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時間：2022-05-18 21:47:37
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xx年單位出納工作總結(jié)
各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事:
大家好!
轉(zhuǎn)眼間我們送走了xx年迎來了嶄新的xx年?；仡欉@期間的工作情況，還是收獲頗豐，現(xiàn)將本人一年以來的工作及學(xué)習(xí)情況匯報如下：
一、主要工作情況
作為單位出納,我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé),在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：
1.
現(xiàn)金業(yè)務(wù)
本人嚴(yán)格按照財務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實現(xiàn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收付，憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎細(xì)致不出差錯，能夠確保做到現(xiàn)金的收支準(zhǔn)確無誤，認(rèn)真復(fù)核會計主管審核的原始憑證數(shù)量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現(xiàn)金日記帳，保證了現(xiàn)金工作的準(zhǔn)確性，及時性。
2.銀行業(yè)務(wù)
日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密，根據(jù)單位需要正確開具支票轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬，提取現(xiàn)金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認(rèn)真復(fù)核所要求開具的銀行結(jié)算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認(rèn)真填寫銀行結(jié)算憑證，保證金額填寫準(zhǔn)確，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認(rèn)真登記銀行存款日記帳。
3.本職工作
對于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向財務(wù)主管核對現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據(jù)，。根據(jù)財務(wù)主管提供的依據(jù)，及時發(fā)放員工報銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費。在工作中堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
當(dāng)然還有最重要的一方面就是保管現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，并相互牽制的意識;也要有對外的保安措施，維護(hù)個人安全和公司的利益不受到損失的意識。
4.
厲行節(jié)約，保證采購科學(xué)合理
由于領(lǐng)導(dǎo)的信任，本人還擔(dān)任辦公室后勤物品采購工作。本著厲行節(jié)約，保證工作需要的原則，我始終堅持做到多請示、多匯報、不該購的不購，不該報的不報，充分利用辦公室現(xiàn)有資源，科學(xué)調(diào)度，合理調(diào)配，能用則用，能修則修，以最小的支出，取得最佳的效果。
5.
廉潔自律，力樹財會工作形象
財務(wù)工作是重點崗位工作，要求工作人員務(wù)必做到廉潔奉公、遵章守紀(jì)，忠于職守。我始終堅持認(rèn)真學(xué)習(xí)財務(wù)相關(guān)法規(guī)，堅持以自律為本，在實際工作中嚴(yán)格遵守法紀(jì)，時刻以反面教材警示自己，不斷強化廉潔自律意識，努力做到“自重、自省、自警、自勵”，樹立了財務(wù)工作者的良好形象，始終以飽滿的精神狀態(tài)投入到每一項工作中。
二，存在不足和下年度工作計劃
1.存在不足
在公司領(lǐng)導(dǎo)的培養(yǎng)下和同事們的幫助支持，無論是思想認(rèn)識，還是工作能力都有了進(jìn)步，但差距和不足大有存在的。比如：一方面是學(xué)習(xí)的深度和廣度還需要加強;另一方面是遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性
2.下年度工作計劃
xx年已經(jīng)到來，為迎接新一年的挑戰(zhàn)，我給自己做了以下計劃：
1)、提高自身業(yè)務(wù)能力。
在上級部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，勤奮學(xué)習(xí)，扎實工作，繼續(xù)加強學(xué)習(xí)。深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀理論。同時認(rèn)真鉆研業(yè)務(wù)知識，虛心向身邊的同事學(xué)習(xí)，不斷充實和豐富自己的會計業(yè)務(wù)知識。要立足公司發(fā)展變化的新情況，多動腦筋、想辦法、出主意，增強工作的主動性、預(yù)見性、創(chuàng)造性，為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策，提出可行建議和工作預(yù)案，發(fā)揮參謀和助手作用，不斷提高參與和決策能力。
2)、發(fā)揮協(xié)調(diào)功能。
財務(wù)工作綜合全局，協(xié)調(diào)各方，承內(nèi)聯(lián)外，對于職責(zé)內(nèi)的工作一定要抓緊抓好，并且做到抓一件成一件，件件有交代，項項有落實，對于職責(zé)外的工作，也要義不容辭的承擔(dān)起來，保證各項工作的全面推進(jìn)。
3)、發(fā)揮主觀能動性
財務(wù)工作的程序性要求很強，所以在工作中要保持頭腦清醒，分清主次、不怕麻煩，爭取建立一套科學(xué)的工作制度、工作程序，使每項工作都有章可循。
小結(jié)：
回顧這一年來的點點滴滴，每當(dāng)完成一項工作任務(wù)，即使忙一點，心里還是感到很欣慰很踏實，在新的一年里，我還需要在工作上更加積極主動，態(tài)度上更加認(rèn)真負(fù)責(zé);另外，我能有現(xiàn)在這點小小的進(jìn)步，這都得益于領(lǐng)導(dǎo)，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和期望，同時也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實踐經(jīng)驗。
作為一名普通的員工，我的工作是再普通不過了，象我這樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去一年圓滿地完成任務(wù),主要在于各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和大力支持，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣,
盡自己的最大努力希望對公司能有所貢獻(xiàn)。我想，普通的工作也并非意味著追求的終結(jié)，我處在一個比較平凡的工作崗位上，所以我更應(yīng)該去實現(xiàn)我的理想和追求，無論結(jié)果如何，即使平凡也不能平庸。更何況追求過程的本身就是一種成長，一種進(jìn)步。
在新一年中，我一定更加嚴(yán)格地要求自己，積級參加公司的各項活動和學(xué)習(xí)，從去年的工作中認(rèn)真吸取經(jīng)驗，縮小在業(yè)務(wù)上的差距，讓自己今后的工作更加嚴(yán)謹(jǐn)有序，讓自己以更踏實的態(tài)度為公司的發(fā)展作出自己的努力，決不辜負(fù)大家對我的期望!同時我也衷心期待領(lǐng)導(dǎo)和前輩能夠多多在工作上指導(dǎo)我，在思想上幫助我，我會盡力為公司的進(jìn)一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。
1、年初由財務(wù)部根據(jù)公司年度工作計劃和目標(biāo)，編報資金使用計劃、單項工作計劃表，報董事會審批后執(zhí)行。
2、公司各部門計劃內(nèi)業(yè)務(wù)用資金，須填制資金使用申請表。由總經(jīng)理審批，特殊情況下總經(jīng)理可授權(quán)執(zhí)行副總經(jīng)理審批。
二、費用性資金實行一支筆審批管理
1、所有費用的支出，每月均有總經(jīng)理審批執(zhí)行。
2、費用支出在1000元以上的由總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)審批執(zhí)行。
3、費用支出在1000元以下的由執(zhí)行副總經(jīng)理會同財務(wù)主管審批后執(zhí)行，同時上報總經(jīng)理。
4、差旅費用的審批由執(zhí)行副總經(jīng)理和財務(wù)主管共同審批，同時上報總經(jīng)理。
5、差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)確定報董事會批準(zhǔn)。
6、專用性票據(jù)要正規(guī)票據(jù)，
7、固定資產(chǎn)的購置必須經(jīng)總經(jīng)理審批報董事會同意后方可購置。
8、員工工資的審批由總經(jīng)理審批。
三、控制現(xiàn)金使用范圍，嚴(yán)格票據(jù)和現(xiàn)金管理。
財務(wù)人員及時做好原始票據(jù)的催繳回收工作，杜絕白條下賬和抵庫。
1、職工因公領(lǐng)用款項，一般情況下要七天內(nèi)核銷報賬，無特殊原因，月滿不報者扣發(fā)工資頂替。
2、內(nèi)部職工個人借款，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得辦理，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的借款，必須注明還款日期及辦法，否則財審部拒付。
3、不論支票、現(xiàn)金，發(fā)生費用時經(jīng)辦人必須要求對方開具正式發(fā)票。支票發(fā)出時，財審部門要執(zhí)行審批手續(xù)，登記支票使用備查薄。要準(zhǔn)確填寫金額，如具體額度不確定，應(yīng)限位數(shù)，使用限位數(shù)支票時，經(jīng)辦人應(yīng)親手填寫或嚴(yán)格監(jiān)督收方填寫，并讓其在存根聯(lián)上簽字，以防公司受經(jīng)濟(jì)損失。
4、支票領(lǐng)用人從領(lǐng)用之日起，七日內(nèi)必須報賬，對到期不報者財務(wù)人員應(yīng)及時督促，并拒絕再發(fā)放。因此造成損失的，由支票領(lǐng)用人承擔(dān)一切責(zé)任。
5、嚴(yán)禁開空頭支票、遠(yuǎn)期支票。否則，出現(xiàn)問題糾紛、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、法律責(zé)任，由當(dāng)事人自負(fù)。
6、差旅費報銷按公司規(guī)定執(zhí)行。
7、職工工資及年終獎勵工資由公司董事會確定標(biāo)準(zhǔn)。辦公室負(fù)責(zé)填列考勤表，后由財審部做工資表，經(jīng)總經(jīng)理簽批后，由職工個人簽領(lǐng)。職工工資原則上不拖欠，適公司經(jīng)濟(jì)狀況，最多拖欠不超過兩個月工資。
8、公司銷售發(fā)票由出納保管，并在主管會計的監(jiān)督下按規(guī)定使用。
四、會計工作實行規(guī)范化原則管理
1、公司每月30日結(jié)賬，月末做出各項會計報表報送有關(guān)部門和總經(jīng)理、董事會。年末做出決算報公司董事會和監(jiān)事會。
2、財務(wù)部要及時審核各項財務(wù)收支手續(xù)，合理設(shè)置會計科目，正確及時記錄賬薄，準(zhǔn)確核算成本。按時同有關(guān)部門對賬，做到賬賬相符、賬表相符、賬實相符。
3、對不合理和違反財務(wù)制度的開支和違反報批程序的行為，應(yīng)予以抵制，問題嚴(yán)重的向領(lǐng)導(dǎo)請示處理。
4、依據(jù)《會計檔案管理辦法》的要求將會計憑證、賬薄、各項會計報表等整理、立卷、歸檔、保管。同時積極提供會計檔案資料為公司服務(wù)。向外部提供會計檔案資料時，原件不得外借，特殊需要的，須經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后辦理借閱登記手續(xù)，按時歸還后清點歸檔。
5、財審部必須保存各種合同文本、概預(yù)算文件一份，有關(guān)部門要積極配合，完整提供。財審人員必須按時收集、匯總生產(chǎn)經(jīng)營情況等方面的有關(guān)資料，分析檢查合同執(zhí)行情況，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息資料和改進(jìn)意見。
事業(yè)單位是國家具體行使權(quán)力的機(jī)構(gòu)，事業(yè)單位的財務(wù)工作受到財政、稅務(wù)等相關(guān)部門以及上級部門一定程度的影響和干預(yù)。因此事業(yè)單位財務(wù)部門對自身的財務(wù)預(yù)算管理重視程度比較低，事業(yè)單位財政的自主性不夠強，在自我財務(wù)管理上的意識往往比較低，領(lǐng)導(dǎo)事業(yè)單位的人員對自己領(lǐng)導(dǎo)部門的預(yù)算管理工作比較忽視，直接導(dǎo)致了事業(yè)單位輕視自身財務(wù)預(yù)算這一現(xiàn)象的發(fā)生。在很多情況下事業(yè)單位預(yù)算管理部門對自己的年度財政支出沒有進(jìn)行相應(yīng)的預(yù)算。同時，事業(yè)單位對財務(wù)預(yù)算的重視程度不夠，造成其編制的財務(wù)預(yù)算沒有按照預(yù)算的內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格實施，導(dǎo)致自身財務(wù)預(yù)算松散、不規(guī)范的管理狀況。
（二）我國事業(yè)單位預(yù)算編制缺乏高效的管理體系
由于中國事業(yè)單位對財務(wù)預(yù)算管理的重視程度不夠，事業(yè)單位的財務(wù)預(yù)算在編制中缺乏高效、系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理制度。很長一段時間以來，我國事業(yè)單位的編制都是由事業(yè)單位的財務(wù)管理人員進(jìn)行編制，這些人員在工作中又依照往年的預(yù)算數(shù)據(jù)對當(dāng)年的預(yù)算進(jìn)行編制，這樣的編制方法使得預(yù)算帶有很強的主觀性和局限性，對事業(yè)單位實際的日常工作沒有參考的價值和意義。有效的財務(wù)預(yù)算編制要結(jié)合事業(yè)單位的年度工作計劃、單位自身所處行業(yè)的發(fā)展情況和單位以往經(jīng)驗等眾多方面為參考進(jìn)行。財務(wù)預(yù)算的編制具有強大系統(tǒng)性不單單只是依靠事業(yè)單位內(nèi)部簡單的工作就可以實現(xiàn)的，它需要在事業(yè)單位各個部門的協(xié)助下完成。此外事業(yè)單位的預(yù)算在編制過程中還需要進(jìn)行相關(guān)的數(shù)據(jù)調(diào)查和分析。但是和編制要求相反的是許多事業(yè)單位財務(wù)部門并沒有系統(tǒng)、高效的財務(wù)預(yù)算編制管理體系。很多的事業(yè)單位只是在上下級部門之間下達(dá)預(yù)算規(guī)定的時候才對預(yù)算編制工作進(jìn)行相應(yīng)的開展，預(yù)算編制的時間比較短，沒有依據(jù)系統(tǒng)完善的體系進(jìn)行編制，在短時間內(nèi)編制工作開展的比較匆忙，預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性、合理性不強。
（三）事業(yè)單位沒有嚴(yán)格的預(yù)算執(zhí)行制度
預(yù)算對于很多事業(yè)單位來講只是一個用來應(yīng)付上級部門要求的一項表面性工作，這些單位的預(yù)算沒有具體的意義和價值，其中存在很多的漏洞和缺陷，在實施過程中也就沒辦法進(jìn)行參考，造成事業(yè)單位的預(yù)算執(zhí)行與實際支出情況的嚴(yán)重不符。很多事業(yè)單位在編制預(yù)算的過程中不同的項目之間的歸類設(shè)置的十分不合理，其中的項目在實施中沒辦法依照預(yù)算中的資金進(jìn)行使用。例如某市人民醫(yī)院在改建辦公樓的預(yù)算中財政部門計劃該項目的投入資金為350萬元，在預(yù)算草案中記為政府支出功能類別，列入“醫(yī)療衛(wèi)生”類，在政府支出類別中屬于“基本建設(shè)支出”。將這個項目列入醫(yī)療衛(wèi)生不存在問題，但是由于市政府將這一支出納入了基本建設(shè)支出后占用了政府的支出資金，造成政府在其他建設(shè)方面的資金受到了影響。按照正確的資金預(yù)算應(yīng)該列入“其他資本支出”。還有的事業(yè)單位在資金還沒有到賬情況下就對其他項目的經(jīng)費擅自挪用，使用拆借的方式使用資金最終使得各個項目經(jīng)費之間出現(xiàn)混亂的現(xiàn)象，缺乏嚴(yán)格正確的預(yù)算執(zhí)行制度，事業(yè)單位的預(yù)算最后成為空談。
（四）事業(yè)單位不具備專業(yè)的預(yù)算編制工作隊伍
許多事業(yè)單位的預(yù)算管理都是由本單位的財務(wù)人員進(jìn)行的，這些人員具備了相應(yīng)的專業(yè)會計知識，但是由于事業(yè)單位對預(yù)算編制工作的長期忽視，導(dǎo)致單位財務(wù)人員對預(yù)算工作沒有進(jìn)行相應(yīng)的研究和分析，預(yù)算編制中容易出現(xiàn)不同的問題。財務(wù)預(yù)算工作是需要很長的一段時間并且要在系統(tǒng)性的條件下實施的工作，只依靠單位財務(wù)部門的工作往往不能充分完成財務(wù)預(yù)算的編制，這就需要各個部門提供年度工作計劃的同時，還要進(jìn)行積極的配合，還需要有專門的市場調(diào)查研究人員共同參與調(diào)查工作。由上可知事業(yè)單位僅僅依靠單位財務(wù)部門具有會計專業(yè)知識的人員努力是很難完成。
二、事業(yè)單位完善預(yù)算編制的策略
（一）對事業(yè)單位財務(wù)預(yù)算進(jìn)行重視
