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時間：2023-08-23 09:18:23
序論：速發(fā)表網(wǎng)結(jié)合其深厚的文秘經(jīng)驗，特別為您篩選了11篇農(nóng)村商業(yè)銀行行業(yè)發(fā)展范文。如果您需要更多原創(chuàng)資料，歡迎隨時與我們的客服老師聯(lián)系，希望您能從中汲取靈感和知識！
為了保障商業(yè)銀行信貸長遠發(fā)展，我國商業(yè)銀行必須要進行創(chuàng)新，開辟出一個新的金融市場道路。所以，在這樣的環(huán)境下，不少農(nóng)村商業(yè)銀行就開始嘗試走零售業(yè)務市場，通過零售來提升信貸的利潤。因此，筆者以某地農(nóng)村商業(yè)銀行為例，分析了農(nóng)村商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀以及發(fā)展策略，希望為農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展帶來幫助。
1農(nóng)村商業(yè)銀行零售業(yè)務信貸發(fā)展存在的問題
1.1缺乏服務意識，客戶關系管理能力不強
由于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展時間較短，目前處于傳統(tǒng)的發(fā)展時期，其自身內(nèi)部的運作機制和體系還不夠完善，特別是對零售業(yè)務方面，還沒有一個系統(tǒng)性、完善性的服務體系和服務制度，加上銀行內(nèi)部的相關工作人員自身的服務意識與客戶管理意識不夠強烈，因此，銀行在零售信貸業(yè)務發(fā)展上遇到了很多的困難。同時，除了工作人員的服務意識不足外，還有一個顯著的問題，便是農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務流程體系設計不合理，導致服務的質(zhì)量與效率不夠理想。很多銀行所提供的服務都只停留在表面形式，沒有真正讓客戶感受到服務的質(zhì)量，因此很多客戶由于業(yè)務效率與服務質(zhì)量的原因漸漸流失。最后，再加上農(nóng)村商業(yè)銀行的客戶資源管理不夠完善，很多客戶資源都在銀行中流失，自身的客戶維護與管理體系不夠先進，這對于銀行的服務與發(fā)展有很大的阻礙。
1.2農(nóng)村商業(yè)銀行自身的營銷能力薄弱
在銀行的市場營銷方面，農(nóng)村商業(yè)銀行的效果一直不夠理想，他們所采用的營銷理念與營銷模式仍然過于傳統(tǒng)和陳舊，和現(xiàn)在的市場環(huán)境和市場背景有著很大的差距。首先，從銀行的營銷渠道來看，當前市場上，很多銀行都已經(jīng)將營銷渠道轉(zhuǎn)向各個營銷網(wǎng)點，但是由于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展相對落后，很多地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行還沒有意識到網(wǎng)點化營銷的優(yōu)勢，他們在推廣時，往往都是各點之間進行獨立的營銷活動，很少會將各個網(wǎng)點進行整合，實施綜合化營銷。這樣的營銷方案，導致農(nóng)村商業(yè)銀行的營銷過于單點化和片面化，缺乏完整性、全面性和統(tǒng)一性，對于客戶的營銷后續(xù)服務體驗帶來不好的影響。
1.3創(chuàng)新能力不足，產(chǎn)品缺乏科技性
農(nóng)村商業(yè)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新和產(chǎn)品科技化開發(fā)方面，一直存在較大的缺陷，銀行端自身對產(chǎn)品的創(chuàng)新與開發(fā)投資不足，也缺乏獨特的創(chuàng)意。雖然近幾年來，關于新產(chǎn)品的開發(fā)開始逐漸推出，但是設計的產(chǎn)品都缺乏競爭力，無法抓住客戶的痛點，其核心品牌特色也不足，難以給用戶選擇的原因與理由。例如，很多農(nóng)村商業(yè)銀行，其設計的零售信貸業(yè)務大多數(shù)都是以車貸和房貸為主，這種信貸模式仍然比較傳統(tǒng)化，缺乏一定的創(chuàng)新。
1.4人力資源不足，缺乏行業(yè)所需人才
當前農(nóng)村商業(yè)銀行的網(wǎng)點不斷增加，范圍逐漸擴大，每個網(wǎng)點所涉及的業(yè)務內(nèi)容也越來越豐富，從零售行業(yè)的開發(fā)到營銷手段的設計到服務的落實等，這些都成為農(nóng)村商業(yè)銀行每日的必要工作。這也就間接提升了對農(nóng)村商業(yè)銀行的人才要求，然而由于農(nóng)村商業(yè)銀行大多數(shù)都坐落在農(nóng)村地區(qū)，當?shù)刈杂械目删蜆I(yè)人才本身不足，加上行業(yè)發(fā)展對人才的要求逐漸提升，現(xiàn)有的農(nóng)村就業(yè)人員能夠符合條件的少之又少。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的高素質(zhì)就業(yè)人才嚴重缺乏，大大影響和制約了農(nóng)村商業(yè)銀行零售業(yè)務信貸的發(fā)展。
2農(nóng)村商業(yè)銀行零售業(yè)務的發(fā)展對策
2.1轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，重視零售業(yè)務的發(fā)展
隨著農(nóng)村金融的不斷改革，各種新的金融模式和金融產(chǎn)業(yè)不斷誕生，近幾年來，零售業(yè)務逐漸成為農(nóng)村商業(yè)銀行的主要任務，它對于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展有著很大的幫助。為了讓農(nóng)村商業(yè)銀行更加長遠的發(fā)展，經(jīng)營人員就必須改變以往傳統(tǒng)的經(jīng)營模式和經(jīng)營思維，提升對零售行業(yè)的信貸業(yè)務重視程度。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行相關工作人員需要加強對國外商業(yè)銀行零售業(yè)務信貸發(fā)展模式的學習，深度了解與認識國外的相關信貸政策、零售業(yè)務發(fā)展模式、經(jīng)營理念和思路，以此來提升本市農(nóng)村商業(yè)銀行領導以及員工的零售業(yè)務發(fā)展意識、信貸服務意識，為后續(xù)自身內(nèi)部的發(fā)展帶來幫助。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行需要結(jié)合每個地區(qū)銀行實際的內(nèi)部情況和外部環(huán)境情況，根據(jù)不同的特點與狀況，制定更加符合當?shù)靥厣牧闶坌袠I(yè)信貸業(yè)務，以此來讓自身的銀行發(fā)展更加符合社會環(huán)境。再次，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部需要建設完善的零售行業(yè)信貸業(yè)務考核標準，加強對考核的重視，通過嚴格的考核制度、獎勵制度，來提升內(nèi)部人員對零售行業(yè)信貸業(yè)務的重視程度，改變內(nèi)部人員對零售業(yè)務的認識與觀念。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行可以引進更多其他銀行先進的經(jīng)營模式和經(jīng)營理念，對更多優(yōu)秀的內(nèi)容進行學習，并結(jié)合自身銀行特色進行適當調(diào)整?？傊?，農(nóng)村商業(yè)銀行需要從各個方面調(diào)整自己內(nèi)部人員的經(jīng)營理念與經(jīng)營模式，重視對零售行業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展，通過零售行業(yè)信貸業(yè)務，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的利潤。
2.2強化銀行客戶管理，提升服務質(zhì)量
2.2.1對銀行客戶群體進行分類管理。為了更加高效地對銀行的相關客戶進行管理，農(nóng)村商業(yè)銀行可以先對客戶群體進行詳細的分類，根據(jù)不同客戶的需求、特點進行分層，對每個層次的客戶提供不同的服務，以此來讓銀行的服務更加具有針對性和可行性。在分類時，可以從以下兩點進行劃分。首先，可以從客戶的金融資產(chǎn)進行劃分。金融資產(chǎn)，是區(qū)分客戶的關鍵因素，根據(jù)每個客戶金融資產(chǎn)不同，提供不同層次的服務與產(chǎn)品，這樣能夠讓客戶更加具有購買欲望與購買能力。如對于高端客戶，資產(chǎn)一般超過100萬，或者是對于主要客戶，他們的資產(chǎn)一般在5萬~100萬。這兩部分是銀行的主體客戶，他們每年為銀行貢獻較多，信貸資格與信貸償還能力較大。對這兩個類型的客戶進行服務時，銀行可以加入服務投入和產(chǎn)品投入，給這部分客戶建設更加豐富化、多元化的零售業(yè)務信貸渠道與信貸產(chǎn)品，并且可以讓客戶從信貸、理財兩個方面發(fā)展零售業(yè)，給客戶更多的選擇。對于基礎類的客戶，他們的資產(chǎn)一般在5萬以內(nèi)。這部分客戶自身的信貸欲望相對不強，自身的信貸償還能力不足。對這部分設計零售業(yè)務信貸服務時，主要以提升客戶的便利性為主，提供更加低成本的服務與產(chǎn)品，提升客戶的購買能力。其次，對客戶的年齡進行分類。農(nóng)村商業(yè)銀行由于大多數(shù)坐落在農(nóng)村地區(qū)，因此服務的客戶年齡多數(shù)以中老年為主。為了讓農(nóng)村商業(yè)銀行零售信貸更長遠的發(fā)展，銀行就必須開發(fā)更多的青年用戶，可以通過網(wǎng)絡信貸的渠道和形式，讓更多外地青年用戶參與到業(yè)務中，以此來均衡業(yè)務的人數(shù)分層。2.2.2做好已有客戶的維護工作。除了要對客戶盡心分類管理之外，還需要對現(xiàn)有的客戶進行維護，只有將客戶維護落實，才能夠不讓客戶不斷流失，以此來拓展客戶群體，提升銀行信貸流水。農(nóng)村商業(yè)銀行可以從以下方面進行客戶維護。首先，根據(jù)銀行內(nèi)部客戶的年齡以及存款的金額，將客戶進行分類，根據(jù)不同的客戶建立不同制度的后續(xù)服務制度，通過后續(xù)服務制度進行客戶維護。其次，是建立客戶的詳細個人檔案，在檔案中將客戶的需求、客戶的資金狀況、客戶的零售業(yè)務了解程度、客戶的信貸資格等信息進行詳細記錄，并且在后續(xù)的跟蹤與服務過程中，不斷完善客戶檔案，通過客戶詳細檔案為服務帶來幫助。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行為了提升零售業(yè)務的信貸質(zhì)量，需要對客戶進行零售信貸業(yè)務推廣，可以逐一到農(nóng)村的各個點進行地推，讓更多客戶認識與了解零售信貸業(yè)務，挖掘更多有潛力的客戶，還可以給工作人員制定計劃，要求每個工作人員每星期必須挖掘3個潛力信貸客戶。
