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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;合規(guī)管理
中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198（2011）05-0179-02
1 對合規(guī)工作的基本理解
合規(guī)是當(dāng)前國內(nèi)外銀行業(yè)務(wù)十分關(guān)注的一個熱點問題。從世界范圍來看,強調(diào)合規(guī)的一個重要原因是:隨著經(jīng)濟和金融國際化程度的加深,銀行面臨的經(jīng)濟金融風(fēng)險日益突出,嚴(yán)格的外部合規(guī)監(jiān)管并不能實現(xiàn)對風(fēng)險的有效管理。同時銀行業(yè)面臨的風(fēng)險出現(xiàn)了復(fù)雜化和復(fù)合強化的特征,銀行在管理風(fēng)險時,不同的風(fēng)險管理模式最終內(nèi)生出合規(guī)要求。在這種背景之下,銀行合規(guī)管理一方面需要滿足監(jiān)管當(dāng)局和同業(yè)共同遵守的最低要求,更重要的是需要建立能夠很好管理其風(fēng)險的內(nèi)部合規(guī)機制和模式。
對于合規(guī)來講,合規(guī)具有雙重含義:一是銀行的內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)則要符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)準(zhǔn)則;二是內(nèi)部管理制度得到實際執(zhí)行。其中的“規(guī)”主要包括立法機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)的基本法律、規(guī)則和準(zhǔn)則,市場慣例,行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則,以及適用于銀行職員的內(nèi)部行為準(zhǔn)則等。實踐表明,外部的法規(guī)必須轉(zhuǎn)化為銀行的內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)并在內(nèi)規(guī)中得以體現(xiàn)和貫徹、遵守實行,外部合規(guī)性監(jiān)管不應(yīng)該、事實上也不可能替代銀行內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)險管理,有效的合規(guī)性監(jiān)管必須以健全、高效的銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制為基礎(chǔ),加強銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)更是日顯重要,而監(jiān)管者應(yīng)將更多的精力放在監(jiān)管銀行的內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況上。遵守銀行內(nèi)部規(guī)章制度對于防范道德風(fēng)險和操作風(fēng)險具有重要的意義。
基于對合規(guī)的上述理解,搞好合規(guī)工作必須以下面幾個理念為基本出發(fā)點:
第一,必須將合規(guī)工作貫徹到工作流程中。遵循法規(guī)必須在經(jīng)營管理各項工作流程中完成,因此,應(yīng)基于流程來管理合規(guī)風(fēng)險,即必須建立合規(guī)要求與業(yè)務(wù)流程的對應(yīng)關(guān)系,在各項業(yè)務(wù)流程中充分貫徹各項合規(guī)要求。
第二,必須從系統(tǒng)性角度抓好合規(guī)工作。合規(guī)風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)的工作,涉及到職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、績效考核、企業(yè)文化等方方面面,因此,應(yīng)從改善內(nèi)部環(huán)境、主動評估識別合規(guī)風(fēng)險、有效控制合規(guī)風(fēng)險、監(jiān)督評價風(fēng)險、報告合規(guī)風(fēng)險等方面系統(tǒng)抓起。
第三,合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè),每時每刻都面臨著風(fēng)險,都需要管理風(fēng)險。所以說合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。
第四,內(nèi)部合規(guī)管理必須全員參與。因為銀行的風(fēng)險管理涉及到銀行經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)和眾多人員,既涉及合規(guī)管理部門,也涉及各業(yè)務(wù)部門;既涉及管理層,更涉及一般員工,并且必須有很好的風(fēng)險管理文化,才可能有好的合規(guī)風(fēng)險管理體系與機制。因此,內(nèi)部合規(guī)管理必須是領(lǐng)導(dǎo)高度重視,全員參與。
2 對法律合規(guī)部門建設(shè)的設(shè)想
從國內(nèi)外情況來看,合規(guī)部門分為“小合規(guī)”模式與“大合規(guī)”模式。所謂“小合規(guī)”模式是指合規(guī)部門主要圍繞銀行制度的制定,以審核、檢查、評估銀行制度是否符合法律、法規(guī)和準(zhǔn)則為工作重點;所謂“大合規(guī)”模式是指除“小合規(guī)”內(nèi)容外,合規(guī)部門還有檢查監(jiān)督本行制度職責(zé),既負(fù)責(zé)制度制定的合規(guī)管理,也負(fù)責(zé)制度執(zhí)行的合規(guī)管理。商業(yè)銀行系統(tǒng)采取了與法律事務(wù)合署辦公的“大合規(guī)”模式。因此,銀行法律合規(guī)部門的職能應(yīng)主要集中在如何確保法律法規(guī)、監(jiān)管要求、全行制度制定管理和制度在全行層面如何得到有效貫徹實施上。
2.1 法律事務(wù)方面
（1）為管理層提供法律顧問服務(wù),對全行重大決策和重點項目提供專項法律服務(wù);
（2）根據(jù)業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)的需要,參與新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計,進行法律可行性論證和交易法律結(jié)構(gòu)的設(shè)計;
（3）負(fù)責(zé)全行標(biāo)準(zhǔn)格式合同的制定、修改、清理等工作;
（4）負(fù)責(zé)審核全行非標(biāo)準(zhǔn)格式合同、協(xié)議及其他法律性文件,起草重要業(yè)務(wù)合同文本,并負(fù)責(zé)對其要素含意的解釋;
（5）負(fù)責(zé)全行民事案件和仲裁案件的管理、指導(dǎo),管理并參與處理經(jīng)濟糾紛訴訟、仲裁案件、被訴案件,配合有關(guān)部門處理各種法律糾紛;
（6）對不良資產(chǎn)重大清收案件和疑難案件提供法律技術(shù)援助;
（7）承辦外聘法律顧問、訴訟律師的審查、報批及日常工作聯(lián)系等管理工作;
（8）負(fù)責(zé)為全行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動提供法律咨詢意見,向行領(lǐng)導(dǎo)提供法律信息和建議;
（9）管理全行知識產(chǎn)權(quán)工作;
（10）負(fù)責(zé)全行法制宣傳教育和法律培訓(xùn)。
2.2 合規(guī)管理方面
（1）負(fù)責(zé)牽頭全行內(nèi)部控制與合規(guī)體系的建立與維護；
（2）負(fù)責(zé)對外部法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度進行識別,組織全行定期對規(guī)章制度進行有效性清理；
（3）負(fù)責(zé)對全行規(guī)章制度和各部門內(nèi)部擬訂的規(guī)章制度進行合法合規(guī)性審查；
（4）負(fù)責(zé)牽頭組織對全行各級機構(gòu)法律法規(guī)和規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行合規(guī)檢查；
（5）負(fù)責(zé)全行合規(guī)風(fēng)險報告的管理。
2.3 反洗錢管理方面
（1）統(tǒng)一管理、協(xié)調(diào)和檢查全行反洗錢工作;
（2）組織落實涉及洗錢交易信息的采集、分析、統(tǒng)計和報送工作,對涉嫌洗錢行為實施監(jiān)控。
2.4 其他法律合規(guī)事務(wù)
（1）制定和落實授權(quán)管理制度,管理授權(quán)合規(guī)工作,集中辦理授權(quán)書的制作工作;
（2）完成行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
另外,由于操作風(fēng)險管理與合規(guī)和內(nèi)控關(guān)系比較密切,從中國銀行、工商銀行等其他銀行經(jīng)驗來看,也可以納入合規(guī)部統(tǒng)一管理。
在崗位設(shè)置和編制確定上,從精簡原則考慮,法律合規(guī)部可下設(shè)三個崗位:法律事務(wù)崗、合規(guī)管理崗、綜合事務(wù)崗。法律事務(wù)崗編制2人,主要負(fù)責(zé)法律事務(wù)、合同管理等;合規(guī)管理崗編制2人,負(fù)責(zé)內(nèi)控和操作風(fēng)險管理、合規(guī)報告授權(quán)管理等;綜合事務(wù)崗編制1人,負(fù)責(zé)反洗錢、檔案管理等。
3 對做好法律合規(guī)工作的建議
3.1 合規(guī)管理的目標(biāo)
法律合規(guī)部成立以后,法律咨詢審查（含授信法律審查）、合同管理、訴訟案件管理、合規(guī)管理（可以包括證照印章歸口管理）、規(guī)章制度審查、授權(quán)、反洗錢、法律宣傳培訓(xùn)和知識產(chǎn)權(quán)保護等職能,要統(tǒng)一歸并到法律合規(guī)部門,實行集中管理。目標(biāo)是建立“統(tǒng)一指導(dǎo)、分散管理、職責(zé)明確、運行有效”的合規(guī)管理體系,形成對合規(guī)風(fēng)險不斷識別、評估、監(jiān)控和報告的動態(tài)過程和機制,確保經(jīng)營符合法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門要求,確保審慎經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展,并力爭在一至兩年內(nèi),把合規(guī)工作做成當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)的典范。
3.2 實現(xiàn)合規(guī)管理的方法
一是完善架構(gòu),明確職責(zé),建立高素質(zhì)合規(guī)管理隊伍。按總行的要求和安排,在組織架構(gòu)中增加法律合規(guī)部,界定合規(guī)部門與其他部門的關(guān)系。搭建法律和合規(guī)事務(wù)運行基礎(chǔ),在人力資源上給予保證。
二是建立合規(guī)管理組織、制度、報告路線。法律合規(guī)部擬定全行合規(guī)管理工作機制,歸口管理相關(guān)部門的合規(guī)管理工作,建立各部門和分支行的專、兼職合規(guī)經(jīng)理隊伍,為開展工作提供必要條件。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險處置的先后順序,制定合規(guī)管理流程,出臺《合規(guī)管理實施細(xì)則》,并按規(guī)定認(rèn)真做好合規(guī)風(fēng)險識別、評估和化解工作,切實履行各項合規(guī)管理職責(zé),切實履行合規(guī)報告制度。
三是出臺一系列合規(guī)事務(wù)配套制度。制定或完善《規(guī)章制度管理實施細(xì)則》、《證照管理實施細(xì)則》、《業(yè)務(wù)印章管理實施細(xì)則》、《業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)管理實施細(xì)則》、建立健全規(guī)章制度和新業(yè)務(wù)的合規(guī)審查機制,明確證照管理和印章管理工作的職責(zé)分工和工作流程,加強業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)授權(quán)管理,從源頭上確保業(yè)務(wù)經(jīng)營依法合規(guī)。
四是出臺一系列法律事務(wù)配套制度。制定或完善《合同管理實施細(xì)則》、《律師聘用管理實施細(xì)則》、《訴訟案件管理實施細(xì)則》,對合同的起草、談判、審查、訂立、履行及檔案保管等進行規(guī)范、監(jiān)督;規(guī)范全行各類訴訟行為和律師聘用工作,最大限度地維護本行合法權(quán)益。
五是強化反洗錢管理工作。反洗錢是合規(guī)風(fēng)險管理的重要組成部分,要充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性和緊迫性,應(yīng)以《反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》及《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》等監(jiān)管法規(guī)為契機制定或完善《反洗錢實施細(xì)則》,加強對反洗錢工作的人員配置和支持,加大可疑資金交易識別和分析力度,加強與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)的溝通,及時匯報反洗錢工作的進展情況,爭取監(jiān)管機構(gòu)對本行反洗錢工作的理解、支持和指導(dǎo),進一步推動反洗錢工作,維護全國性股份制銀行良好聲譽和形象。
六是提高合規(guī)檢查評價的有效性。合規(guī)檢查評價是合規(guī)管理體系中的重要驅(qū)動力,應(yīng)把合規(guī)檢查作為合規(guī)部門一項常規(guī)工作來抓,建立定期的合規(guī)檢查評價機制,提高合規(guī)檢查的計劃性、持續(xù)性和有效性。合規(guī)部門定期組織對全行業(yè)務(wù)部門、機構(gòu)、網(wǎng)點不同層次的多維合規(guī)性檢查,以便發(fā)現(xiàn)問題,及時采取糾正和預(yù)防措施,持續(xù)改進。要在合規(guī)檢查評價的基礎(chǔ)上,建立合規(guī)管理的考評機制并執(zhí)行問責(zé)制,對合規(guī)檢查中發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為要嚴(yán)肅追究責(zé)任;并實行檢查和整改責(zé)任制,切實提高檢查質(zhì)量。同時應(yīng)考慮將合規(guī)檢查評價結(jié)果與績效考核掛鉤,通過發(fā)揮績效考核的導(dǎo)向作用,促使各級機構(gòu)加強合規(guī)經(jīng)營管理。
七是強化合規(guī)宣傳、教育和培訓(xùn)。按照全員參與的原則,合規(guī)管理部門要開展針對合規(guī)管理人員和全行人員的不同層次的宣傳、教育和培訓(xùn)。對合規(guī)管理人員加強法律法規(guī)和專業(yè)知識的培訓(xùn),確保從業(yè)人員具備應(yīng)有的適當(dāng)?shù)膶I(yè)素質(zhì)。對其他員工負(fù)責(zé)提供關(guān)于操作執(zhí)行中相關(guān)的法律、監(jiān)管規(guī)定、內(nèi)部規(guī)章制度等方面的培訓(xùn),提高執(zhí)行規(guī)章制度的能力,確保內(nèi)外部的制度規(guī)定切實得到貫徹落實。
八是大力營造良好的合規(guī)文化。合規(guī)管理是一項龐大的系統(tǒng)工程,需要銀行高級管理層的支持,各部門的大力協(xié)作和配合,全體員工的積極參與。良好的合規(guī)環(huán)境是有效實施合規(guī)管理的前提和基礎(chǔ)。通過加大宣傳教育,讓所有員工了解和掌握合規(guī)管理的知識,提高全行員工對合規(guī)管理重要性的認(rèn)識和理解,大力營造“開動腦筋辦銀行、規(guī)規(guī)矩矩辦銀行、扎扎實實做銀行”為準(zhǔn)則的風(fēng)險文化內(nèi)涵。培育創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境,提高全員合規(guī)風(fēng)險意識,在全行范圍內(nèi)培養(yǎng)一種全員參與、共同提高、持續(xù)改進的風(fēng)險文化。
3.3 合規(guī)管理的重點