為了實現(xiàn)對事業(yè)單位預(yù)算管理工作的不斷改進(jìn)，首先就要提高事業(yè)單位對預(yù)算管理工作的重視。目前我國的經(jīng)濟(jì)體制在發(fā)展中已經(jīng)產(chǎn)生了一定的變化，依靠傳統(tǒng)的預(yù)算管理方法已經(jīng)無法對企業(yè)管理形式下的事業(yè)單位資金進(jìn)行有效的管理，事業(yè)單位資金來源十分的復(fù)雜和多樣化，為了實現(xiàn)事業(yè)單位滿足當(dāng)代經(jīng)濟(jì)體制的需求，事業(yè)單位要對自身的預(yù)算管理工作進(jìn)行重視，首當(dāng)其沖的就是單位領(lǐng)導(dǎo)的重視，事業(yè)單位中領(lǐng)導(dǎo)的重視程度會影響各部門工作人員對預(yù)算管理的態(tài)度，各部門在領(lǐng)導(dǎo)的影響下會更積極的參與到財務(wù)預(yù)算中來。同時事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)在對預(yù)算管理重視后，應(yīng)對預(yù)算工作進(jìn)行深入的了解，進(jìn)而對事業(yè)單位的預(yù)算工作實施指導(dǎo)。提升事業(yè)單位對財務(wù)預(yù)算的重視程度是實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算工作順利開展的重要保證。
（二）對事業(yè)單位的預(yù)算編制體系進(jìn)行完善
準(zhǔn)確的財務(wù)預(yù)算的編制是建立在事業(yè)單位的年度工作計劃、事業(yè)單位往年的預(yù)算、事業(yè)單位的發(fā)展?fàn)顩r的基礎(chǔ)上的，具有綜合性和系統(tǒng)性的工作性質(zhì)，它的工作范疇不僅局限在財務(wù)部門，同時也需要事業(yè)單位其他部門之間的配合。所以事業(yè)單位必須有完善的預(yù)算編制體系，下一年的預(yù)算編制必須在預(yù)算執(zhí)行年度開始前完成，并留有充分的時間對財務(wù)預(yù)算中的數(shù)據(jù)進(jìn)行全面的整合。在財務(wù)部門對預(yù)算數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行收集時各級部門之間要做好積極的協(xié)調(diào)和配合，對下一年的工作計劃進(jìn)行制定，使得部門的預(yù)算可以根據(jù)每個部門的工作計劃進(jìn)行設(shè)置，財務(wù)部門在對各部門的預(yù)算進(jìn)行整合后，要結(jié)合專門的市場調(diào)查人員對預(yù)算中的資金和市場數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，并將往年的預(yù)算數(shù)據(jù)作為參考的一部分內(nèi)容。在完成財務(wù)預(yù)算編制后，財務(wù)部門要經(jīng)過財務(wù)主管、事業(yè)單位分管財務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)以及事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會等研究、審批。只有在審批通過以后單位才可以將預(yù)算編制作為單位預(yù)算支出的依據(jù)。系統(tǒng)性的財務(wù)預(yù)算可以保障財務(wù)預(yù)算的科學(xué)性和可靠性，實現(xiàn)預(yù)算編制在事業(yè)單位運行中的使用價值。
（三）對事業(yè)單位的預(yù)算管理實施相應(yīng)的監(jiān)督并建立專門的預(yù)算編制隊伍
完善的預(yù)算編制只有得到相應(yīng)的、嚴(yán)格的實施才可以實現(xiàn)其真正的價值，因此事業(yè)單位要堅決依照事業(yè)單位預(yù)算進(jìn)行實施，在保證預(yù)算具有實施意義和價值的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制各項資金的使用，杜絕隨意挪用資金的現(xiàn)象發(fā)生。可以將各部門的預(yù)算執(zhí)行同本部門的績效考評相互結(jié)合，促進(jìn)各部門對預(yù)算執(zhí)行工作的積極開展。事業(yè)單位還要建立編制預(yù)算的專業(yè)性團(tuán)隊，對負(fù)責(zé)財務(wù)預(yù)算編制人員的專業(yè)水平要進(jìn)行提升，保證預(yù)算編制人員在財務(wù)管理中的綜合能力，具備數(shù)據(jù)核算、統(tǒng)籌、分析的能力。該團(tuán)隊的建立有專門的事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核和監(jiān)督。專門的預(yù)算管理團(tuán)隊的建立也是事業(yè)單位預(yù)算工作的保障。
銀行個人工作總結(jié)120__年，在銀行的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我加強學(xué)習(xí)，端正工作態(tài)度，切實按照銀行的工作要求，在自身工作崗位上認(rèn)真努力工作，真誠服務(wù)客戶，較好地完成自己的工作任務(wù)，取得了一定的成績?，F(xiàn)將20__年工作情況具體總結(jié)如下：
一、完成工作任務(wù)，取得良好成績
20__年，我作為一線前臺柜員，把工作任務(wù)定為兩方面，一是做好前臺柜員工作，二是積極銷售銀行理財產(chǎn)品。在前臺柜員工作中，我做到認(rèn)真、細(xì)致，合規(guī)合法，基本實現(xiàn)零違規(guī)零差錯;在銷售銀行理財產(chǎn)品中，我積極宣傳，努力推薦，共銷售銀行理財產(chǎn)品萬元，其中：基金萬元，保險萬元，銀行卡萬元。
二、積極拓展業(yè)務(wù)，認(rèn)真做好新老客戶工作
我在工作中始終樹立客戶第一思想，在做好一線前臺柜員工作的同時，不忘積極銷售銀行理財產(chǎn)品，做到以客戶為中心拓展銀行理財產(chǎn)品空間。為爭取新老客戶購買銀行理財產(chǎn)品，我急客戶之所急，想客戶之所想，用細(xì)節(jié)打動新客戶，用真情維護(hù)老客戶，取得了較好的工作成效。在服務(wù)老客戶的過程中，我用心細(xì)致，引入關(guān)系營銷，讓老客戶對我們銀行的服務(wù)和產(chǎn)品保持足夠的信心和好感，鞏固老客戶的忠誠度，鼓勵老客戶持續(xù)購買，使老客戶始終和銀行保持信息協(xié)調(diào)的一致性，實現(xiàn)銀行與客戶的雙贏。我還利用老客戶的關(guān)系介紹新客戶，以老客戶為鏈條來帶動新客戶，以此擴(kuò)大銀行理財產(chǎn)品銷售量，使自己既完成銀行的理財產(chǎn)品銷售任務(wù)，又促進(jìn)銀行經(jīng)濟(jì)效益的提高。
三、樹立服務(wù)意識，真誠服務(wù)客戶
在日常一線前臺柜員工作中，我以實事求是、求真務(wù)實的精神，以誠信履約，誠實待客為客戶提供貼近的.服務(wù)，提高對客戶的吸引力;把真情融入對客戶的一言一行之中，堅持以人為本，以客為尊，一切為客戶著想，切實在服務(wù)過程中多一點微笑、多一份理解、多一些熱情;做到服務(wù)從微笑開始，始終給客戶明亮的笑容，真誠把客戶視為朋友，用心服務(wù)，為客戶排憂解難;始終堅持以客戶為中心，堅持把客戶利益作為第一考慮，真心真意展示我行優(yōu)質(zhì)服務(wù)形象，做到真誠服務(wù)關(guān)愛無限，為不同客戶提供增值服務(wù)與貼心關(guān)懷，提高客戶的忠誠度。
20__年，我切實按照銀行的要求，認(rèn)真做好一線前臺柜員工作，積極銷售銀行理財產(chǎn)品，完成了任務(wù)，取得較好成績，服務(wù)態(tài)度與組織紀(jì)律性明顯提高。我要在取得成績的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，提高工作業(yè)務(wù)技能和服務(wù)水平，更加刻苦勤奮，更加認(rèn)真努力，做好自己的本職工作，創(chuàng)造優(yōu)良工作業(yè)績，為銀行的又好又好發(fā)展，做出自己應(yīng)有的努力與貢獻(xiàn)。
銀行個人工作總結(jié)2現(xiàn)在的我已經(jīng)在銀行工作幾年了，可以說是對我們銀行的大大小小的事情都能夠做到知根知底，特別是我的工作業(yè)務(wù)水平方面，隨著時間的推移，我的工作能力越來越高，這是得到了領(lǐng)導(dǎo)和同事多次贊揚的，但是我并沒有驕傲和自滿，我會繼續(xù)努力的。
我在銀行的工作時出納員，出納員說白了就是做好每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收付工作，保證合理、合法、正確性。編制現(xiàn)金和銀行存款日報表。這些工作我一直以來做的都很好，我負(fù)責(zé)的賬目從來沒有出現(xiàn)過任何一點死賬、壞賬。
自年初工作以來，在信用社領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同志的幫助下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和業(yè)務(wù)技能，積極主動的履行工作職責(zé)，較好的完成了本年度的工作任務(wù)，在思想覺悟、業(yè)務(wù)素質(zhì)、操作技能、優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方面都有了一定的提高?，F(xiàn)講本年度的工作總結(jié)如下：
1、精誠團(tuán)結(jié)，為提高經(jīng)營效益盡心盡力。
一年來，我與同事們能搞好團(tuán)結(jié)，服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，積極主動的做好其他工作，為全社經(jīng)營目標(biāo)的順利完成而同心同德，盡心盡力。
(1)勤勤懇懇的完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)，除做好本職工作外，我還按照領(lǐng)導(dǎo)的安排做好其他工作，如每天提前30分鐘上班打掃衛(wèi)生，把營業(yè)室的物品擺放整齊，使環(huán)境干凈舒適，為客戶創(chuàng)造一流的服務(wù)場所。從而確保各項任務(wù)的順利完成。
(2)千方百計拉存款，我經(jīng)常利用業(yè)余時間走親串朋動員儲蓄存款，為壯大信用社實力不遺余力，全年共吸儲60多萬元，較好的完成了信用社下達(dá)的任務(wù)。
2、加強學(xué)習(xí)，努力提高政治與業(yè)務(wù)素質(zhì)。
一年來，我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)建設(shè)具有中國特色社會主義的理論，自覺貫徹執(zhí)行黨和國家制定的路線、方針、政策，具有全心全意為人民服務(wù)的意識。能遵紀(jì)守法，敢于同違法亂紀(jì)行為作斗爭，忠于職守、實事求是、廉潔奉公、遵守職業(yè)道德和社會公德。同時，利用工余時間認(rèn)真學(xué)習(xí)金融業(yè)務(wù)知識，不斷充實自己的工作經(jīng)驗和業(yè)務(wù)技能，對于聯(lián)社下發(fā)的各種學(xué)習(xí)資料能夠融會貫通，學(xué)以致用，業(yè)務(wù)工作能力、綜合分析能力、協(xié)調(diào)辦事能力、文字語言表達(dá)能力等方面，都有了很大的提高。
3、履行職責(zé)，踏踏實實的做好本職工作。
我熱愛自己的本職工作，能夠正確認(rèn)真的去對待每一項工作任務(wù)，把黨和國家的金融政策及精神靈活的體現(xiàn)在工作中，在工作中能夠采取積極主動，認(rèn)真遵守規(guī)章制度，能夠及時完成領(lǐng)導(dǎo)交給各項的工作任務(wù)。
(1)提高工作質(zhì)量，盡心盡職做好柜臺服務(wù)工作，耐心對待客戶，及時整理好破幣和散亂現(xiàn)金，并確保庫存現(xiàn)金在上級核定內(nèi)，通過本人和全所的共同努力，在上級行社的多次檢查中，都受到了好評。
(2)嚴(yán)格規(guī)章制度，規(guī)范操作，作為一名內(nèi)勤出納，我深感自己肩上的擔(dān)子的分量，稍有疏忽就有可能出現(xiàn)差錯。因此，我不斷的提醒自己，不斷的增強責(zé)任心。
回顧一年的工作，自己感到仍有不少不足之處：
1、只是滿足自身任務(wù)的完成，工作開拓不夠大膽等;
2、業(yè)務(wù)素質(zhì)提高不快，對新的業(yè)務(wù)知識學(xué)的還不夠、不透;
3、本職工作與其他同行相比還有差距，創(chuàng)新意識不強。
在新的一年里，我將努力克服自身的不足，在信用社的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，積極開拓，履行工作職責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)。做好臨柜服務(wù)工作，與全體職工一起，團(tuán)結(jié)一致，為我社經(jīng)營效益的提高，為完成明年的各項目標(biāo)任務(wù)作出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
在新的一年里，我會敬業(yè)愛崗，熱愛本職工作;依法辦事;客觀公正;保守我們銀行的賬目秘密。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。
在新的一年里，我會做好我自己，為我們銀行的業(yè)務(wù)擴(kuò)大做出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)!
銀行個人工作總結(jié)3時間飛逝，轉(zhuǎn)眼間又到20__年年終了?；仡欉@期間的工作情況，還是收獲頗豐，現(xiàn)將本人一年以來的工作及學(xué)習(xí)情況匯報如下：
一、主要工作情況
作為單位出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：
1、現(xiàn)金業(yè)務(wù)
本人嚴(yán)格按照財務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實現(xiàn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收付，憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎細(xì)致不出差錯，能夠確保做到現(xiàn)金的收支準(zhǔn)確無誤，認(rèn)真復(fù)核會計主管審核的原始憑證數(shù)量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現(xiàn)金日記帳，保證了現(xiàn)金工作的準(zhǔn)確性，及時性。
2、銀行業(yè)務(wù)
日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密，根據(jù)單位需要正確開具支票轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬，提取現(xiàn)金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認(rèn)真復(fù)核所要求開具的銀行結(jié)算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認(rèn)真填寫銀行結(jié)算憑證，保證金額填寫準(zhǔn)確，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認(rèn)真登記銀行存款日記帳。
3、本職工作
對于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向財務(wù)主管核對現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據(jù)，根據(jù)財務(wù)主管提供的依據(jù)，及時發(fā)放員工報銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費。在工作中堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人、審核人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。當(dāng)然還有最重要的一方面就是保管現(xiàn)金、票據(jù)、各種印鑒，既要有內(nèi)部的保管分工，各負(fù)其責(zé)，并相互牽制的意識;也要有對外的保安措施，維護(hù)個人安全和公司的利益不受到損失的意識。
4、厲行節(jié)約，保證采購科學(xué)合理
由于領(lǐng)導(dǎo)的信任，本人還擔(dān)任辦公室后勤物品采購工作。本著厲行節(jié)約，保證工作需要的原則，我始終堅持做到多請示、多匯報、不該購的不購，不該報的不報，充分利用辦公室現(xiàn)有資源，科學(xué)調(diào)度，合理調(diào)配，能用則用，能修則修，以最小的支出，取得的效果。
5、廉潔自律，力樹財會工作形象
財務(wù)工作是重點崗位工作，要求工作人員務(wù)必做到廉潔奉公、遵章守紀(jì)，忠于職守。我始終堅持認(rèn)真學(xué)習(xí)財務(wù)相關(guān)法規(guī)，堅持以自律為本，在實際工作中嚴(yán)格遵守法紀(jì)，時刻以反面教材警示自己，不斷強化廉潔自律意識，努力做到“自重、自省、自警、自勵”，樹立了財務(wù)工作者的良好形象，始終以飽滿的精神狀態(tài)投入到每一項工作中。
二、存在不足和20__年度工作計劃
1、存在不足在公司領(lǐng)導(dǎo)的培養(yǎng)下和同事們的幫助支持，無論是思想認(rèn)識，還是工作能力都有了進(jìn)步，但差距和不足大有存在的。
比如：一方面是學(xué)習(xí)的深度和廣度還需要加強;另一方面是遇到困難強調(diào)客觀原因較多，沒有充分發(fā)揮主觀能動性
2、20__年度工作計劃
20__年已經(jīng)到來，為迎接新一年的挑戰(zhàn)，我給自己做了以下計劃：
1)提高自身業(yè)務(wù)能力。
在上級部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，勤奮學(xué)習(xí)，扎實工作，繼續(xù)加強學(xué)習(xí)。同時認(rèn)真鉆研業(yè)務(wù)知識，虛心向身邊的同事學(xué)習(xí)，不斷充實和豐富自己的會計業(yè)務(wù)知識。要立足公司發(fā)展變化的新情況，多動腦筋、想辦法、出主意，增強工作的'主動性、預(yù)見性、創(chuàng)造性，為領(lǐng)導(dǎo)出謀劃策，提出可行建議和工作預(yù)案，發(fā)揮參謀和助手作用，不斷提高參與和決策能力。
2)發(fā)揮協(xié)調(diào)功能。
財務(wù)工作綜合全局，協(xié)調(diào)各方，承內(nèi)聯(lián)外，對于職責(zé)內(nèi)的工作一定要抓緊抓好，并且做到抓一件成一件，件件有交代，項項有落實，對于職責(zé)外的工作，也要義不容辭的承擔(dān)起來，保證各項工作的全面推進(jìn)。
3)發(fā)揮主觀能動性。
財務(wù)工作的程序性要求很強，所以在工作中要保持頭腦清醒，分清主次、不怕麻煩，爭取建立一套科學(xué)的工作制度、工作程序，使每項工作都有章可循。
銀行個人工作總結(jié)420__年中，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過自身的努力，我個人無論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績，現(xiàn)將本人一年以來的個人工作總結(jié)報告如下：
一、加強學(xué)習(xí)，注重提升個人修養(yǎng)