2.3以客戶為中心，強化零售業(yè)務營銷推廣
2017年國家實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，將“三農(nóng)”發(fā)展進一步提升到重要戰(zhàn)略位置。2019年國家又了《關于金融服務鄉(xiāng)村振興指導意見》，就農(nóng)村金融發(fā)展提出了具體要求。銀行業(yè)也在提供涉農(nóng)信貸支持、改善農(nóng)村居民生活、深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)政務合作、促進農(nóng)村地區(qū)金融建設等方面開啟了新篇章。
一、農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀
我國農(nóng)村金融的發(fā)展是一個漸進演變的過程。當農(nóng)村人口增長率超過城市人口增長率，而城市工業(yè)化、現(xiàn)代化進程加速發(fā)展，那么剩余勞動力就會向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，農(nóng)業(yè)發(fā)展就會產(chǎn)生停滯，從而影響工業(yè)停滯(袁航，張金山，2018)。費一拉模型發(fā)現(xiàn)，金融是工業(yè)農(nóng)業(yè)部門實物交流的附著物(許月麗，翟文杰，2015)。在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中，農(nóng)村金融是核心。早期的儲蓄部門如農(nóng)村信用合作聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等主要根據(jù)國家要求吸收儲蓄，為城市化建設發(fā)展積累資本。因此，城鎮(zhèn)的發(fā)展會抑制農(nóng)村發(fā)展，從而出現(xiàn)“金融抑制”，導致城鄉(xiāng)發(fā)展不均衡。以銀行為代表的金融機構(gòu)雖然對農(nóng)村各部門有信貸支持，但支持力度很小，支持范圍也有限。近年來，國家主張發(fā)展普惠金融消除貧困，在出臺系列政策與措施后，農(nóng)村金融經(jīng)濟也取得了一定發(fā)展。截止2019年6月末，全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行業(yè)金融機構(gòu)覆蓋率95.65%，行政村基礎金融服務覆蓋率99.20%，比2014年末提高了8.10百分點；助農(nóng)取款服務點82.30萬個，涉農(nóng)貸款余額34.24萬億元。農(nóng)村金融能取得一定程度的發(fā)展，主要原因有：
(一)國家政策發(fā)展變化國家提出普惠金融發(fā)展戰(zhàn)略后，要求全面深化農(nóng)村金融改革，強化金融監(jiān)管，廣泛動員銀行業(yè)、保險業(yè)為農(nóng)村農(nóng)戶提供金融服務的普及和優(yōu)惠以促進農(nóng)村金融經(jīng)濟發(fā)展。同時，通過貨幣信貸政策、差異化監(jiān)管政策、財稅政策三大政策促進普惠金融業(yè)務發(fā)展。貨幣政策主要通過實施定向降準、完善存款準備金率優(yōu)惠政策、發(fā)揮對支農(nóng)支小再貸款再貼現(xiàn)的資金投向、利率傳導功能來強化正面引導作用。差異化監(jiān)管政策主要采用強化監(jiān)管考核，通過對小微企業(yè)、涉農(nóng)貸款的差別化監(jiān)管指標體系的建立將銀行業(yè)金融機構(gòu)普惠金融服務納入監(jiān)管評價體系來約束負面作用。財稅政策方面：準予銀行稅前扣除涉及普惠金融業(yè)務的貸款損失準備金、對符合銀行條件的支農(nóng)支小信貸利息免征印花稅、增值稅、設立普惠金融發(fā)展專項資金等。
(二)國有銀行戰(zhàn)略發(fā)展變化受國家政策影響，各大國有銀行紛紛將“三農(nóng)”業(yè)務發(fā)展納入自身戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，并作出相應發(fā)展對策與金融工具的創(chuàng)新。將農(nóng)村市場發(fā)展作為其自身經(jīng)營發(fā)展新的利潤增長點，主要是由于銀行業(yè)金融產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重，利率市場化進程加快，而原有的市場份額占比增長緩慢以及資本市場的發(fā)展帶來進一步業(yè)務競爭；另一方面普惠金融作為當下金融推動經(jīng)濟可持續(xù)、高質(zhì)量、和諧發(fā)展的新特征新要求，也是商業(yè)銀行順應市場競爭的必然途徑。大中型銀行深化了普惠金融事業(yè)部機制和內(nèi)部考核指標，調(diào)整貸款政策、貸款利率向小微企業(yè)、農(nóng)村農(nóng)戶傾斜。例如，工、農(nóng)、建、交行相繼設立普惠金融事業(yè)部、采用“補貼”定向激勵普惠金融業(yè)務、將互聯(lián)網(wǎng)與普惠金融業(yè)務結(jié)合發(fā)展；對電子渠道業(yè)務適當減免手續(xù)費等。
二、農(nóng)村金融發(fā)展的影響因素
我國農(nóng)村金融發(fā)展雖然取得了一定成就，但依然存在一些問題。我國農(nóng)村金融發(fā)展影響因素是多方面的，必須對這些影響因素進行分析研究，才能更好得發(fā)展我國農(nóng)村金融經(jīng)濟。主要有以下：
(一)農(nóng)村人口發(fā)展變化農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中，人口因素是主要影響因素。目前農(nóng)村正面臨人口自然增長率下降、常住人口規(guī)模縮減、農(nóng)村人口老齡化程度加深等問題。主要是由于實施計劃生育措施及城鄉(xiāng)人口遷移造成。目前來看，農(nóng)村人口總量占比在40.42%(2018)，從城鎮(zhèn)、農(nóng)村老年人口數(shù)量對比來看，60歲以上農(nóng)村老年人口數(shù)量遠超過城市老年人口數(shù)量(第六次人口普查)。我國經(jīng)濟已經(jīng)逐漸步入銀色經(jīng)濟時代，老年人口總量龐大，且半數(shù)以上的老年人居住在農(nóng)村，因此，人口老齡化挑戰(zhàn)將會在農(nóng)村地區(qū)首先出現(xiàn)。如圖1所示。
(二)農(nóng)村經(jīng)營單位變化農(nóng)村中規(guī)模經(jīng)營是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的主要影響因素。第三次全國農(nóng)業(yè)普查顯示(2016年)，我國農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶超2億，農(nóng)業(yè)經(jīng)營單位204萬個，農(nóng)民合作社總數(shù)179萬個(以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營或服務為主的農(nóng)民合作社91萬個)，農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶20743萬戶(含規(guī)模農(nóng)業(yè)經(jīng)營戶398萬戶)，從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營人員31422萬人。從普查結(jié)果看，近年來我國農(nóng)村“三農(nóng)”情況發(fā)生了積極變化：農(nóng)村整體環(huán)境得到較好改善，農(nóng)村居民生活水平階段性提高，農(nóng)業(yè)基礎不斷穩(wěn)固，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平進一步提高。農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展進步離不開農(nóng)村金融業(yè)務的服務與支持，金融作為工業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的附著物發(fā)揮了重要作用。
(三)農(nóng)村人均可支配收入變化近年來，由于國家宏觀調(diào)控，各類政策、補貼措施向“三農(nóng)”傾斜使得農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。由圖2可見，各地區(qū)農(nóng)村居民人均可支配收入從2013年開始都在逐漸提高，其中，東部地區(qū)提高最快，西部地區(qū)較緩。未來全國農(nóng)村居民對于金融服務、金融產(chǎn)品的需求增長也成為必然。如圖2所示。
三、建行“裕農(nóng)通”在農(nóng)村金融中的應用
商業(yè)銀行在經(jīng)營中一直秉承“二八”定律，往往忽略長尾客戶。在國家提出普惠金融戰(zhàn)略后，建設銀行提出“第二發(fā)展曲線”與“長尾客戶”經(jīng)營理念，將普惠金融應用到基層客戶群體、弱勢群體中，讓絕大多數(shù)居民能夠享受金融服務所帶來的福利與收益。在農(nóng)村金融服務支持中，建設銀行主要通過以下兩點來發(fā)展：
