文化的蓬勃發(fā)展。
2.提高會計人員專業(yè)的要求。會計物質(zhì)文化作為一種載體文化，是會計文化發(fā)達程度的外在表現(xiàn)。由于它是一種有形文化，較易被發(fā)現(xiàn)和引起重視，在會計工作設(shè)施的配套上，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者也會大力支持。然而，高水平人才的短缺，卻不能使這些設(shè)施工具得到充分的利用。可由相關(guān)管理人員成立了講師團，各個部門的精英以及基層的優(yōu)秀員工組成，通過開展培訓課的方式，建設(shè)一支具有過硬專業(yè)知識同時又符合信息化、網(wǎng)絡(luò)化要求的會計人員隊伍 。 相應(yīng)管理層鼓勵高科技人才，也應(yīng)成立獎勵基金，鼓勵員工參與各類高級職稱的考試。
3.改進會計人員培訓的模式。首先，制定信用社會計人才中長期培養(yǎng)實施方案，使培訓變得規(guī)范化和制度化，讓會計人才在繼續(xù)教育上做到有章可循，有據(jù)可依。其次，采取“統(tǒng)分結(jié)合、上下聯(lián)動”的方式，分期、分批逐步實施會計人才的培養(yǎng)工程，加快人才培養(yǎng)的步伐，逐步提高會計隊伍的理論水平和專業(yè)素質(zhì)，使其對本單位、本行業(yè)發(fā)揮更大的作用。最后，建立專業(yè)的培訓基地，將培訓內(nèi)容、授課老師和培訓場所等各方面結(jié)合為一體，以增強同行業(yè)之間的經(jīng)驗交流和溝通協(xié)調(diào)，促進整個銀行業(yè)有序、穩(wěn)步和健康的發(fā)展。
4.優(yōu)化會計文化建設(shè)的考核。一方面，應(yīng)在有效的控制實際操作風險的基礎(chǔ)上，成立了專門的會計檢查小組，由管理層及財務(wù)部門和基層會計為主要成員，以固定檢查和突發(fā)檢查的模式對基層信用社進行實際操作檢查。對檢查中存在的問題及整改意見及時的反饋給基層信用社領(lǐng)導(dǎo)，及時進行整改。從而從根本上杜絕弄虛作假、以人情代替制度等一系列問題。另一方面，要研究如何通過建立科學、合理的考核機制，對農(nóng)信社會計人員的業(yè)績進行日常和定期相結(jié)合的考核管理，并使之與獎懲機制有機地聯(lián)系在一起。
5.豐富會計文化建設(shè)的內(nèi)涵。從企業(yè)文化建設(shè)入手，進行企業(yè)文化建設(shè)的項目開發(fā)，汲取企業(yè)文化的精髓，豐富會計文化。對內(nèi)部員工來講，良好的企業(yè)文化是全體員工特殊的福利，有利于員工認真快樂地開展工作。對外部客戶來講，企業(yè)文化是一張優(yōu)質(zhì)的名片，為客戶提供便利舒適的服務(wù)。企業(yè)文化產(chǎn)生的持久而有效的影響力， 必將為會計人員高效地做好會計工作起到重要的作用。以會計文化精神為引導(dǎo)，提高會計職業(yè)道德教育。加強會計職業(yè)道德建設(shè)是全面提升會計管理水平的客觀要求，也是加強會計文化建設(shè)的主要方面。職業(yè)道德是一種非強制性的行為規(guī)范，主要依靠社會輿論、傳統(tǒng)習俗、內(nèi)心和信念、還有行業(yè)自律性懲戒來維系。
四、結(jié)束語
農(nóng)村信用社會計文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，是信用社的共同財富。信用社會計文化建設(shè)是一個沒有終點的持續(xù)過程。我們應(yīng)該用發(fā)展的眼光來看待會計文化建設(shè)的問題，充分把握機遇，努力建設(shè)會計文化體系，提升員工的職業(yè)素養(yǎng)，優(yōu)化客戶服務(wù)，把控風險，提升行業(yè)競爭力，為農(nóng)村信用社的發(fā)展做出積極的貢獻。