眾所周知,合規(guī)風(fēng)險是其他風(fēng)險發(fā)生的誘因,也是操作風(fēng)險發(fā)生的主要原因,內(nèi)部控制是對所有風(fēng)險進行防范和控制的基礎(chǔ),其中對操作風(fēng)險的控制是防范其他風(fēng)險的基礎(chǔ)。內(nèi)部控制三目標(biāo)之一是遵循性目標(biāo)（合規(guī)目標(biāo)）,合規(guī)管理是為實現(xiàn)合規(guī)目標(biāo),對合規(guī)風(fēng)險進行識別、評估、監(jiān)測、報告的過程。二是操作風(fēng)險控制體系涵蓋了合規(guī)風(fēng)險管理體系,在操作風(fēng)險控制體系建設(shè)中,必須對所有環(huán)節(jié)中的操作風(fēng)險進行系統(tǒng)識別與評估,有針對性地加強控制。
近年來,國內(nèi)外銀行日益重視合規(guī)管理工作,以風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法已經(jīng)獲得全球銀行業(yè)的普遍認(rèn)同。銀監(jiān)會頒布的《指引》更是表明了我國監(jiān)管機構(gòu)大力推進銀行合規(guī)管理的監(jiān)管態(tài)度,銀監(jiān)會已將銀行合規(guī)管理由原則性的倡導(dǎo)轉(zhuǎn)為具體的監(jiān)管要求,并在《指引》中第十八條第五款明確“組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南,并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性,為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)”。
[中圖分類號] F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1006-5024(2008)09-0187-03
[作者簡介] 胡曉濤，南京審計學(xué)院法律系講師，法學(xué)碩士，研究方向為民事訴訟法、親屬及繼承法、經(jīng)濟法。(江蘇 南京 211815)
一、制定社區(qū)銀行法的必要性
制定社區(qū)銀行法不僅十分必要，而且甚為緊迫。這主要是因為，一方面社區(qū)銀行作為金融創(chuàng)新的金融組織，其興起和發(fā)展是社會主義市場經(jīng)濟的客觀要求，對經(jīng)濟和金融發(fā)展具有重要促進作用。另一方面發(fā)展社區(qū)銀行需要先謀而動，建立和健全社區(qū)銀行的法律法規(guī)，使之有法可依，在設(shè)立之初就走上健康運行和良性發(fā)展的軌道。
社區(qū)銀行，是資產(chǎn)規(guī)模較小，按股份制或股份合作制要求組建，局限于一定的區(qū)域范圍從事經(jīng)營，以當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)中小企業(yè)和個人客戶為服務(wù)對象的盈利性的現(xiàn)代商業(yè)銀行。社區(qū)銀行有4個顯著特征：資產(chǎn)規(guī)模較?。话垂煞葜苹蚝献髦圃瓌t組建；社區(qū)的內(nèi)生性，既產(chǎn)生于社區(qū)，又服務(wù)于社區(qū)；以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)，屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行。社區(qū)銀行的這些特征，使其既區(qū)別于大中型商業(yè)銀行，又區(qū)別于合作制金融機構(gòu)。
社區(qū)銀行作為中國金融體系的新型成員，在中國經(jīng)濟和金融轉(zhuǎn)型期出現(xiàn)，有其客觀必然性。在當(dāng)代中國，社區(qū)不僅是經(jīng)濟和地理單元，而且是文化和價值取向單元。隨著經(jīng)濟、社會、文化的發(fā)展，人們將越來越多地生活在社區(qū)之中。隨著社會主義市場體系的不斷完善，區(qū)域經(jīng)濟的分化融合將顯著加強，多層次的地區(qū)經(jīng)濟圈將加快形成，不同層次、不同區(qū)域的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對金融服務(wù)提出了不同的要求。面對著區(qū)域經(jīng)濟加快演進的態(tài)勢，按行政區(qū)劃設(shè)置的、提供同質(zhì)化服務(wù)的大型銀行，已難以適應(yīng)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展差異化的需要，而發(fā)展來源于社區(qū)、服務(wù)于社區(qū)的社區(qū)銀行的要求，便日益強烈起來。
隨著中國經(jīng)濟發(fā)展，金融需求已出現(xiàn)了多元化、多層次的特點，從而要求多元化、多層次的金融供給與之相適應(yīng)，城市金融如此，農(nóng)村金融也是這樣。在深化金融改革中，大中型商業(yè)銀行實行市場化經(jīng)營，進一步向大城市傾斜。城市中小企業(yè)尤其是民營中小型企業(yè)，以及城市個人創(chuàng)業(yè)者的融資難問題日益嚴(yán)重；農(nóng)村中小企業(yè)的融資、廣大農(nóng)戶和專業(yè)戶向正式金融機構(gòu)融資難上加難，這迫使他們轉(zhuǎn)向民間借貸。滿足中小企業(yè)和農(nóng)戶金融需求，必須大力推進城鄉(xiāng)金融的改革和創(chuàng)新，形成多種所有制形式和多種經(jīng)營方式、結(jié)構(gòu)合理、功能完善、高效安全的現(xiàn)代金融體系，其中的一個重要內(nèi)容，便是積極發(fā)展社區(qū)銀行。
社區(qū)銀行經(jīng)營一般具有以下特點：一是經(jīng)營范圍的區(qū)域性，他們立足于社區(qū)，面向社區(qū)提供金融服務(wù)；二是服務(wù)對象的集中性，其服務(wù)目標(biāo)集中于社區(qū)中小企業(yè)和居民；三是經(jīng)營策略的靈活性，與大中型銀行所采取的交易型經(jīng)營策略不同，社區(qū)銀行有條件采取關(guān)系融資策略，他們不受傳統(tǒng)的經(jīng)營模式和業(yè)務(wù)手段的束縛，根據(jù)社區(qū)金融需求的情況和特點，大膽創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，從而為社區(qū)中小企業(yè)和個體創(chuàng)業(yè)者融資提供了極大便利。社區(qū)銀行的這些特點，使其在市場競爭中具有多方面的比較優(yōu)勢。首先，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)勢。按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度建立起來的社區(qū)銀行，自始即具有較為規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，具有責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的管理機制，能較為充分地發(fā)揮內(nèi)在機制和約束激勵機制的功能，同時他們較少受地方政府的干預(yù)，作為獨立的金融供給主體與獨立的金融需求主體發(fā)生信用關(guān)系，從而為其市場化運作、防范風(fēng)險、提高效益提供了良好的體制和機制基礎(chǔ)。其次，具有較強的適應(yīng)性。社區(qū)銀行經(jīng)營靈活，決策迅速，創(chuàng)新動力十足，熟悉社區(qū)情況，能根據(jù)社區(qū)金融需求主體小型化、多樣化的特點，及時推出個性化、特色化的產(chǎn)品和服務(wù)，從而使金融供給與金融需求相互適應(yīng)。再次，低成本優(yōu)勢。社區(qū)銀行具有信息成本優(yōu)勢，能詳細(xì)掌握社區(qū)內(nèi)貸款方的經(jīng)營和信用狀況，及時了解其信息的動態(tài)變化，從而能降低經(jīng)營風(fēng)險和信貸成本。同時，社區(qū)銀行還具有成本優(yōu)勢，其股東與經(jīng)營者之間的關(guān)系密切，目標(biāo)一致，能較好發(fā)揮控制機制的作用，同時其科層結(jié)構(gòu)簡單，鏈條較短，因而成本較低。最后，地緣人緣優(yōu)勢。社區(qū)銀行是社區(qū)土生土長的草根金融，其資金主要來源于社區(qū)的中小企業(yè)和居民，也主要服務(wù)于社區(qū)的經(jīng)濟建設(shè)、中小企業(yè)和個體創(chuàng)業(yè)者，與社區(qū)中小企業(yè)和居民有著良好的合作關(guān)系，易于得到當(dāng)?shù)卣椭行∑髽I(yè)的支持。社區(qū)銀行的這些優(yōu)勢，使得他們具有較強的生機和活力，在金融市場競爭中能頑強生存和發(fā)展，具有大中型銀行不可替代的地位和作用，對金融創(chuàng)新改革和社區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，具有重要的促進作用。
在許多發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家，小型銀行數(shù)量眾多，成為銀行體系的重要組成部分。在經(jīng)濟最為發(fā)達(dá)的美國，主要面向社區(qū)中小企業(yè)、城市家庭、農(nóng)戶提供服務(wù)的社區(qū)銀行分布廣泛，發(fā)展強勁，充滿活力，對社區(qū)經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展發(fā)揮了重要作用。從我國目前情況看，嚴(yán)格理論意義上的社區(qū)銀行尚不存在，但是通過深化改革的農(nóng)村信用和城市商業(yè)銀行、部分非公商業(yè)銀行，在相當(dāng)大程度上已具備了社區(qū)銀行的特性，他們未來的發(fā)展趨向便是社區(qū)銀行。
我國社區(qū)銀行既然具有必然性、必要性和緊迫性，那么社區(qū)銀行法的建立便勢在必行。國外社區(qū)銀行發(fā)展的一條重要經(jīng)驗，便是立法在先，在社區(qū)銀行發(fā)展之初，便致力于建立和健全社區(qū)銀行的法律法規(guī)。為了保證我國社區(qū)銀行的科學(xué)發(fā)展，我們應(yīng)堅決避免“先做游戲，后立規(guī)則”的思路，在先行試點，總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，制定社區(qū)銀行的法律法規(guī)，使其依法設(shè)立、合規(guī)運行，自始便走上健康發(fā)展的軌道。
二、社區(qū)銀行法的主要內(nèi)容
1.社區(qū)銀行的性質(zhì)。社區(qū)銀行的性質(zhì)為商業(yè)性銀行，而不是政策性銀行。社區(qū)銀行以盈利為目標(biāo)，實行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，是股份制或股份合作制的現(xiàn)代商業(yè)銀行。只有通過法律明確社區(qū)銀行的商業(yè)性質(zhì)，才能正確發(fā)揮其職能，避免社區(qū)銀行與政策性銀行的職能錯位。
2.社區(qū)銀行的定位和設(shè)立目的。社區(qū)銀行應(yīng)定位于當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的“草根銀行”，主要為社區(qū)中小企業(yè)服務(wù)，尤其是為他們提供信貸等服務(wù)，為社區(qū)居民提供零售服務(wù)，這種市場定位應(yīng)以法律形式固定下來。社區(qū)銀行的設(shè)立目的，則應(yīng)強調(diào)服務(wù)社區(qū)經(jīng)濟，有效解決城市和農(nóng)村社區(qū)中小企業(yè)和居民的融資問題，提高金融供給的適應(yīng)性，為社區(qū)經(jīng)濟發(fā)展提供持續(xù)和有力的金融支持力。
3.社區(qū)銀行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。為了保證社區(qū)銀行自始便健康運行和良性發(fā)展，社區(qū)銀行法應(yīng)堅持法制原則、公平競爭原則、服務(wù)社區(qū)原則和市場化原則，建立社區(qū)銀行的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。社區(qū)銀行的資本準(zhǔn)入，可根據(jù)不同情況建立不同的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，一般來說，農(nóng)村社區(qū)銀行資本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)低于城市社區(qū)銀行，經(jīng)濟落后地區(qū)的應(yīng)低于經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)，采取股份合作制的應(yīng)低于股份制。在人員準(zhǔn)入方面，應(yīng)建立高級管理人員的準(zhǔn)入條件，明確任職資格和審批程序。制定業(yè)務(wù)準(zhǔn)入規(guī)定，根據(jù)社區(qū)銀行的經(jīng)營特征，考慮到我國社區(qū)銀行尚處于設(shè)立初期，社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)主要應(yīng)集中于存貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、買賣車債等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面，而對于發(fā)行金融債券、買賣、同業(yè)拆借、發(fā)行信用卡、資產(chǎn)證券化等方面的業(yè)務(wù)，則應(yīng)適當(dāng)限制。另外，對社區(qū)銀行吸收社區(qū)外存款的比例，社區(qū)銀行對社區(qū)外貸款的比例，也應(yīng)作出一定的限制。
4.社區(qū)銀行的退出規(guī)定。在金融競爭環(huán)境中，社區(qū)銀行的進入和退出，都是不可避免的現(xiàn)象。金融競爭促進金融業(yè)務(wù)向優(yōu)質(zhì)社區(qū)銀行集中，他們將不斷擴大資本實力，提高金融效益；相反，劣質(zhì)社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)將不斷流失，其生存和發(fā)展能力將日益衰弱，如果不能扭轉(zhuǎn)落后局面，就只能退出。社區(qū)銀行如果有進無退，就會弱化金融活力，浪費金融資源，增加改革成本，引發(fā)金融風(fēng)險。因此，社區(qū)銀行法在制定社區(qū)銀行的進入規(guī)定時，必須同時作出退出規(guī)定，以資本充足率不良貸款率作為社區(qū)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，如果資本充足率低于法定標(biāo)準(zhǔn)，即應(yīng)強制其退出，以保證債務(wù)的清償。社區(qū)銀行法還應(yīng)規(guī)定退出的審批程序，此程序應(yīng)包括預(yù)警、初審、終審等階段。對社區(qū)銀行實施日常監(jiān)管的基層監(jiān)管機構(gòu)，應(yīng)根據(jù)法定的預(yù)警指標(biāo)體系，對社區(qū)銀行發(fā)出預(yù)警，并對其提出相應(yīng)的整改意見。如果社區(qū)銀行不能改善風(fēng)險管理，其資本金仍不能達(dá)到法定標(biāo)準(zhǔn)，則應(yīng)提出退出意見。社區(qū)銀行退出的最終決定應(yīng)由省級監(jiān)管機構(gòu)終審，一些資本和經(jīng)營規(guī)模較大的社區(qū)銀行的退出，則應(yīng)由國家監(jiān)管機構(gòu)加以審批。
5.社區(qū)再投資的規(guī)定。社區(qū)銀行與社區(qū)經(jīng)濟，是相互依存、相互促進的。社區(qū)經(jīng)濟發(fā)展，需要社區(qū)銀行強有力的支持，而社區(qū)銀行要提高效率和效益，也不能脫離社區(qū)經(jīng)濟這一根本，社區(qū)銀行只有創(chuàng)造社區(qū)經(jīng)濟的輝煌，才能創(chuàng)造自身的輝煌。當(dāng)前，我國城市的中小企業(yè)普遍存在著貸款難的問題，個體創(chuàng)業(yè)者貸款更是困難重重。農(nóng)村中小企業(yè)和廣大農(nóng)戶長期受信貸難的困擾，由于正規(guī)金融的供給不足，他們不得不轉(zhuǎn)向民間借貸。目前，農(nóng)村金融中存在一種現(xiàn)象，一方面，農(nóng)村資金供給缺口本來就很大，農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶金融需求原本就很難得到滿足，但另一方面，農(nóng)村資金外流現(xiàn)象卻相當(dāng)嚴(yán)重，大型商業(yè)銀行吸納農(nóng)村存款，轉(zhuǎn)而將資金投向城市。農(nóng)村信用社相當(dāng)大的一部分資金也是投向城市和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。郵政儲蓄在農(nóng)村更是吸納存款而不提供貸款。目前，農(nóng)村金融機構(gòu)都程度不同地成為農(nóng)村資金的吸管，這對于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展無疑是雪上加霜。因此，發(fā)展社區(qū)銀行，要制定社區(qū)投資法規(guī)，不論是城市社區(qū)銀行，還是農(nóng)村社區(qū)銀行，都要規(guī)定其應(yīng)首先滿足社區(qū)中小企業(yè)和居民的貸款需求，確定社區(qū)信貸在信貸總額中的最低比重，保證資金來源于社區(qū)又主要用于社區(qū)。要將能否滿足社區(qū)融資需求以及滿足程度，作為對社區(qū)銀行進行評級的依據(jù)，根據(jù)評級結(jié)果來決定對社區(qū)銀行資本和資產(chǎn)規(guī)模擴張申請的審批。