一是通過雜志報刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，加強政治思想和品德修養(yǎng)。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)財經(jīng)、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經(jīng)政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務(wù)知識，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，嚴(yán)格按照某某同志提出的“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂于奉獻(xiàn)”的要求，堅持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準(zhǔn)則;始終把增強服務(wù)意識作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，堅持學(xué)以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實做好本職工作，做好會計工作計劃
一年來，本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務(wù)。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點，因此結(jié)合具體情況，按時間性，全年的工作如下：一季度，完成某某年財務(wù)決算收尾工作，辦好相關(guān)事宜，辦理事業(yè)年檢。認(rèn)真總結(jié)去年的財務(wù)工作，并為某某年訂下了財務(wù)工作設(shè)想。
對各類會計檔案，進(jìn)行了分類、裝訂、歸檔。對財務(wù)專用軟件進(jìn)行了清理、殺毒和備份。完成某某年新增固定資產(chǎn)的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務(wù)制度及預(yù)算收支科目建立某某年新賬，處理日常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準(zhǔn)時向主管部門報送財務(wù)、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關(guān)單位、站領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達(dá)到資金的正常周轉(zhuǎn)。在對外付款方面，嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行和遵守國家財經(jīng)制度，賬務(wù)做到日清月結(jié)、賬實相符、賬賬相符。
辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財[某某]02號文精神的要求，用近一個月時間對某某年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《四川省會計管理條例》進(jìn)行對照自查，完善了財務(wù)手續(xù)，寫出了自查情況、經(jīng)驗體會、內(nèi)部控制度建設(shè)情況及會計制度執(zhí)行情況，進(jìn)一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認(rèn)定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領(lǐng)取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務(wù)
作為一名財務(wù)工作者，我在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé)，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，做好財務(wù)工作計劃，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務(wù)，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準(zhǔn)備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風(fēng)廉政工總結(jié)等文字材料的撰寫。
在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務(wù)工作者，不僅要具備相關(guān)的知識和技能，而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng)，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應(yīng)該用心做到，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。在20__年里，我會做好20__年個人工作計劃，爭取將各項工作開展得更好。
銀行個人工作總結(jié)5一年的時間很快過去了，在這一年里，我在信用社領(lǐng)導(dǎo)及同事的關(guān)心及幫助下，很快適應(yīng)了新的工作崗位，在擔(dān)任營業(yè)網(wǎng)點坐班主任的工作中，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，圓滿的完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將本年度工作總結(jié)如下：
一、認(rèn)認(rèn)真真，做好本職工作。
一是堅持完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)，盡量做到讓領(lǐng)導(dǎo)滿意;二是根據(jù)聯(lián)社各部門的要求，及時準(zhǔn)確統(tǒng)計各種數(shù)據(jù)并且做好上報工作;三是針對具體情況，結(jié)合我社人員素質(zhì)，合理進(jìn)行崗位分工，嚴(yán)格劃分柜員職責(zé)范圍，明確工作責(zé)任;四是利用晨會、周會組織員工及時學(xué)習(xí)和傳達(dá)聯(lián)社的有關(guān)業(yè)務(wù)文件、業(yè)務(wù)理論知識。五是對是日常業(yè)務(wù)中帳務(wù)差錯、掛帳、抹帳、沖帳、掛帳等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，對會計憑證要素、報表的打印、裝訂、歸檔情況進(jìn)行每日監(jiān)督。
二、嚴(yán)于律己，自覺遵守各項制度。
嚴(yán)格遵守信用社的各項制度，謹(jǐn)記領(lǐng)導(dǎo)的指示和批評并付諸于實際行動中，不遲到，不早退，不曠工。對待工作不懈怠，上班期間不做于工作內(nèi)容無關(guān)的事情。
三、加強學(xué)習(xí)，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
要聞
審計署正式開始審計壟斷企業(yè)
【本刊訊】中國國家審計署近日正式進(jìn)駐中國石油天然氣集團(tuán)公司（下稱中石油），開始對中石油進(jìn)行審計。此外，審計署對鐵道部的審計工作也已開展。
專家稱，此番動作表明，審計署對壟斷性行業(yè)的審計工作開始啟動。
審計署副審計長余效明說，此次對中石油審計的主要內(nèi)容是：審查會計信息真實性情況；檢大經(jīng)濟(jì)決策情況；審大違法違規(guī)問題；檢查企業(yè)資產(chǎn)管理問題。
而根據(jù)審計署2007年度工作計劃安排，今年審計署還將統(tǒng)一組織經(jīng)貿(mào)司、投資司、外資司及部分特派辦、交通運輸審計局，分別對鐵路運輸企業(yè)的財務(wù)收支、鐵路建設(shè)項目、鐵路行業(yè)世行亞行援貸款項目及鐵道部預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計。據(jù)悉，這是審計署十年來對鐵道部規(guī)模最大的一次審計。此外，中國華電、哈電集團(tuán)和華潤集團(tuán)等中央企業(yè)也進(jìn)入了審計署今年的審計范圍。
此前，審計署審計長李金華表示，之所以要對國有大型企業(yè)進(jìn)行審計，是因為國有及國有控股企業(yè)關(guān)系到國家的經(jīng)濟(jì)命脈；社會對國有及國有控股企業(yè)越來越關(guān)注，尤其對壟斷性行業(yè)和企業(yè)。
中國國家總理去年底在聽取審計署工作匯報時對企業(yè)審計作出指示，要求不僅要對中央企業(yè)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，還要開展經(jīng)常性審計，尤其是對壟斷性企業(yè)的審計。這意味著，除了要對53家中央管理的重點國有企業(yè)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計外，還要對整個中央企業(yè)開展經(jīng)常性財務(wù)收支審計，加大專項審計調(diào)查力度。
有專家預(yù)測，審計署的這一連串動作表明，大型壟斷企業(yè)的審計序幕已經(jīng)拉開。審計署的審計將有助于規(guī)范壟斷行業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為，使他們更好地履行對社會的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
人事
創(chuàng)維董事局主席王殿甫辭職
3月26日，創(chuàng)維數(shù)碼在香港聯(lián)交所公告稱，因“年齡和健康原因”，現(xiàn)年72歲的王殿甫辭去創(chuàng)維數(shù)碼控股董事局執(zhí)行主席及執(zhí)行董事職位。
創(chuàng)維數(shù)碼現(xiàn)任行政總裁張學(xué)斌接任公司董事局執(zhí)行主席一職，創(chuàng)維行政總裁仍將由張學(xué)斌兼任。今后，王殿甫仍將擔(dān)任創(chuàng)維集團(tuán)高級顧問。此次人動今年4月1日起生效。
西門子一董事會成員被捕
德國西門子公司董事會成員約翰尼斯費爾德梅爾3月27日因涉嫌卷入賄賂案而被捕，調(diào)查人員已經(jīng)將注意力轉(zhuǎn)向前財務(wù)主管兼監(jiān)察委員會成員卡爾赫爾曼鮑曼。
德國檢察機(jī)關(guān)稱，鮑曼、費爾德梅爾等高管涉嫌自2001年以來，向獨立雇員代表組織負(fù)責(zé)人威廉謝爾斯基支付可疑款項，涉案金額近3400萬美元，主要采用顧問費的方式。
費爾德梅爾是自去年調(diào)查開始以來，被捕的西門子最高級官員。
公司
中外運集團(tuán)整體上市啟動
中國對外貿(mào)易運輸（集團(tuán)）總公司3月28日宣布將分批向旗下外運發(fā)展母公司中外運注入資產(chǎn)以實現(xiàn)整體上市。中外運集團(tuán)總經(jīng)理兼中外運董事長趙滬湘表示，首批注入的資產(chǎn)將會圍繞中外運的核心資產(chǎn)進(jìn)行，包括貨運、船運、物流和倉儲業(yè)務(wù)等，預(yù)計于今年內(nèi)完成。
晨鳴紙業(yè)擬發(fā)行H股
晨鳴紙業(yè)3月19日公告稱，公司擬發(fā)行H股，占發(fā)行后公司總股本比例不超過25%，籌資約30億港元，將投向公司的湛江木漿項目及原料林基地的建設(shè)等。若H股成功發(fā)行，晨鳴紙業(yè)將成為國內(nèi)首家同時在A股、B股和H股市場上市的公司。
活力門遭東京地方法院重罰
東京地方法院3月23日向活力門及其下屬的活力門營銷公司分別開出了2.8億日元和4000萬日元罰單。這是日本公司有史以來因違反證券法獲得的最大罰單。
近年來，各企業(yè)間的競爭日益激烈，內(nèi)控機(jī)制在提升企業(yè)經(jīng)營的效率效果，保證企業(yè)財務(wù)報告真實、可靠和完整，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整，促進(jìn)合法合規(guī)以及企業(yè)戰(zhàn)略實現(xiàn)的過程中發(fā)揮著重要作用，而財會內(nèi)控機(jī)制的構(gòu)建在企業(yè)管理體系中占據(jù)著重要的部分，且是現(xiàn)代企業(yè)管理中所采取的一種必要的管控手段。所以，為了更好的防范和化解企業(yè)的風(fēng)險，構(gòu)建有效的企業(yè)風(fēng)險防范體系，促進(jìn)企業(yè)合理健康的生存與發(fā)展，就必須要合理的建立及完善財會內(nèi)控機(jī)制。
一、企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制構(gòu)建的重要性
財會內(nèi)控機(jī)制的構(gòu)建是企業(yè)為了實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)，保證業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行，維護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤和舞弊，保證財務(wù)收支和會計資料的真實、合法、完整。內(nèi)部控制貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的各個方面，只要企業(yè)存在經(jīng)濟(jì)活動和經(jīng)營管理，就需要加強內(nèi)部控制，健全的內(nèi)控體系能夠保證內(nèi)部控制的有效實施。只有不斷進(jìn)行內(nèi)部控制體系的變革與創(chuàng)新，通過內(nèi)部相互牽制、相互制約、才能確保企業(yè)健康有序的發(fā)展，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。企業(yè)只要是存在經(jīng)營管理活動，就一定要有與之相適應(yīng)的財會內(nèi)控機(jī)制，且其貫穿于企業(yè)經(jīng)營活動的各個方面。
二、當(dāng)前企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制的現(xiàn)狀與不足分析
（一）財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)人員管理模塊
1、運營策略
現(xiàn)狀：大眾聯(lián)合公司現(xiàn)實行的是財務(wù)負(fù)責(zé)人委派管理制度，委派范圍涵蓋下屬所有戰(zhàn)略管控企業(yè)；下屬企業(yè)非委派財務(wù)人員的管理是以下屬企業(yè)自主管理為主。
短板：未形成大眾聯(lián)合公司整體的財務(wù)人才規(guī)劃與戰(zhàn)略，其中對公司未來財務(wù)人才質(zhì)量與數(shù)量的規(guī)劃也需要包括在內(nèi)。
2、組織和人員
現(xiàn)狀：總部和下屬企業(yè)分別根據(jù)人才的特點為財務(wù)人員制定了職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并建立了財務(wù)人才儲備計劃與后備人才管理機(jī)制，總部組織了如全體財務(wù)人員培訓(xùn)、執(zhí)業(yè)資格培訓(xùn)、財務(wù)主管級、科經(jīng)理級及廠部級領(lǐng)導(dǎo)級等個性化的集團(tuán)層面財務(wù)管理培訓(xùn)，并對考勤進(jìn)行考核?？偛亢拖聦倨髽I(yè)分別制定了財務(wù)人員崗位職責(zé)說明書，對財務(wù)人員的任職資格和能力進(jìn)行了規(guī)定，并定期對財務(wù)人員的資質(zhì)情況進(jìn)行梳理和評估?？偛控?fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)委派財務(wù)人員的調(diào)配工作。
短板：下屬企業(yè)財務(wù)人員的選拔與任職資格都是由企業(yè)自行設(shè)置的，總部并未參與審議與備案，從而未能使企業(yè)財務(wù)人員的勝任能力水平基本一致得到有效保證?？偛糠俏韶攧?wù)人員的輪崗機(jī)制與企業(yè)間財務(wù)人員的協(xié)調(diào)和調(diào)配機(jī)制并未正式形成，偶爾會有財務(wù)資源不足的問題出現(xiàn)。
3、績效管理
現(xiàn)狀：總部建立了聯(lián)合公司整體的財務(wù)人員考核機(jī)制，并對總部一般財務(wù)人員和委派財務(wù)人員建立了考核標(biāo)準(zhǔn)，同時要求企業(yè)備案本企業(yè)的考核機(jī)制和考核方案，做到了對考核機(jī)制和方案的統(tǒng)一管控。
總部一般財務(wù)人員和委派財務(wù)人員的考核方案、流程和方法等由總部制定，下屬企業(yè)一般財務(wù)人員的考核方案、流程和方法等由下屬企業(yè)自行制定，由總部對其進(jìn)行備案。
總部對正式財務(wù)人員和試用財務(wù)人員有各自相應(yīng)的績效考核表，考核內(nèi)容各不相同。
總部對委派財務(wù)主管的績效考核內(nèi)容包括業(yè)績考核和個性化考核，其中業(yè)績考核包括重大事項報告、業(yè)務(wù)管理、考勤管理、財務(wù)風(fēng)控管理；個性化考核包括團(tuán)隊建設(shè)考核。
總部和下屬企業(yè)在對財務(wù)人員考核后，均能與被考核人員進(jìn)行溝通，考核結(jié)果能與績效獎金直接掛鉤。
總部在績效管理方面相對而言是比較成熟的，且處于領(lǐng)先階段。
（二）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)組織管理模塊
1、運營策略
現(xiàn)狀：大眾聯(lián)合的財務(wù)職能是以集團(tuán)整體的定位與策略來制定的，并以集團(tuán)的經(jīng)營需求與環(huán)境變化為依據(jù)進(jìn)行必要的調(diào)整，總部財務(wù)組織各部門之間的職責(zé)分工明確，對會計核算與報表的制定、控制與管理職能基本能全面覆蓋，而且企業(yè)的財務(wù)組織架構(gòu)是由企業(yè)自行設(shè)計的，并由總部進(jìn)行備案。
短板：尚未形成正式的管理性標(biāo)準(zhǔn)與文件，以明確財務(wù)組織的會計核算與報表制定職能、控制職能與管理職能等，沒有起到對企業(yè)財務(wù)組織架構(gòu)設(shè)置的指導(dǎo)性作用，到目前為止集團(tuán)財務(wù)共享服務(wù)中心也尚未進(jìn)行建設(shè)。
2、制度和流程
現(xiàn)狀：財務(wù)組織相關(guān)制度與流程由下屬企業(yè)自行制定，總部進(jìn)行備案。下屬企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人能夠就財務(wù)組織相關(guān)問題與總部之間進(jìn)行廣泛且有效的溝通，且總部和下屬企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人的職責(zé)得到合理確認(rèn)。
相對而言，財務(wù)組織管理中的制度和流程現(xiàn)階段是成熟的，暫無短板。
3、組織和人員
現(xiàn)狀：總部和企業(yè)各自進(jìn)行財務(wù)職能設(shè)置和編制崗位說明書，不實行集中化管理?？偛繉ζ髽I(yè)職能設(shè)置情況進(jìn)行備案。