(一)金融科技支持普惠金融發(fā)展金融科技是傳統(tǒng)業(yè)務延展向普惠金融業(yè)務的重要實現(xiàn)手段，并且逐漸成為銀行核心競爭力的標志之一，不但能大大節(jié)約經(jīng)營成本，還能擴大金融服務范圍，同時提升客戶體驗。在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、社會問題解決中，金融科技也發(fā)揮了重要作用。傳統(tǒng)商業(yè)銀行在農(nóng)村的物理網(wǎng)點布局往往有限，這使得較偏遠、邊緣地區(qū)無法享受基礎金融服務，影響農(nóng)村經(jīng)營單位的生產(chǎn)經(jīng)營也影響農(nóng)村居民的日常生活。金融科技利用大數(shù)據(jù)分析、精準畫像、互聯(lián)網(wǎng)科技等功能連接城鎮(zhèn)與農(nóng)村，通過提升基礎公共服務水平、提高農(nóng)村經(jīng)營單位融資效率、增加農(nóng)村居民收入等渠道實現(xiàn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)區(qū)域發(fā)展。過去，建設銀行發(fā)展小微企業(yè)(含農(nóng)村經(jīng)營單位)的業(yè)務經(jīng)營管理按照大型企業(yè)管理模式進行。但小企業(yè)分布散、數(shù)量多，在經(jīng)營過程中資源占用較大，消耗大，且不能得到合理利用。建設銀行以金融科技支撐業(yè)務平臺的方式經(jīng)營，通過使用“互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)”技術，結(jié)合各分行區(qū)域特色推出了多種互聯(lián)網(wǎng)自助信用貸款、理財保險、支付結(jié)算等產(chǎn)品，其風險可控、企業(yè)融資效率高。因此，通過金融科技賦能金融產(chǎn)品，根據(jù)客戶需求、行業(yè)特色、風險成本創(chuàng)新金融產(chǎn)品，使金融服務可得性得到持續(xù)提高，同時降低資本獲得成本。
(二)創(chuàng)新“裕農(nóng)通”發(fā)展農(nóng)村金融業(yè)務“裕農(nóng)通”是建設銀行在未設立網(wǎng)點的地區(qū)，與當?shù)氐谌胶献鞫O立的助農(nóng)金融服務點，主要為城鎮(zhèn)周邊農(nóng)村及偏遠地區(qū)客戶提供支付結(jié)算、理財保險、小額存取款等金融服務，同時也進行助農(nóng)扶貧商品交易活動。“裕農(nóng)通”以普惠金融、鄉(xiāng)村振興為指導思想，通過使用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)、金融科技、數(shù)字金融等手段來實現(xiàn)農(nóng)村金融服務的普及，改善農(nóng)村居民生活，促進農(nóng)村金融經(jīng)濟發(fā)展。例如，“裕農(nóng)通+(農(nóng)村電商、智慧政務、特色產(chǎn)業(yè)、通訊商)等多種創(chuàng)新合作模式。隨著支付手段不斷創(chuàng)新，大多數(shù)農(nóng)村也實現(xiàn)移動支付，因此老年群體就迫切需要改變原有思想觀念，在面對老年群體的業(yè)務處理中，“裕農(nóng)通”也能以簡便、易懂易操作獲得老年群體的青睞與贊美。建設銀行通過“裕農(nóng)通+農(nóng)理念，結(jié)合各地鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村頭設立服務點服務地方農(nóng)業(yè)企業(yè)，農(nóng)業(yè)個體經(jīng)商戶，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村居民；通過創(chuàng)新適用農(nóng)村環(huán)境的信貸產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險產(chǎn)品實現(xiàn)降低農(nóng)村金融成本，達到城鄉(xiāng)金融服務交叉滲透，人人享受金融服務的目標。另外，“裕農(nóng)通”通過平臺也能將國家政策，金融欺詐等金融知識普及到農(nóng)村，擴大農(nóng)村居民金融知識，比如開設裕農(nóng)學堂，讓金融賦能鄉(xiāng)村振興充分走到農(nóng)村中去，實現(xiàn)人人金融知識普及。截至2019年6月末，建設銀行拓展“裕農(nóng)通”服務點累計24.4萬個，覆蓋全國31個省市區(qū)，鄉(xiāng)村覆蓋率超過33%。建行定點扶貧村覆蓋1291個，除西藏個別高海拔、極度艱苦地區(qū)外，建行定點扶貧的31家分行已實現(xiàn)全覆蓋。
四、國有商業(yè)銀行農(nóng)村金融業(yè)務發(fā)展對策
農(nóng)村金融經(jīng)濟發(fā)展依然是發(fā)展之重，未來“三農(nóng)”發(fā)展依然需要以地方政府為主，以市場調(diào)節(jié)為輔，逐步實現(xiàn)城鎮(zhèn)村一體化，產(chǎn)業(yè)人叉滲透，彼此推動。可以采用城鎮(zhèn)向農(nóng)村輻射，農(nóng)村圍繞城鎮(zhèn)發(fā)展模式。打造如養(yǎng)老休閑產(chǎn)業(yè)、養(yǎng)殖種植業(yè)等能夠充分利用農(nóng)村資源的產(chǎn)業(yè)，通過產(chǎn)業(yè)吸引人才，人才發(fā)展農(nóng)村，產(chǎn)業(yè)調(diào)節(jié)農(nóng)村人口數(shù)量、年齡比重促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。另外，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)應鼓勵農(nóng)村優(yōu)生優(yōu)育，放開生育政策，增加農(nóng)村人口數(shù)量。金融監(jiān)管部門可以降低涉農(nóng)貸款利率，扶貧再貸款，降低融資成本。作為開辦農(nóng)村金融業(yè)務的國有銀行，一方面承擔普惠金融社會責任，積極開展金融知識普及教育，防范金融欺詐；另一方面通過金融科技+、數(shù)字普惠等手段積極參與農(nóng)村金融經(jīng)濟建設、信貸投放，金融投資產(chǎn)品配置，提高農(nóng)村金融服務普惠程度。主要有以下三個方面：
(一)細分金融需求創(chuàng)新自身特色農(nóng)村金融發(fā)展過程中各類經(jīng)濟主體金融需求呈現(xiàn)差異化、個性化特征。首先，商業(yè)銀行可以根據(jù)縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村落不同地域具體情況，以及各類農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的不同需求，采取不同策略。比如，在經(jīng)濟發(fā)達的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，各類專業(yè)市場、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、科技園、新型工業(yè)化基地的新興農(nóng)業(yè)主體將是未來的潛在優(yōu)質(zhì)客戶，商業(yè)銀行可以依托其為合作服務點，為其提供豐富全面的金融產(chǎn)品以支撐其日益增長的融資需求，同時向周圍農(nóng)戶輻射金融服務產(chǎn)品。其次，根據(jù)各村特色、人口數(shù)量及人口年齡結(jié)構(gòu)比重提供與之相匹配的特色服務。服務可以突出親民、效率等特點，可以聯(lián)合農(nóng)村村落精英(零售部、衛(wèi)生診所等)共建惠農(nóng)服務點，利用“熟人社會”，以定位農(nóng)村網(wǎng)格模式，采取1人服務多村落手段等。
(二)金融產(chǎn)品設計差異化農(nóng)村金融經(jīng)濟基礎薄弱，創(chuàng)新發(fā)展的信用模式落后，很多村勞動力缺乏，農(nóng)產(chǎn)品可擔保范圍小，信貸可得性差。國有銀行應當針對不同層次金融需求和不同類型服務渠道，有側(cè)重地開展并創(chuàng)新差異化金融服務。根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟體不同特征，可以采用多種模式協(xié)同創(chuàng)新。設計出發(fā)點可以根據(jù)農(nóng)村經(jīng)營體、農(nóng)戶資產(chǎn)負債特征采用信貸產(chǎn)品或組合產(chǎn)品。國有銀行應承擔起健全推動農(nóng)村征信體系建設的的頭雁功能，保證農(nóng)村信貸資金安全性，促進農(nóng)村金融市場健康發(fā)展。對于縣域清潔生產(chǎn)、節(jié)能環(huán)保、新能源等制造項目，可以利用綠色信貸政策、排污權(quán)、碳排放權(quán)抵質(zhì)押等金融業(yè)務支持。在面向中高端農(nóng)戶，可以依托惠農(nóng)服務點提供農(nóng)戶貸款等特色服務。比如，與地方農(nóng)業(yè)信貸擔保公司合作，對符合政策支持的專業(yè)農(nóng)業(yè)企業(yè)提供批量化融資支持；對優(yōu)質(zhì)專業(yè)大戶、產(chǎn)業(yè)鏈上下游農(nóng)戶可通過建立“白名單”推出專項小額無抵押信用貸款；針對農(nóng)村種植大戶，示范企業(yè)可以采用“信貸+保險、信貸+期貨、信托、理財產(chǎn)品等。
(三)智慧農(nóng)村生態(tài)金融構(gòu)建針對農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境變化與農(nóng)村居民的日常增長的生產(chǎn)生活金融服務需求，選取設計貼近農(nóng)村居民生產(chǎn)生活的金融服務方案。例如利用委托點或自助銀行提供基礎金融服務，如轉(zhuǎn)賬、繳費(日常水電費、社保費用的繳納)、小額取現(xiàn)、保險、理財投資等服務。例如，建行山西分行推出“裕農(nóng)通”普惠金融服務平臺后，覆蓋全省行政村2.5萬個，實現(xiàn)行政村100%全覆蓋。另外，山西分行與省政府合作開發(fā)的智慧政務平臺“一部手機三晉通”APP中涉及254項高頻民生事項移植到“建行裕農(nóng)通”APP中，將“裕農(nóng)通”服務點作為農(nóng)村“智慧政務”服務點，實現(xiàn)農(nóng)村居民在農(nóng)村即可辦理社保繳費、報銷收費、異地就醫(yī)等政務服務，大大提高了農(nóng)村居民的生活質(zhì)量。
關鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；電子銀行
一、前言
在城鄉(xiāng)一體化和國家糧食直補、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等惠農(nóng)政策推動下，傳統(tǒng)“存、貸、匯”業(yè)務已經(jīng)難以滿足廣大農(nóng)戶和農(nóng)民工的金融需求，需要開拓更為多樣化和更加便捷的結(jié)算渠道；在移動金融與電子商務融合、物聯(lián)網(wǎng)與O2O交織爆發(fā)的背景下，網(wǎng)上銀行、手機銀行等電子銀行具有巨大發(fā)展?jié)摿Α?/p>