三、社區(qū)銀行的監(jiān)管法規(guī)
社區(qū)銀行的監(jiān)管法規(guī)，是社區(qū)銀行法的重要內(nèi)容。我國社區(qū)銀行在設(shè)立之初，即應(yīng)制定監(jiān)管方面的法律法規(guī)。
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，同時又是一個特殊的高風(fēng)險行業(yè)。從某種意義來說，金融發(fā)展史便是一部金融風(fēng)險史。金融風(fēng)險繁多，無所不在，無時不有，社區(qū)銀行同樣如此。
社區(qū)銀行風(fēng)險，是其在經(jīng)營過程中由于市場預(yù)測和經(jīng)營決策失誤、外部環(huán)境發(fā)生變化以及其他種種原因，造成其資產(chǎn)、財產(chǎn)和信譽遭受損失的可能性。與大中型銀行相比，社區(qū)銀行在資本規(guī)模、經(jīng)營戰(zhàn)略、服務(wù)、業(yè)務(wù)方式等方面，都具有自身的金融特點，由此決定了其金融風(fēng)險也存在自身的特點。社區(qū)銀行的信用風(fēng)險較為集中，信用風(fēng)險管理的難度較大。社區(qū)銀行由于其競爭力的弱小，在利率市場化的推進中將面臨較大的利率風(fēng)險。社區(qū)銀行由于某些方面的優(yōu)勢，使得操作風(fēng)險相對較低，但是由于其主要實施關(guān)系融資，信貸決策所依據(jù)的信息的準(zhǔn)確性、可靠性和透明性較低，量化信息少，這就使得他們在信貸管理中人為的因素較多，主要依決策的經(jīng)驗、道德素養(yǎng)和主觀判斷，加之員工隊伍業(yè)務(wù)技術(shù)素質(zhì)較低、風(fēng)險管理能力較弱，員工數(shù)量較少，往往一人多崗、身兼數(shù)職，造成部門之間和崗位之間難以做到相互監(jiān)督，因而加大了其操作風(fēng)險。社區(qū)銀行存在資產(chǎn)盲目擴張的風(fēng)險。社區(qū)銀行資本規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模較小，存在規(guī)模不經(jīng)濟、開發(fā)新業(yè)務(wù)成本較高、較大的優(yōu)質(zhì)項目上難以介入等問題，而適度的經(jīng)營規(guī)模對于提高社區(qū)銀行競爭力具有重大作用。利益追求和競爭壓力，可能驅(qū)使社區(qū)銀行盲目擴大資產(chǎn)規(guī)模，使其資本充足率達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，在這種情況下一旦某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)嚴(yán)重問題，則可能引起資金鏈的斷裂，甚至造成系統(tǒng)性金融風(fēng)險。金融風(fēng)險有一個重要特點，即風(fēng)險的傳染性和擴張性，產(chǎn)生連鎖反應(yīng)，從而影響整個金融業(yè)的穩(wěn)定。社區(qū)銀行一旦形成系統(tǒng)性風(fēng)險，很可能造成整個金融的動蕩，給金融體系和經(jīng)濟發(fā)展帶來破壞。因此，對社區(qū)銀行，自始即應(yīng)加強監(jiān)管，建立和健全監(jiān)管法規(guī)。
社區(qū)銀行法要規(guī)定社區(qū)銀行必須構(gòu)建有效監(jiān)管體系，主要包括：建立社區(qū)銀行協(xié)會，該協(xié)會作為社區(qū)銀行自我管理和自我服務(wù)的行業(yè)自律組織，既要協(xié)調(diào)好社區(qū)銀行之間的關(guān)系，維護社區(qū)銀行之間的公平競爭，又要溝通社區(qū)銀行與監(jiān)管機構(gòu)、地方政府之間的關(guān)系；代表社區(qū)銀行的利益，既要為之提供多方面的服務(wù)，又要督促社區(qū)銀行依法經(jīng)營。社區(qū)銀行有權(quán)決定是否加入?yún)f(xié)會，有權(quán)選擇協(xié)會管理人員。社區(qū)銀行法要規(guī)定社區(qū)銀行建立和完善內(nèi)部控制體系，包括內(nèi)部控制制度和稽核制度。規(guī)定社區(qū)銀行必須接受外部監(jiān)督，除了接受外部審計機構(gòu)監(jiān)督外，還應(yīng)接受社區(qū)中小企業(yè)和居民的監(jiān)督。社區(qū)銀行法應(yīng)規(guī)定社區(qū)銀行的信息披露制度，包括信息披露的內(nèi)容、頻率、方式和范圍等。
監(jiān)管部門的監(jiān)管對社區(qū)銀行的良性發(fā)展具有特別重要的意義。社區(qū)銀行法要規(guī)定社區(qū)銀行監(jiān)管機構(gòu)工作的基本方針，即依法監(jiān)管，防范和控制社區(qū)銀行的風(fēng)險，懲處違法違規(guī)行為，清除不良個體，促進社區(qū)銀行的健康持續(xù)發(fā)展。監(jiān)管部門要實施社區(qū)銀行的合規(guī)性監(jiān)管，尤其要重點加強對社區(qū)銀行的資本充足率、對社區(qū)融資比例等合規(guī)性監(jiān)管，尤其是加強以風(fēng)險為本的監(jiān)管，通過日常監(jiān)管，及時了解社區(qū)銀行的資產(chǎn)率、資金的安全性和流動性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險管理等，據(jù)此對社區(qū)銀行進行評級，實行分類監(jiān)管，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，以提高監(jiān)管效果，降低監(jiān)管成本。
社區(qū)銀行的發(fā)展給金融監(jiān)管提出了一系列新問題，對基層監(jiān)管部門和監(jiān)管人員都提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。因此，應(yīng)以是否及時掌握社區(qū)的財務(wù)情況和風(fēng)險情況、是否及時發(fā)現(xiàn)社區(qū)銀行出現(xiàn)的問題、是否對社區(qū)銀行風(fēng)險管理系統(tǒng)作出準(zhǔn)確判斷和評級、是否對有問題社區(qū)銀行及時依法處置，作為考核依據(jù)。對于由于失職而招致?lián)p失的監(jiān)管機構(gòu)和人員，則應(yīng)依法追究其監(jiān)管責(zé)任。
其一，立法相對滯后，征信發(fā)展難。目前，國家尚未建立信用體系方面的法律框架和系列法規(guī)，尤其是對信用信息涉及的國家秘密、商業(yè)秘密、個人隱私等內(nèi)容該如何保護，沒有法律依據(jù)；對信用信息公開的內(nèi)容、范圍和具體方式?jīng)]有法律要求；對信用信息的征集、使用和管理的權(quán)利與義務(wù)沒有作出法律規(guī)定；這使得整個征信行業(yè)的行政主管部門和業(yè)務(wù)主管部門不明確，領(lǐng)導(dǎo)不統(tǒng)一，協(xié)調(diào)不一致，建設(shè)不到位。中國人民銀行在征信建設(shè)工作中的主體地位不能在法律上得到確認(rèn)，其信用信息征集、使用、傳播等在一定程度上受到限制和質(zhì)疑，阻礙了基層人民銀行的征信工作的開展。
其二，輿論宣傳落后，氛圍建設(shè)難。通過征信宣傳樹立全社會的信用意識是信用體系建設(shè)的重要基礎(chǔ)。近年來，雖然基層人民銀行面對企事業(yè)單位、社會公眾、大專院校學(xué)生、下崗職工等群體，采取多種形式擴大征信宣傳，但畢竟勢單力薄，不能在全社會形成強大的宣傳攻勢，沒有得到政府及社會的呼應(yīng)與支持。地方政府及社會相關(guān)部門沒有真正樹立征信理念。對信用建設(shè)的宣傳不到位，全民誠信意識與市場經(jīng)濟的要求相差甚遠(yuǎn)。
其三，業(yè)務(wù)指導(dǎo)缺失，形成合力難。建立全國統(tǒng)一完整的社會信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫是信用體系建設(shè)的核心工作。目前，國家不少部委都在進行信用信息數(shù)據(jù)庫建設(shè)，如工商行政管理部門對注冊登記的企業(yè)、個體私營業(yè)主建立信用檔案、稅務(wù)部門對企業(yè)依法納稅情況建立信用檔案，等等；這在一定程度上造成社會各領(lǐng)域的信用信息資源割裂，信用信息分散，信用信息整合存在一定的難度。而目前全國信用體系建設(shè)工作存在多個部門“齊抓共管”,而缺乏對各領(lǐng)域、各部門信用信息整合的統(tǒng)一指導(dǎo)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、統(tǒng)一規(guī)劃和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，沒有形成各行業(yè)、各部門對信用體系建設(shè)和信用信息整合的合力。
其四，“利益”對稱失衡，信息采集難。為不斷擴大企業(yè)和個人征信數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)征集范圍，增強數(shù)據(jù)庫對外服務(wù)功能，各級人民銀行一直在努力征集工商、法院、技術(shù)監(jiān)督、稅務(wù)、電信等與征信相關(guān)的部門所掌握的信用信息。但由于受法律制度的制約，這些部門沒有義務(wù)向人民銀行報送相關(guān)的信用信息。加之，銀行信貸信用信息暫時不能向社會開放，使人民銀行在征集這些非銀行信用信息時不能承諾向其提供企業(yè)和個人征信數(shù)據(jù)庫的信用信息，無法形成“信息共享，公平對等”的信息交換機制。阻礙人民銀行對非銀行信用信息的采集。同時，一些公共事業(yè)部門有關(guān)社會公眾的征信信息的反饋也相對不足。
其五，企業(yè)行為失范，信息征集難。近年來，各級人民銀行組織銀行機構(gòu)就中小企業(yè)信用檔案庫的建設(shè)進行了“艱苦工作”，應(yīng)該說有一些成效。在實際工作中，由于部分中小企業(yè)沒有規(guī)范的財務(wù)報表，人民銀行宣傳不到位，加之商業(yè)銀行受授權(quán)授信的限制，中小企業(yè)很難從銀行取得貸款，使得部分中小企業(yè)不愿亮出自己的信用，不愿向基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫報送信息資料，給基層人民銀行對中小企業(yè)信用信息的征集帶來一定的困難。
二、進一步強化基層信用體系建設(shè)的幾點建議對策
（一）動員全社會的廣泛參與
增強全社會的誠信意識是信用體系建設(shè)的根本目標(biāo)，更是征信建設(shè)的一項基礎(chǔ)性工作。征信工作的開展應(yīng)在相關(guān)法律法規(guī)的框架下，建立由政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、人民銀行牽頭、其他相關(guān)部門密切配合的征信工作長效機制。只有各個部門統(tǒng)一行動，通力合作,才能實現(xiàn)數(shù)據(jù)庫的信息整合,不斷在數(shù)據(jù)庫中增加案件審理執(zhí)行信息、繳納的各類公積金、社會保障費用信息、欠稅信息、環(huán)境保護信息等，進一步提高信用信息數(shù)據(jù)庫的質(zhì)量，擴大信息覆蓋面；也只有社會公眾的廣泛參與，才能在全社會形成誠實守信的良好氛圍。
（二）加快征信立法建設(shè)
信用信息的征集與整合，涉及面廣，協(xié)調(diào)難度大，必須有法律法規(guī)作保障。因此，征信立法是征信建設(shè)的核心。但信用立法工作是一個長期的過程，難以在短期內(nèi)完成。為此，建議國務(wù)院應(yīng)盡快出臺《征信管理條例》，并以行政管理規(guī)定的形式頒布征信相關(guān)的行政法規(guī)、條例或指導(dǎo)意見，來指導(dǎo)全國的征信體系建設(shè)。同時研究修改《人民銀行法》，增加征信管理的相關(guān)內(nèi)容，確立人民銀行在征信建設(shè)中的主體地位，使基層人民銀行在開展征信工作時有法可依。
（三）強化相關(guān)部門溝通
征信工作的開展有賴于地方政府各部門的支持和協(xié)作。人民銀行應(yīng)積極與地方政府部門進行溝通，著眼發(fā)展大局，本著、共同發(fā)展的原則，形成合力，重點推動非銀行信息征集和征信宣傳工作。
（一）會計人員素質(zhì)不高。會計核算工作是一項原則性、專業(yè)性較強、風(fēng)險性較高的工作，是央行的要害部門，對人員的綜合素質(zhì)要求相對較高。在實際工作中，大部分的縣支行已有10多年沒有進人，特別是有些縣支行在發(fā)行庫撤庫后，60%的會計核算人員是從原保衛(wèi)、發(fā)行部門轉(zhuǎn)崗過來的，即使設(shè)庫縣支行，由于人員緊張，部分地市實行內(nèi)設(shè)機構(gòu)合并，將會計、國庫、發(fā)行三個部門合并為一個部門，以緩解縣支行人員少，崗位多的矛盾，許多會計核算崗位由保衛(wèi)、發(fā)行人員兼任。這部分由保衛(wèi)、發(fā)行部門轉(zhuǎn)崗或原發(fā)行人員兼崗的會計人員，缺乏專業(yè)的理論知識和會計核算原理，為應(yīng)付工作，只好干什么學(xué)什么，最后僅對自己從事的某一小類業(yè)務(wù)熟悉，致使崗位輪換、交流不能按制度執(zhí)行，產(chǎn)生制約盲點。
（二）內(nèi)控制度不健全。隨著會計核算電子化、網(wǎng)絡(luò)化、集中化的改革進程逐步深入，資金清算方式和賬務(wù)組織發(fā)生了新的變化，但是制度建設(shè)未能及時得到完善和補充。大額支付系統(tǒng)、會計集中核算及財務(wù)綜合管理系統(tǒng)等新業(yè)務(wù)運行以來，沒有及時完善和修訂原有的操作規(guī)范和內(nèi)控制度，與實際操作脫節(jié)，存在控制盲點。
（三）風(fēng)險控制機制不順暢。一是缺乏動態(tài)預(yù)警機制。內(nèi)部控制對風(fēng)險的管理應(yīng)以預(yù)警為主，現(xiàn)有的內(nèi)控建設(shè)中，著重強調(diào)了對業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制及事后監(jiān)督檢查控制，而忽視了對突發(fā)性事故或案件的預(yù)防，沒有運用現(xiàn)代信息技術(shù)開發(fā)出會計內(nèi)控軟件，不能對業(yè)務(wù)工作中存在的問題及時報警，起不到風(fēng)險預(yù)防作用，跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。二是會計核算內(nèi)控制度激勵機制缺失。會計核算工作的風(fēng)險性與待遇不匹配，沒有切實可行的獎懲辦法，缺乏促進會計人員提高工作質(zhì)量和業(yè)務(wù)能力的激勵機制，制約了內(nèi)控制度的有效執(zhí)行，增加了內(nèi)部資金風(fēng)險。
二、加強基層央行會計核算工作的對策與建議
近年來，部分基層中央銀行通過試點，努力探索，扎實推進金融消費權(quán)益保護工作，在規(guī)章制度設(shè)計等多個領(lǐng)域的積極嘗試，都非常富有成效。但在同時，受種種因素的影響，目前基層中央銀行在開展金融消費權(quán)益保護工作中還面臨著諸多困難與問題，殛待解決。
一、中國人民銀行分支機構(gòu)的設(shè)置
中國人民銀行是我國的中央銀行，我國的中央銀行職責(zé)全部由其履行。中國人民銀行依據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)置如下分支機構(gòu)：
上?？偛?，天津分行（管轄天津市、河北省、山西省及）、沈陽分行（管轄遼寧省、吉林省、黑龍江?。?、南京分行（管轄江蘇省、安徽省）、濟南分行（管轄山東省、河南?。⑽錆h分行（管轄江西省、湖北省、湖南?。V州分行（管轄廣東省、海南省和廣西壯族自治區(qū)）、成都分行（管轄四川省、貴州省、云南省、自治區(qū)）、西安分行（管轄陜西省、甘肅省、寧夏回族自治區(qū)、青海省和新疆維物爾自治區(qū)）8個分行，2個營業(yè)管理部（即中國人民銀行營業(yè)管理部（北京市）和中國人民銀行重慶營業(yè)管理部），25個省會（首府）級及副省級城市中心支行（其中省會（首府）級20個，副省級5個），6個分行營業(yè)管理部，308個市（州、盟）中心支行，1766個縣（市）支行。