短板：在組織與人員中，有的財務(wù)管理職能的條線管理較弱；在財務(wù)組織的績效管理中。
4、績效管理
現(xiàn)狀：總部成立部門績效管理專項工作組，負(fù)責(zé)設(shè)定、跟蹤、評價各部門績效管理的年度指標(biāo)中的財務(wù)類指標(biāo)，建立了財務(wù)組織績效管理體系。財務(wù)組織績效的管理條線清晰明確：總部負(fù)責(zé)總部部門考核中的財務(wù)類指標(biāo)考核，下屬企業(yè)自行組織對企業(yè)財務(wù)部門的考核。下屬企業(yè)財務(wù)部門的考核由企業(yè)管理層進(jìn)行。
短板：下屬企業(yè)管理層在考核企業(yè)財務(wù)部門時未考慮總部的意見。
（三）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)制度及流程管理模塊
1、運營策略
現(xiàn)狀：總部制定公司整體制度，由下屬企業(yè)在總部基礎(chǔ)上根據(jù)企業(yè)實際情況對制度進(jìn)行細(xì)化。備案下屬企業(yè)建立的制度，審核下屬企業(yè)制度與總部制度有無沖突。
短板：財務(wù)制度建設(shè)規(guī)劃未形成書面性文件。
2、制度和流程
現(xiàn)狀：總部制定了大眾聯(lián)合公司整體的財務(wù)類制度，且基本覆蓋了全部財務(wù)管理領(lǐng)域。且對財務(wù)管理類制度能夠進(jìn)行定期梳理、優(yōu)化和更新。
3、技術(shù)和數(shù)據(jù)
現(xiàn)狀：通過郵件和信息化平臺下發(fā)各項制度，并設(shè)置專職對制度進(jìn)行維護(hù)。
（四）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)治理、風(fēng)險、合規(guī)與財務(wù)監(jiān)管管理模塊
1、運營策略
現(xiàn)狀：聯(lián)合公司主要通過財務(wù)人員委派、財務(wù)管理制度建設(shè)、定期開展財務(wù)檢查，統(tǒng)一化財務(wù)管理系統(tǒng)等方式初步構(gòu)建了財務(wù)管理架構(gòu)?？偛控攧?wù)建立了聯(lián)合公司標(biāo)準(zhǔn)化財務(wù)風(fēng)險控制指標(biāo)體系。總部財務(wù)部主導(dǎo)開展內(nèi)部控制建設(shè)與內(nèi)部控制檢查。
短板：大眾聯(lián)合公司尚未基于不同企業(yè)組織特征（規(guī)模、發(fā)展階段）組織架構(gòu)建立起系統(tǒng)化的財務(wù)管控架構(gòu)，對總部與下屬企業(yè)財務(wù)部，以及下屬企業(yè)財務(wù)部與管理層，在各財務(wù)管理模塊中權(quán)責(zé)分配作出系統(tǒng)性機(jī)制設(shè)置。且絕大部分下屬企業(yè)尚未建設(shè)自身內(nèi)控體系，并獨立開展內(nèi)控自我評估工作。
2、制度和流程
現(xiàn)狀：總部財務(wù)管理部建立《財務(wù)內(nèi)控手冊》，對各與財務(wù)相關(guān)的流程內(nèi)控要點進(jìn)行了明確。
短板：下屬企業(yè)尚未根據(jù)自身情況建立內(nèi)控與合規(guī)控制手冊，對內(nèi)控與合規(guī)性要點進(jìn)行細(xì)化與明確。
3、技術(shù)和數(shù)據(jù)
現(xiàn)狀：總部建立了財務(wù)風(fēng)險指標(biāo)檢測指標(biāo)庫并設(shè)定了風(fēng)險閥值。
短板：財務(wù)風(fēng)險閥值的更新和維護(hù)機(jī)制有待進(jìn)一步完善。
4、績效管理
現(xiàn)狀：總部財務(wù)部已經(jīng)將對企業(yè)內(nèi)部控制檢查結(jié)果納入對企業(yè)財務(wù)負(fù)責(zé)人KPI考核之中。
短板：絕大部分下屬企業(yè)管理層未能將財務(wù)部內(nèi)控與合規(guī)性檢查以及自我評估結(jié)果納入財務(wù)部門整體KPI考核之中。
5、組織和人員
現(xiàn)狀：財務(wù)部內(nèi)部控制與風(fēng)險管理職能建立在總部。
短板：絕大部分企業(yè)尚未建立內(nèi)部控制與風(fēng)險管理職能。
（五）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中戰(zhàn)略與決策管理模塊
1、運營策略
現(xiàn)狀： 財務(wù)部門為集團(tuán)整體戰(zhàn)略的制定提供數(shù)據(jù)，并參與戰(zhàn)略規(guī)劃的制定工作。
短板：設(shè)定了年度財務(wù)目標(biāo)，但未設(shè)定中長期財務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)。
2、制度和流程
現(xiàn)狀：總部財務(wù)部每年制定年度計劃，并按月度跟蹤執(zhí)行，工作流程已經(jīng)明確和規(guī)范。
短板：尚未制定財務(wù)戰(zhàn)略管理的制度和流程。
3、組織和人員
現(xiàn)狀：總部財務(wù)設(shè)置了財務(wù)規(guī)劃與風(fēng)險控制的專門科室，進(jìn)行財務(wù)戰(zhàn)略管理相關(guān)管理工作?？偛控攧?wù)部門對下屬企業(yè)進(jìn)行條線管理，定期收集企業(yè)完成年度計劃的執(zhí)行情況。
4、績效管理
現(xiàn)狀：總部財務(wù)依據(jù)設(shè)定的年度工作計劃的完成情況，考核總部財務(wù)各科室和下屬企業(yè)財務(wù)主管，并與績效掛鉤。
短板：尚未將創(chuàng)新工作的成果與績效考核進(jìn)行掛鉤。
三、企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制構(gòu)建改進(jìn)的有效提升策略
（一）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)人員管理的提升
大眾聯(lián)合公司將財務(wù)人員的目標(biāo)管理狀態(tài)分為了短期、中期與長期三個目標(biāo)狀態(tài)，首先短期將制定財務(wù)人員的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并結(jié)合聯(lián)合公司財務(wù)管理工作規(guī)劃、財務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展方向以及財務(wù)管控職能定位等依據(jù)進(jìn)行制定，對集團(tuán)未來發(fā)展所需要的財務(wù)人才質(zhì)量與數(shù)量進(jìn)行綜合的考慮，制定短、中、長期的財務(wù)人員發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃；在短期目標(biāo)狀態(tài)達(dá)成之后，就正式形成總部非委派財務(wù)人員的輪崗機(jī)制，將財務(wù)資源的靈活調(diào)配有效提高，并對其進(jìn)行充分的利用；在中期目標(biāo)狀態(tài)達(dá)成后，就要根據(jù)集團(tuán)的實際情況，加強對財務(wù)人員能力的統(tǒng)一管控，保證集團(tuán)內(nèi)同質(zhì)企業(yè)同質(zhì)崗位的財務(wù)人員任職能力水平保持基本一致。
（二）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)組織管理的提升
首先大眾聯(lián)合集團(tuán)公司要明確財務(wù)組織職能定位，將正式的管理性標(biāo)準(zhǔn)與文件制定出來，對財務(wù)組織的會計核算和報表制定職能、控制與管理職能進(jìn)行明確，并指導(dǎo)下屬企業(yè)設(shè)置財務(wù)組織架構(gòu)；其次加強條線管理，通過健全集中管理機(jī)制、健全監(jiān)控保障機(jī)制與加強財務(wù)信息歸集等措施，來加強條線管理成熟度較低的管控領(lǐng)域；再其次將下屬企業(yè)財務(wù)組織考核納入總部意見中，總部能參與到下屬企業(yè)對自身財務(wù)部門的考核中，并將考核的意見傳達(dá)給下屬企業(yè)的管理層；最后建設(shè)財務(wù)共享中心，對財務(wù)共享中心共享服務(wù)的詳細(xì)流程與組織架構(gòu)進(jìn)行確定，并將財務(wù)共享中心的管理制度文檔編寫出來，然后進(jìn)行試點實施，使整體財務(wù)共享最終得以實現(xiàn)。
（三）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)制度及流程管理的提升
首先，要提升管理成熟度。對于制度建設(shè)成熟度較低的管理領(lǐng)域，通過補充和更新制度內(nèi)容等方法，完善現(xiàn)有制度體系和內(nèi)容。
其次，細(xì)化對下屬企業(yè)的指導(dǎo)。部分管理領(lǐng)域的制度指導(dǎo)性較弱，通過規(guī)范流程和制定操作手冊，細(xì)化對下屬企業(yè)的管理指導(dǎo)。
再次，促進(jìn)財務(wù)轉(zhuǎn)型。在明確重點財務(wù)轉(zhuǎn)型方向后，根據(jù)轉(zhuǎn)型目標(biāo)進(jìn)行配套制度、流程和手冊的建設(shè)。
（四）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中財務(wù)治理、風(fēng)險、合規(guī)與財務(wù)監(jiān)管管理的提升
首先大眾聯(lián)合公司要對財務(wù)管控模型進(jìn)行推廣，根據(jù)不同企業(yè)組織的特征，如發(fā)展階段與規(guī)模等將系統(tǒng)化的財務(wù)管控架構(gòu)進(jìn)行組織架構(gòu)與建立，并明確總部與下屬企業(yè)財務(wù)部，及管理層與下屬企業(yè)財務(wù)部在各財務(wù)管理模塊中權(quán)責(zé)的分配；其次，對財務(wù)風(fēng)險管理閥值進(jìn)行維護(hù)更新，在聯(lián)合公司層級與企業(yè)層級分別建立財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控體系，對聯(lián)合公司整體財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)及關(guān)鍵行業(yè)與關(guān)鍵企業(yè)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)與監(jiān)控指標(biāo)閥值等進(jìn)行明確；最后，將下屬企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)自我評估能力進(jìn)行建立，在下屬企業(yè)建立內(nèi)控員合規(guī)測試底稿、內(nèi)控手冊、整改工作方案以及跟進(jìn)報告體系等，使下屬企業(yè)內(nèi)控與合規(guī)自我評估結(jié)果與總部的內(nèi)控檢查相結(jié)合，并與讓與下屬企業(yè)財務(wù)部的績效考評掛鉤。
（五）企業(yè)財會內(nèi)控機(jī)制中戰(zhàn)略與決策管理提升
其短期管理目標(biāo)狀態(tài)為：財務(wù)參與戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的討論和審批，確保最終的戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)從財務(wù)的角度可實現(xiàn)，主導(dǎo)建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃中量化指標(biāo)，并從風(fēng)險的角度進(jìn)行提示；完善規(guī)劃的相關(guān)內(nèi)容、制度和流程，并確定崗位分工和崗位說明書，編制財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，要確立明確的財務(wù)規(guī)劃的編制方法和工具，并滾動執(zhí)行和持續(xù)更新；總部每年檢查戰(zhàn)略規(guī)劃的企業(yè)執(zhí)行情況，并在企業(yè)KPI指標(biāo)中予以反映；財務(wù)部聯(lián)合其他部門，組織財務(wù)分析報告的編寫，從財務(wù)的角度持續(xù)監(jiān)控可能影響規(guī)劃目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)外部環(huán)境因素，并定期進(jìn)行分析，形成正式和規(guī)范的分析和匯報機(jī)制；財務(wù)部建立對財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整的機(jī)制，并及時調(diào)整規(guī)劃。
在短期目標(biāo)狀態(tài)達(dá)成的基礎(chǔ)上，建立財務(wù)創(chuàng)新激勵機(jī)制，明確財務(wù)創(chuàng)新提案上交的渠道，根據(jù)財務(wù)人員的創(chuàng)新提案給予激勵。.建立收集、跟蹤合理化建議和創(chuàng)新提案的流程，定期將財務(wù)人員提出的合理化建議和創(chuàng)新提案進(jìn)行公開，并能協(xié)同職能部門和集團(tuán)管理層，促進(jìn)轉(zhuǎn)化。
四、結(jié)束語
經(jīng)過探索與實踐，大眾聯(lián)合公司在建設(shè)及完善財務(wù)內(nèi)控規(guī)范體系上已取得一定成效，但還需不斷推進(jìn)及完善。致力于大眾聯(lián)合公司的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，構(gòu)建并完善以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的財務(wù)內(nèi)部控制體系是聯(lián)合公司健康發(fā)展的重要保證。既可為大眾聯(lián)合公司實施內(nèi)部控制規(guī)范體系積累寶貴經(jīng)驗，更可為大眾聯(lián)合公司規(guī)模的擴(kuò)大和實現(xiàn)集團(tuán)財務(wù)共享奠定堅實的基礎(chǔ)。
（一）、總經(jīng)理工作職責(zé)：
1、遵守行業(yè)法規(guī)，配合政府有關(guān)部門的工作。
2、在公司董事會領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)董事會各項決定貫徹落實，對公司的經(jīng)營、
管理負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
3、負(fù)責(zé)擬定公司年度工作計劃和工作總結(jié)。
4、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、指導(dǎo)副總經(jīng)理及部門主管的工作，監(jiān)督部門各方面工作。
5、負(fù)責(zé)向董事會提出需由董事會討論、通過或決定的議案。
6、負(fù)責(zé)公司各部門主管及以上職務(wù)人員的鑒定、錄用、辭退等工作。
7、負(fù)責(zé)公司重要的投標(biāo)書和公司所有經(jīng)濟(jì)合同的審批，以及各類重要文
件的審批。
8、負(fù)責(zé)公司重要的公關(guān)接待工作和處理客戶重大投訴的問題。
9、負(fù)責(zé)審批副總經(jīng)理、部門主管的公出及假期安排。
10、負(fù)責(zé)批準(zhǔn)公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，并組織實施。
11、負(fù)責(zé)授權(quán)管理者代表，審批質(zhì)量手冊，組織管理評審。
12、負(fù)責(zé)公司各類費用收支的審批。
13、履行公司安全、消防第一責(zé)任人的所有職責(zé)。
14、完成總公司授權(quán)或交辦的其他任務(wù)。
（二）、副總經(jīng)理工作職責(zé)：
1、協(xié)助總經(jīng)理抓好各項領(lǐng)導(dǎo)工作，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。按總經(jīng)理指示和授權(quán)
在分管范圍內(nèi)決定處理工作。
2、協(xié)助總經(jīng)理對公司各類文件進(jìn)行審核。
3、對公司的服務(wù)負(fù)直接責(zé)任，定期組織召開安全工作會議，并實施監(jiān)督
檢查。
4、負(fù)責(zé)公司員工的思想教育和隊伍建設(shè)以及員工的招聘、獎懲、辭退等
管理工作。
5、負(fù)責(zé)組織制訂、修訂公司各項管理制度，提交董事會通過并監(jiān)督實施。
6、負(fù)責(zé)監(jiān)督物業(yè)管理服務(wù)質(zhì)量，確保用戶滿意。
7、完成董事會、董事長、總經(jīng)理授權(quán)或交辦的其他工作任務(wù)。
二、部門主管工作職責(zé)：
（一）、財務(wù)主管工作職責(zé)：
1、在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面主持財務(wù)工作，對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
2、協(xié)助搞好公司財務(wù)人員系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，提高財務(wù)人員素質(zhì)。
3、定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金，協(xié)助搞好物資盤點工作，負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)核
算，對帳目做到日清月潔。
4、負(fù)責(zé)編制公司財務(wù)報表，審查各種費用開支，各種收入及時入帳，定期清查各種支出情況。
5、杜絕鋪張浪費，堅持勤儉辦企業(yè)。
6、組織編制公司年、季、月度財務(wù)計劃，并負(fù)責(zé)落實完成計劃的措施，
對執(zhí)行中發(fā)生的問題及時提出改進(jìn)意見。
7、負(fù)責(zé)資金籌集，管好用好各項資金，提高資金利用率，及時督促交納
利稅和其它上交款項。
8、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
（二）、辦公室主任工作職責(zé)：
貫徹執(zhí)行公司的有關(guān)決定和決議，執(zhí)行正、副經(jīng)理指示，主持辦公室全
面工作，并對副總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
1、負(fù)責(zé)制定公司各項規(guī)章制度，并組織落實。
2、負(fù)責(zé)撰寫、審核各類應(yīng)用文稿，負(fù)責(zé)宣傳、公關(guān)接訪聯(lián)絡(luò)工作。
3、負(fù)責(zé)安排各種會務(wù)及做好記錄，編寫會議紀(jì)要和決議。
4、協(xié)助總經(jīng)理處理日常事務(wù)、上傳下達(dá)協(xié)調(diào)部門工作。
5、負(fù)責(zé)有關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息的收集、分析，供總經(jīng)理參考。