二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行電子銀行發(fā)展存在的問題
（一）員工綜合素質(zhì)有待提高
由于特殊的歷史改制等多方面原因，農(nóng)村商業(yè)銀行的很多員工的綜合素質(zhì)有待提高，目前，服務業(yè)務流程的客戶投訴方面比較多，老員工態(tài)度不好，老員工是在學習、理解和營銷新興的電子銀行業(yè)務難度較大，員工的分布也不合理（見圖4.1）。因而，有必要通過增加新業(yè)務培訓頻率、鼓勵在職教育、增加新員工的招聘人數(shù)等方式提高農(nóng)村商業(yè)銀行員工整體素質(zhì)。
（二）客戶群體結(jié)構(gòu)亟待改善
農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融機構(gòu)，絕大部分活躍客戶都是農(nóng)村居民，主要客戶群文化素質(zhì)偏低，接受新技術，新產(chǎn)品較慢，電子銀行方面的知識和了解不夠，各類客戶群體差異較大，不少客戶不知道、不了解該業(yè)務。這就決定了農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)品和功能既要滿足新興網(wǎng)絡客戶的需求，又要滿足普通百姓和社區(qū)居民的基本金融需求。他們的學歷、年齡等使得他們一方面對電子銀行業(yè)務方面的相關金融知識了解不多，另一方面，他們主要還是需要傳統(tǒng)存、貸、匯業(yè)務，即使開通電子銀行也很少使用，難以帶來中間業(yè)務收入。
（三）績效考核制度不完善
績效考核比較粗糙，細化不到位，主要是凸顯幾個主要指標，對電子銀行的重視不夠。部分指標完成進度緩慢，如個人電話銀行的任務完成率很低，離任務的完成還存在有一定距離。總行考核支行，支行不敢扣哪個人的錢，執(zhí)行不了，對支行個人數(shù)據(jù)收集不到位。
（四）營銷力度不夠
對于新興的電子銀行業(yè)務，農(nóng)村商業(yè)銀行需要全方位進行全員營銷。前期宣傳準備、中期推廣和售后客戶服務三個方面不可缺少。第一，農(nóng)村商業(yè)銀行目前還是主要還是借助文字廣告、宣傳海報、宣傳單頁和橫幅等傳統(tǒng)渠道進行推廣，宣傳方式比較落后。業(yè)務推廣應用力度有待加強。農(nóng)村商業(yè)銀行努力完成上級下達的各項工作任務，但遇到困難較多如開戶數(shù)量雖多，但有些客戶的網(wǎng)上交易量不大，對使用農(nóng)村商業(yè)銀行的網(wǎng)上銀行還存在有顧慮。
三、完善我國農(nóng)村商業(yè)銀行電子銀行發(fā)展的政策建議
（一）促進人力資源發(fā)展
加快實施人才興行戰(zhàn)略，制定人才發(fā)展戰(zhàn)略，深化人力資源管理體制改革，以品德、能力、業(yè)績?yōu)橹攸c，建立健全適應農(nóng)村商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略要求的選人用人和考核考評機制。
（二）加強電子銀行營銷
隨著智能手機不斷普及和手機商務、網(wǎng)絡商務等興起。電子銀行的普及率和使用率還有待提高，這塊市場具有無限的潛能。為了更好的向“三農(nóng)”和小微企業(yè)服務，農(nóng)村商業(yè)銀行要樹立“以電子銀行客戶為中心、用心服務、用愛經(jīng)營”的服務理念，徹底轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的“等客上門、坐堂放貸”經(jīng)營觀念，徹底改變“官商”作風，強化電子銀行全員營銷意識、競爭意識、風控意識，明確服務職能的定位，將服務角色從簡單交易型向銷售服務型轉(zhuǎn)變。
（三）完善資金組織
牢固樹立“存款立行”的經(jīng)營思想，把資金組織當作“興行立行”之本的戰(zhàn)略舉措來抓，充分發(fā)揮農(nóng)村商業(yè)銀行扎根農(nóng)村、貼近城鄉(xiāng)居民的優(yōu)勢，抓住農(nóng)民工返鄉(xiāng)、農(nóng)產(chǎn)品銷售季節(jié)、企業(yè)生產(chǎn)周期等重要時機適時營銷電子銀行，抓好資金組織回籠工作，優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)，努力拓展活期存款、對公存款，提高低成本資金比重。
（四）嚴格新放貸款管理
一是從嚴把握核算質(zhì)量，防范資金風險。電子銀行業(yè)務從受理客戶的申請資料開始，便存在有各個環(huán)節(jié)的風險點，便開始受操作流程與規(guī)范制度的約束，農(nóng)村商業(yè)銀行要求經(jīng)辦人員嚴格按照流程與制度辦理業(yè)務，并建立檢查、通報、獎勵、處罰等考核機制。保持農(nóng)村商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務的安全經(jīng)營。
二是嚴把入口，提高標準，強化新增貸款質(zhì)量。緊緊把握“質(zhì)量”這條生命線，堅持“小、優(yōu)、特”的信貸投放總體原則，從源頭上把關堵口。積極支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、綠色循環(huán)低碳經(jīng)濟、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整向科技創(chuàng)新型、資源節(jié)約型、協(xié)作配套型、優(yōu)勢成長型的中小企業(yè)傾斜，重點支持涉農(nóng)企業(yè)和小微企業(yè)，將市場地位和經(jīng)營理念，充分體現(xiàn)在貸款結(jié)構(gòu)上，將信貸風險降至最低。（作者單位：湘潭大學商學院；湖南宜章農(nóng)商銀行）
參考文獻：
改革模式的選擇是科學發(fā)展的前提，針對北京農(nóng)信社和首都社會經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實，北京確定了選擇全市統(tǒng)一法人的股份制商業(yè)銀行改革模式。
農(nóng)商行模式是農(nóng)信社深化改革的必然要求。隨著北京經(jīng)濟的快速發(fā)展、經(jīng)濟水平的不斷提高，農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大的變化。農(nóng)村的城市化、農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化和農(nóng)民的市民化成為首都社會主義新農(nóng)村建設的必然途徑和發(fā)展目標。
北京具有“大城市、小農(nóng)村”的特征，近五年來，北京市第一產(chǎn)業(yè)在GDP中的比重正在以每年約0.5個百分點的速度下降，2002年北京市第一產(chǎn)業(yè)增加值在GDP中的占比為3.1%，到2007年上半年，僅占0.9%。而非農(nóng)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)明顯升級，城鄉(xiāng)一體化程度已經(jīng)達到較高的水平。農(nóng)村對資金和金融服務的需求已經(jīng)不再局限于純農(nóng)業(yè)部門，來自于與農(nóng)業(yè)相關、經(jīng)濟附加值高的二三產(chǎn)業(yè)方面的需求日益增大，這種資金需求的多元化對農(nóng)信社的商業(yè)化、服務方式多樣化的需求也日益強烈。農(nóng)信社分散經(jīng)營的合作體制與多級法人的管理體制已不能滿足市場化與專業(yè)化的現(xiàn)代“三農(nóng)”與新農(nóng)村建設的資金需求，因此，按現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行模式對農(nóng)信社進行改革成為一種必然需求。
采取股份制模式具有制度上的優(yōu)越性。在原有的合作制產(chǎn)權(quán)模式下，信用社“三會”制度有名無實，所有權(quán)主體現(xiàn)實缺位，民主管理流于形式，按照行政區(qū)劃設置的經(jīng)營機構(gòu)，管理的行政色彩較濃，是一種家族式、粗放型的管理，缺乏基本的約束機制，不是現(xiàn)代的商業(yè)化、市場化與成本化管理，沒有現(xiàn)代的經(jīng)營管理理念，經(jīng)營管理水平底下，在產(chǎn)品、服務、人才儲備等各方面都無法與現(xiàn)代商業(yè)銀行相比，幾乎沒有任何競爭性。
統(tǒng)一法人的農(nóng)商行是獨立的金融企業(yè)法人，在這種現(xiàn)代的股份制企業(yè)模式下，農(nóng)商行具有統(tǒng)一的規(guī)章制度、統(tǒng)一的業(yè)務品種、統(tǒng)一的工作流程、統(tǒng)一的信息化設施、統(tǒng)一的內(nèi)控和風險管理，可以集中人力、物力、財力制定統(tǒng)一的發(fā)展戰(zhàn)略，為相同的發(fā)展目標而努力?？梢越鉀Q因為多級法人帶來的各種弊端。從農(nóng)信社到農(nóng)商行不僅僅是翻牌與稱謂變化的問題，更是質(zhì)的飛躍，是經(jīng)營理念、機制體制、管理模式、服務方式、監(jiān)管標準等根本性的變化，股份制有著先天的優(yōu)越性。
建立科學先進的機制促發(fā)展
建設現(xiàn)代商業(yè)銀行組織運行架構(gòu)和經(jīng)營管理機制。建設現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行首先要求徹底改變農(nóng)信社時期較低級的經(jīng)營管理體制，為此，北京農(nóng)商行著手建立起了“一級法人、統(tǒng)一管理、授權(quán)經(jīng)營”的商業(yè)銀行經(jīng)營管理架構(gòu)；建立起適應現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的組織體系，組建了8個專業(yè)委員會，實行專家治行，同時完善了總行各部門和各級支行新的“三定”方案；對原管轄支行實行扁平化管理，提高了全行網(wǎng)點資源整合和市場營銷、風險防范的能力。
為實現(xiàn)“花錢買機制”的改革目標，真正達到現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行的“神似”，北京農(nóng)商行引入了全成本經(jīng)營管理理念和經(jīng)濟資本約束機制，在同業(yè)中首創(chuàng)總行部門執(zhí)行力考評、直管支行綜合績效考評、員工績效考評機制，構(gòu)建起了覆蓋總行各職能部門、各級支行和直至員工個人的一體化績效考評體系。同時，建立了市場化的用人選人機制，實行全行管理人員競聘上崗制。