二、基層中央銀行金融消費權(quán)益保護工作的現(xiàn)狀
大多數(shù)基層中央銀行均結(jié)合轄區(qū)社會經(jīng)濟金融情況和支行自身要素資源配置情況，積極探索建立了切實有效的金融消費權(quán)益保護工作體系和機制。
（一）開展宣傳教育情況
中國人民銀行各縣支行結(jié)合實際，組織開展了形式多樣的金融消費權(quán)益保護宣傳活動。如：江蘇無錫某縣人行、重慶某人民銀行支行、江西撫州某縣人行等自行編輯設(shè)計了簡明易懂的宣傳資料，開展形式多樣的金融消費者權(quán)益保護普及教育，深受地方政府和城鄉(xiāng)居民的歡迎。
（二）機構(gòu)設(shè)置和人員配置
主要有兩種類型：一類是基層中央銀行聯(lián)合縣域地方政府職能部門與金融監(jiān)管部門成立跨部門的金融消費權(quán)益保護領(lǐng)導(dǎo)小組，受理銀行、證券、保險等各類金融消費投訴；另一類是僅在基層中央銀行內(nèi)部指定承擔(dān)具體工作的部門和崗位，僅受理中國人民銀行職責(zé)范圍內(nèi)金融業(yè)務(wù)的投訴。在人員配置上，基層中央銀行以兼崗兼職為主。
（三）制度建設(shè)情況
基層中央銀行主要從規(guī)范內(nèi)部管理和規(guī)范金融機構(gòu)行為兩個方面，制定金融消費權(quán)益保護工作規(guī)章制度。如：廣東肇慶某縣人行、山東淄博某縣人行等出臺了一系列規(guī)章制度，督促引導(dǎo)轄區(qū)金融機構(gòu)積極協(xié)助和配合中國人民銀行做好金融消費權(quán)益的各項工作。截至目前，僅山東淄博某縣人行，就出臺了《金融消費者權(quán)益保護內(nèi)部操作細(xì)則（試行）》、《金融消費者申訴處理暫行辦法》等13個金融消費權(quán)益保護相關(guān)制度。
（四）投訴渠道及受理情況
從2012年統(tǒng)計情況看，來訪是各基層中央銀行受理金融消費權(quán)益投訴的主要方式，該渠道受理投訴量占到總投訴量的40.75%；其次是電話投訴，占到32.08%，網(wǎng)絡(luò)和其他方式的投訴，分別占到16.6%和10.57%。按照中國人民銀行部門管理職責(zé)劃分，支付結(jié)算、人民幣流通管理和征信管理等三類投訴居前三位，其占比分別為31.18%、26.16%、16.49%；按照金融機構(gòu)業(yè)務(wù)類別劃分，人民幣收付業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)等是主要的投訴內(nèi)容，其占比分別為25.45%、19.71%、17.2%；按照金融消費侵權(quán)類型劃分，財產(chǎn)權(quán)類、知情權(quán)和選擇權(quán)類、信息保密與安全權(quán)類等三類是主要的侵權(quán)類型，其占比分別為57.71%、24.73%、7.17%。
對于金融消費者權(quán)益保護這項中國人民銀行新的工作職能，中國人民銀行各縣支行行長均認(rèn)為應(yīng)結(jié)合各行自身的人財物等資源情況，穩(wěn)妥推進各項工作。以金融消費者權(quán)益保護工作重要性排序，中國人民銀行各縣支行行長認(rèn)為最重要的工作任務(wù)應(yīng)該是受理處理，其次是制度建設(shè)，隨后分別是宣傳教育、檢查評估和案例收集。
（五）工作信息檔案建立情況
中國人民銀行部分縣支行已開始探索金融消費權(quán)益保護信息統(tǒng)計分析機制，如：江蘇無錫某縣人行、云南紅河某縣人行獨立開發(fā)了金融消費權(quán)益保護工作信息管理系統(tǒng)，指導(dǎo)金融機構(gòu)及時準(zhǔn)確報送金融消費者權(quán)益保護的投訴處理、結(jié)果反饋、統(tǒng)計分析等工作。
三、基層中央銀行開展金融消費權(quán)益保護工作取得的初步成效
（一）基層中央銀行的公信力與社會形象進一步提升
拓展了基層中央銀行在縣域金融的履職空間、豐富了金融管理和服務(wù)的內(nèi)涵與手段、擴大了金融管理的信息源，促進基層中央銀行務(wù)實高效地實施金融管理，有效提升基層中央銀行公信力和社會形象。
（二）基層中央銀行的金融消費權(quán)益保護工作進一步規(guī)范
基層中央銀行通過構(gòu)建合理的工作機制，在金融消費權(quán)益保護工作上進一步形成了有章可依、有責(zé)可追、有例可循的工作格局，金融消費權(quán)益保護工作的規(guī)范性和時效性得到了明顯提高。
（三）金融業(yè)服務(wù)水平和效率進一步提高
基層中央銀行通過投訴受理和評價反饋，督促引導(dǎo)轄區(qū)金融機構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營，強化機制建設(shè)和內(nèi)部管理，促進金融機構(gòu)提高服務(wù)水平和效率。
（四）金融消費者的自我保護和維權(quán)意識增強
基層中央銀行通過切實有效的宣傳教育和糾紛處置，促使金融消費者對金融產(chǎn)品的了解更加深入，投資和消費理念更加科學(xué)，增強了消費者事前自我保護能力和事后侵權(quán)追溯能力，極大提高了普通金融消費者維護權(quán)益的主動性和積極性。
（五）基層中央銀行有效地維護了區(qū)域金融穩(wěn)定
基層中央銀行通過及時妥善地處理金融消費者權(quán)益糾紛，規(guī)范金融市場秩序和交易行為，積極防范個案糾紛演變?yōu)?，從源頭上避免了系統(tǒng)性風(fēng)險的形成，從而使得社會公眾對整個金融機構(gòu)體系的信任度大大提高，縣域金融機構(gòu)體系的發(fā)展更加穩(wěn)定且更具有可持續(xù)性，有效地維護了區(qū)域金融穩(wěn)定。
四、基層中央銀行保護金融消費權(quán)益面臨的主要問題
（一）基層中央銀行現(xiàn)有資源難以提供有效的保障
1.基層中央銀行的經(jīng)費很緊張。金融消費權(quán)益保護工作中的調(diào)查取證、宣傳教育、協(xié)調(diào)會商、監(jiān)督檢查等都需要大量經(jīng)費開支。但近年來基層中央銀行已連續(xù)多年出現(xiàn)工資發(fā)放困難，很多時候是靠向地方政府籌資開展金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)、助農(nóng)取款等創(chuàng)新型工作，更缺乏開展金融消費權(quán)益保護專項資金。
2.基層中央銀行的人員不足且素質(zhì)不高。據(jù)調(diào)查，基層中央銀行的人數(shù)在10～30人之間，一人多崗，一人對上級行一個科室十分普遍。
大多數(shù)基層中央銀行已多年未進新人，平均年齡均在42～50歲之間，銀監(jiān)分設(shè)后大部分業(yè)務(wù)骨干被選調(diào)到中心支行，現(xiàn)有人員多為原發(fā)行保衛(wèi)轉(zhuǎn)崗人員，只有不到三分之一的人員具有中級以上技術(shù)職稱，既不完全具備金融消費者權(quán)益保護工作所必需的專業(yè)技能，也不完全具備這項工作所必需的法律知識。
（二）金融消費權(quán)益保護法律體系不健全
1.基層中央銀行保護金融消費權(quán)益工作并沒有充分的法律依據(jù)。雖然早在1993年，我國就頒布了《消費者權(quán)益保護法》，作為一項基本法律來指導(dǎo)我國消費者權(quán)益保護工作的進行。但這部法律所說的消費者主要是指各種看得見、摸得著的實物的消費者，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的存貸款客戶、理財產(chǎn)品和保險的購買者等等是否也包括在內(nèi)，這部法律卻沒有加以明確。并且因為出臺較早，這部法律中有限的金融條款也已經(jīng)過時，不再適應(yīng)當(dāng)前金融領(lǐng)域的實際情況。正因如此，當(dāng)前基層中央銀行主要是以《商業(yè)銀行法》和《中國人民銀行法》等金融法律法規(guī)為依據(jù)，來履行自己的金融消費權(quán)益保護職責(zé)，對其中的非訴案件加以調(diào)節(jié)和處理。但這些法律法規(guī)制度出發(fā)點和最終目的在于規(guī)范金融經(jīng)營行為、維護金融市場秩序，對如何維護金融消費者權(quán)益尤其是索賠權(quán)鮮有直接涉及，或只做原則性的規(guī)定，可操作性不強?；鶎又醒脬y行的調(diào)解往往只能是責(zé)令金融機構(gòu)糾正和整改，還是停留在規(guī)范金融機構(gòu)的經(jīng)營行為層面，金融消費者權(quán)益沒有得到應(yīng)有保護。如金融消費者在處理糾紛過程中發(fā)生的車船費、誤工費等間接損失就無從獲得補償，從而導(dǎo)致基層中央銀行維權(quán)工作的社會滿意度不是很高。相應(yīng)地，金融機構(gòu)方面則因其損害金融消費者權(quán)益后所付出的成本代價極低，也就無法從根本上遏制其侵權(quán)行為。
2.中央銀行還沒有保護金融消費權(quán)益方面的專門立法?！吨袊嗣胥y行金融消費權(quán)益保護工作管理辦法（試行）》雖然明確規(guī)定了“中國人民銀行及其分支機構(gòu)的金融消費權(quán)益保護部門組織對金融金融機構(gòu)進行消費權(quán)益保護工作方面的評估和監(jiān)督檢查”，但僅屬中國人民銀行內(nèi)部的工作制度規(guī)定，國家并沒有作為中央銀行的法定職責(zé)進行立法，《辦法》也未明確金融機構(gòu)違反相關(guān)條款的法律責(zé)任，監(jiān)督檢查效力難免打折扣。
（三）基層中央銀行健全的金融消費者權(quán)益保護工作體系還沒有形成
1.沒有完善的工作制度可供遵守。對基層中央銀行來說，保護金融消費者權(quán)益這項工作是全新的，可供遵守的規(guī)章制度尚未形成，基層中央銀行只能“摸著石頭過河”，在實踐中自行摸索前進。當(dāng)前，大多數(shù)基層中央銀行還沒有制定與不同的維權(quán)工作崗位一一對應(yīng)的崗位工作職責(zé)，工作操作流程、管理方法都很不規(guī)范，受理處理相關(guān)投訴的規(guī)范的法律文書也尚未形成，工作起來隨意性非常大，對工作人員自然也就沒有很強的約束，沒有健全的檔案資料，其保管也很不規(guī)范。
2.非常單一的投訴及調(diào)節(jié)處理機制?，F(xiàn)階段，為金融消費者建立起暢通的投訴渠道以及協(xié)商解決糾紛的工作機制的金融機構(gòu)還為數(shù)不多。不僅如此，多層次（即政府、仲裁、監(jiān)管、同業(yè)等多部門共同參與）的金融消費者投訴與爭議處理機制的缺失也導(dǎo)致工作效率不高，社會滿意度較低。
3.難以建立起來的協(xié)調(diào)機制。根據(jù)現(xiàn)行制度，中國人民銀行和銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會在保護金融消費者權(quán)益方面的職責(zé)劃分是非常明晰的，但大多數(shù)作為外行的金融消費者卻難以準(zhǔn)確地區(qū)分開來，根本就不知道應(yīng)該向誰投訴。對此，牽頭建立起必要的協(xié)調(diào)機制是中國人民銀行的法定職責(zé)，與“三會”協(xié)調(diào)處理好金融消費權(quán)益保護工作。但現(xiàn)實卻是我國縣域“三會”的常設(shè)機構(gòu)已經(jīng)撤消，協(xié)調(diào)機制也就成了無稽之談。這樣，本應(yīng)由“三會”行使的職責(zé)，基層中央銀行往往陷入“不管有責(zé)、管無法理”的兩難境地。
一、通過學(xué)習(xí)提高了思想認(rèn)識，增強了遵紀(jì)守法的自覺性。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。近年來，我國銀行業(yè)在運行過程中，由于體制交替、機制的不健全，客觀上給金融職務(wù)犯罪帶來滋生和蔓延的土壤，導(dǎo)致金融業(yè)貪污、挪用、受賄、詐騙等職務(wù)犯罪和大案要案時有發(fā)生，嚴(yán)重危及金融和經(jīng)濟的安全。尤其在當(dāng)前全省農(nóng)行案件防范面臨嚴(yán)峻形勢的情況下，由于我們平時疏于學(xué)習(xí)，對規(guī)章制度學(xué)習(xí)不深，理解不夠全面，只抱著兢兢業(yè)業(yè)干好工作，遵守紀(jì)律，規(guī)章制度和法律法規(guī)等與己關(guān)系不大的可學(xué)可不學(xué)，在這種思想支配下，久而久之，就會萌生一些自由散漫的思想，造成違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象發(fā)生，甚至走上犯罪的道路。
通過這次規(guī)章制度學(xué)習(xí)教育，使我深刻地認(rèn)識到，不學(xué)習(xí)法律法規(guī)有關(guān)條文，不熟悉規(guī)章制度對各環(huán)節(jié)的具體要求，就不可能做到很好地遵守規(guī)章制度，并成為一名合格的員工。當(dāng)前金融系統(tǒng)發(fā)生的許多案件除故意犯罪因素外，大多數(shù)都是因個別員工法律和規(guī)章制度意識不強，違規(guī)操作而造成的，不但給國家造成了損失，而且也毀了自己的人生和前程。例如，不認(rèn)真學(xué)習(xí)《合同法》和農(nóng)業(yè)銀行《信貸新規(guī)則》，信貸崗位的員工，就不能熟練掌握信貸各環(huán)節(jié)上的操作規(guī)程，就有可能在調(diào)查、審查、貸后管理等工作各環(huán)節(jié)出現(xiàn)偏差，而帶來信貸風(fēng)險的發(fā)生。作為從事文秘工作的人員，如果不學(xué)習(xí)《保密法》，不熟悉內(nèi)部的各項規(guī)章制度，就有可能在實際工作中造成解密事故的發(fā)生。因此，掌握法律法規(guī)基本知識，學(xué)好內(nèi)部的各項規(guī)章制度，對我們的工作和生活具有重要的指導(dǎo)意義和現(xiàn)實意義。
二、增加信貸投入，積極支持中小企業(yè)的合理資金需要。有關(guān)商業(yè)銀行和信用社要根據(jù)資金供給能力，適當(dāng)增加對在本行（社）開戶的中小企業(yè)的貸款；農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社要落實好對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的新增信貸；工、中、建等國有獨資商業(yè)銀行也要調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，增加對中小企業(yè)的合理信貸投入，積極支持中小企業(yè)的發(fā)展。各商業(yè)銀行和信用社要積極吸收存款，做好資金調(diào)度，提高對中小企業(yè)的信貸投放能力。對投向合理而資金暫時有困難的商業(yè)銀行，人民銀行可通過再貸款、再貼現(xiàn)等予以支持。
三、調(diào)整信貸投向，突出支持重點。在增加對中小企業(yè)的信貸投入時，各商業(yè)銀行和信用社應(yīng)重點支持那些產(chǎn)品有市場、有效益、有信譽，能增加就業(yè)和能還本付息的中小企業(yè)；扶持科技含量高、產(chǎn)品附加值高和市場潛力大的中小企業(yè)發(fā)展；鼓勵中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，支持中小企業(yè)向“小而精”、“小而?！薄ⅰ靶《亍钡姆较虬l(fā)展。要在符合市場需要的前提下，注意發(fā)揮各地的資源和技術(shù)優(yōu)勢；要注意扶持中西部中小企業(yè)的發(fā)展，把加速中西部資源開發(fā)和經(jīng)濟建設(shè)與帶動中小企業(yè)特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展結(jié)合起來。同時，要嚴(yán)格執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域經(jīng)濟政策和資源環(huán)境保護政策，防止出現(xiàn)新的“小而全”、不合理重復(fù)建設(shè)、地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同和資源浪費、環(huán)境污染。
四、積極支持再就業(yè)工程。為充分發(fā)揮中小企業(yè)在吸納下崗職工、實施再就業(yè)工程中的作用，商業(yè)銀行要按照“鼓勵兼并、規(guī)范破產(chǎn)、下崗分流、減員增效、實施再就業(yè)工程”的要求和國務(wù)院的有關(guān)規(guī)定，通過改進金融服務(wù)積極支持再就業(yè)工程。對積極吸納國有企業(yè)下崗職工的中小企業(yè)、勞動就業(yè)服務(wù)企業(yè)和下崗職工從事個體經(jīng)濟或組織起來興辦經(jīng)濟實體的，只要符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品適銷對路，符合貸款條件，有關(guān)商業(yè)銀行和信用社要積極給予貸款支持，城市商業(yè)銀行和城市信用社要優(yōu)先安排此類貸款。