6、負(fù)責(zé)各部門人員的評檢工作。
7、配合有關(guān)部門搞好計劃生育工作。
8、負(fù)責(zé)市場的各類廣告宣傳工作。
（三）、區(qū)域主管工作職責(zé)：
1、堅決貫徹執(zhí)行公司的工作方針、決策、計劃和各項指令。
2、負(fù)責(zé)各區(qū)域的全面領(lǐng)導(dǎo)與管理工作，制定工作目標(biāo)、工作計劃并組織
實施。
3、負(fù)責(zé)根據(jù)區(qū)域?qū)嶋H情況核
定人員編制制定管理方案報總經(jīng)理室批準(zhǔn)后組織實施。
4、負(fù)責(zé)制定本區(qū)域工作計劃并組織實施，負(fù)責(zé)定期檢查、監(jiān)督，查處違
章作出糾正措施達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
5、負(fù)責(zé)編制本區(qū)域月度財務(wù)預(yù)算報告，報公司批準(zhǔn)后切實執(zhí)行，嚴(yán)格控
制日常管理費用的支出，不得向經(jīng)營戶亂攤派、亂收費。
6、負(fù)責(zé)處理經(jīng)營戶對本區(qū)域工作人員的投訴，不拖延、不推諉，與經(jīng)營
戶保持良好的關(guān)系。
7、負(fù)責(zé)調(diào)動本區(qū)域員工工作積極性，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅持“經(jīng)營戶
至上、服務(wù)第一”的宗旨，檢查督促各崗位員工認(rèn)真履行職責(zé)。
8、自覺接受業(yè)主和經(jīng)營戶的監(jiān)督。
9、保持與政府相關(guān)部門的良好關(guān)系，配合有關(guān)部門抓好安全防范和計劃
生育工作。
10、每周組織召開一次工作例會，及時協(xié)調(diào)，總結(jié)和布置工作。
（四）、招商主管工作職責(zé)：
1、負(fù)責(zé)組織市場項目招投標(biāo)工作。
2、負(fù)責(zé)公司市場店房租憑的管理工作。
3、在總經(jīng)理的授權(quán)范圍內(nèi)，努力提高空置房的利用率，增加公司收入。
4、協(xié)助物業(yè)部催繳出租店房的租金，并做好帳目登記。
5、建立市場物業(yè)、出租房、店房資料檔案。
6、完成公司下達(dá)的經(jīng)營指標(biāo)，協(xié)同財務(wù)部做好經(jīng)營核算工作。
7、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
（五）、安保主管工作職責(zé)：
1、在公司正副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，全面主持保衛(wèi)部工作，對公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。
2、負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督市場范圍內(nèi)的安全防范工作，協(xié)調(diào)公安機(jī)關(guān)處理相關(guān)的
重大刑事案件和火災(zāi)事故。
3、負(fù)責(zé)制定保安部的工作目標(biāo)、工作計劃和實施方案，并監(jiān)督檢查落實
情況。
4、負(fù)責(zé)主持本部門例會，總結(jié)本部門工作，傳達(dá)上級領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)主管部
門的指示，指導(dǎo)和布置具體落實措施。
5、負(fù)責(zé)檢查監(jiān)督各區(qū)域保安、消防工作，發(fā)現(xiàn)問題向區(qū)域提出整改意見，
并檢查落實情況。
6、負(fù)責(zé)應(yīng)聘保安員的資格審核。
7、負(fù)責(zé)組織實施對保安員的培訓(xùn)及考核，對不合格保安員提出處理意
見。
8、負(fù)責(zé)每月會同相關(guān)部門對各區(qū)域?qū)嵤┫腊踩珯z查。
9、負(fù)責(zé)做好保安，消防用品的采購、驗證、監(jiān)督管理，并對需要維修物
品提出申請。
10、負(fù)責(zé)根據(jù)總經(jīng)理指示和實際情況對公司全體保安員進(jìn)行調(diào)整。
11、完成總經(jīng)理交辦的其他事項。
（六）、事務(wù)機(jī)電主管工作職責(zé)：
1、在正、副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，對市場內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生實施全面指導(dǎo)和監(jiān)督管理，
為經(jīng)營戶創(chuàng)造最佳的經(jīng)營環(huán)境。
2、負(fù)責(zé)制定清潔工作程序、標(biāo)準(zhǔn)和檢查驗收標(biāo)準(zhǔn)與程序。
3、負(fù)責(zé)制定機(jī)電工作程序、標(biāo)準(zhǔn)和檢查驗收標(biāo)準(zhǔn)與程序。
4、服從領(lǐng)導(dǎo)，以身作則，積極帶領(lǐng)員工完成上級交給的各項任務(wù)。
5、負(fù)責(zé)電工、維修員、保潔員的思想教育工作，制定學(xué)習(xí)文化和專業(yè)知
識的計劃并監(jiān)督檢查執(zhí)行情況。
6、負(fù)責(zé)定期檢查設(shè)備保養(yǎng)、衛(wèi)生、消防等工作，評定工作情況。
7、負(fù)責(zé)定期巡視市場檢查各項衛(wèi)生指標(biāo)，消除臟亂差等不良現(xiàn)象，現(xiàn)場
督導(dǎo)保潔員的工作。
8、負(fù)責(zé)按標(biāo)準(zhǔn)對各區(qū)域進(jìn)行清潔工作量化考核，定期公布結(jié)果，預(yù)防和
糾正不合格項。
9、對機(jī)電管理、保潔工作實行分區(qū)劃片包干作業(yè)管理，做到員工之間任
務(wù)劃定清楚，責(zé)任明確，檢查考核標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格細(xì)致。
10、根據(jù)市場的實際需要，及時調(diào)整組合維修、保潔崗位，有權(quán)提出對
不合格員工的處理意見。
11、負(fù)責(zé)對新聘員工的資格進(jìn)行審核并實施培訓(xùn)。
12、嚴(yán)格執(zhí)行保潔隊檢查制度堅持高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、切實將檢查考核結(jié)
果與員工收入掛鉤。
13、組織機(jī)電事務(wù)部全體員工參加消防演習(xí)和定期的消防學(xué)習(xí)，當(dāng)好合
格的義務(wù)消防員。
14、訂購清潔方面的物品與材料。
15、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。
三、員工工作職責(zé)：
1、文員：
（1）、處理好有關(guān)信函、電報、電話，并做好記錄，及時上傳下達(dá)。
（2）、將當(dāng)天的報刊雜志分類放好，并負(fù)責(zé)每天打掃總經(jīng)理室、會議室和會客室。
（3）、負(fù)責(zé)公司各部門日常辦公用品的采購和管理。
（4）、打印、記錄有關(guān)文件、指示或資料。
（5）、處理由辦公室寄出的函件、包裹等。
（6）、負(fù)責(zé)公司公文、資料的收發(fā)登記及分類、整理保管工作。
（7）、負(fù)責(zé)做好考勤管理工作。
（8）、負(fù)責(zé)檢查監(jiān)督《辦公守則》的執(zhí)行貫徹。
（9）、負(fù)責(zé)公司的檔案管理工作。
（10）、負(fù)責(zé)按規(guī)程保管和使用公司公章。
（11）、負(fù)責(zé)辦公設(shè)備的使用和保養(yǎng)。
（12）、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，替部門經(jīng)理或總經(jīng)理室處理有關(guān)事務(wù)。
2、
出納會計：（1）、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)合法的原始憑證經(jīng)有權(quán)人核審后辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
（2）、每日將所發(fā)生的會計業(yè)務(wù)編制會計憑證，及時登記現(xiàn)金信銀行存款日記帳。
（3）、做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到帳實相符。
（4）、按規(guī)定準(zhǔn)確、及時地做好工資發(fā)放工作。
（5）、督促公出人員及時報帳，認(rèn)真審查原始單據(jù)，及時清理帳目，杜絕長期公出欠款。
（6）、收付現(xiàn)金時要當(dāng)面點清，交待清楚，對保管的現(xiàn)金的安全負(fù)責(zé)。
（7）、對保管的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳支票的安全負(fù)責(zé)。
（8）、對領(lǐng)用的發(fā)票、收據(jù)的使用負(fù)責(zé)。
（9）、對保管的單位負(fù)責(zé)人印鑒的使用負(fù)責(zé)。
3、區(qū)域管理員：
（1）、對直接上級負(fù)責(zé)，堅決貫徹執(zhí)行市場公司的工作方針政策、計劃以及直接上級下達(dá)的各項指令。
（2）、負(fù)責(zé)協(xié)助上級開展本部門區(qū)域管理工作，協(xié)助處理有關(guān)問題。
（3）、對自己制定的工作計劃及完成情況負(fù)責(zé)制定年、月、周工作計劃有檢查，每周五有書面《本周工作小結(jié)》對工作計劃的完成情況及時總結(jié)分析，對未完成工作須有合理的解釋和客觀原因。服從直接上級對自己工作的檢查和督促，對工作計劃的改變及時向直接上級匯報得到批準(zhǔn)方向可進(jìn)行。
（4）、負(fù)責(zé)建立本部門各類檔案、臺帳。
（5）、協(xié)助各區(qū)域主管收取各類費用。
（6）、隨時注意各區(qū)域店房性質(zhì)的變化以掌握準(zhǔn)確的房源同時保持與經(jīng)營管理部聯(lián)系，確保全市場房源的準(zhǔn)確。
（7）、對自己的服務(wù)質(zhì)量負(fù)責(zé)：對經(jīng)營戶提出的問題做到有問必答；對涉及其他部門的問題絕不推委做到及時反饋給有關(guān)部門，堅持貫徹“首問負(fù)責(zé)制”。
（8）、積極參加市場舉辦的各類活動，出主意想辦法，主動為市場報撰寫文章，主動配合好市場其他部門做好有關(guān)工作。
（9）、關(guān)心市場的建設(shè)和發(fā)展，對市場管理等有關(guān)問題積極向直接領(lǐng)導(dǎo)反映，并提出合理化建議。
（10）、主動到所管轄區(qū)巡視，經(jīng)常與經(jīng)營戶進(jìn)行溝通，對其提出的問題及時反饋給有關(guān)部門及時解決。
（11）、對直接領(lǐng)導(dǎo)臨時布置的任務(wù)保質(zhì)保量的完成。
4、招商員：
（1）、對直接上級負(fù)責(zé)，堅決貫徹執(zhí)行市場公司的工作方針政策、計劃以及直接上級下達(dá)的各項指令。
（2）、負(fù)責(zé)協(xié)助上級開展本部門招商工作，協(xié)助處理有關(guān)問題。
（3）、對自己制定的工作計劃及完成情況負(fù)責(zé)制定年、月、周工作計劃有檢查，每周五有書面《本周工作小結(jié)》對工作計劃的完成情況及時總結(jié)分析，對未完成工作須有合理的解釋和客觀原因。服從直接上級對自己工作的檢查和督促，對工作計劃的改變及時向直接上級匯報得到批準(zhǔn)方向可進(jìn)行。
（4）、負(fù)責(zé)建立本部門各類檔案、臺帳。
（5）、協(xié)助各區(qū)域助理出租公司房、包租房、委托房，租賃私購房；對主樓4—6層裝璜的有關(guān)詢價情況及時上報直接上級。針對雙休廣場集市情況，隨時向直接上級匯報。
（6）、根據(jù)經(jīng)營管理部提供的房源協(xié)助各轄區(qū)的店房出租，隨時注意各區(qū)域店房性質(zhì)的變化以掌握準(zhǔn)確的房源同時保持與經(jīng)營管理部聯(lián)系，確保全市場房源的準(zhǔn)確。
（7）、對自己的服務(wù)質(zhì)量負(fù)責(zé)：主動熱情接待好每一位來市場的商戶，對其提出的問題做到有問必答；對涉及其他部門的問題絕不推委做到及時反饋給有關(guān)部門。
（8）、積極參加市場舉辦的各類活動，出主意想辦法，主動為市場報撰寫文章，主動配合好市場其他部門做好有關(guān)工作。
（9）、關(guān)心市場的建設(shè)和發(fā)展，對市場管理等有關(guān)問題積極向直接領(lǐng)導(dǎo)反映，并提出合理化建議。
（10）、主動到所管轄區(qū)巡視，保持和在場經(jīng)營戶聯(lián)系并保持和私購房但未開門戶的聯(lián)系掌握其趨勢動態(tài)，對其提出的問題及時反饋給有關(guān)部門及時解決。
（11）、對直接領(lǐng)導(dǎo)臨時布置的任務(wù)保質(zhì)保量的完成。
5、保安：
（1）、堅守崗位，服從指揮；文明服務(wù)，禮貌待人；認(rèn)真做好記錄。
（2）、上崗時要認(rèn)真檢查設(shè)備設(shè)施，認(rèn)真做好防火、防盜、防搶劫工作，
發(fā)現(xiàn)不安全因素立即查明情況，排除險情，并及時報告主管部門及領(lǐng)導(dǎo)，確保市場的安全。
（3）、發(fā)現(xiàn)違法犯罪分子要堅決設(shè)法抓獲。
（4）、熟悉本崗位的任務(wù)和工作程序。
（5）、熟悉市場消防器材的安裝位置，掌握各種器材的作用，遇到突發(fā)
事件能正確進(jìn)行處理。
（6）、積極向用戶進(jìn)行遵守守法和治安防范知識的宣傳。
（7）、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
6、電工：
（1）、負(fù)責(zé)機(jī)電設(shè)備維修、保養(yǎng)工作。負(fù)責(zé)供配電設(shè)備運行的操作、監(jiān)
控、記錄。
（2）、熟練掌握機(jī)電設(shè)備的操作規(guī)程和技術(shù)性能，優(yōu)質(zhì)、高效地完成維
修任務(wù)。
（3）、供配電等設(shè)備發(fā)生異常，及時報告主管并在機(jī)電主管協(xié)助下排除
異常。
（4）、負(fù)責(zé)責(zé)任區(qū)域內(nèi)清潔衛(wèi)生工作。
（5）、協(xié)助做好其它維修工作。
（6）、負(fù)責(zé)整改全市場私拉亂接及水、電表的表封檢查工作。
7、維修員（水工）：
（1）檢查地下水池及屋面水箱，并定期進(jìn)行清理工作（每年一次），防止水質(zhì)污染；檢查口蓋板應(yīng)隨時上鎖。
（2）巡回檢查生活給水、消防給水、噴淋給水、污廢水及雨水排水管路，發(fā)現(xiàn)溢水情況及時通報處置，防止造成事故。
（3）對生活泵、消防泵、噴淋泵、排污泵的主泵及備用泵定期（每月）進(jìn)行切換，檢查“手動”、“自動”操作及閥門的正常啟閉位置，保證管路供水正常。
（4）市政給水管停水期間，將有關(guān)水泵的“自動”切換至“手動”，屋面水箱的供水以“手動”方式進(jìn)行。
（5）負(fù)責(zé)共用水泵、閥門等用水設(shè)備的例行保養(yǎng)工作，冬季時露天管路采取必要的防凍措施，做好維修保養(yǎng)記錄。
（6）處理業(yè)主自用設(shè)備的故障報修。
（7）配合空調(diào)工進(jìn)行空調(diào)用水管路的檢修。
（8）妥善保管工具、維修材料及備品備件。
（9）負(fù)責(zé)地下水泵房及屋面穩(wěn)壓泵房的管理，做好環(huán)境衛(wèi)生工作。
8、保潔員：
（1）：負(fù)責(zé)清理各自范圍內(nèi)的垃圾。
（2）、拖掃通道、梯道。
（3）、清掃蜘蛛網(wǎng)。
（4）、清掃設(shè)備層所有地面，保養(yǎng)設(shè)備層的綠化。
（5）、清潔設(shè)備層的防盜網(wǎng)、水管線。
（6）、清潔設(shè)備層的通道、設(shè)備層至地面一層的后樓梯道，扶手及一切
公共設(shè)備。
（7）、清運垃圾、清洗垃圾房、垃圾桶、負(fù)責(zé)消殺。
（8）、地面所有燈具、標(biāo)語牌等公共設(shè)施的清潔。
（9）、清理市場周圍的明溝、暗溝、下水道、污水井等
。（10）、負(fù)責(zé)廣場的清潔。
（11）、地下室保潔員的職責(zé)。
（12）、負(fù)責(zé)地下室所有公共設(shè)備、設(shè)施、管道的清潔保養(yǎng)（機(jī)電運行設(shè)
備除外）
（13）、負(fù)責(zé)將地下室雜物垃圾清除，送至垃圾站。
（14）、負(fù)責(zé)地下室至地面一層以下的梯道及扶手的清潔保養(yǎng)。
土建維修工：
1、全面負(fù)責(zé)市場土建維修及養(yǎng)護(hù)工作。
2、保質(zhì)保量地完成土建等各項維修任務(wù)。
3、做好日常的巡查維護(hù)工作，發(fā)現(xiàn)問題主動及時處理，做到維修質(zhì)量上
乘，工完場新。
4、修舊利廢，勵行節(jié)約，做到不浪費維修材料，努力降低維修成本。
5、熱情為業(yè)主提供優(yōu)良的服務(wù)，做到隨叫隨到，隨報隨修，為業(yè)主排憂
解難。
水工崗位職責(zé)
1、檢查地下水池及屋面水箱，并定期進(jìn)行清理工作（每年一次），防止水質(zhì)污染；檢查口蓋板應(yīng)隨時上鎖。
2、巡回檢查生活給水、消防給水、噴淋給水、污廢水及雨水排水管路，發(fā)現(xiàn)溢水情況及時通報處置，防止造成事故。
3、對生活泵、消防泵、噴淋泵、排污泵的主泵及備用泵定期（每月）進(jìn)行切換，檢查“手動”、“自動”操作及閥門的正常啟閉位置，保證管路供水正常。
4、市政給水管停水期間，將有關(guān)水泵的“自動”切換至“手動”，屋面水箱的供水以“手動”方式進(jìn)行。
5、負(fù)責(zé)共用水泵、閥門等用水設(shè)備的例行保養(yǎng)工作，冬季時露天管路采取必要的防凍措施，做好維修保養(yǎng)記錄。
6、處理業(yè)主自用設(shè)備的故障報修。
7、配合空調(diào)工進(jìn)行空調(diào)用水管路的檢修。
8、妥善保管工具、維修材料及備品備件。
9、負(fù)責(zé)地下水泵房及屋面穩(wěn)壓泵房的管理，做好環(huán)境衛(wèi)生工作。
出納會計工作職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)合法的原始憑證經(jīng)有權(quán)人核審后辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、每日將所發(fā)生的會計業(yè)務(wù)編制會計憑證，及時登記現(xiàn)金信銀行存款日記帳。
3、做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到帳實相符。
4、按規(guī)定準(zhǔn)確、及時地做好工資發(fā)放工作。
5、督促公出人員及時報帳，認(rèn)真審查原始單據(jù)，及時清理帳目，杜絕長期公出欠款。
6、收付現(xiàn)金時要當(dāng)面點清，交待清楚，對保管的現(xiàn)金的安全負(fù)責(zé)。
［關(guān)鍵詞］國土資源;財務(wù)管理;制度完善