制定積極、先進、可行的經(jīng)營指標和考評體系。經(jīng)營指標能夠科學、客觀、真實地反映和評價各個經(jīng)營單位的經(jīng)營業(yè)績和管理能力，因此制定積極、先進、可行的經(jīng)營指標，并配以科學的考核評價，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的有力武器。一個科學的指標和考核評價體系會達到使每個員工不用揚鞭自奮蹄的效果。
北京農(nóng)商行的經(jīng)營指標的制定遵循了以下幾個原則：一是各項指標體現(xiàn)了“規(guī)模、效益、質(zhì)量”三者的協(xié)調(diào)；二是市場份額有所上升；三是指令性指標與指導性指標相結(jié)合；四是有積極性與先進性，既不是高不可及，也不是輕輕松松就能完成；五是經(jīng)營指標層層分解落實到具體的責任主體。
當然，如果只制定指標，而沒設計有一個與之相配套的考核辦法，指標往往不能起到它應有的作用。因此，考核評價的結(jié)果不僅與員工的收入分配掛鉤，而且與管理人員的任用掛鉤。
逐步完善全面風險管理體系。著名貨幣銀行家馬丁?西耶認為，商業(yè)銀行“一直以來就是山頂上的城市”。前任花旗銀行行長沃爾特?瑞琪頓也曾指出，“事實上，銀行家的責任就在于管理風險，無論是簡單的抑或是復雜的，這就是銀行的業(yè)務?！爆F(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行在信用風險、操作風險、市場風險上都面臨新的挑戰(zhàn)，需要全面強化風險管理觀念，以風險度量為基礎，以定價覆蓋風險成本和風險資本的配置為兩大管理手段，對三大風險進行既專業(yè)分工又綜合統(tǒng)一的管理，逐步建立全面風險管理體系。
北京農(nóng)商行高度重視風險管理，一是建立風險管理組織體系，建立了兩級稽核檢查機制，全面推行會計后督集中統(tǒng)一管理體制，設立了放款管理中心。二是建立風險管理運作體系。適當上收貸款審批權(quán)限，建立貸款責任終身追究制度、新增貸款不良控制機制和規(guī)范貸款管理制度等控制不良貸款的長效機制；全面推行信用等級評定制度；實施信貸、非信貸資產(chǎn)的全口徑風險管理，推行信貸資產(chǎn)九級分類管理。三是進行流程建設和規(guī)范化管理。清理、修訂和完善300多項經(jīng)營管理制度；全面梳理300多項工作和業(yè)務流程。
以信息技術引領銀行業(yè)務發(fā)展和管理提升。在信息時代，只有有效地運用信息技術，才可能為商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略提供可靠的保證。改制兩年來，北京農(nóng)商行信息化建設快速推進。積極實施“以科技引領業(yè)務發(fā)展和管理提升”的理念，研發(fā)并上線財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、財務管理系統(tǒng)、外匯業(yè)務系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行系統(tǒng)、農(nóng)信銀系統(tǒng)、股金管理系統(tǒng)和電子公文系統(tǒng)等，對核心業(yè)務系統(tǒng)進行了全面優(yōu)化，完成主機更新?lián)Q代等工作，為加快業(yè)務發(fā)展，提高管理水平奠定了雄厚的科技基礎。
實施全成本管理提升核心競爭力。全成本管理是從研究企業(yè)的投入產(chǎn)出入手，將現(xiàn)代計量經(jīng)濟學引入管理的先進的企業(yè)管理方法，其核心是將企業(yè)經(jīng)營管理過程中各個行為、各個產(chǎn)品、每一單體、每一機構(gòu)在任何時點、任何空間所發(fā)生的宏觀、微觀投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)都轉(zhuǎn)化為一目了然的計量指標，從而實現(xiàn)全方位、全過程、全主體、多層次、立體化的價值量數(shù)據(jù)管理模式。開展全成本管理完全符合科學發(fā)展觀，充分體現(xiàn)了現(xiàn)代企業(yè)注重自身發(fā)展質(zhì)量、突出“以人為本”的理念、深入打造價值量管理機制的重要思想。
目前，北京農(nóng)商行已本著“先簡后繁、先易后難、先物后人、加快進度”的指導思想，積極投入了全成本管理項目的開發(fā)建設，預計2008年中期上線運行。全面啟動的全成本管理系統(tǒng)建設，必將有利于完善成本有效控制和經(jīng)濟效益可比性，實現(xiàn)資源在各機構(gòu)、各部門、各崗位、各業(yè)務線之間的優(yōu)化配置，有利于對各機構(gòu)、各部門、各崗位員工的經(jīng)營績效作出更精準、更到位的量化評價；將使全行的整體評價體系更為科學、更具可執(zhí)行性；有利于推動全員決策、實時決策、科學決策的有效運行，實現(xiàn)管理精細化，從而實現(xiàn)農(nóng)商行又好又快發(fā)展。
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展中的問題
統(tǒng)籌協(xié)調(diào)商業(yè)化經(jīng)營與政策性支農(nóng)，積極服務新農(nóng)村建設?！案闹撇桓南颉笔寝r(nóng)信社改革的基本原則，這就要求改革后的北京農(nóng)商行在走商業(yè)化道路的同時，要承擔政策性支農(nóng)的職能。這是農(nóng)商行經(jīng)營發(fā)展的兩條渠道，只要把握好兩者之間的切合點，兩項工作都能做好，這就要求農(nóng)商行在全方面做好政策性支農(nóng)，服務新農(nóng)村建設的過程的同時，要堅持商業(yè)化運作，在防范風險的前提下找到新的發(fā)展機遇。我們認為，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)已經(jīng)遠遠不是傳統(tǒng)落后的代名詞，而是蘊含巨大商業(yè)機遇與現(xiàn)代科技的朝陽產(chǎn)業(yè)，大有文章可作。
北京農(nóng)商行在這方面進行了積極的探索，在支持新農(nóng)村建設和首都社會經(jīng)濟發(fā)展中取得了新成就。一是服務“三農(nóng)”的運作模式邁上新臺階。努力整合政府和銀行的支農(nóng)資源，與10個郊區(qū)縣政府簽署以新農(nóng)村建設為重點的全面合作協(xié)議，與市農(nóng)委簽訂并實施了《新農(nóng)村建設合作協(xié)議》。二是“三農(nóng)”服務和產(chǎn)品實現(xiàn)新進展。推廣“鳳凰鄉(xiāng)村游、體驗新農(nóng)村”活動；將帶有小額農(nóng)貸、消費信貸等功能的先進的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)推向農(nóng)村市場；推出國內(nèi)首張糧食直補資金銀行卡――“鳳凰惠農(nóng)卡”。三是支農(nóng)服務機構(gòu)建設獲得歷史性突破。我行積極響應中國銀監(jiān)會關于在試點農(nóng)村地區(qū)設立金融機構(gòu)的號召，于2007年4月28日在湖北仙桃獨資設立了村鎮(zhèn)銀行。截至2007年9月末，全行涉農(nóng)貸款余額為421.89億元，比改制前增加100多億元，涉農(nóng)貸款余額在首都銀行同業(yè)中最高，占比達80%以上；農(nóng)戶貸款占全市農(nóng)戶貸款總量的100%；京郊10個區(qū)縣支行存貸款市場占有率都在30%以上，且逐年增長，在當?shù)劂y行同業(yè)中居首位。
科學規(guī)劃好當前目標與長遠發(fā)展，制定切實可行的發(fā)展戰(zhàn)略。商業(yè)銀行的當前目標與長遠發(fā)展是對立統(tǒng)一的關系。能否處理好兩者的關系，是檢驗一家銀行成熟與否的重要標準。在任何情況下，商業(yè)銀行的當前目標都必須服從、服務于長遠發(fā)展，要在長遠發(fā)展的戰(zhàn)略下，努力構(gòu)筑良好的業(yè)務發(fā)展模式，這就需要商業(yè)銀行制定科學的發(fā)展戰(zhàn)略。
發(fā)展戰(zhàn)略對于銀行來說至關重要。沒有科學、合理、符合銀行實際需要的發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，就不好協(xié)調(diào)當前目標與長遠發(fā)展的關系，各項工作就會失去章法，也就會變得非常盲目。發(fā)展戰(zhàn)略應包括三層含義：一是要確定一定時期的發(fā)展目標；二是發(fā)展戰(zhàn)略每年要有重點；三是要通過有效機制保障完成。
北京農(nóng)商行成立不久就制定了三年發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，主要包括三個目標，一是規(guī)模類指標，爭取三年翻一番；二是效益類指標，處于北京同業(yè)平均水平。三是質(zhì)量類指標，不良資產(chǎn)爭取三年內(nèi)降到全市的中等水平。從經(jīng)營和管理等方面基本達到全國性股份制商業(yè)銀行的標準，具備在異地設立分支機構(gòu)的基本條件，從而實現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展；爭取基本達到銀行上市的條件，做好引進境內(nèi)、外戰(zhàn)略投資者的準備工作。在三年發(fā)展規(guī)劃的基礎上，北京農(nóng)商行確定“全面規(guī)范”、“創(chuàng)新提升”及“全面發(fā)展”分別為這三年的工作重點。沒有三年發(fā)展規(guī)劃和每年的工作重點，就不可能系統(tǒng)地實施農(nóng)商行發(fā)展的整體布局和資源配置，也就只能停留在低端、低層次的經(jīng)營管理和發(fā)展水平上。