五、加強配套服務(wù)。有關(guān)商業(yè)銀行和信用社要積極靈活運用各種金融工具為中小企業(yè)提供結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬和財務(wù)管理等多種金融服務(wù)，完善對中小企業(yè)的金融服務(wù)體系；對符合條件的中小企業(yè)，要積極開展銀行承兌和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；要充分利用商業(yè)銀行和信用社的信息優(yōu)勢和便利條件，為企業(yè)提供多種信息咨詢服務(wù)。要積極探索各種行之有效的辦法，滿足中小企業(yè)的金融服務(wù)需求，提高服務(wù)水平。
六、努力提高工作效率。各商業(yè)銀行和信用社要轉(zhuǎn)變觀念，克服對中小企業(yè)貸款的畏難情緒，采取切實有效措施，提高工作效率。有關(guān)銀行在加強信貸管理、集中信貸審批權(quán)限的同時，要保證中小企業(yè)的合理信貸需求及時得到滿足；要大力提高信貸人員素質(zhì)，增強信貸人員的服務(wù)技能，改進信貸工作方法；努力提高辦事效率，縮短貸款評估和審批時間；建立有效的激勵和監(jiān)督機制，充分調(diào)動信貸人員的積極性。
在進入WTO以后，隨著我國金融市場的逐漸開放，政府應(yīng)該大力扶持消費信用的發(fā)展，加快個人信用制度的建立；商業(yè)銀行積極研發(fā)新的消費信用工具，推動電子化建設(shè)；并在全社會倡導(dǎo)居民信用消費，以迎接國際競爭。
一、我國消費信用發(fā)展現(xiàn)狀
消費信用，是指企業(yè)、銀行和其他金融機構(gòu)以貨幣資金或商品形態(tài)向消費者個人提供的用于生活消費目的信用，是指金融或商業(yè)等機構(gòu)向有一定支付能力的消費者調(diào)劑資金余缺的信貸行為和信用關(guān)系。目前，我國消費信用的發(fā)展呈現(xiàn)出以下幾個特征：
(一)消費信貸總體規(guī)模偏低。目前，在美國、歐盟等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，消費信貸在整個信貸額度中所占比重越來越高，近年來一般為20％～40％，有的高達(dá)60％。而我國，到2004年末全部金融機構(gòu)人民幣消費貸款余額2萬億元，占銀行貸款比例的11.3％。
(二)消費信貸增速顯著下降。截至2004年底，中國個人消費貸款規(guī)模已經(jīng)從1997年的172億增長到2004年的20063億。但是消費信貸增速的變化從2000年以來是逐年遞減的，發(fā)展后勁明顯不足。
(三)消費信用呈現(xiàn)出多元化特征，消費信貸結(jié)構(gòu)不平衡。近年來各商業(yè)銀行將個人消費信貸視為拓展信貸營銷業(yè)務(wù)、優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的主要手段。相繼推出個人住房抵押貸款、個人汽車貸款、助學(xué)貸款、國庫券質(zhì)押等多種方式：開辦消費信貸業(yè)務(wù)的機構(gòu)己由國有獨資商業(yè)銀行發(fā)展到有條件開辦消費信貸業(yè)務(wù)的所有商業(yè)銀行。但是，從2000年到2004年個人住房貸款在消費信貸總額中所占比重分別為79.74％，80.09％，77.40％，74.87％和79.02％?？梢?，這幾年間個人住房貸款一直保持若其穩(wěn)固的優(yōu)勢地位。而其他品種的消費信貸所占比例要小得多。
二、制約我國消費信用發(fā)展的因素
雖然現(xiàn)在我國消費信用的規(guī)模和普及面尚不成氣候，但可預(yù)測其發(fā)展前景看好。現(xiàn)階段制約我國消費信用發(fā)展的原因主要有：
《)歷史原因。我國消費信用是在改革開放初期80年代才開始恢復(fù)，在此以前政府提倡“高積累、低消費”，人民也習(xí)慣了量人為出，存錢過日子。
(二)法律法規(guī)不健全。缺乏有效的法律懲治制度，不守誠信而對市場秩序的破壞，是對國家法律規(guī)范的背離。正如有的學(xué)者指出的：普遍的缺少誠信，實質(zhì)上是調(diào)整社會交往關(guān)系法律規(guī)則的無效或者未被遵守。消費信用業(yè)務(wù)開展得比較好的西方國家，如美國在信用管理上的法律法規(guī)已有16部，法國1978年頒布了《消費信貸法案》。目前，我國關(guān)于信貸方面的法律、法規(guī)只有《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》和《貸款通則》等，這些都是針對生產(chǎn)性貸款而設(shè)立的，針對消費性貸款的法律還處于空白狀態(tài)。面對法律法規(guī)的嚴(yán)重滯后，阻礙了我國消費信用發(fā)展的現(xiàn)實。迫切需要國家有關(guān)部門盡快立法來引導(dǎo)消費信用市場的健康成長。
(三)消費信用制度本身的原因
1、消費信用品種缺乏。盡管近年來消費信貸發(fā)展很快，但也只限于住房按揭以及抵押貸款，汽車消費貸款以及助學(xué)貸款僅占極少一部分。而個人資金周轉(zhuǎn)貸款、個人債務(wù)重組貸款等則基本沒有。
2、消費信用提供者缺乏。在國內(nèi)，基本上只有商業(yè)銀行一家提供消費信貸業(yè)務(wù)，由于利率變動頻繁，再加上國內(nèi)銀行缺乏西方商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、衍生金融工具交易等方法規(guī)避風(fēng)險的條件，以目前銀行的負(fù)債狀況將很難支撐消費信貸的長期發(fā)展。另外，開展消費信用還需要房管、車管、工商、保險、公安等有關(guān)部門的配合，目前這些部門在短缺經(jīng)濟條件下制定的各種限制消費的制度有一些仍在起作用，以及過多的環(huán)節(jié)、較低的服務(wù)意識和效率，影響了客戶辦理個人消費貸款的積極性，一定程度上制約了消費信用業(yè)務(wù)的開展。
3、缺乏全面有效的個人信用制度。使得銀行缺乏風(fēng)險控制的基礎(chǔ)，這已成為消費信用發(fā)展的瓶頸。我國個人消費信用制度不健全，直接導(dǎo)致銀行對借款人的還款能力無法準(zhǔn)確判斷，不僅增加了貸款風(fēng)險判斷和防范難度，也增加了登記、公證等各項費用，加大了消費信用的成本。另外，還缺乏與個人消費信用相配套的商業(yè)保險制度、貸款擔(dān)保制度等。
(四)社會保障制度的原因。伴隨經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整而來的企業(yè)職工下崗、分流，社會提供的就業(yè)崗位增幅減少：農(nóng)業(yè)全面進入市場后，單個農(nóng)戶抗自然災(zāi)害、抗市場風(fēng)險的能力很弱，因此居民對收入的安全預(yù)期是下降的。而隨著住房制度、醫(yī)療保險制度、養(yǎng)老保險制度和教育體制改革的逐步深入，居民對支出的預(yù)期又是增加的。我國尚無統(tǒng)一的養(yǎng)老、疾病、失業(yè)等社會保障法律制度，已頒布的一些規(guī)定因其立法層次低而不具權(quán)威性，這極大地阻礙了消費信貸的推進。
三、消費信用制度之構(gòu)建
我國消費信用立法工作很難在短期內(nèi)完成，因此，一方面對于急需的法律法規(guī)，應(yīng)盡早出臺。如《消費信用法》；另一方面充分借鑒發(fā)達(dá)國家在消費信用管理方面的法律法規(guī)，政府應(yīng)當(dāng)出臺相應(yīng)的行政法規(guī)，以完善消費信用法律制度。
(一)加快制定《消費信用法》。制定《消費信用法》是建立消費信用法律法規(guī)體系工作的重中之重。首先，從內(nèi)容看，該法應(yīng)包括立法的原則、調(diào)整對象及范圍，消費信用的廣告、費用、利率，合同的訂立、履行、違約及責(zé)任處理等。
其次，從立法例看，我國制定消費信用立法應(yīng)采取大多數(shù)國家選擇的模式――綜合性立法形式。它可以降低立法成本，防止多龍治水引起的沖突，提高執(zhí)法效率。所以，我國應(yīng)借鑒國外的立法經(jīng)驗，在總結(jié)建國以來特別是改革開放以來已的各種銀行信貸管理條例和規(guī)定的基礎(chǔ)上，研究制定統(tǒng)一的消費信用法。最后，該法規(guī)制的重點是消費信用合同，消費信用合同往往表現(xiàn)為定式合同，這些合同的一個突出特點就是其中存在大量的不利于消費者的不公平條款。合同從成立過程到成立內(nèi)容幾乎喪失了雙方合意這一根基。如果這時仍然堅持民事合同中的“自由”、“平等”勢必邏輯地演繹出不平等的結(jié)果。所以，要限制信用交易中授信方的“自由”，剔除格式條款中不公平的成分，平衡各方利益。這不是取消合同自由。而是在平抑雙方締約能力失衡的基礎(chǔ)上張揚合同的自由，從而在實質(zhì)層面上踐行法律的正義。
(二)出臺和完善與消贄信用相關(guān)的法律法規(guī)。
1、建立和完善個人信用法律制度。中國人民銀行從2001年開始，建立個人信用資料登記系統(tǒng)，銀行存款實名制已于2000年4月開始執(zhí)行。依據(jù)這些基本制度并配以法律和社會道德規(guī)范對行為人的約束，使誠信精神在全社會逐步形成，同時也為消費信用的開發(fā)創(chuàng)造了良好的制度環(huán)境。
2、建立與消費信用相配套的商業(yè)保險制度和擔(dān)保保證制度。一方面，我國應(yīng)該針對消費信貸中所涉及的險種，制定相應(yīng)的保險制度。另一方面，我國要建立有效的個人消費信貸機制，在完善目前已經(jīng)普遍采用的個人提供擔(dān)保的基礎(chǔ)上，還應(yīng)該成立以居民社區(qū)為單位的具有合作性質(zhì)的擔(dān)保機構(gòu)：政府部門要成立專業(yè)的政策性擔(dān)保機構(gòu)。
3、確立個人隱私杈的法律地位，建立和完善征信法律制度。我國法律尚未明確規(guī)定隱私權(quán)概念，現(xiàn)在有關(guān)信用消費者隱私權(quán)保護的法律制度存在很大缺陷。因此，首先應(yīng)當(dāng)確立隱私權(quán)作為獨立人格權(quán)的法律地位。明確規(guī)定自然人享有隱私權(quán)，未經(jīng)合法授權(quán)，任何單位和個人不得侵害與社會公共利益無關(guān)的他人隱私。其次，應(yīng)當(dāng)制定信用消贊者隱私權(quán)保護方面的其體法律法規(guī)。進一步完善民法中人身杈的有關(guān)規(guī)定，同時加強征信立法，使征信活動有法可依，以保證市場的自由、公平競爭。
作為銀行的一項基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)關(guān)系千家萬戶，是商業(yè)銀行聯(lián)結(jié)客戶的紐帶，其業(yè)務(wù)發(fā)展情況直接關(guān)系到銀行的整體運營及生存狀態(tài)。本文試根據(jù)廣西區(qū)內(nèi)各國有商業(yè)銀行的基本情況就此項業(yè)務(wù)的改進作一粗淺的探討。
一、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的意義和作用
(一)支付結(jié)算業(yè)務(wù)是國有商業(yè)銀行在微利時代的產(chǎn)品創(chuàng)新基礎(chǔ)
隨著國內(nèi)銀行業(yè)的競爭日趨激烈，特別是隨著國家收緊信貸、嚴(yán)控建設(shè)用地、清理新開工項目等一系列宏觀調(diào)控政策措施的逐步落實到位，加上近年來證券市場逐步發(fā)展，人們逐步建立了投資意識，儲蓄資金分流嚴(yán)重，銀行業(yè)存貸款利差急劇縮小，經(jīng)營成本持續(xù)上漲，盈利空間不斷變小。再加上歷史形成的大量呆、壞賬無法收回，甚至還被迫為大量的“應(yīng)收利息”繳納營業(yè)稅及附加稅費，種種事實都表明，商業(yè)銀行已進入了微利時代。國有商業(yè)銀行依靠傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)所帶來的利潤將越來越小，必須尋求和開拓新的途徑來擴展利潤。
縱觀國際金融發(fā)展史，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展已有160多年的歷史，尤其是近幾年來，許多西方國家商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入不僅成為其經(jīng)營收入的主要來源，而且大有趕超利息收入之勢。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，中間業(yè)務(wù)的內(nèi)涵和外延發(fā)生了重大變化。支付結(jié)算業(yè)務(wù)作為中間業(yè)務(wù)收入的重要組成部分和產(chǎn)品創(chuàng)新基礎(chǔ)，它的發(fā)展應(yīng)成為增強競爭力、增加收益的有效途徑之一。
(二)支付結(jié)算業(yè)務(wù)關(guān)系到國有商業(yè)銀行的資金營運與企業(yè)生存
支付結(jié)算是社會經(jīng)濟活動中資金運動的重要環(huán)節(jié)，結(jié)算環(huán)節(jié)暢通與否、結(jié)算速度快慢、結(jié)算管理工作力度強弱，直接關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和銀行的資金營運、自身的整體形象及生存。作為國有商業(yè)銀行聯(lián)結(jié)客戶的紐帶，支付結(jié)算業(yè)務(wù)直接反映國有商業(yè)銀行服務(wù)水平，是國有商業(yè)銀行適應(yīng)市場環(huán)境，增強獲利能力的重要手段。
(三)支付結(jié)算業(yè)務(wù)在國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理中的作用
支付結(jié)算業(yè)務(wù)不僅為國有商業(yè)銀行廣大客戶辦理支付結(jié)算活動提供了便捷的服務(wù)，同時也為國有商業(yè)銀行帶來了安全、穩(wěn)定的收益，是國有商業(yè)銀行匯集閑散資金、擴大信貸資金來源的重要手段，其在國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理中的作用無疑是重要的。但長期以來由于支付結(jié)算業(yè)務(wù)的直接收益在商業(yè)銀行經(jīng)營利潤中的占比較低(例如，廣西某國有商業(yè)銀行2006年支付結(jié)算收入為6309萬元，經(jīng)營利潤14.16億元，支付結(jié)算收入僅占經(jīng)營利潤的4％)，因此在業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理中的地位很低，尚未得到足夠的重視，其潛力也未得到充分挖掘。
(四)支付結(jié)算工作在建設(shè)社會主義新農(nóng)村和服務(wù)縣域經(jīng)濟中的重要作用
2007年全國金融工作會議明確了商業(yè)銀行改革面向“三農(nóng)”、整體改制、商業(yè)運作等總原則。以廣西為例，廣西目前共有88個縣(市區(qū))，748個鎮(zhèn)，576個鄉(xiāng)，縣域面積23.09萬平方公里，占全區(qū)總面積的97.5％，人口4357萬人，占全區(qū)總?cè)丝诘?8.47％。新農(nóng)村建設(shè)為國有商業(yè)銀行提供了發(fā)揮優(yōu)勢、發(fā)展壯大的廣闊舞臺及歷史機遇，面對農(nóng)業(yè)重新確定國有商業(yè)銀行的市場定位，做好農(nóng)村支付結(jié)算工作，提高農(nóng)村支付結(jié)算服務(wù)水平，對滿足農(nóng)村多層次的支付結(jié)算需求、加快農(nóng)村地區(qū)資金流轉(zhuǎn)、提高資金使用效益、促進建設(shè)社會主義新農(nóng)村和服務(wù)縣域經(jīng)濟具有極其重要的作用。
二、當(dāng)前國有商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)方面存在的主要問題
(一)法規(guī)、政策及制度建設(shè)方面的問題
1．支付結(jié)算業(yè)務(wù)法規(guī)制度仍需完善
支付結(jié)算法律法規(guī)在一定程度上滯后于支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展變化的要求。部分支付結(jié)算法律法規(guī)需要修改或廢除，同時，涵蓋新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)的法律法規(guī)亟需出臺。支付結(jié)算法律法規(guī)對維護結(jié)算秩序的保障作用尚待進一步加強。例如，《票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》等法規(guī)制度需要進一步修訂與完善。一是基層金融機構(gòu)在受理票據(jù)時不僅要依據(jù)《票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定進行審查，同時還要依據(jù)《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》《現(xiàn)金管理實施細(xì)則》的要求，審核支票的用途，增加了對受理票據(jù)的附加條件，違反了《票據(jù)法》中“見票即付”的規(guī)定；二是現(xiàn)行的法律、法規(guī)大多是針對銀行而言，對企業(yè)惡意貼現(xiàn)、提供虛假資料套取銀行信用、票據(jù)資金的使用與票據(jù)上填寫用途不符等行為的處罰明顯不夠，缺乏對企業(yè)違規(guī)行為的監(jiān)督；三是現(xiàn)行的支付結(jié)算法規(guī)制度不能適應(yīng)電子業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，缺乏在網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)發(fā)展環(huán)境下創(chuàng)新支付業(yè)務(wù)的法律規(guī)范，缺少增強法規(guī)制度觀念和嚴(yán)格執(zhí)行制度的行為責(zé)任。