［中圖分類號］F275［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］A［文章編號］1005-6432（2011）39-0094-02
1 我國國土資源財務(wù)管理存在的問題分析
1.1 我國國土資源財務(wù)預(yù)算執(zhí)行力度較小
財務(wù)預(yù)算作為財務(wù)主管部門對一定時期內(nèi)的單位現(xiàn)金收支指標(biāo)計劃和財務(wù)狀況總體估算的合成。合理的財務(wù)預(yù)算管理將能夠有效推動國土資源管理向著健康方面去發(fā)展。目前,我國一些國土資源管理部門的財務(wù)預(yù)算雖然是以單位核心工作為重點來開展的,但是仍有部分國土資源管理部門由于對財務(wù)預(yù)算的認(rèn)識程度不到位,對單位財務(wù)預(yù)算管理工作不理解,隨意對預(yù)算金額進(jìn)行調(diào)整,沒有完全按照財務(wù)預(yù)算要求執(zhí)行,從而使財務(wù)預(yù)算工作形同虛設(shè)。甚至一些國土資源管理部門的財務(wù)預(yù)算工作缺少前瞻性,對于一些新型的設(shè)備和儀器沒有納入采購范圍內(nèi),相反卻購買了一批并不需要的或者是已經(jīng)落后的儀器設(shè)備。
例如,在2009年,某國土資源管理部門雖然經(jīng)過所屬研究單位部門領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下,在沒有做出相應(yīng)預(yù)算支出就擅自從單位的基本建設(shè)項目預(yù)算經(jīng)費出調(diào)撥部分資金購置計算機(jī)、空調(diào)、辦公家具等一些沒有預(yù)算項目的物品；該單位的財務(wù)處在其預(yù)算的經(jīng)費占用,預(yù)備購置部分面包車用于出行,但是卻在資金實際使用過程中,沒有將經(jīng)費全部用于車輛購置,而是使用余款來購置了辦公設(shè)備和計算機(jī),挪用了本用于購置儀器設(shè)備的經(jīng)費來購買一輛高檔轎車,導(dǎo)致單位辦公設(shè)備和儀器購置被延誤。該單位沒有按照預(yù)算計劃,擅自動用預(yù)算資金的行為,不僅造成了單位科學(xué)研究等工作難以得到順利開展,而且導(dǎo)致單位財務(wù)預(yù)算管理較為混亂。
1.2 國土資源管理部門財務(wù)監(jiān)管不嚴(yán)
財務(wù)監(jiān)管作為單位財務(wù)管理的一項重要內(nèi)容,如果財務(wù)管理人員并沒有堅持原則,導(dǎo)致財務(wù)監(jiān)督機(jī)制不完善,最終將導(dǎo)致財務(wù)管理的這項職能難以有效發(fā)揮。目前,在我國國土資源管理的基層單位中,其財務(wù)管理人員直接是由單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行任免,導(dǎo)致單位財務(wù)監(jiān)督對領(lǐng)導(dǎo)難以真正發(fā)揮有效制約作用,有效的會計集中核算制度缺失,財務(wù)會計人員也難以進(jìn)行客觀、有效的財務(wù)監(jiān)督。
2010年,我國西北某省一個基層國土資源管理部門財務(wù)管理人員在未經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意情況下,擅自將單位的辦公經(jīng)費借給當(dāng)?shù)匾患移髽I(yè),用于單位資金周轉(zhuǎn),但是直到年底進(jìn)行審計時,這筆資金仍然沒有收回。而且在此之前,該國土資源管理部門向其下屬單位撥款3000余萬元,但是在資金實際使用過程中,并沒有對資金進(jìn)行有效監(jiān)督,從而造成資金沒有?？顚Ｓ?給單位財務(wù)管理造成極大困難。
1.3 國土資源管理部門資金使用效率較低
目前,在我國一些國土資源管理部門中,由于財務(wù)管理人員很少到基層進(jìn)行調(diào)研,加上對單位領(lǐng)導(dǎo)所批準(zhǔn)的資金使用敏感度較低,未能夠?qū)ε鷾?zhǔn)項目進(jìn)行及時而有效的調(diào)研,造成了單位資金使用效率較為低下的問題。甚至當(dāng)一些國土資源管理項目在實施的過程遇到問題以后,財務(wù)管理人員很少從自身找差距,而往往從客觀方面找原因。一些國土資源管理部門的經(jīng)費核算通常是發(fā)生在項目結(jié)束以后才進(jìn)行的,而對資金在使用前的預(yù)測情況很少重視,對資金使用的考核也往往只是注重一些表面數(shù)據(jù),而很少對資金使用效率和使用質(zhì)量進(jìn)行必要的考核,更是加劇了國土資源資金使用效率低下,甚至導(dǎo)致了經(jīng)費到賬不及時等相關(guān)問題。
2 我國國土資源管理部門財務(wù)管理制度完善對策研究2.1 轉(zhuǎn)變國土資源管理部門財務(wù)管理思想理念
我國國土資源管理部門財務(wù)管理主要涉及對項目資金的管理,國土資源管理部門必須要對相關(guān)財務(wù)會計和國土資源管理方面的政策進(jìn)行準(zhǔn)確掌握,特別是要對與國土資源管理工作相關(guān)的收費項目監(jiān)督管理、政策使用、繳費程序、征收標(biāo)準(zhǔn)、繳費主體、項目收費依據(jù)等各項內(nèi)容進(jìn)行掌握,不斷提高自身的思想認(rèn)識和業(yè)務(wù)素質(zhì),為國土資源管理部門財務(wù)管理制度的完善提供堅強的思想基礎(chǔ)。
2.2 要不斷完善國土資源管理部門財務(wù)管理方法
國土資源管理部門和其他部門相比,有許多行業(yè)特殊性,主要表現(xiàn)在以下方面：首先,國土資源管理部門因為具有相應(yīng)的行政管理職能,對資金的收支有特殊的要求；其次,隨著國家不斷加大對規(guī)劃編修、土地復(fù)墾、地礦專項基金、國土資源調(diào)查、地質(zhì)災(zāi)害防治等方面的資金投入,如何更好發(fā)揮這項資金的職能,對國土資源管理部門的財務(wù)管理提出了更高的要求。
因此,我國國土資源管理部門要能夠不斷完善其財務(wù)管理辦法,盡量增加一些非財務(wù)性指標(biāo),例如把社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益進(jìn)行有效整合,建立一套合理、科學(xué)、高效的財務(wù)管理制度,從而充分調(diào)動國土資源管理部門的創(chuàng)新性和主動性,促使我國國土資源管理部門財務(wù)管理水平不斷提高。同時,國土資源財務(wù)管理部門也要能夠結(jié)合行業(yè)自身特點,不斷制定和完善適合行業(yè)發(fā)展的財務(wù)管理方法,對各級國土資源管理部門的財務(wù)管理行為進(jìn)行規(guī)范,使基層國土資源管理部門的財務(wù)信息更加真實、及時、客觀,為國土資源管理部門決策提供準(zhǔn)確財務(wù)信息。
2.3 加強國土資源管理部門財務(wù)預(yù)算管理
如何保障國土資源管理部門的預(yù)算能夠得到有效執(zhí)行,是國土資源財務(wù)管理部門的重要課題。目前,我國國土資源管理部門收支資金數(shù)額較大,使用政策性較強,收費種類較為繁多,為此,我國國土資源管理部門的財務(wù)預(yù)算一定要能夠以收定支、統(tǒng)籌兼顧,量入為出,在確保重點的基礎(chǔ)上,做到收支基本持平,略有結(jié)余的狀況。
各部門一定要能夠?qū)ζ涫罩ьA(yù)算進(jìn)行嚴(yán)格的審核和匯總,并編制出單位部門預(yù)算報相關(guān)部門批準(zhǔn)以后,嚴(yán)格按照預(yù)算計劃進(jìn)行資金安排；各個業(yè)務(wù)部門也要根據(jù)年度工作計劃,提供相應(yīng)預(yù)算申請,并對項目預(yù)算目標(biāo)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、時間跨度和測算依據(jù)以及支出標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行嚴(yán)格限定,對于未列入預(yù)算的項目原則上不進(jìn)行開支。對于那些因為工作計劃變動或者是新增工作項目的,確實是需要追加相應(yīng)預(yù)算的,也要在單位提出預(yù)算更改報告以后,經(jīng)過單位管理人員的批準(zhǔn)才能夠追加相應(yīng)的資金預(yù)算,最終使支出資金達(dá)到高效運用。
3 結(jié) 論
商業(yè)財務(wù)部述職報告1忙碌、緊張、有序的20____年即將成為歷史，一年來財務(wù)部隨著公司驕人的業(yè)績一塊成長，取得了很多方面的成績，做好了帳目及報表，做好了部門核算及財務(wù)管理，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了良性財務(wù)平臺。我們的工作總體來講主要在以下五大方面取得了長足的進(jìn)步：
一、財務(wù)制度建設(shè)
財務(wù)部在為期一年的工作中，強化了內(nèi)部控制、預(yù)算管理、風(fēng)險管理，加強了財務(wù)內(nèi)部控制的力度，健全、完善了內(nèi)部財務(wù)規(guī)章制度。
1、內(nèi)部控制：一個公司要穩(wěn)定、健康的發(fā)展，完善的財務(wù)管理制度必不可少。
由于公司業(yè)務(wù)的高速增長，以前年度制訂的財務(wù)管理制度和流程，有些已經(jīng)不能滿足公司財務(wù)管理的需要，有些已經(jīng)與公司當(dāng)前的實際情況脫節(jié)，財務(wù)部組織部分人員對公司全部的財務(wù)管理制度重新進(jìn)行了討論。首先，修訂了財務(wù)內(nèi)部控制制度，對售后直銷的財務(wù)流程重新進(jìn)行了規(guī)范;其次，財務(wù)部結(jié)合聯(lián)絡(luò)處工作的開展，又把出差管理進(jìn)一步深化，制定了新的出差管理辦法，制定了公司內(nèi)部的下縣費用報銷標(biāo)準(zhǔn);另外，我們還推出了一系列新的財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，在此不再一一列舉。
2、預(yù)算管理：預(yù)算管理對我們公司在年初來講還是一個新事物，相對于新劃分的五個分公司以及新設(shè)立的16個聯(lián)絡(luò)處來講，沒有現(xiàn)成的模式、經(jīng)驗可循，所以年初費用預(yù)算制度的制訂和執(zhí)行的難度也就可想而知。
但隨著財務(wù)跟進(jìn)，對可控性費用控制力度逐漸加大，費用預(yù)算越來越合理，對降低公司費用、防范不合理開支起到了不容忽視的效果。同時該項工作已成為公司財務(wù)管理的一個基礎(chǔ)組成部分，每月25日費用預(yù)算在全公司范圍內(nèi)已經(jīng)深入人心。
3、風(fēng)險管理：對于財務(wù)風(fēng)險的管理也是從年初才開始正式起步，并對全年的工作起到了良好的效果。
財務(wù)部實現(xiàn)對風(fēng)險的管理目前僅處在一個基礎(chǔ)階段，例如庫存商品庫齡分析、超長期應(yīng)收應(yīng)付款分析等。庫齡分析在公司范圍內(nèi)得到認(rèn)可后，計提的超長期庫存跌價準(zhǔn)備，更是為各部門合理反映當(dāng)期利潤提供了一個可靠的保證。經(jīng)過一年的內(nèi)部實踐，財務(wù)現(xiàn)在具備一定的預(yù)防風(fēng)險的能力，及對風(fēng)險快速反應(yīng)的能力。積極而穩(wěn)妥的財務(wù)政策，規(guī)避了公司很多財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險。
二、核算體系建設(shè)
進(jìn)一步理順了財務(wù)帳目，建立了一套符合本單位實際的財務(wù)核算體系，使得財務(wù)對業(yè)務(wù)活動的反映更為真實、及時、合理，趨于規(guī)范化。在充分考慮和利用財務(wù)軟件功能的基礎(chǔ)上，針對公司機(jī)構(gòu)體制的調(diào)整，對會計各科目，特別是一些陳年老帳和歷史遺留問題，承上啟下，銜接以往，投入專人進(jìn)行查證落實，理順了帳目，使得整個核算體系更為清晰、合理，滿足管理的需要，具體有以下幾個方面：
1、建立公司垂直管理的財務(wù)管理體系、理順公司各業(yè)務(wù)及綜合部門的核算體系，相關(guān)財會人員潛心鉆研，力求將資料、帳目、報表作到準(zhǔn)確、完整、精益求精。
2、建立5個批發(fā)分公司帳務(wù)核算體系，基本滿足內(nèi)部管理數(shù)據(jù)的需求。
5個批發(fā)業(yè)務(wù)的分公司，獨立核算各自的利潤，分別與廠家進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核對。對各自的經(jīng)銷商既相互獨立又合并統(tǒng)一的與之進(jìn)行業(yè)務(wù)往來和帳務(wù)核對。各分公司的財務(wù)主管在5個分公司業(yè)務(wù)處理上發(fā)揮了關(guān)鍵性的作用，對上家調(diào)價的計算、核對，對下家的調(diào)價的核對、計算，各種采購、銷售政策的執(zhí)行與掌握上起到了積極的作用，對店員獎勵的兌付與核對，起到了嚴(yán)肅把關(guān)的作用。
3、理順售后部帳務(wù)：該部門前期帳目由于各種原因較為混亂，內(nèi)部財務(wù)核算及管理不夠健全，針對上述請況，財務(wù)部采取有力措施，在人員、資源等方面重新進(jìn)行了配置，取得了顯著成效：
a、理清各種往來賬項 ：針對前期往來賬項不清等實際情況，售后部財務(wù)與廠方人員、有關(guān)客戶逐筆核對賬務(wù)，有的甚至從開始發(fā)生第一筆業(yè)務(wù)時核對起。通過核對單據(jù)，發(fā)現(xiàn)了一些以前未入賬單據(jù)，并使客戶確認(rèn)，為公司挽回了損失。經(jīng)過核對、調(diào)整，現(xiàn)在各種往來賬項已達(dá)到了賬賬相符、賬實相符。
b、加強內(nèi)部控制，完善核算流程：售后部現(xiàn)有多個核算單位，每個核算單位都有大量保修工單、維修工單、出庫單、入庫單、發(fā)票等原始單據(jù)的傳遞、及款項的流轉(zhuǎn)，針對前期存在的單據(jù)傳遞不及時等問題，制定了財務(wù)工作流程、舊配件收發(fā)流程、檔案管理規(guī)定等文件，對配件的收發(fā)存、單據(jù)的傳遞、款項的流轉(zhuǎn)、財務(wù)資料的保管等作出了具體、明確的規(guī)定，對保證公司資產(chǎn)的安全、完整具有重要意義。
c、推進(jìn)公司信息化建設(shè)，建立完整的核算體系：售后部賬務(wù)完整、全面的核算是十分必要的。由于售后核算的特殊性，售后財務(wù)核算前期一直沿用手工記賬，并需要記錄幾個店面的庫存明細(xì)賬，不但工作量繁重且容易出錯，工作效率較低，成為售后財務(wù)工作的一大障礙。針對上述情況，在五月份為售后財務(wù)選用一套財務(wù)軟件替代手工記賬。期間需要建立商品目錄、期初建賬、建立適合售后業(yè)務(wù)特點的核算方式等大量工作，為不影響月底整體核算，售后財務(wù)人員自愿加班加點工作，使財務(wù)軟件的運用取得了成功，并極大的促進(jìn)了售后財務(wù)工作的開展?，F(xiàn)在售后財務(wù)人員在各店面對賬、盤點，可方便的通過互連網(wǎng)直接調(diào)用賬套，提高了工作效率，并保證了工作質(zhì)量。通過以上三個方面的工作，現(xiàn)在售后財務(wù)核算井然有序、全面、客觀、真實、準(zhǔn)確，并及時報送，保證了整體財務(wù)核算的順利進(jìn)行。
4、理順直銷分公司帳務(wù)：直銷公司下設(shè)網(wǎng)點多，商品品種繁多，帳務(wù)處理上比較瑣碎，工作量大。
經(jīng)過財務(wù)人員潛心攻關(guān)，多次調(diào)整核算方案，使這一問題得到了妥善解決。
5、理順網(wǎng)絡(luò)部帳務(wù)：由于較為復(fù)雜的原因，該部門帳務(wù)設(shè)置曾經(jīng)與總公司有些脫節(jié)，存在庫存商品及材料不能清楚反映、對應(yīng)收款項的管理不夠清晰和及時等諸多問題。
經(jīng)過相關(guān)財務(wù)人員的清理和調(diào)整，__年上半年已經(jīng)將以上問題全部解決，使該部門財務(wù)核算與財務(wù)管理提高到與5個批發(fā)公司同一水平。
6、在各個公司各自獨立核算的基礎(chǔ)上，財務(wù)部為各分公司建立了共同的財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，對業(yè)務(wù)部門的業(yè)績考評提供了公開公平的競爭平臺，并適當(dāng)精簡了財務(wù)流程，提高了工作效率。
三、財務(wù)管理體系建設(shè)
一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和各部門經(jīng)理的積極配合下，財務(wù)管理水平進(jìn)一步提高，更上了一個臺階。由于專業(yè)人員配備齊全，會計核算進(jìn)一步細(xì)化，帳目理順，使會計主管從繁雜的日常帳務(wù)中抽身出來，投入時間
和精力參與到了財務(wù)管理中去，而不是只埋頭記帳、算帳，譬如，費用的審核，增值稅專用發(fā)票進(jìn)項的索取與管理、銷項的計算開具與管理、代墊付款協(xié)議的`審核，采購政策、銷售政策的事前了解、事中監(jiān)督、事后核對，應(yīng)收款項的核對與催收，應(yīng)付款項的核對等方面，這些工作的逐步開展，對防止壞帳的發(fā)生、業(yè)務(wù)活動的正常開展，在一定程度上起到了把關(guān)、監(jiān)督作用。為了決策層的需要，我們努力建設(shè)了新型的決策支持體系：主要體現(xiàn)在為管理層提供內(nèi)部信息，包括資本支出的效益分析、公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的復(fù)合分析、公司預(yù)算費用與實際費用的對比分析，等等。為了提高財務(wù)管理水平，我們采用了高效的財務(wù)系統(tǒng)：
1、在20____年____月份以來，公司的物流和財務(wù)處理系統(tǒng)二者合一，對于這個新的、內(nèi)容復(fù)雜的新系統(tǒng)而言，它能做到多少，我們可操作多少，一切還都是未知數(shù)。
經(jīng)過一年來工作上的實際操作和平時組織的一些業(yè)務(wù)培訓(xùn)，我們已經(jīng)能熟練操作這個系統(tǒng)，并能提供很多方面的報表，包括對內(nèi)明細(xì)至各部門的利潤表、銷售明細(xì)表、匯總表、毛利表、固定資產(chǎn)明細(xì)表、各種盤點表、庫齡分析表、帳齡分析表及各種對外帳表等。
2、遠(yuǎn)程增值稅發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)的采用，可以使公司及時認(rèn)證進(jìn)項稅發(fā)票，縮短了認(rèn)證發(fā)票的時間和次數(shù)限制，提高了認(rèn)證發(fā)票的及時性。
3、積極使用我們公司自己開發(fā)的盒貼回執(zhí)系統(tǒng)，讓盒貼回執(zhí)準(zhǔn)確率達(dá)到100%。
四、財會團(tuán)隊建設(shè)
1、聘用素質(zhì)高、經(jīng)驗豐富的專業(yè)財會人員，力求崗位需求與人員匹配。
2、長期灌輸服務(wù)意識，人人有事做，事事有落實。
重視內(nèi)部民主評議的情況，并及時與各業(yè)務(wù)、綜合部門溝通，了解公司員工和業(yè)務(wù)經(jīng)理的需求，以及對財務(wù)部門服務(wù)質(zhì)量的反饋。