處理好速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的關系，確保穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。注重短期盈利，具有不同程度的“速度情結(jié)”和“規(guī)模沖動”是許多商業(yè)銀行難逾越的發(fā)展方式，往往導致一系列內(nèi)生性風險，最終制約商業(yè)銀行進一步發(fā)展。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須高度重視速度、規(guī)模與質(zhì)量、效益的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，要運用資本收益率或經(jīng)濟增加值（EVA）等風險調(diào)整收益的方法，在資本有限性的約束下，進行科學的資本管理，擴大相對規(guī)模，進而獲取經(jīng)過風險調(diào)整、質(zhì)量過濾以后的真實利潤最大化，這是國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營管理者面臨的一個重大現(xiàn)實課題。因此，銀行發(fā)展速度與規(guī)模必須以獲取長期效益為目標，效益目標又必須以發(fā)展質(zhì)量為前提，只有保證了質(zhì)量，效益才是真實的、持久的。從這個意義上說，質(zhì)量是商業(yè)銀行的生命線，也可以說“質(zhì)量是發(fā)展的第一主題”。
北京農(nóng)商行通過資產(chǎn)負債管理委員會的有效管理與科學決策，全面協(xié)調(diào)全行資產(chǎn)負債與中間業(yè)務發(fā)展，以發(fā)展質(zhì)量為第一主題，堅持發(fā)展速度與規(guī)模符合風險可控的原則，并嚴格按照人民銀行和銀監(jiān)會的監(jiān)管標準，積極推進各項經(jīng)營管理工作，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善，資本充足率始終保持在8%以上，貸款損失準備充足率達到100%以上，到2007年年底，監(jiān)管部門的16項監(jiān)管指標有11項達標，這對于從零起步的農(nóng)商行來說是不小的成就。
調(diào)整優(yōu)化核心業(yè)務與其他業(yè)務間的結(jié)構(gòu)。個人業(yè)務發(fā)展緩慢，占比較低是國內(nèi)商業(yè)銀行的普遍現(xiàn)象，面對金融全球化與資本監(jiān)管的硬約束，商業(yè)銀行必須進行業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整，實現(xiàn)各項業(yè)務的均衡發(fā)展，全面提高非資本性收入，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。
一要做好宣傳動員工作
要加強宣傳，提高信用社全體職工對打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的認識，以高昂的斗志、充足的干勁，積極投入到打贏清收不良攻堅戰(zhàn)工作中去，形成全員參與清收的良好氛圍。要向社會各界宣傳信用社開展打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的意義，使大家認識到，借信用社的錢必須歸還，賴是賴不掉的，提高他們參與清收的積極性。對信用社全體職工要做到早動員，全面部署打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的目標，強調(diào)清收不良貸款工作的重要性和必要性，明確清收不良貸款的對象，全面部署不良貸款的清收工作，使每個職工都落實清收工作責任，承擔清收工作任務，堅定信心，認真、努力、扎實地做好清收工作。
二要精細組織，確保取得打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的勝利
要強化組織領導，制定打贏清收不良攻堅戰(zhàn)方案，成立打贏清收不良攻堅戰(zhàn)領導小組，組織、協(xié)調(diào)和指導打贏清收不良攻堅戰(zhàn)工作，明確工作職責，強化清收措施，確保打贏清收不良攻堅戰(zhàn)工作如期開展，如期完成，取得勝利。
三要做好打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的梳理工作，加強督導檢查
要按照不良貸款形成的時間、成因、損失程度以及清收難易程度等劃分類別，采取不同的措施進行清收。打贏清收不良攻堅戰(zhàn)領導小組要上下溝通，及時反饋信息，對好的經(jīng)驗、典型事例及其他相關情況進行推廣和通報，對清收工作的開展、進度及真實情況進行督導檢查，幫助解決清收過程中遇到實際困難。
四要嚴格打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的考核工作
考核是打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的動力，要建立清收不良貸款臺賬，按月公布，認真考核，對完成任務好、進度快的職工給予表揚和獎勵。對行動遲緩、工作無進度、措施不力、效果差的職工進行通報批評。要通過考核，增強全體職工的清收工作積極性，確保打贏清收不良攻堅戰(zhàn)取得實際勝利。
五要形成打贏清收不良攻堅戰(zhàn)的整體合力
要利用電視、墻報、標語等輿論工具大力做好宣傳工作，增強借款戶的信用意識，塑造良好的信用氛圍。清收工作要積極向當?shù)卣畢R報，引起政府部門重視，依靠黨政，采取行政、法律等手段協(xié)助強制清收。要牢固樹立以人為本思想，切實做到以借款戶為中心，做到曉之以理、動之以情，做到既能清收不良貸款，又能產(chǎn)生良好的社會效益。要改進工作方法，加強與職工、借款戶的交流溝通，及時了解清收過程中的困難和進程，了解借款戶的心理真實想法，達到上下互動、全員一心的目的，從而將清收工作做到最優(yōu)化。
六要加大清收力度，全力盤活存量不良貸款
在打贏清收不良攻堅戰(zhàn)中，要研究工作措施，創(chuàng)新工作方式，尋找工作突破口。對違規(guī)發(fā)放的貸款，將清收任務分解到崗、到人，明確清收責任人，督促責任人員采取有效方式積極清收，確保清收工作取得實效。對誠信缺失貸款，要逐戶上門，逐個見面，逐筆清收。對外出務工農(nóng)戶貸款，要充分發(fā)揮協(xié)貸員和信息員的作用，加強信息溝通，強化貸款管理。要創(chuàng)造條件開通匯路，為外出務工農(nóng)戶償還貸款提供便利條件。對農(nóng)戶冒名貸款，要采取必要措施，全力保全資產(chǎn)，提高收回率。對遭受自然災害貸款和家庭困難農(nóng)戶貸款，要準確定性，區(qū)別對待。對有可能收回的，要采取多種手段盡量收回；對暫時無法收回的，要減輕加罰息懲戒力度，延續(xù)期限。
根據(jù)國務院深化農(nóng)村信用社改革的有關精神，江蘇省贛榆縣農(nóng)村信用合作社在政府、銀行監(jiān)管部門、行業(yè)管理部門等的支持、監(jiān)督和管理下，在保持縣級機構(gòu)獨立法人地位的同時，實行了股份制改革，改制為農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，于2009年12月28日正式掛牌開業(yè)。這次的改革是在中央提出大力發(fā)展農(nóng)村金融體系的大背景下進行的，初步解決了所有者缺位、產(chǎn)權(quán)不清晰的問題，為其健康穩(wěn)定發(fā)展打下制度性基礎。同時順應城區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社機構(gòu)服務對象城市化的實際，把農(nóng)村信用社合并重組為商業(yè)銀行，既可以解決產(chǎn)權(quán)制度問題，又可以增強市場競爭能力，還可以改善中小企業(yè)的金融服務。可以說是一項頗具意義的改革。
改制后的贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行下設44個營業(yè)網(wǎng)點，其中營業(yè)部1個，支行30個，分理處13個。為廣大城鄉(xiāng)客戶、企事業(yè)單位提供存貸款、結(jié)算、匯兌、、銀行卡和保管箱等全方位、綜合性的金融服務。改制后，截止2010年末，各項存款余額50.8億元，較改制前增加了18.15億元；各項貸款余額42.91億元，較改制前增加了19.8億元。贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行以更快捷的匯兌業(yè)務、更豐富的貸款品種、良好的銀行信譽和高效的銀行服務贏得了各級領導與社會各界的稱贊與信賴。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行成長的理論基礎
關于發(fā)展中國家農(nóng)村金融發(fā)展與經(jīng)濟增長的關系，美國耶魯大學經(jīng)濟學家休.t.帕特里克(hugh.t.patrick，1966)提出兩種模式：一是“需求追隨”(demand-following)模式，該模式強調(diào)的是農(nóng)村經(jīng)濟主體對金融服務的需求對農(nóng)村金融發(fā)展的促進作用。他認為，隨著經(jīng)濟總量的增長及發(fā)展方式的變化，市場主體會逐漸產(chǎn)生對金融服務的需求而且隨之不斷變化。為了滿足這種需求，農(nóng)村金融體系必須進行相應的發(fā)展與變革。也就是說，需求是農(nóng)村金融機構(gòu)產(chǎn)生、發(fā)展及其相關服務不斷完善的動力。二是“供給優(yōu)先”(supply-leading)模式，該模式強調(diào)的是金融服務的供給對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的帶動作用。他認為，供給先于需求為經(jīng)濟的發(fā)展提供了充分的條件，而經(jīng)濟發(fā)展后反過來又促進了金融體系的不斷完善，形成良性循環(huán)。帕特里克同時指出，兩種模式特點不同，適應的經(jīng)濟發(fā)展階段也不同，因此不同地區(qū)模式的選擇也存在一個最優(yōu)順序問題。在經(jīng)濟尚不發(fā)達的階段，“供給優(yōu)先”型模式居于主導地位，而當經(jīng)濟發(fā)展到較高階段后，“需求追隨”型模式替代“供給優(yōu)先”型發(fā)揮主導作用。
我國經(jīng)濟發(fā)展不平衡是不爭的事實，因此休.t.帕特里克的理論對我國農(nóng)村信用社改革模式的選擇提出了基本的要求，即應該根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平的不同對當?shù)氐霓r(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)選取不同的模式進行改革，不能在全國范圍內(nèi)搞“一刀切”。