2．支付結(jié)算管理體制有待進一步理順
2003年修訂的《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》規(guī)定，支付清算系統(tǒng)的監(jiān)管權(quán)由人民銀行行使，支付結(jié)算規(guī)則的制定由人民銀行會同銀行監(jiān)督管理部門進行，其他有關(guān)結(jié)算糾紛、結(jié)算舉報的受理和處置以及結(jié)算違規(guī)行為的查處由銀行監(jiān)督部門承擔(dān)，這在一定程度上割裂了支付體系的內(nèi)在聯(lián)系，增加了支付體系監(jiān)管的協(xié)調(diào)成本，削弱了支付體系監(jiān)管的效率，對當(dāng)前結(jié)算秩序的穩(wěn)定構(gòu)成了威脅。
3．支付結(jié)算服務(wù)收費政策仍需完善
雖然2003年10月1日起實施的《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》規(guī)定了商業(yè)銀行的服務(wù)價格分別實行政府指導(dǎo)價和市場調(diào)節(jié)價，這在一定程度上解決了國有商業(yè)銀行長期以來成本收益不一致的問題，但仍存在部分結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)收費不合理、收費只是象征性的現(xiàn)象。據(jù)測算，部分結(jié)算業(yè)務(wù)收費僅為銀行辦理業(yè)務(wù)所付出成本的1／20(比如銀行承兌匯票異地托收按規(guī)定只能收取l元的郵電費，但目前各行為確保安全大都采用特快專遞來進行托收，每件國內(nèi)特快專遞的費用為22元左右)。一些結(jié)算業(yè)務(wù)收費沒有明確定價，或者是缺少行業(yè)性統(tǒng)一規(guī)定，結(jié)算收入占營業(yè)額收人的比例偏低。
(二)支付結(jié)算人員缺乏業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，工作積極性不高
1．支付結(jié)算業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)工作尚待加強
目前支付結(jié)算工作在部分行沒有受到足夠的重視，部分管理層認(rèn)為支付結(jié)算是簡單的業(yè)務(wù)操作，不需要太多的業(yè)務(wù)技能和專業(yè)知識，不注重對支付結(jié)算人員的崗位培訓(xùn)，以自學(xué)為主。特別是一些新的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，基本沒有經(jīng)過系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人員素質(zhì)和結(jié)算技能難以滿足基層金融服務(wù)的需要。例如，某商業(yè)銀行網(wǎng)內(nèi)往來系統(tǒng)(3．O版)已上線運行幾個月了，但部分結(jié)算業(yè)務(wù)人員對該系統(tǒng)基本概念、運行方式、安全控制方式等認(rèn)識還很模糊；另外有的結(jié)算業(yè)務(wù)人員對什么樣的結(jié)算業(yè)務(wù)該收費、收費的標(biāo)準(zhǔn)是什么、收費的依據(jù)何在等問題不求甚解，只是憑直覺、記憶或習(xí)慣進行收費。
2．支付結(jié)算人員工作積極性有所欠缺
由于當(dāng)前一刀切式的考核體系，部分國有商業(yè)銀行尚未建立分層次的員工績效考評機制，沒有考慮根據(jù)不同考核主體的職責(zé)要求建立不同的薪酬制度，這在一定程度上挫傷了結(jié)算業(yè)務(wù)從業(yè)人員的工作積極性，從而影響了支付結(jié)算工作質(zhì)量。
(三)支付結(jié)算體系的維護及建設(shè)尚待加強
支付系統(tǒng)的運行維護機制尚不健全，支付體系預(yù)警系統(tǒng)和應(yīng)急處理機制尚不完備，局部性系統(tǒng)癱瘓事件時有發(fā)生。由于票據(jù)截留系統(tǒng)、電子驗印系統(tǒng)、支付密碼系統(tǒng)建設(shè)的滯后，犯罪分子利用票據(jù)、銀行卡、網(wǎng)上支付等結(jié)算工具和結(jié)算方式進行詐騙的活動十分猖獗。
支付系統(tǒng)的利用率較低，存在資源浪費現(xiàn)象。大小額支付系統(tǒng)尚未實現(xiàn)與同城清算系統(tǒng)、反洗錢現(xiàn)場監(jiān)管軟件系統(tǒng)的鏈接，賬戶管理系統(tǒng)尚未實現(xiàn)與征信系統(tǒng)、工商系統(tǒng)、稅務(wù)系統(tǒng)的鏈接。
(四)當(dāng)前商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費方面存在的問題
1．支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費政府定價標(biāo)準(zhǔn)較低，銀行人不敷出
目前支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費政府定價標(biāo)準(zhǔn)明顯偏低，遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法覆蓋商業(yè)銀行為提供支付結(jié)算業(yè)務(wù)服務(wù)所支出的各項成本，導(dǎo)致部分銀行業(yè)經(jīng)營管理者產(chǎn)生“支付結(jié)算工具不可缺少，服務(wù)不應(yīng)加大投入”的思想，從而形成惡性循環(huán)。隨著經(jīng)濟發(fā)展帶來的支付結(jié)算業(yè)務(wù)量的不斷增加，進而出現(xiàn)支付結(jié)算業(yè)務(wù)成本增加、收益減少、品種創(chuàng)新乏力、結(jié)算工具單一、服務(wù)質(zhì)量下滑的局面。
2．支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費價格的管理部門多
目前支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費價格的管理部門多，有國家發(fā)改委、人民銀行總行、銀監(jiān)會、各地人行及物價部門、商業(yè)銀行總行及相關(guān)部門等。價格的執(zhí)行文件多且時間跨度長，目前還在執(zhí)行的最早的文件為發(fā)改委即原國家計委在1996年出臺的文件。手工收費的項目多，有的是銀行出于拓展客戶的需要，有的是結(jié)算人員由于學(xué)習(xí)不夠或疏忽，存在有些應(yīng)收支付結(jié)算服務(wù)收費項目不收或漏收現(xiàn)象，這在一定程度上影響了國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的收人。
(五)支付結(jié)算產(chǎn)品在營銷過程中存在的主要問題
由于部分國有商業(yè)銀行對支付結(jié)算產(chǎn)品營銷還處于起步階段，主要使用的還是較傳統(tǒng)的營銷手段，未能適應(yīng)當(dāng)前金融市場發(fā)展的需要。
1．經(jīng)營方式限于思維定勢，營銷階段尚為初級
經(jīng)營方式還較大程度地停留在過去的一些習(xí)慣思維和做法上，在營銷中還是停留在傳統(tǒng)的以產(chǎn)品作為導(dǎo)向的階段。沒有建立起與客戶長期雙向溝通的關(guān)系，也沒有把整合市場營銷管理提高到總攬全局業(yè)務(wù)經(jīng)營的高度來認(rèn)識，很少把金融產(chǎn)品的市場營銷與金融服務(wù)作為一個有機整體進行系統(tǒng)分析研究，導(dǎo)致這些研究基本上停留在初級階段。
2．營銷實踐經(jīng)驗、營銷人才及營銷運行機制缺乏
由于缺乏豐富的營銷實踐經(jīng)驗、專業(yè)的營銷人才及有效的營銷運行機制，國有商業(yè)銀行市場營銷作用微弱。在應(yīng)用營銷手段的實踐上，國有商業(yè)銀行缺少經(jīng)驗，缺乏相應(yīng)的營銷人才。這不僅導(dǎo)致銀行在對自身的支付結(jié)算產(chǎn)品業(yè)務(wù)進行整合營銷中缺少系統(tǒng)的理論根據(jù)，而且局限性較強，缺乏現(xiàn)實上的指導(dǎo)意義，缺乏營銷運行機制。組織機構(gòu)中既沒有設(shè)立營銷管理部門，也沒有建立起以營銷管理為核心的業(yè)務(wù)管理體制。具體營銷策略的可比性、可操作性和可檢驗性都不盡人意，已有的營銷活動也缺乏系統(tǒng)規(guī)劃和設(shè)計，導(dǎo)致市場營銷還未起到應(yīng)有的作用。
三、改進支付結(jié)算業(yè)務(wù)的對策建議
(一)完善支付結(jié)算法規(guī)體系，確保支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展有法可依
隨著我國社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的日新月異，經(jīng)濟交流日趨頻繁，支付結(jié)算業(yè)務(wù)活動已經(jīng)深入到社會經(jīng)濟生活的方方面面。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是金融行業(yè)服務(wù)于社會的重要環(huán)節(jié)，其政策法規(guī)的執(zhí)行效果將直接關(guān)系到國民經(jīng)濟的發(fā)展?fàn)顩r，提高支付結(jié)算制度的權(quán)威性有助于國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。因此，建議相關(guān)部門盡快修訂《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》，健全和完善支付結(jié)算法規(guī)體系，為支付結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供法律保障。
(二)加強支付結(jié)算業(yè)務(wù)隊伍建設(shè)
1．加強從業(yè)人員綜合素質(zhì)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)隊伍整體素質(zhì)
首先，要將思想教育和職業(yè)理想、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)技能教育列為常規(guī)管理工作。通過此類教育增強支付結(jié)算人員敬業(yè)愛崗的主人翁責(zé)任感，強化其職業(yè)道德意識。
其次，要加強法制教育。要定期培訓(xùn)支付結(jié)算人員，以《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)金融法律法規(guī)為重點學(xué)習(xí)內(nèi)容，使其掌握如何運用法律手段處理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的專業(yè)技術(shù)問題，以此保證支付結(jié)算秩序的穩(wěn)定。
最后，要經(jīng)常組織現(xiàn)職在崗人員進行短期培訓(xùn)或業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。在培訓(xùn)或?qū)W期中結(jié)合相關(guān)人員的本職工作進行具體專業(yè)考核，由此提高支付結(jié)算人員的專業(yè)理論知識和技術(shù)水平。
2．建立科學(xué)有效的考核與獎勵機制，調(diào)動員工工作積極性
通過建立科學(xué)有效的考核與獎勵機制，激發(fā)支付結(jié)算人員工作的積極主動性與責(zé)任心，以此保證支付結(jié)算工作的質(zhì)量。
(1)改進績效考評。要改變當(dāng)前一刀切式的考核體系，逐步對各行實行分類考核，在考核指標(biāo)體系中設(shè)置共同類指標(biāo)和個性化指標(biāo)。共同類指標(biāo)主要包括存款、中間業(yè)務(wù)收入、利潤、資產(chǎn)質(zhì)量、人均效益等指標(biāo)；個性化指標(biāo)可依據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鎏厣_定，同時還要根據(jù)各行個性賦予考核指標(biāo)以不同權(quán)重，引導(dǎo)各行揚長避短進行特色化、差別化經(jīng)營。比如桂林、北海的旅游業(yè)，柳南的汽配業(yè)，賓陽、合浦的特色手工業(yè)，崇左的制糖及邊貿(mào)業(yè)等。
(2)創(chuàng)新績效考核機制。合理確定業(yè)務(wù)經(jīng)營計劃，實現(xiàn)績效考核由數(shù)量增長型向內(nèi)在價值型轉(zhuǎn)變，將內(nèi)控評價指標(biāo)作為基層行和網(wǎng)點績效考核的重要組成部分，引導(dǎo)其在調(diào)整結(jié)構(gòu)和防范風(fēng)險的基礎(chǔ)上發(fā)展業(yè)務(wù)、提高效益。
(3)建立分層次的員工績效考評機制。以分層考核為導(dǎo)向，根據(jù)柜員崗位、管理崗位等不同考核主體的職責(zé)要求，突出不同的考核重點，建立不同的薪酬制度，推進員工考核精細(xì)化，建立分層次的員工績效考評機制，獎優(yōu)罰劣、和諧競爭。同時，也要加大對結(jié)算業(yè)務(wù)從業(yè)人員業(yè)務(wù)無風(fēng)險和無差錯獎勵制度，從而調(diào)動結(jié)算業(yè)務(wù)從業(yè)人員的積極性。
(三)進一步加強支付結(jié)算體系的維護及建設(shè)
為加強維護現(xiàn)有支付結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)，努力做好支付結(jié)算新系統(tǒng)上線的各項準(zhǔn)備工作。國有商業(yè)銀行應(yīng)與各相關(guān)部門密切配合，維護好目前在線運行的大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、網(wǎng)內(nèi)往來系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)等支付結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)，做好支票影像截留系統(tǒng)的各項上線準(zhǔn)備工作。
1．對現(xiàn)行的支付系統(tǒng)進行不斷的版本升級，進一步完善其業(yè)務(wù)處理功能，增強系統(tǒng)的安全性。
2．建章立制，提高系統(tǒng)運行質(zhì)量。大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)上線運行后，系統(tǒng)運行管理模式、崗位設(shè)置、工作內(nèi)容等都發(fā)生了變化，原來的運行管理制度和操作規(guī)程已不適應(yīng)新系統(tǒng)要求。應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)運行的具體模式、操作特點、崗位要求，修訂原有的內(nèi)控制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，明確崗位的設(shè)置和各崗位職責(zé)權(quán)限以及合理兼崗。確保各項操作有章可循、各個崗位有規(guī)可遵，相互制約，相互監(jiān)督，確保清算資金安全運行。
3．建立支付危機應(yīng)急組織體系，建設(shè)災(zāi)難備份系統(tǒng)，制定支付體系預(yù)警系統(tǒng)和應(yīng)急處理機制，對諸如恐怖襲擊、駭客攻擊等突發(fā)事件要制定應(yīng)急預(yù)案和處置預(yù)案。組織體系實行逐級負(fù)責(zé)的原則，各級金融機構(gòu)分支機構(gòu)設(shè)立支付危機應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)上報和處理本機危機，防止災(zāi)難事件的發(fā)生。
(四)充分發(fā)揮支付結(jié)算服務(wù)收費杠桿的引導(dǎo)作用