3、一貫提倡吃苦耐勞、任勞任怨的作風(fēng)，強化愛崗敬業(yè)精神。
4、促進(jìn)團(tuán)隊協(xié)作、提高團(tuán)隊凝聚力。
5、創(chuàng)造學(xué)習(xí)氛圍，加強專業(yè)知識與專業(yè)技能的培訓(xùn)，提高整體技術(shù)水平。
五、外圍關(guān)系的建立及維護(hù)，為公司爭取良好的發(fā)展環(huán)境
重視與稅務(wù)系統(tǒng)各個環(huán)節(jié)、各個相關(guān)單位的聯(lián)絡(luò)，策略的維護(hù)與這些人員的長期關(guān)系，積極與稅務(wù)相關(guān)部門溝通，妥善處理與具體經(jīng)辦人員的關(guān)系，能在具體事宜的辦理上得到專管人員的支持，事情能夠辦得順暢快捷，使業(yè)務(wù)部門相關(guān)業(yè)務(wù)事項得以順利進(jìn)行及開展。
總而言之，財務(wù)部通過一年積極穩(wěn)妥的工作提升了公司內(nèi)部控制的能力，壓縮了公司不合理的支出，降低了經(jīng)營的不合理開支，提高了公司抗風(fēng)險的能力，為公司經(jīng)營決策的制定提供了真實有效的決策依據(jù)。展望公司發(fā)展的明天，我們和一線的戰(zhàn)友們一樣躊躇滿志，圍繞企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)參與管理，根據(jù)企業(yè)的整個運營，用數(shù)據(jù)表達(dá)出來。發(fā)展完善財務(wù)控制的手段包括堅持垂直財務(wù)系統(tǒng)、實行財務(wù)委派制、資金審批、重大項目聯(lián)簽等方式，隨著公司經(jīng)營的發(fā)展而完善財務(wù)內(nèi)部控制制度與流程等。
對風(fēng)險管理的認(rèn)識也要超出對部分財務(wù)風(fēng)險(如存貨積壓、應(yīng)收賬款壞賬等)的揭示上，上升到系統(tǒng)的風(fēng)險管理的高度，在將來的時間里，繼續(xù)提升財務(wù)防范風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險的能力，提升應(yīng)對風(fēng)險的快速反應(yīng)能力，繼續(xù)提升財務(wù)團(tuán)隊的整體素質(zhì)等。
商業(yè)財務(wù)部述職報告2在各部門同事們的大力支持和積極配合下，在財務(wù)會計工作崗位上取得了一定的成績，較好地完成了上級分配的各項財務(wù)工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的財務(wù)工作情況簡要總結(jié)如下：
一、20____年度工作總結(jié)
(一)公司財務(wù)部工作執(zhí)行及完成的情況
我們秉著財務(wù)工作嚴(yán)謹(jǐn)、仔細(xì)、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，嚴(yán)格遵守國家的財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)和國家其他財經(jīng)法律法規(guī)及公司的財務(wù)制度，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好財務(wù)工作，履行了財務(wù)職責(zé)。我們做好了對資金進(jìn)行的管理和結(jié)算，對于收到的資金能及時地存入銀行，每筆付款也做到了認(rèn)真核對，只有在相關(guān)手續(xù)完備無誤的情況下才會進(jìn)行支付。在現(xiàn)金管理這方面，我們也能堅持做到日清月結(jié)，并及時調(diào)整銀行未達(dá)。同時，我們堅持天天登記現(xiàn)金日記賬，周周做應(yīng)收款報表，審核財務(wù)部一切付款憑證、合同，編造每月的稅務(wù)報表、統(tǒng)計資料并每月向總部匯報工作情況，更好地為公司領(lǐng)導(dǎo)提供了財務(wù)收支信息。我們財務(wù)部的每位財務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好了本職工作，認(rèn)真執(zhí)行了企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準(zhǔn)確性。
(二)財務(wù)部工作執(zhí)行情況分析
在財務(wù)部工作的這段時間里很好地完成了上級領(lǐng)導(dǎo)賦予的工作任務(wù)，取得了一定成績，我覺得有以下幾點原因：
1、思想上。
一心做好財務(wù)工作，一心為公司利益著想。因為大家一心為公司利益著想，有著共同的一個信念，愛公司如愛家，所以才能做好財務(wù)工作。
2、工作態(tài)度上。
要完成審核財務(wù)部一切開支憑證、合同，編造每月的稅務(wù)報表、統(tǒng)計資料的工作就需要嚴(yán)謹(jǐn)、仔細(xì)、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的工作態(tài)度。為了便于查賬人員的查賬工作，我們必須對稅務(wù)報表和會計檔案等這些賬務(wù)能做到仔細(xì)認(rèn)真，無差無漏，有根有據(jù)。
3、學(xué)習(xí)態(tài)度上。
要將會計工作做好，就應(yīng)該進(jìn)行再教育學(xué)習(xí)。多與財務(wù)部其他同志進(jìn)行經(jīng)驗交流，多參加相關(guān)對內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險的專題講座，將自身知識與會計工作結(jié)合起來，才能更好地完成領(lǐng)導(dǎo)交與我的任務(wù)。
(三)公司財務(wù)部工作中溝通協(xié)調(diào)事項問題
財務(wù)部及時做好了稅務(wù)協(xié)調(diào)溝通工作，為總公司下屬的兩個分公司爭取到了部分賬目不用查賬的機(jī)會。為了確保公司的發(fā)展有序進(jìn)行，提高公司的運行效率。我們財務(wù)部的三位財務(wù)人員同時與兩個國稅、地稅等稅務(wù)部門和一個服務(wù)類企業(yè)打交道，期間，我們做了大量協(xié)調(diào)溝通工作。積極與相關(guān)稅務(wù)主管部門聯(lián)系，爭取相關(guān)部門對我公司的理解與支持，最大限度的利用國家相關(guān)的企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，為公司節(jié)約每一分資金，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益，確保公司發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常開展。雖然在稅務(wù)協(xié)調(diào)溝通的工作中遇到了困難，但是我們?yōu)榱斯荆瑸榱吮M到財務(wù)人員的職責(zé)，即使硬著頭皮，也會努力做好做完。
(四)公司財務(wù)部工作績效的評估
我們財務(wù)部明確財務(wù)部會計人員的崗位職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，要求各崗位人員根據(jù)本崗位的職責(zé)要求，認(rèn)真做好本職工作并將成效顯著工作納入政績考核體系。這樣，加強了財務(wù)部內(nèi)部核算監(jiān)督，強化了各崗位人員的責(zé)任感。
(五)對公司或財務(wù)部的幾點建議
對于公司或財務(wù)部的管理，我有如下幾點建議，如有不妥，敬請同事和領(lǐng)導(dǎo)指教：
1、條件允許的情況下，開展以財務(wù)管理為中心的財務(wù)軟件、____軟件需要的更新，使公司領(lǐng)導(dǎo)及時全面掌握企業(yè)資源狀況。
2、由于財務(wù)工作的繁瑣、復(fù)雜以及公司即將增加一個運輸子公司，我們財務(wù)部的工作量和工作壓力也會更大，建議總公司能夠增加相關(guān)的工作人員。
3、昨年的工作中，由于發(fā)票的傳遞、銀行回單的傳遞不夠及時，給我們財務(wù)部的工作帶來了很大的難題，希望公司領(lǐng)導(dǎo)能協(xié)調(diào)這項工作，使發(fā)票的傳遞、銀行回單的傳遞能準(zhǔn)確及時，保證財務(wù)核算的順利進(jìn)行。
4、加強內(nèi)部財務(wù)管理工作，采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤，對各部門資金支出進(jìn)行及時反映和分析等措施。
5、提高財務(wù)部財務(wù)人員的核算水平和管理服務(wù)意識，提高財務(wù)風(fēng)險意識，加強財務(wù)人員的定期培訓(xùn)。
二、20____年度工作計劃
20____年我們財務(wù)部以保證資金安全，服務(wù)公司管理，支持公司發(fā)展為目標(biāo)，以財務(wù)核算、財務(wù)管理、管理會計和諧發(fā)展為措施，針對財務(wù)部管理升級中存在的問題，按照統(tǒng)籌兼顧，逐項解決，不斷完善的原則持續(xù)進(jìn)行，將財務(wù)部管理的不斷升級、完善作為我們長期工作來開展。財務(wù)部將做到以下幾點：
1.繼續(xù)加強管理、規(guī)范財務(wù)流程、提高財務(wù)做賬能力。
不斷的反省與總結(jié)，提高財務(wù)管理工作質(zhì)量，充分發(fā)揮財務(wù)管理的重要作作用。推進(jìn)會計標(biāo)準(zhǔn)化工作，從基礎(chǔ)核算到日常整理流程進(jìn)行細(xì)則的規(guī)定、以形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，特別是發(fā)票的報銷核算，要進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行。嚴(yán)謹(jǐn)、仔細(xì)、認(rèn)真、負(fù)責(zé)是我們秉承的理念，盡我們財務(wù)部的全力去滿足公司每一個項目進(jìn)行對財務(wù)的細(xì)節(jié)要求，確保公司項目正常順利進(jìn)行。
2.做好每月、每季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低各項稅務(wù)風(fēng)險。
3.加強內(nèi)部財務(wù)管理工作，采取與外部單位、內(nèi)部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數(shù)據(jù)無誤，對各部門資金支出進(jìn)行及時反映和分析等措施。
4、做好公司經(jīng)濟(jì)活動分析工作，及時提出為實現(xiàn)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。
配合公司進(jìn)行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產(chǎn)費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支。
5、繼續(xù)與財政、稅務(wù)等部門溝通、聯(lián)系，處理好與公司相關(guān)的財政、稅務(wù)事宜。
6、繼續(xù)進(jìn)行學(xué)習(xí)型組織的創(chuàng)建工作，做好會計人員隊伍的建設(shè)，在充分保障日常工作正常開展的情況下，加強會計人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合會計人員考評辦法，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力，以便更好的適應(yīng)公司發(fā)展的要求，全力做好公司的財務(wù)、核算等相關(guān)工作。
7、繼續(xù)制定和完善各項財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，清理、完善公司的財務(wù)核算，財務(wù)管理制度，使財務(wù)工作做到照章辦事。
9、持續(xù)推進(jìn)全面預(yù)算管理，提高財務(wù)核算力度。
20____年，我們要透徹領(lǐng)悟公司高層的戰(zhàn)略意圖，從公司全盤和長遠(yuǎn)的角度出發(fā)，胸懷大局，從大處著眼，細(xì)處著手，根據(jù)總經(jīng)理室布置，組織編制公司年、季、月財務(wù)收支預(yù)算。同時切實加強兩級經(jīng)濟(jì)核算。
20____年，我們財務(wù)部在公司的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真努力工作，雖然在政治思想和業(yè)務(wù)知識上有了很大的提高，基本完成了工作任務(wù)，取得一定的成績，但是與公司領(lǐng)導(dǎo)的要求相比，還是存在一些不足與差距，需要努力提高和改進(jìn)。今后，我們財務(wù)部要繼續(xù)加強學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì)，圍繞公司生產(chǎn)經(jīng)營的工作目標(biāo)任務(wù)，以求真務(wù)實的工作作風(fēng)，以創(chuàng)新發(fā)展的工作思路，奮發(fā)努力，攻堅破難，把各項財務(wù)工作提高到一個新的水平，為公司的發(fā)展做出應(yīng)有的努力與貢獻(xiàn)。
商業(yè)財務(wù)部述職報告3財務(wù)部門在國家政策的引導(dǎo)下，在公司領(lǐng)導(dǎo)的支持幫助下，在各部門的積極配合下，圍繞公司中心工作和財務(wù)重點工作，圓滿地完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)，為總結(jié)經(jīng)驗更好的完成以后的工作，現(xiàn)主要從以下幾個方面予以總結(jié)：
一、財務(wù)核算和財務(wù)管理方面
本年度，財務(wù)部門計劃擔(dān)當(dāng)著及時雨農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司的會計核算，管理，風(fēng)險評估及投資融資決策等工作。我部將緊緊圍繞公司的發(fā)展方向與經(jīng)營動態(tài)，在遵守國家相關(guān)法律法規(guī)的前提下，在為公司提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的同時，認(rèn)真組織會計核算，規(guī)范各項財務(wù)基礎(chǔ)工作，加強財務(wù)管理。比如，將在對及時雨農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司成本核算基礎(chǔ)上，采用總分合同項目核算方式，在財務(wù)軟件如不能達(dá)到核算要求的情況下，利用電子表格匯總數(shù)據(jù)資料;在成本費計算上，財務(wù)成本會計應(yīng)參與車間生產(chǎn)的各各環(huán)節(jié)的審核并予以確認(rèn)，會計及有關(guān)人員應(yīng)直接對應(yīng)車間統(tǒng)計員、負(fù)責(zé)人，對原料及車間所生產(chǎn)的產(chǎn)品的每張票據(jù)一一復(fù)核計算價格;對各產(chǎn)品成品依照生產(chǎn)任務(wù)單、質(zhì)檢單逐一核對，確保預(yù)計產(chǎn)量的實現(xiàn)與成本的真實性、準(zhǔn)確性、合理性，并對在審核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與相關(guān)人員溝通，并匯報給公司領(lǐng)導(dǎo)。
在往來核算管理方面，將對每筆銷售合同往來會計都記錄在案，以便隨時掌握合同進(jìn)度、回款金額，并編制專用表格對合同回款標(biāo)注滯期預(yù)醒符號，方便業(yè)務(wù)員催款及公司領(lǐng)導(dǎo)掌握回款進(jìn)度。
在現(xiàn)金銀行結(jié)算工作中，隨著公司經(jīng)營的開始，銷量的不斷增加，規(guī)模的不斷擴(kuò)大，在銀行賬戶方面將會日益復(fù)雜看，面對資金日進(jìn)日出流向、帳戶現(xiàn)金日報表、收付款審批、費用報銷單據(jù)、較預(yù)計工作量均會有大幅增加。
及時雨農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司雖然帳務(wù)處理、憑證數(shù)量不多，但畢竟公司剛剛成立，面臨會計核算業(yè)務(wù)的變化、會計核算體系的調(diào)整;資金籌措壓力;額小量大的資金結(jié)算業(yè)務(wù)、繁雜的日常報銷工作，以及會計監(jiān)督工作、內(nèi)部部門工作的協(xié)調(diào)，外部稅務(wù)銀行等工作的協(xié)調(diào)等，這些挑戰(zhàn)將要求我咳嗽苯承受更大的工作壓力。
對業(yè)務(wù)費用的核算，我公司將采取帳外電子文檔另存儲核算方式，通過費用預(yù)審，記錄相關(guān)真實費用發(fā)生額及內(nèi)容，通過電子文檔隨時都可以查出每個部門每個月實際發(fā)生的費用，對于另票替代的費用內(nèi)容也有查詢依據(jù)，以保障公司的正常運行。在日常工作中，我部將在財務(wù)收支、賬務(wù)處理、費用的結(jié)報上都執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，絕不應(yīng)個人情面而放松管理。資金的結(jié)算與安排，費用的稽核與報銷，會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)，會計報表的編制，稅務(wù)申報等各項工作開展都應(yīng)當(dāng)有序進(jìn)行，按時完成。正確反映資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營成果和經(jīng)濟(jì)運行狀況，確保公司平穩(wěn)順利運行。財務(wù)管理是組織公司財務(wù)活動，處理財務(wù)關(guān)系的一項經(jīng)濟(jì)管理工作。因而我部將會大力加強公司財務(wù)管理，主要體現(xiàn)在以下方面：
(一)在財務(wù)分析方面
我們每月將會根據(jù)財務(wù)報表數(shù)據(jù)對成本、支出、往來、稅收項目進(jìn)行分解，上報各級財政，統(tǒng)計部門;編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表;匯總表;真實費用明細(xì)、匯總表;客戶、供應(yīng)商往來明細(xì)表;合同進(jìn)度明細(xì)表;業(yè)務(wù)員回款滯納金計算表;稅負(fù)表、在制作表格的格式上盡量明了直觀，為領(lǐng)導(dǎo)及時掌握公司財務(wù)信息提供依據(jù)。
(二)在資產(chǎn)管理方面
1、在貨幣資金的管理上，要認(rèn)真做到現(xiàn)金日清月結(jié)，銀行存款結(jié)算準(zhǔn)確，保證賬賬相符，帳實相符。
我部門必將人員本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，盡力保證各項資金收付安全、準(zhǔn)確、及時。
2、在應(yīng)收賬款的管理上，我部門將會與業(yè)務(wù)部門做到及時溝通、對帳，并定時(月報)不定時(隨時提供)提供業(yè)務(wù)報表，便于業(yè)務(wù)員掌握業(yè)務(wù)情況;
采取回款不及時加收滯納金的辦法，借此提醒、告誡業(yè)務(wù)員回款是公司的首要任務(wù);并配合業(yè)務(wù)員找客戶催收款。保證公司貨款的及時收回和正常運轉(zhuǎn)。