以贛榆縣為例的東部地區(qū)的農(nóng)村由于商品經(jīng)濟比較發(fā)達，現(xiàn)代化程度比較高，因此能夠達到商業(yè)化金融運行的基礎，如較高的市場化程度、信息共享等。此時，農(nóng)村經(jīng)濟也對金融服務提出了相對較高的要求。根據(jù)休.t.帕特里克的“需求追隨”理論，農(nóng)村金融應該針對農(nóng)業(yè)、農(nóng)民對金融的需求來提供商業(yè)化的金融服務。因此，以贛榆縣為例的東部地區(qū)農(nóng)村信用社的改革目標應該是農(nóng)村商業(yè)銀行。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行成長的現(xiàn)實基礎
(一)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)代化趨勢使得組建農(nóng)村商業(yè)銀行具有必要性
以贛榆縣為例的東部地區(qū)的農(nóng)業(yè)已經(jīng)率先實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)與經(jīng)營，產(chǎn)業(yè)化過程中的農(nóng)業(yè)企業(yè)對資金的需求更大，儲存原材料、抵抗自然風險、建設完善的外部環(huán)境，都需要農(nóng)村金融機構(gòu)的大力支持。而且，發(fā)達國家農(nóng)村經(jīng)濟、金融發(fā)展的實踐也證明，產(chǎn)業(yè)化越是發(fā)達的地區(qū)對商業(yè)金融的需求越強烈。此外，東部地區(qū)在農(nóng)業(yè)已經(jīng)基本現(xiàn)代化的同時，非農(nóng)產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，二、三產(chǎn)業(yè)所創(chuàng)造的增加值及從業(yè)人數(shù)持續(xù)上升，私營經(jīng)濟逐漸成為農(nóng)村經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)、農(nóng)村金融需求的重要組成部分。這些在改革開放后發(fā)展起來的實力雄厚的私營企業(yè)、公司，與城鎮(zhèn)中的商業(yè)企業(yè)沒有任何區(qū)別，對商業(yè)化的現(xiàn)代金融有著天然的需求。因此，東部經(jīng)濟發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)有著商業(yè)銀行存在的天然土壤。
(二)農(nóng)村信用社自身的良好條件使得組建農(nóng)村商業(yè)銀行具有可行性
在東部發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)，由于經(jīng)濟環(huán)境良好，那些經(jīng)營不善的企業(yè)惡意逃廢債務的行為較少，沒有政府指令性貸款形成的不良資產(chǎn)，農(nóng)村信用社的發(fā)展相對領先
。而且，有相當一部分信用社是按照商業(yè)化在運作，他們具有雄厚的資本實力，能夠提供優(yōu)質(zhì)的金融服務，信貸資金的投放方向已經(jīng)與商業(yè)銀行無異，完全是以盈利為經(jīng)營目標。因此，對于這樣的信用社保留其合作之名已經(jīng)沒有任何意義，順應形勢組建為農(nóng)村商業(yè)銀行是必然選擇，使其在以后的經(jīng)營管理中更加能夠名正言順、無所阻礙。
(三)組建農(nóng)村商業(yè)銀行有利于公平競爭
除農(nóng)村信用社外，早已有一部分商業(yè)銀行把東部經(jīng)濟發(fā)達的農(nóng)村地區(qū)作為目標市場，建立了廣泛的分支機構(gòu)。因此，將這些地區(qū)的農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，與其他商業(yè)性金融機構(gòu)遵循同樣的經(jīng)營規(guī)則，享受同等的待遇，能夠形成公平競爭的市場環(huán)境，這將會對其發(fā)展有很大的促進作用，很好的滿足地區(qū)經(jīng)濟、企業(yè)對金融服務的需求，有效遏制非正規(guī)金融的滋生，加快完善農(nóng)村金融體系、規(guī)范農(nóng)村金融市場。
三、農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展之路
以贛榆農(nóng)商行為例的農(nóng)村商業(yè)銀行因農(nóng)而立、服農(nóng)而存，長期以來，始終堅持以服務“三農(nóng)”、中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟為己任，已成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的重要金融紐帶。幾十年扎根農(nóng)村服務的經(jīng)驗以及與農(nóng)民所建立的緊密聯(lián)系，是農(nóng)村商業(yè)銀行的寶貴財富，也是其他金融機構(gòu)所不具備、短期內(nèi)很難實現(xiàn)的獨特競爭優(yōu)勢；而且，在可以預見的一個相當長的時期內(nèi)，農(nóng)村商業(yè)銀行仍將是農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點最多、客戶面最廣的金融機構(gòu)。特別是通過近幾年的改革發(fā)展以及這次改制，已使農(nóng)村商業(yè)銀行的面貌發(fā)生了較大的變化，資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營機制、管理水平和盈利能力等，都上了一個新的臺階，競爭力有了較大的提高
但也要看到，在國家放開了農(nóng)村金融市場，新型農(nóng)村金融機構(gòu)層出不窮的今天，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的金融競爭格局正在發(fā)生急劇的變化。不僅有郵儲銀行的組建及其資產(chǎn)業(yè)務特別是涉農(nóng)業(yè)務的不斷擴大，有農(nóng)業(yè)銀行的加速回歸，還有各種村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的成立等?？梢哉f來自各方面的沖擊與競爭是很大的。同時農(nóng)商行自身在綜合實力、風險控制以及金融創(chuàng)新等方面還有有待改進的地方。以贛榆農(nóng)商行為例的農(nóng)村商業(yè)銀行如何保持自身的行業(yè)優(yōu)勢，
在把握好服務“三農(nóng)”的基本業(yè)務基礎上，開拓業(yè)務模式，走出區(qū)域經(jīng)營，提高綜合實力，建設成真正治理有效、以盈利為目標和具有競爭力的金融機構(gòu)，仍然將是未來一段時期在經(jīng)營和改革中要面臨的挑戰(zhàn)。
(一)把實現(xiàn)銀行自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展與支持“三農(nóng)”有機結(jié)合起來
應該說，商業(yè)性金融與鄉(xiāng)村信貸、小額信貸不矛盾，完全能夠相互促進，共同發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行的根在農(nóng)村，服務“三農(nóng)”是我們義不容辭的社會責任。同時，農(nóng)村商業(yè)銀行又是自負盈虧、自擔風險的金融企業(yè)，實現(xiàn)自身又好又快發(fā)展、保障儲戶資金安全、維護金融穩(wěn)定同樣是必須履行的社會責任。服務“三農(nóng)”必須以確保自身健康可持續(xù)發(fā)展為前提，必須把農(nóng)村商業(yè)銀行自我發(fā)展融入到地方經(jīng)濟和諧發(fā)展的大潮中。以前的農(nóng)村信用社面臨的一些問題，與長期以來片面強調(diào)支農(nóng)責任而忽視農(nóng)村信用社自身商業(yè)可持續(xù)發(fā)展高度相關。在今后的發(fā)展中必須以正確的銀行經(jīng)營理念作指引。這些理念包括市值理念、資本理念、質(zhì)量理念、風險理念、服務理念、創(chuàng)新理念等。其中，“追求過濾掉風險的真實利潤”和“銀行市值的長期穩(wěn)定增長”應當作為農(nóng)商行這種中小股份制商業(yè)銀行公司的銀行業(yè)務發(fā)展的核心經(jīng)營理念。雖然通過改制，解決了產(chǎn)權(quán)模糊、所有者缺位這個根本性問題，并實施了財務重組、消化了歷史包袱，實現(xiàn)了自我發(fā)展，但也要看到真正建立好一個現(xiàn)代金融企業(yè)，還要做好各方面的內(nèi)功修煉，要在塑造品牌、豐富渠道、創(chuàng)新產(chǎn)品、建設團隊等方面下工夫，提高市場競爭力。
(二)逐步實現(xiàn)盈利模式的轉(zhuǎn)變，形成多元化的利潤來源
中國銀行業(yè)特別是贛榆農(nóng)村商業(yè)銀行這樣的中小商業(yè)銀行，現(xiàn)在的營業(yè)收入和盈利渠道還比較單一，對存貸款利差的依賴性過強，中間業(yè)務對銀行利潤的貢獻并不大，普遍地只有在10％左右，這與國外銀行業(yè)利潤構(gòu)成中30％以上來自于中間業(yè)務收入形成了鮮明的反差。雖然近年來我國的銀行業(yè)在貨幣市場、債券市場上也獲得了可觀的投資收益，但實際上也與成本低廉的資金來源，尤其是居民儲蓄存款的低利率有直接的關系。這是由我國金融發(fā)展所處的特定歷史階段所決定的。但這種過于依賴于存貸利差的盈利模式，一旦遇到經(jīng)濟周期向下波動，對信貸的需求減少時，要實現(xiàn)利潤的穩(wěn)定增長就是相當困難的。而隨著利率市場化改革的逐步深入，存貸款之間的巨大利差逐漸縮小又是一個不可避免的趨勢。這對中國銀行業(yè)的利潤增長帶來了相當大的影響，要單純依靠存貸利差來實現(xiàn)利潤的穩(wěn)定增長可能難以為繼。如何在利率市場化環(huán)境下保持利潤的穩(wěn)定增長，是中國銀行業(yè)面臨的一個巨大挑戰(zhàn)。而銀行業(yè)經(jīng)營管制的逐步放松和混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，給銀行業(yè)帶
來了新的發(fā)展機遇和利潤增長點。農(nóng)村商業(yè)銀行應該在資產(chǎn)擴張過程中，抓住中國金融改革開放、金融自由化的大好時機，努力探索更多更廣的中間業(yè)務，培育新的利潤增長點，從而在未來一段時期里，形成以存貸利差為主導、各種中間業(yè)務利潤并存的多元化利潤來源。
(三)把握好業(yè)務發(fā)展及資產(chǎn)擴張與風險防范的關系。建立嚴密的風險控制體系