國有商業(yè)銀行要充分利用支付結(jié)算服務(wù)收費杠桿引導(dǎo)不同的客戶群體使用不同的產(chǎn)品，實現(xiàn)個性化支付結(jié)算服務(wù)。利用銀行的資源，針對不同層次的客戶，利用各種支付結(jié)算服務(wù)方式之間不同的收費引導(dǎo)他們使用不同的產(chǎn)品。
比如對外出務(wù)工的勞務(wù)人員，引導(dǎo)他們通過“漫游匯款”進行匯款，這樣一是資金安全有保障，二是資金到賬時間快，三是不用在銀行開戶、不用支付賬戶服務(wù)費或卡的年費，四是匯款人及收款人所需辦理的手續(xù)都很簡單。
對信用良好的農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)、農(nóng)村中小企業(yè)或個體農(nóng)產(chǎn)品收購戶，可以通過“量體裁衣”的方式為他們設(shè)計合適的支付結(jié)算服務(wù)套餐，鼓勵他們使用支票等非現(xiàn)金支付手段，以節(jié)約費用支出、降低結(jié)算風(fēng)險。
(五)積極開發(fā)新產(chǎn)品，提高營銷效力
國有商業(yè)銀行應(yīng)加大支付結(jié)算新產(chǎn)品開發(fā)力度，在“視覺、聽覺、觸覺”等方面提高國有商業(yè)銀行支付結(jié)算產(chǎn)品營銷的效力，以支付結(jié)算新產(chǎn)品與特色服務(wù)提高國有商業(yè)銀行核心競爭力。
1．根據(jù)客戶需求開發(fā)個性化支付結(jié)算新產(chǎn)品。國有商業(yè)銀行應(yīng)完善結(jié)算方式，疏通結(jié)算渠道，根據(jù)市場需要創(chuàng)新研發(fā)能夠滿足客戶多樣化支付結(jié)算服務(wù)需求的結(jié)算新品種。具體而言，即國有商業(yè)銀行可根據(jù)不同層次客戶群體的個性化需求，在現(xiàn)有的支付結(jié)算方式的基礎(chǔ)上有針對性地為高端客戶提品方案，同時又兼顧中小客戶的需求，在收費、資金到賬時間上滿足不同客戶的需求。比如目前在部分商品經(jīng)濟較為發(fā)達(dá)、銀行網(wǎng)點分布稀疏的農(nóng)村地區(qū)對銀行卡(存折)跨行取現(xiàn)的需求較強烈，而現(xiàn)有的技術(shù)手段完全可以實現(xiàn)。國有商業(yè)銀行應(yīng)通過必要的市場調(diào)研，算好成本賬，經(jīng)過可行性分析后盡快著手研發(fā)。
2．整合服務(wù)流程，創(chuàng)新服務(wù)理念，樹立“服務(wù)是產(chǎn)品的延伸”的觀念。金融業(yè)是服務(wù)行業(yè)，金融產(chǎn)品的好壞完全是由客戶憑著自己所體驗到的服務(wù)水平來評判的，因此，提高支付結(jié)算產(chǎn)品的營銷效力必須建立在各級員工為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的基礎(chǔ)上。
3．統(tǒng)一經(jīng)營理念，提高國有商業(yè)銀行形象。當(dāng)前，各商業(yè)銀行支付結(jié)算產(chǎn)品越來越趨于同質(zhì)化，產(chǎn)品的競爭就演變?yōu)槠放坪豌y行形象的競爭。因此，國有商業(yè)銀行引進科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)形象策略，從企業(yè)內(nèi)部構(gòu)筑統(tǒng)一的企業(yè)精神、管理文化和行為規(guī)范，外部設(shè)計統(tǒng)一的機構(gòu)實體顯示和識別系統(tǒng)，既是現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理的需要，又是開展市場整合營銷活動的基礎(chǔ)。通過整體形象的改善，使國有商業(yè)銀行市場營銷的載體更加豐富，可以不斷提高銀行的知名度，增進公眾的信任度，加強員工凝聚力，提高國有商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益。
4．整合產(chǎn)品宣傳方式，開展公關(guān)活動。通過各種傳播工具和方式對支付結(jié)算產(chǎn)品進行宣傳。采取“一個聲音、一個面目”的表現(xiàn)手法，使所有的傳播信息均呈現(xiàn)一致的模樣與個性。開展公關(guān)活動以強化與消費者的溝通，樹立國有商業(yè)銀行良好形象。國有商業(yè)銀行從事的整合市場營銷活動不同于一般的業(yè)務(wù)經(jīng)營，雖然其目的是銷售金融產(chǎn)品，但注意力更多是放在銀行與客戶關(guān)系的培育上?？梢哉f，整合市場營銷也是一種文化交流，通過這種文化交流，一方面升華銀行形象，樹立其特色品牌；另一方面也借此增強銀行對客戶的吸引力，獲取客戶的情感認(rèn)同，因此，要進行企業(yè)形象的整合塑造。
5．加強營銷隊伍建設(shè)，提高營銷技能。堅持激勵與約束并重、普遍提高和重點培養(yǎng)相結(jié)合，加大人才培養(yǎng)力度，采取得力措施提高營銷隊伍素質(zhì)，為滿足各行產(chǎn)品營銷需求奠定良好的基礎(chǔ)。
(六)加強支付結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳力度
國有商業(yè)銀行需要進一步疏通和完善支付結(jié)算政策傳導(dǎo)機制，做好面向社會大眾的結(jié)算業(yè)務(wù)宣傳工作。
關(guān)鍵詞 ：銀行；貸款；經(jīng)濟
一、沈陽地區(qū)民生銀行社區(qū)銀行實踐情況
（一）社區(qū)銀行的網(wǎng)點建設(shè)情況
民生銀行沈陽分行的社區(qū)銀行網(wǎng)點主要選址在沈陽市區(qū)部分中高端小區(qū)內(nèi)部和周邊，最大的網(wǎng)點面積315平方米，最小的僅43平方米，平均118 平方米，均小于股份制商業(yè)銀行傳統(tǒng)支行網(wǎng)點。
（二）社區(qū)銀行的管理情況
該行建立了社區(qū)銀行運營管理體系，在規(guī)劃建設(shè)要求、管理規(guī)范、業(yè)務(wù)發(fā)展指引、服務(wù)流程、風(fēng)險管理指引、安防建設(shè)和安全管理要求、日常行為規(guī)范、異常行為監(jiān)督管理等方面建立了比較完備的制度，在業(yè)務(wù)連續(xù)性支持、投訴處理、案防等重要方面也落實了管理措施，能夠滿足社區(qū)銀行網(wǎng)點日常經(jīng)營管理和風(fēng)險控制需要。該行在零售業(yè)務(wù)條線成立了小區(qū)金融管理部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理社區(qū)銀行業(yè)務(wù)。距離社區(qū)銀行網(wǎng)點較近的傳統(tǒng)支行負(fù)責(zé)其日常管理并對其業(yè)務(wù)開展提供全面支持，與社區(qū)銀行網(wǎng)點共同構(gòu)成金融服務(wù)區(qū)。
（三）社區(qū)銀行的運營效果
對于銀行自身，社區(qū)銀行對零售業(yè)務(wù)增長貢獻(xiàn)較明顯，在半年左右的時間里，該行通過社區(qū)銀行網(wǎng)點發(fā)展零售客戶45000 多戶，占全行零售客戶總數(shù)的60%，吸收儲蓄存款2.1億元，理財產(chǎn)品余額3.2億元。對于社區(qū)居民，社區(qū)銀行網(wǎng)點提供的服務(wù)為他們帶來了便利。如，為滿足部分居民下班之后辦理金融業(yè)務(wù)的需要，該行社區(qū)銀行網(wǎng)點實行錯時延時服務(wù)，將人工服務(wù)時間最晚延長到19:30；對于歲數(shù)較大、行動不便的客戶還提供了上門服務(wù)。
據(jù)統(tǒng)計，社區(qū)銀行網(wǎng)點設(shè)置的銀聯(lián)全民付自助繳費機是最受歡迎的機具，使用頻率較高，大約50%來社區(qū)銀行網(wǎng)點辦理業(yè)務(wù)的客戶使用過自助繳費機。
二、民生銀行在沈陽地區(qū)的社區(qū)銀行實踐存在的主要問題
（一）機構(gòu)網(wǎng)點擴張沖動明顯
在總行強力推動下，該行用了不到半年時間就鋪設(shè)了數(shù)十家社區(qū)銀行網(wǎng)點，之前并沒做先行試點。網(wǎng)點建設(shè)效率有余，但審慎性不足，更多地體現(xiàn)了先占為主的競爭意識，其實仍未脫離通過機構(gòu)網(wǎng)點擴張拓展業(yè)務(wù)的傳統(tǒng)經(jīng)營理念和發(fā)展模式。
（二）部分社區(qū)銀行網(wǎng)點選址存在偏差
調(diào)查中發(fā)現(xiàn)該行部分社區(qū)銀行網(wǎng)點選址在小區(qū)外繁華街道上，毗鄰其他銀行的傳統(tǒng)支行，服務(wù)社區(qū)的特點不突出，也容易導(dǎo)致客戶將其與全功能的傳統(tǒng)支行混淆。
（三）社區(qū)銀行服務(wù)專業(yè)人才不足
社區(qū)銀行業(yè)務(wù)在國內(nèi)興起時間不長，形成成熟的業(yè)務(wù)模式尚需時日，經(jīng)驗積累很少，有經(jīng)驗的專業(yè)人才較為缺乏，儲備不足。加之出于成本考慮，社區(qū)銀行網(wǎng)點里絕大部分是剛畢業(yè)的新員工，雖在不斷加強培訓(xùn)，但業(yè)務(wù)能力提升不是一朝一夕可以實現(xiàn)的，這對社區(qū)銀行業(yè)務(wù)長期發(fā)展帶來一定的制約。
（四）客戶接受程度存在差異
根據(jù)調(diào)查，來社區(qū)銀行網(wǎng)點辦理過業(yè)務(wù)的客戶，年輕人和中老年人比例約為6:4。由于不提供人工現(xiàn)金業(yè)務(wù)，對習(xí)慣于用現(xiàn)金辦理繳費等業(yè)務(wù)的部分居民來說，有限功能的社區(qū)銀行網(wǎng)點并未帶來方便。此外，社區(qū)銀行網(wǎng)點面積較小、不設(shè)柜臺，部分居民因慣性思維對其信任程度不足。
三、國外的成功經(jīng)驗和做法
（一）差異化的客戶定位
社區(qū)銀行將當(dāng)?shù)丶彝?、中小企業(yè)和農(nóng)戶視為主要的服務(wù)對象；大中商業(yè)銀行則主要面向高中端企業(yè)客戶。這種差異化的市場定位為社區(qū)銀行帶來了集中經(jīng)營的優(yōu)勢：將資源優(yōu)先集中在中小企業(yè)和社區(qū)居民客戶，能夠克服自身規(guī)模小的缺陷，通過以專補缺、以小補大、以質(zhì)取勝的集中專營方式，深化產(chǎn)品線的寬度和深度，更細(xì)致、更有針對性地滿足目標(biāo)客戶群的各種需要，并同時可以逐步培育和積累社區(qū)銀行自身的獨特能力或核心競爭力。
（二）與客戶溝通的良性互動定位
社區(qū)銀行在特定區(qū)域經(jīng)營，容易獲得人緣地緣優(yōu)勢。一是社區(qū)銀行是社區(qū)土生土長的“草根銀行”，更能獲得當(dāng)?shù)卣途用竦闹С?，更易于與客戶溝通，在建立和保持業(yè)務(wù)合作關(guān)系方面具有優(yōu)勢。二是社區(qū)銀行將吸收的存款繼續(xù)投入到該地區(qū)，在維護金融債權(quán)等方面易于得到政府部門的積極協(xié)助。三是社區(qū)銀行主要由當(dāng)?shù)孛駹I中小企業(yè)控股，是民營中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的重要資金支持者，更容易得到當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的支持。
四、發(fā)展社區(qū)銀行的建議
（一）政府的重視———將社區(qū)銀行的培育和發(fā)展納入國家的發(fā)展戰(zhàn)略之中
遼寧乃至全國要想發(fā)展真正意義上的社區(qū)銀行，必須首先引起國家的高度重視，將社區(qū)銀行的培育和發(fā)展納入國家的發(fā)展戰(zhàn)略之中。為此，建議國家在制定“十三五”規(guī)劃時，由國家發(fā)改委、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等部門在認(rèn)真總結(jié)目前已有的社區(qū)銀行實踐活動所取得的經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，深入研究，提出專門的社區(qū)銀行發(fā)展戰(zhàn)略。
（二）全方位地建立社區(qū)銀行的長效保障制度
1.制定《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補充條例）》、《存款保險條例》和《社區(qū)再投資法》
為了使我國的社區(qū)銀行在成立之初就規(guī)范經(jīng)營、規(guī)范管理，同時也為了保障我國社區(qū)銀行的切身利益，必須為我國的社區(qū)銀行制定相應(yīng)的、具體的法律法規(guī)，如《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補充條例）》、《存款保險條例》和《社區(qū)再投資法》等。《商業(yè)銀行法（社區(qū)銀行補充條例）》主要規(guī)定社區(qū)銀行的概念、設(shè)立條件、注冊資本、經(jīng)營地域、市場定位、業(yè)務(wù)范圍、金融監(jiān)管等；《存款保險條例》則可以從根本上扭轉(zhuǎn)社會大眾那種根深蒂固的偏好于大中型商業(yè)銀行的傳統(tǒng)觀念，解決嚴(yán)重阻礙社區(qū)銀行發(fā)展的信任危機；《社區(qū)再投資法》主要規(guī)定社區(qū)銀行必須首先滿足其所在社區(qū)中小企業(yè)和居民家庭尤其是其中中低收入家庭的信貸需求。
2.建立銀行業(yè)的分層次管理制度
為了使社區(qū)銀行的成立更加便捷，更好地滿足當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)實際的金融需求，應(yīng)建立銀行業(yè)的分層次管理制度，即大中型商業(yè)銀行仍由中國銀監(jiān)會審批，而地方性的社區(qū)銀行則交由各省區(qū)銀監(jiān)局審批。
3.加強行業(yè)協(xié)調(diào)與監(jiān)管，使社區(qū)銀行的內(nèi)部自律與外部監(jiān)管銜接起來
（1）成立市縣銀行同業(yè)協(xié)會，加強政府、企業(yè)與社區(qū)銀行之間的聯(lián)系與溝通。
（2）加強對社區(qū)銀行的監(jiān)管，保證國家相關(guān)政策落實到位。
4.建立信息披露制度
信息披露制度是在《存款保險條例》的基礎(chǔ)上進一步解除社會大眾對社區(qū)銀行的信任危機的一個關(guān)鍵因素。信息披露制度有利于市場獲得更多有關(guān)銀行財務(wù)與風(fēng)險狀況的信息，并對其影響進行評估和做出快速反應(yīng)，“用腳投票”，獎勵經(jīng)營良好的銀行、懲罰經(jīng)營差的銀行，進而推動董事會更加注重履行自己的職責(zé)，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營。
5.推動銀行卡聯(lián)網(wǎng)，完善支付體系
社區(qū)銀行的經(jīng)營范圍局限于一定的社區(qū)范圍內(nèi)，基本沒有跨地區(qū)網(wǎng)點。為提高客戶跨地區(qū)小額結(jié)算效率，降低結(jié)算成本，促進社區(qū)銀行業(yè)務(wù)的開展，必須推動銀行卡聯(lián)網(wǎng)，推廣使用有“銀聯(lián)”統(tǒng)一標(biāo)識的銀行卡。
6.建立健全政府信用、企業(yè)信用與個人信用有機結(jié)合的國民信用體系，完善信用環(huán)境
（1）建設(shè)“誠信政府”，給全社會帶來良好的示范效應(yīng)。政府應(yīng)當(dāng)重視自身行政行為和工作作風(fēng)，堅持依法行政，樹立“行為規(guī)范、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、公正透明、廉潔高效”的政府形象。尊重社區(qū)銀行的依法自主經(jīng)營權(quán)，減少地方保護主義對金融活動的干預(yù)，把支持金融機構(gòu)加快改革和為金融機構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的生態(tài)環(huán)境作為工作重點。
（2）為個人和企業(yè)建立信用檔案，并推行“失信成本”高于“守信成本”的懲治制度。人民銀行應(yīng)充分發(fā)揮征信系統(tǒng)的作用，健全社區(qū)資信認(rèn)證、會計師事務(wù)所等中介服務(wù)機構(gòu)，組織中介組織對社區(qū)內(nèi)企業(yè)和居民的信用狀況進行評級，信用記錄成為個人和企業(yè)的必備檔案。使誠實守信者受到社會的尊重與信任，不講信用者受到應(yīng)有的懲處。
7.明確社區(qū)銀行開展社區(qū)金融業(yè)務(wù)的激勵和補償機制，引導(dǎo)和鼓勵社區(qū)銀行安心專注于本社區(qū)
（1）中央銀行運用法定存款準(zhǔn)備金率、再貸款和再貼現(xiàn)利率等貨幣政策工具，對社區(qū)銀行的資源配置進行引導(dǎo)。如對支持社區(qū)力度大的社區(qū)銀行，可降低其存款準(zhǔn)備金率、再貸款和再貼現(xiàn)利率；反之，則相反。