3、在存貨的管理上，我們嚴(yán)格出入庫手續(xù)，對于倉庫每月送達(dá)的各種農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量單和銷量單等，財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)認(rèn)真整理核查歸檔以備查詢;
才能做到有效控制成本;敦促倉庫進(jìn)行定期盤點入庫農(nóng)產(chǎn)品，年終盤點全體財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)直接參與，為做到帳帳、帳證、帳實相符。
4、在融資理財、資料備案方面，因為財務(wù)部占據(jù)了相當(dāng)?shù)墓ぷ髁?，公司領(lǐng)導(dǎo)也非常支持，提供了良好的辦公條件，增加了對財務(wù)部門的重視，具體資料明細(xì)如下：開發(fā)區(qū)各銀行成功貸款資料;
部分銀行貸款準(zhǔn)備資料;財政撥款準(zhǔn)備資料;加之其他部門配合資料如：農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)新投標(biāo)報表、社保檢查等，需要我部準(zhǔn)備的資料將會如期完成;大量資料還在準(zhǔn)備之中，可以說任重道遠(yuǎn)。
(三)在稅收籌劃、對內(nèi)、外關(guān)系方面
1、我部將本著不違反財經(jīng)紀(jì)律的原則下，通過合理稅收籌劃使企業(yè)承擔(dān)合理稅賦，并積極和稅務(wù)局人員保持良好關(guān)系，在此基礎(chǔ)為企業(yè)帶來盡可能多的收益，在企業(yè)所得稅審計過程中我們將會積極配合稅務(wù)師事務(wù)所人員工作，及時、準(zhǔn)確的提供資料。
2、在內(nèi)部單位的溝通方面。
與公司內(nèi)各部門保持密切關(guān)系，業(yè)務(wù)上互相幫助、學(xué)習(xí)，及時交流工作經(jīng)驗，報表格式相互借鑒，目前欠缺的是公司剛剛成立，報表工作的內(nèi)容和經(jīng)驗有限，有待今后探索和學(xué)習(xí)。
二、工作體會
第一，愛崗敬業(yè)、堅持原則，樹立良好的職業(yè)道德
做好財務(wù)工作，首先要堅持原則、同時要顧全大局。工作上要踏實肯干，有過硬的業(yè)務(wù)技能，盡管工作任務(wù)再繁忙，都要保質(zhì)、保量按時完成。要合理合法處理好每一筆財會業(yè)務(wù)，對所有需要報銷的單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真審核，對不合理的票據(jù)一律不予報銷，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，認(rèn)真做好會計審核工作。
第二，發(fā)揚團(tuán)隊精神
首先是部門經(jīng)理要勇于承擔(dān)工作責(zé)任，起到表率作用，做好“傳、幫、帶”，共同進(jìn)步;各工作崗位明確分工、密切配合、互相幫助，大家擰成一股繩，力達(dá)事半功倍。
第三，加強相關(guān)學(xué)科知識學(xué)習(xí)
財會是一門知識性很強的專業(yè)。隨著知識的更新，市場的變化，企業(yè)內(nèi)部對財務(wù)管理的要求的提升，除了要鞏固原有的財務(wù)專業(yè)知識，更多的是要從所經(jīng)手的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)當(dāng)中，發(fā)現(xiàn)問題，找出原因，并能夠找到解決的辦法。充分體現(xiàn)財務(wù)人員的綜合素質(zhì)。目前我部人員業(yè)務(wù)全面，從出納、往來到成本會計全部掌握了網(wǎng)上稅務(wù)申報、發(fā)票開據(jù)并E3軟件全流程操作，為公司的持續(xù)發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。
第四、遵紀(jì)守法
財務(wù)工作事關(guān)重大，小至個人前途，公司利益，大致國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因而必須依照國家相關(guān)法律法規(guī)嚴(yán)格執(zhí)行，從自身做起，嚴(yán)守財務(wù)管理制度，時刻注意監(jiān)督與自我監(jiān)督，確保財務(wù)工作順利有序進(jìn)行。
三、未來的工作思路
1.爭取預(yù)算管理，公司之前在資金管理上缺少此重要環(huán)節(jié)，只有加強預(yù)算管理，才能有對照的降低成本費用，以確保資產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)。
2.認(rèn)真做好分析工作，為經(jīng)營管理和投資決策提供有效的參考依據(jù)，針對性的將工作內(nèi)容用表格的形式直觀匯報給董事長。
3.加強稅收籌劃工作。
根據(jù)公司業(yè)務(wù)具體特點，結(jié)合法規(guī)制度，充分分析論證，合理納稅。
4.加強財務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識、企業(yè)會計制度和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，逐步提高財務(wù)人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力，爭取明年財務(wù)部全員取得職稱。
總之，感謝領(lǐng)導(dǎo)與各部門對我們工作的支持與幫助，未來我部一定繼往開來，切實做好后勤保障工作，為及時雨農(nóng)業(yè)科技有限責(zé)任公司在日后騰飛中付出微薄之力。
商業(yè)財務(wù)部述職報告4光陰如箭、歲月如梭，時間的腳步已踏進(jìn)20____年，財務(wù)部年終工作總結(jié)?；仡欉^去的一年，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門主任的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時，很好的配合公司的中心工作，出色的完成了所轄區(qū)片數(shù)字電視繳費工作，在年終考核中，續(xù)費率達(dá)到____%，位于全公司第三，被評為先進(jìn)部室。在這一年中，雖然我們科室面臨業(yè)務(wù)量增加，但人員減少的情況，但我們憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，克服困難，加班加點，及時準(zhǔn)確的完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項工作任務(wù)，為公司的發(fā)展保駕護(hù)航。
一、作為非盈利部門，合理控制成本，有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能
為了加強會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，完善公司的管理機(jī)制，我們把財務(wù)制度與實際工作聯(lián)系在一起，找問題、找漏洞，并反復(fù)消化、嚴(yán)格把關(guān)。在出納環(huán)節(jié)中，我們強調(diào)一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們依據(jù)規(guī)定，認(rèn)真審核每一張憑證，不把問題帶到下個環(huán)節(jié)。
二、財務(wù)部每天都要接觸大量的數(shù)據(jù)和枯燥的報表，但大家以苦為樂，從來沒有怨言，工作干得有聲有色
為了提高員工的榮譽意識，我們制定了內(nèi)部員工工資考核方案，由部門主任依據(jù)員工的考勤和崗位表現(xiàn)作為考核指標(biāo)，年終按成績發(fā)放獎金?？己酥贫鹊膶嵭杏行У卣{(diào)動了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機(jī)制，合理利用了人力資源。
三、稅務(wù)工作
通過積極學(xué)習(xí)地稅局下發(fā)的文件以及查閱大量的財務(wù)資料，順利完成并通過了企業(yè)所得稅納稅清繳工作。通過對稅務(wù)籌劃的學(xué)習(xí)，提高了每月納稅申報工作的質(zhì)量，并熟練掌握各項報表的填制工作。
四、團(tuán)結(jié)互助，完成戶管員工作
我們科有三位戶管員，分屬三個不同的區(qū)片。而三個人除負(fù)責(zé)本職工作外，還分管著三個工作站的清票核算任務(wù)。工作多、任務(wù)重，在部門主任的統(tǒng)一協(xié)調(diào)部署下，合理安排時間，規(guī)劃路線，在不影響本職工作的同時，順利完成了轄區(qū)的收視費收繳工作。
通過總結(jié)，我們發(fā)現(xiàn)，在工作中要想做出成績，發(fā)揚團(tuán)隊精神必不可少。因為公司經(jīng)營不是個人行為，一個人的能力畢竟有限，如果大家心往一處想、勁往一處使，就能做到事半功倍。但這一定要建立在每位員工具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、對工作的責(zé)任感、良好的品德修養(yǎng)這一基礎(chǔ)上，否則團(tuán)隊精神就成了一句空話。其次，要學(xué)會與領(lǐng)導(dǎo)、部門之間的溝通。公司的機(jī)構(gòu)就像一張網(wǎng)，每個部門看似獨立，實際上他們之間存在著必然的聯(lián)系。就拿財務(wù)部門來說，日常業(yè)務(wù)和每個部門都要打交道。與部門保持聯(lián)系，聽聽他們的意見和建議，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。這樣做一來有效的發(fā)揮了會計的監(jiān)督職能，二來能及時的把信息反饋到領(lǐng)導(dǎo)層，把工作從被動變?yōu)橹鲃印Ｆ淙?，要有一顆勇攀高峰的進(jìn)取之心。隨著社會的不斷發(fā)展，會計的概念越來越抽象，他不在局限于某個學(xué)科，在金融、稅務(wù)、公司法、企業(yè)管理等諸多領(lǐng)域都有所涉及。這就給我們財務(wù)人員提出了更高的要求——逆水行舟、不進(jìn)則退。
在20____年，我們將一如既往，認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，嚴(yán)格要求自己。用嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，用飽滿的工作熱情投入到新的一年工作中，為公司的發(fā)展添磚加瓦!
商業(yè)財務(wù)部述職報告5時光飛逝，20____年的工作已經(jīng)結(jié)束了。作為一名財務(wù)出納，同時也作為一名服務(wù)住戶的物業(yè)公司人員，我的職責(zé)主要是：認(rèn)真做好住戶物業(yè)費和購水電費以及其他相關(guān)費用的現(xiàn)金收存，核對前臺文員的各種票據(jù)臺賬，做好現(xiàn)金日記賬，保管庫存現(xiàn)金、財務(wù)印章以及相關(guān)票據(jù)，負(fù)責(zé)支票、發(fā)票、收據(jù)管理，負(fù)責(zé)支出公司報賬單，按時發(fā)放工資，辦理銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，協(xié)助前臺做好接待工作，以及及時修改住戶的數(shù)據(jù)庫等事項。
一年以來，我的工作在公司領(lǐng)導(dǎo)層的正確指導(dǎo)下，依靠全體同仁的共同努力，在平凡的工作崗位上，以細(xì)致入微的工作作風(fēng)，以樂于奉獻(xiàn)的工作態(tài)度，以服務(wù)無止盡的工作追求，較好的完成了各項工作任務(wù)。為了積累經(jīng)驗，查找差距，提升能力，現(xiàn)就去年工作情況總結(jié)如下：
一、堅持原則，嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，認(rèn)真做好賬務(wù)核對
每天小心翼翼的處理各種來源的現(xiàn)金收款，仔仔細(xì)細(xì)的核對各種票據(jù)，使之票款相符，并于當(dāng)日錄入財務(wù)賬單，詳細(xì)規(guī)范做好日記賬。做到日清日結(jié)。主動與會計核對票據(jù)和對賬單。本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，堅持從細(xì)微處入手，實事求是、不怕麻煩、細(xì)心審核。在業(yè)主購水電的高峰期，有時一天的現(xiàn)金收入達(dá)十多萬，票據(jù)百多張，都需要我獨自反復(fù)點驗，反復(fù)核對，確保不出一點差錯。
二、態(tài)度端正，依章辦事，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律
因財務(wù)工作是公司的核心部門，《會計法》和各項財務(wù)規(guī)定對這一塊工作要求細(xì)致、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。我嚴(yán)格遵守財務(wù)紀(jì)律，按照財務(wù)報賬制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求，進(jìn)行財務(wù)記賬與報賬工作。無張冠李戴現(xiàn)象，無現(xiàn)金坐支行為。在審核原始憑證時，對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，說明原因，果斷不予報銷;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認(rèn)真的審核和監(jiān)督，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我公司財務(wù)信息的真實、合法、準(zhǔn)確、完整，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。同時，按國家財務(wù)規(guī)定對每一筆收支票據(jù)的真實性、完整性進(jìn)行認(rèn)真審核，經(jīng)得起隨時檢查。
三、勤勤懇懇，樂于奉獻(xiàn)，堅守財務(wù)工作人員的職業(yè)道德底線
盡心盡職做好柜臺服務(wù)工作，及時整理好破幣和散亂現(xiàn)金，按時發(fā)放員工工資。因為實際工作情況的特殊性，我除了完成出納工作，還同時要兼顧公司其他業(yè)務(wù)。為了能按質(zhì)按量完成各項任務(wù)，本人不計較個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，樂于吃苦，樂于奉獻(xiàn)，經(jīng)常加班加點工，起到了先進(jìn)和榜樣的作用。同時，每天對于數(shù)萬元的現(xiàn)金從手中經(jīng)過，也是對我的道德操守是一種強大的考驗。抱著對老板負(fù)責(zé)任的態(tài)度，憑良心做事，扎實工作，任何時候任何情況，都決不挪用公司的一分錢。我很榮幸，公司現(xiàn)在賬目清楚，各種票據(jù)完全真實，一分也沒差錯。賬款相符，心理坦然。
四、兼顧前臺，依章辦事，適時加大對相關(guān)費用的收繳
我們物業(yè)公司主要靠及時收繳物業(yè)費和其他相關(guān)費用，來維持公司的良性運轉(zhuǎn)，這些費用的及時收取，就如同及時注入新鮮的血液。根據(jù)我部門內(nèi)對領(lǐng)班和我的職責(zé)劃分，我負(fù)責(zé)經(jīng)營性車庫雜屋水電費物業(yè)費的催繳管理，開發(fā)商車庫租金的催繳管理，車位占用費的定期清查管理，以及有償服務(wù)費收入、場地占用情況等相關(guān)費用的管理。在每個單月份的10日，我協(xié)同物管員一起催收經(jīng)營性車庫雜屋的費用，在每個月底，協(xié)同1#接待柜臺對拖欠租金的使用人發(fā)出催款通知，每天親往門崗，收取臨時停車費，每天觀察步行街廣場的場地使用情況，核對收費情況。通過一系列切實有效的方法，確保了應(yīng)收現(xiàn)金的進(jìn)賬，提高了資金的運行質(zhì)量，保證了資金運作和流動上的順暢。
五、顧全大局，團(tuán)結(jié)協(xié)作，做好住戶服務(wù)工作
作為服務(wù)行業(yè)的一員，心中時刻裝載我們____的服務(wù)理念：住戶的滿意是我們的追求。當(dāng)有住戶前來我柜臺繳納水電費物業(yè)費時，我都主動與住戶打招呼，微笑服務(wù)，讓住戶感受到我們的熱情。因為多方面的原因，上半年我前臺職員流動頻繁，給我們部門的接待工作帶來一定影響。作為公司這個大家庭的一份子，我發(fā)揚老員工的表率作用，以老傳新，并在其他員工不在位，或有業(yè)務(wù)糾紛時，發(fā)揮能者多勞，勇于擔(dān)當(dāng)。同時不斷告戒新員工要牢記：業(yè)務(wù)忙，莫慌亂，情緒好，態(tài)度謙。
六、任勞任怨，服從安排，做好公司交代的其他事項
5月份，公司統(tǒng)一部署對小區(qū)所有住戶進(jìn)行住戶滿意度調(diào)查工作。作為一名家庭主婦，作為一名家長，我家務(wù)多，孩子讀書學(xué)琴也需要輔導(dǎo)，監(jiān)督。但我更知道，公司的榮辱得失與自己休戚與共。沒有擺自己的客觀情況，服從安排，克服困難，和同事一起，利用晚上加班加點，挨家挨戶，盡自己的能力去說通業(yè)主，記錄業(yè)主反映的問題，并迅速反饋給相關(guān)工作人員，最終順利做好了滿意度調(diào)查問卷工作，圓滿完成了公司交代的任務(wù)。
一年以來，個人工作經(jīng)過不斷的認(rèn)真探索，經(jīng)驗積累，自我學(xué)習(xí)，自我總結(jié)，較之于往年，在以下兩個方面得到有效的加強：
一是堅持學(xué)習(xí)，提高了業(yè)務(wù)水平。我于今年3月份再次報名參加了20____年會計從業(yè)人員資格考試，并在4月份的考試中終成正果。平時也經(jīng)常自購相關(guān)書籍，自學(xué)業(yè)務(wù)知識，不斷充實自己的工作經(jīng)驗和業(yè)務(wù)技能，并學(xué)以致用。通過堅持不懈的學(xué)習(xí)，在業(yè)務(wù)工作能力、綜合分析能力、協(xié)調(diào)辦事能力、文字語言表達(dá)能力等方面，都有了一定提高，較好的適應(yīng)了工作的需要。
二是加強了服務(wù)意識，端正了工作態(tài)度。公司領(lǐng)導(dǎo)的言傳身教，工作環(huán)境的親歷渲染，本人心態(tài)的逐步轉(zhuǎn)變，個人感覺對我所從事的物業(yè)服務(wù)工作已漸入佳境。面對個別無理取鬧的業(yè)主，能保持心平氣和，耐心解釋說服，起到了一名老員工良好的表率作用。
在過去的一年里，我雖然能基本完成工作，取得成績，但這與領(lǐng)導(dǎo)的有力支持和同事的協(xié)同給力是分不開的?？陀^冷靜的自我剖析，自身還存在很多不足之處：首先，由于科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，我對現(xiàn)代化的辦公方式和業(yè)務(wù)處理方法還不是完全能駕馭;其次，由于經(jīng)常顧這頭沒顧到那頭，沒有盡到管理者的管理責(zé)任。針對諸多存在的不足，在以后的工作中，我還需要：
1、搞好與業(yè)主之間的關(guān)系協(xié)調(diào)，進(jìn)一步理順關(guān)系;