（2）稅收方面的優(yōu)惠。如對社區(qū)小企業(yè)和下崗待業(yè)人員的貸款業(yè)務(wù)達(dá)到一定比例的社區(qū)銀行，要適當(dāng)減免或降低營業(yè)稅。
（3）建立社區(qū)銀行貸款財政補償基金，對社區(qū)銀行在社區(qū)承擔(dān)的部分政策性金融業(yè)務(wù)，提供免息或貼息支持。（4）適當(dāng)降低經(jīng)營狀況良好的社區(qū)銀行的存款保險費率。
（三）科學(xué)選擇遼寧社區(qū)銀行的創(chuàng)設(shè)路徑
1.繼續(xù)發(fā)展和完善村鎮(zhèn)銀行
（1）積極推動設(shè)立分支機構(gòu)和增資擴股。編制了全轄村鎮(zhèn)銀行機構(gòu)發(fā)展計劃，有力地推進了分支機構(gòu)的組建步伐。隨著各項業(yè)務(wù)的深入開展，有的村鎮(zhèn)銀行明顯感到資本實力不足，涉農(nóng)貸款規(guī)模受到資本制約，為此，我局合理引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行增資擴股，進一步增強了村鎮(zhèn)銀行的資本實力。
（2）充分發(fā)揮非現(xiàn)場監(jiān)測和預(yù)警作用。按季度和年度對全轄50 家村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險狀況進行通報，指出存在的主要問題和風(fēng)險，同時相應(yīng)提出監(jiān)管要求。在通報中設(shè)置了“重點關(guān)注”項目，每次選擇2-3 個問題單列，并要求屬地分局跟蹤整改。
（3）全面完成現(xiàn)場檢查任務(wù)。完成了銀監(jiān)會立項的16 家村鎮(zhèn)銀行全面檢查任務(wù)和我局自主立項的6 家村鎮(zhèn)銀行主要監(jiān)管指標(biāo)真實性檢查任務(wù)。兩項檢查任務(wù)累計投入1401 個工作日，檢查各項業(yè)務(wù)金額為59.3 億元，共發(fā)現(xiàn)問題27 個，累計提出監(jiān)管意見108 條。檢查任務(wù)完成后，我局對發(fā)現(xiàn)的問題進行了梳理，并向全轄通報,提出整改要求。
（4）嚴(yán)肅查處違規(guī)問題。在2012 年違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)整治工作的基礎(chǔ)上，繼續(xù)跟蹤全轄村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)，加大對違規(guī)票據(jù)業(yè)務(wù)的處罰力度，暫停了仍違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的2家村鎮(zhèn)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)，責(zé)令兩家村鎮(zhèn)銀行分別給予董事長、行長嚴(yán)重警告和警告處分，免去票據(jù)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人職務(wù)，起到了警示作用。
2.措施及建議
2004年以來,根據(jù)國務(wù)院、發(fā)改委、人民銀行、銀監(jiān)會先后出臺的多項結(jié)構(gòu)調(diào)整政策,人民銀行常德市中支發(fā)揮窗口指導(dǎo)作用,引導(dǎo)金融機構(gòu)落實系列政策措施,促進了信貸總量合理增長,信貸結(jié)構(gòu)有所優(yōu)化。但信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中仍存在不少問題。
一是貸款壘大戶現(xiàn)象突出。2009年上半年,常德市金融機構(gòu)前五十名企業(yè)、機構(gòu)貸款戶(以下簡稱前五十戶)貸款新增額33.6億元,占全部貸款新增額的60.4%,其中,前十戶貸款新增額占全部貸款新增額的37.6%,最大單戶新增貸款占前十戶貸款新增額的19.1%。6月末,前五十戶貸款余額97.3億元,占全市金融機構(gòu)貸款余額的25.8%,其中,前十戶貸款余額占全市金融機構(gòu)貸款余額的13.9%,最大單戶貸款余額12.9億元,占前十戶貸款余額的24.5%。監(jiān)管部門規(guī)定各銀行單一客戶貸款不能超出全部貸款余額的10%,前十戶貸款不能超出全部貸款余額的50%,常德市部分金融機構(gòu)已經(jīng)接近、甚至超出了監(jiān)管要求的上限。
二是貸款過于向少數(shù)行業(yè)集中。2009年上半年貸款主要集中在政府機構(gòu)、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和電力等優(yōu)勢行業(yè)。國土儲備中心、非稅收入管理局兩家政府機構(gòu)分別新增貸款4億元和1.3億元,占前五十戶貸款新增額的15.8%;經(jīng)建投、城建投及其所屬事業(yè)單位新增公共基礎(chǔ)設(shè)施貸款8.9億元,占26.5%;大唐和華電兩家電廠分別新增貸款2.2億元和2億元,占12.2%,僅此三個行業(yè)貸款新增額占前五十戶貸款新增額的54.5%。
三是貸款“井噴”背后孕育著新的風(fēng)險。在投資拉動的政策導(dǎo)向下,一些偏離“有保有壓”方針,本應(yīng)“控”和“壓”的“兩高一?！毙袠I(yè)的項目也可能搭車上馬,給銀行埋下信貸風(fēng)險隱患。
(二)中小企業(yè)融資金難現(xiàn)狀有所緩解,但仍難滿足其有效需求
近幾年來,國家先后出臺了多項政策,要求鼓勵和支持民營企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展,滿足其合理的信貸資金需求。但2009年以來,受國際金融危機的影響,中小企業(yè)發(fā)展受阻,金融機構(gòu)出于風(fēng)險考慮,對中小企業(yè)懼貸現(xiàn)象普遍。據(jù)統(tǒng)計,2009年上半年,全市金融機構(gòu)共發(fā)放中小企業(yè)貸款48.7億元,僅占全部貸款發(fā)放額的33.1%;6月末中小企業(yè)貸款余額150.3億元,僅占全部貸款余額的39.8%,民營企業(yè)和中小企業(yè)的有效信貸需求仍有很大部分難以滿足。據(jù)近期對常德市40家中小企業(yè)的問卷顯示,有38家企業(yè)“很需要”或“需要”向金融機構(gòu)借款,占總數(shù)的95%,然而只有45%的中小企業(yè)2008年獲得金融機構(gòu)貸款比上年有所增加,35%的中小企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)在從金融機構(gòu)借錢“越來越難”。
(三)信貸扶持弱勢群體有所成效,但力度有待進一步加大
近年來,扶持弱勢群體的信貸政策出臺較多,扶弱對象、范圍和政策效果均在擴大。然而,與農(nóng)民、下崗失業(yè)人員、貧困學(xué)生的發(fā)展要求和信貸資金需求相比,政策效果遠(yuǎn)未達(dá)到目標(biāo)。即使在適度寬松貨幣政策下,貸款急劇擴張,流向“三農(nóng)”等弱勢群體的資金卻仍不多,據(jù)對常德市7縣市(不含2個市轄區(qū))農(nóng)村金融發(fā)展情況的調(diào)查顯示,雖然獲得農(nóng)村金融服務(wù)的農(nóng)戶數(shù)在逐年增加,但覆蓋面仍低于50%,其中獲得貸款的不到40%。國家專項信貸政策落實困難重重,下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)各國有商業(yè)銀行市分行不愿意承擔(dān),目前只有農(nóng)村信用社開辦;國家助學(xué)貸款在常德高職院一直沒有開辦,生源地助學(xué)貸款政策傳導(dǎo)不暢,全市除農(nóng)村信用社已經(jīng)初步啟動外,其它行均未開展。
二、國際經(jīng)驗借鑒
從國際經(jīng)驗看,信貸政策的實施方式主要有政府直接參與型和政策引導(dǎo)型兩種。其中,政府直接參與型主要是政府設(shè)立政策性金融機構(gòu),直接向弱勢產(chǎn)業(yè)、落后地區(qū)注入信貸資金;政策引導(dǎo)型則是政府通過制定優(yōu)惠政策,引導(dǎo)市場主體加大對這些領(lǐng)域的投入。歸納起來,信貸政策的有效實施離不開法律環(huán)境的完善、政府的實質(zhì)參與和相關(guān)政策的配合。
(一)加強立法保障:提高信貸政策權(quán)威性
在農(nóng)村金融方面,法國、美國等國家大都通過立法對農(nóng)村政策性金融給予支持保障(見下表)。
在助學(xué)貸款推動上,美國、日本均制定了一整套完備的助學(xué)貸款法律法規(guī)體系(見下表)。
(二)政府實質(zhì)參與:提高信貸政策執(zhí)行力
從國際上助學(xué)貸款政策的實施看,政府實質(zhì)參與主要體現(xiàn)在三個方面(見下表)。
在對弱勢群體的支持方面。英國政府專門拿出一筆啟動資金,支持社區(qū)金融協(xié)會為這些人員創(chuàng)業(yè)提供貸款支持,并降低貸款門檻,幫助他們獲得必要的資金。2002年,政府一次性投入了4 000萬英鎊給社區(qū)發(fā)展金融協(xié)會,作為對貧困人口、弱勢群體提供貸款支持的啟動資金。截至2006年,社區(qū)金融協(xié)會各會員單位已累計發(fā)放貸款4.4億英鎊,扶持發(fā)展的中小企業(yè)已累計創(chuàng)造8萬個就業(yè)機會。
(三)政策聯(lián)動配合:提高信貸政策有效性
在信貸政策和產(chǎn)業(yè)政策的配合方面, 日本與韓國在制定和貫徹信貸政策時,對于產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策的目標(biāo)都有明確的、可信的、靈活的辦法。1973年的石油危機發(fā)生后,日本產(chǎn)業(yè)支持的重點轉(zhuǎn)移到促進向尖端技術(shù)開發(fā)領(lǐng)域的投資和改善貿(mào)易摩擦等方面。從信貸對產(chǎn)業(yè)支持的重點看,為縮小國際收支順差,停止對出口產(chǎn)業(yè)的支持,保留了進口優(yōu)惠政策;高、精、尖產(chǎn)業(yè)不僅可以通過城市銀行、信用銀行、長期信托銀行來取得資金,而且也可以從民間和發(fā)展較好的企業(yè)得到資金。韓國政府通過控制利率并監(jiān)督銀行信貸分配(包括外匯分配)來影響企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和實施產(chǎn)業(yè)政策,60年代的出口運動和70年代的重化工業(yè)運動都是由各種類型的優(yōu)惠信貸計劃和政府對信貸的決定分配支持的。
在農(nóng)村金融方面,許多國家都對發(fā)展農(nóng)業(yè)保險均十分重視。美國自1938年頒布《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》以來,其農(nóng)作物保險經(jīng)歷了試辦、加速發(fā)展、政府出政策并與私營保險公司混合經(jīng)營、政府出政策并完全由私營公司經(jīng)營和的四個階段。而法國是典型的私有化主導(dǎo)型農(nóng)業(yè)保險國家,農(nóng)業(yè)保險體系基本上由私有保險公司組成,政府只是提供必要的政策支持。日本設(shè)立了農(nóng)村信用保險制度、臨時性資金調(diào)劑的相互援助制度以及政府和信用合作組織共同出資的存款保險制度、農(nóng)業(yè)災(zāi)害補償制度和農(nóng)業(yè)信用保證保險制度(貸款擔(dān)保制度)等制度,建立起農(nóng)村合作金融的外部保險機制,化解了農(nóng)村金融風(fēng)險,避免了合作金融為求化解風(fēng)險趨向于商業(yè)化,或者大量破產(chǎn)引發(fā)金融危機。
三、幾點啟示
(一)硬性法律約束替代軟性窗口指導(dǎo)
一是修訂《中國人民銀行法》,將第四條第二項“依法制定和執(zhí)行貨幣政策”修改為“依法制定、執(zhí)行貨幣政策和信貸政策”,廓清人民銀行與金融監(jiān)管機構(gòu)、經(jīng)濟管理部門分工和配合的邊界,明確信貸政策工作職責(zé)和行政權(quán)威。二是遵循單獨逐一立法原則,加強對農(nóng)村金融、中小企業(yè)融資、助學(xué)貸款等信貸政策集中領(lǐng)域的立法。如在農(nóng)村金融方面,公平界定農(nóng)村金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和服務(wù)職責(zé);把支持當(dāng)?shù)刂行〖懊駹I企業(yè)、助學(xué)和消費貸款等作為農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)盡的法律義務(wù)。規(guī)定農(nóng)村金融機構(gòu)必須將所吸收資金投放在當(dāng)?shù)氐谋壤?且對中小及民營企業(yè)、小額農(nóng)戶貸款提出具體的比例和份額要求。在助學(xué)貸款政策的改進上,可借鑒美國政府在學(xué)生貸款中的作用,按照我國目前金融資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營構(gòu)架,由中央政府注資成立國家助學(xué)貸款擔(dān)保公司,發(fā)揮國家助學(xué)貸款“最后買單人”作用。三是賦予人民銀行有效手段。特別是要以法律形式賦予人民銀行各級行對轄區(qū)金融機構(gòu)高管人員任職資格具有審查權(quán)、否決權(quán),改目前銀監(jiān)部門一家獨審為兩家聯(lián)審。人民銀行通過開展信貸政策法律執(zhí)行效果評估,對評估考核不合格的,人民銀行對其高管人員任職資格可以行使否決權(quán)。在農(nóng)村金融領(lǐng)域,對執(zhí)行法律、政策不力者,由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行采取特種存款、差別存款準(zhǔn)備金率等手段進行干預(yù),或建議銀監(jiān)部門勒令其限期退出農(nóng)村金融市場,將原占有的金融資源轉(zhuǎn)讓給執(zhí)行法律、政策優(yōu)良的機構(gòu)。
(二)政府實質(zhì)參與替代單純政策引導(dǎo)
一是政府設(shè)立特定金融機構(gòu)或授權(quán)政策性金融機構(gòu)承擔(dān)特定的信貸服務(wù),比如設(shè)立能夠提供農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展貸款的政策性銀行或授權(quán)現(xiàn)有銀行開辦商業(yè)性金融無法提供的金融產(chǎn)品;二是要為特定金融機構(gòu)提供必要的啟動資金,并為特定信貸投放提供擔(dān)保,以確保其運作的可持續(xù)性,比如建立政策性再擔(dān)保體系,對一定規(guī)模的小額信貸組織由政府注入無表決權(quán)的資本金,扶持行業(yè)中介類機構(gòu);三是政府要為金融機構(gòu)辦理的小企業(yè)貸款、弱勢群體信貸等特定信貸業(yè)務(wù)建立補償機制,如貸款利差補貼、風(fēng)險補償金或履約保險等。
(三)政策整合聯(lián)動替代政策分散實施
一是要加強信貸政策制度設(shè)計和政策系統(tǒng)性設(shè)計,把信貸政策的實施和國家經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策及財稅政策、政策性金融的定位、以及貨幣政策工具的運用有機結(jié)合起來。對新農(nóng)村建設(shè)、中小企業(yè)、節(jié)能減排、就業(yè)、助學(xué)政策等,要總結(jié)實踐經(jīng)驗,建立評估體系,加強深層次分析研究,改進、完善和制定符合我國國情特點的信貸政策。二是注重信貸政策與財稅政策的配合,國家對傾斜性發(fā)展產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性行業(yè)和弱勢群體的扶持實
施選擇性信貸政策時,應(yīng)同步實施傾斜的財政或稅收政策,可注入資本金或財政撥款,或采用相對優(yōu)惠的營業(yè)或所得稅率。三是注重信貸政策與保險政策的配合,以農(nóng)業(yè)保險、失業(yè)保險、社會最低生活保障等形式加大對弱勢群體、弱勢產(chǎn)業(yè)和落后地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付,建立政策性保險機構(gòu)或指定政策性業(yè)務(wù)經(jīng)辦機構(gòu)辦理政策性保險業(yè)務(wù),增強弱勢產(chǎn)業(yè)、弱勢群體的抗風(fēng)險能力和償付能力,為金融的有效償付提供必要的政策支持。四是借用資本市場,將間接融資通過信貸二級市場轉(zhuǎn)化為直接融資,將信貸資產(chǎn)證券化擴大到地方性中小銀行,拓寬到中小企業(yè)貸款證券化。讓更多的中小企業(yè)上市,改善其法人治理結(jié)構(gòu),加強出資人對經(jīng)營者的監(jiān)督,發(fā)揮直接融資對信貸風(fēng)險的緩釋效能,促進信貸資產(chǎn)質(zhì)量提高。
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