發(fā)展是農(nóng)村商業(yè)銀行的第一要務，但發(fā)展必須是有質(zhì)量的發(fā)展。只有防范好風險，發(fā)展才有質(zhì)量。農(nóng)村商業(yè)銀行一直面臨發(fā)展不夠的問題，發(fā)展業(yè)務是首要任務，但風險控制仍然是薄弱環(huán)節(jié)。當前，信貸風險依然是最大的威脅，我們要做的是全面清收不良貸款，加強大額貸款監(jiān)管，為實現(xiàn)又好又快發(fā)展提供有力保障。如今，國際金融動蕩對我國經(jīng)濟金融健康發(fā)展以及國內(nèi)商業(yè)銀行安全運營帶來一定風險和挑戰(zhàn)。對于農(nóng)村商業(yè)銀行而言，要根據(jù)新的經(jīng)濟金融形勢，對國際國內(nèi)金融市場動蕩帶來的各類風險進行較為準確的判斷和估量，及時調(diào)整發(fā)展觀念和思路，鞏固業(yè)務發(fā)展成果，提高風險承受能力。同時，建立起一體化的危機應對機制，完善相關制度，有效防范信用風險和市場風險。
(四)統(tǒng)籌好金融創(chuàng)新和規(guī)范管理的關系
我們要努力開發(fā)新金融產(chǎn)品，積極地進行金融創(chuàng)新。這不僅是為了更好地為客戶服務的需要，也是作為銀行業(yè)控制風險的需要，是核心競爭力在對客戶提供服務和銀行自身發(fā)展中最現(xiàn)實的體現(xiàn)。隨著金融市場化改革的逐步加快，市場化程度越來越高，不僅商業(yè)銀行自身面臨著更高的風險，而且一般企事業(yè)單位和個人也同樣地面臨著更多、更復雜的風險，它們的剩余資金也需要尋求收益與風險之間的平衡。在這樣的背景下，單純慷慨地提供信用便利恐怕不足以對企業(yè)產(chǎn)生更大的吸引力。它們不僅需要信用便利，而且還需要更專業(yè)、更精細的理財服務，需要更多的金融產(chǎn)品來更好地配置財務資源。同時，制度建設要與業(yè)務創(chuàng)新同步跟進，規(guī)范管理，不斷強化監(jiān)控，提高風險監(jiān)管的前瞻性、科學性和有效性，盡可能把風險降到最低。此外，銀行業(yè)的風險控制固然需要良好的制度安排，但通過金融產(chǎn)品交易來轉(zhuǎn)移分散風險，同時又獲得盈利機會同樣是不可缺少的。這些都需要商業(yè)銀行大膽地進行金融產(chǎn)品的開發(fā)和創(chuàng)新。
一、我國農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的概念
1991年聯(lián)合國糧農(nóng)組織在荷蘭召開的國際農(nóng)業(yè)與環(huán)境會議，通過了著名的《登博斯宣言》，闡明了農(nóng)業(yè)、農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展的概念，即在不損害后代利益的前提下，保證當代人對農(nóng)產(chǎn)品的需求，維持資源的供需平衡和環(huán)境的良性循環(huán)，其核心是科學化，方式是產(chǎn)業(yè)化，過程是生態(tài)化，結(jié)果是效益最大化。。與農(nóng)業(yè)、農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展相聯(lián)系，本文對農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的概念作出如下界定：所謂農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展是指農(nóng)村商業(yè)銀行在促進農(nóng)業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的前提下，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)利益的最大化及不斷發(fā)展過程。農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展必須以農(nóng)業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展為基礎，農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展概念的核心在于正確處理和把握好管理與發(fā)展、質(zhì)量與速度、長遠利益和短期利益的關系問題，使農(nóng)村商業(yè)銀行資金、財務、信貸、人力、機構(gòu)等資源的配置作用得以良性循環(huán)和永續(xù)利用。
二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的要素
農(nóng)村商業(yè)銀行要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須按市場規(guī)律把農(nóng)村商業(yè)銀行作為一個產(chǎn)業(yè)加以規(guī)劃和發(fā)展，發(fā)展目標應該是產(chǎn)業(yè)主體目標利潤化、金融業(yè)務多元化、產(chǎn)業(yè)運行市場化、產(chǎn)業(yè)管理法制化、產(chǎn)業(yè)技術現(xiàn)代化。總之，農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展主要包括了以下幾個基本要素：
（一）發(fā)展。發(fā)展始終是可持續(xù)發(fā)展的核心，失去了發(fā)展，一切將無從談起。
（二）總量。發(fā)展必然要求總量有所增長，沒有量的積累和擴大，發(fā)展是不可能的事情。這里的總量包括資產(chǎn)總量、負債總量、中間業(yè)務總量等商業(yè)銀行主要業(yè)務指標。
（三）結(jié)構(gòu)。農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展必然要求結(jié)構(gòu)優(yōu)化。全行主營業(yè)務都存在一個結(jié)構(gòu)優(yōu)化問題。具體到信貸結(jié)構(gòu)來說，結(jié)構(gòu)優(yōu)化包括客戶結(jié)構(gòu)、行業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等幾個方面。
（四）質(zhì)量。質(zhì)量是農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)涵。農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展要經(jīng)得起時間的檢驗，就必須遵循“有質(zhì)量”和“可持續(xù)”的理念和原則。這里的質(zhì)量包括資產(chǎn)質(zhì)量、管理質(zhì)量、服務質(zhì)量等涉及業(yè)務發(fā)展的多個方面。
（五）效益。效益是銀行經(jīng)營的目的和生存發(fā)展的保證。以效益為目標，是農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的理性選擇。
（六）規(guī)范。農(nóng)村商業(yè)銀行要實現(xiàn)可持續(xù)的發(fā)展必須規(guī)避各種風險，包括市場風險、信用風險、操作風險等，這要求農(nóng)村商業(yè)銀行必須遵章守法、規(guī)范經(jīng)營。。
（七）創(chuàng)新。加快提高金融創(chuàng)新能力，更快更好地滿足市場客戶需求是農(nóng)村商業(yè)銀行加快發(fā)展、保持市場競爭力的關鍵。要加強業(yè)務創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新、制度創(chuàng)新，保證銀行發(fā)展的可持續(xù)性。
三、我國農(nóng)村商業(yè)銀行實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的必要性
至2009年9月，中國已成立的農(nóng)村商業(yè)銀行有27家。農(nóng)村商業(yè)銀行的總資產(chǎn)由2003年的384.8億元提高到2008年的9290.50億元，增長了22.4倍；稅后利潤由2003年0.9億元提高到2008年的73.2億元。總體上看，我國農(nóng)村商業(yè)銀行多位于經(jīng)濟較發(fā)達的北京、上海和江蘇，這三個地區(qū)共有14家農(nóng)村商業(yè)銀行，其他13家則位于安徽、內(nèi)蒙古、天津、還有東北和西部地區(qū)。。多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模較小，只有上海農(nóng)村商業(yè)銀行、北京農(nóng)村商業(yè)銀行，還有2008年成立的重慶農(nóng)村商業(yè)銀行規(guī)模較大，資產(chǎn)總額分別達到1550億元、1827億元和1500億元，共占27家農(nóng)村商業(yè)銀行總資產(chǎn)的62%，深圳農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模達到500億元，其余農(nóng)村商業(yè)銀行的總資產(chǎn)均在300億元以下。
雖然這些農(nóng)村商業(yè)銀行大部分是處于經(jīng)濟較為發(fā)達的地區(qū)，但是與其他商業(yè)銀行相比，在資本金規(guī)模、業(yè)務競爭能力、市場份額、信息技術、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、人員素質(zhì)等方面仍存在較大的差距。為了獲得足夠的生存空間，農(nóng)村商業(yè)銀行急需提升自身各方面的競爭能力，但這并不意味著農(nóng)村商業(yè)銀行要不顧現(xiàn)實情況，一味地通過加大投入取得自身經(jīng)營實力的快速增長，而是應該實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，走一條更加科學的發(fā)展道路。
可持續(xù)發(fā)展是不以犧牲后期發(fā)展資源為代價的一種良性發(fā)展方式，實質(zhì)就是穩(wěn)定健康發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行堅持走可持續(xù)發(fā)展道路具有深刻社會意義！
首先，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略對我國全面建設和實現(xiàn)小康社會具有重要現(xiàn)實意義。農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民經(jīng)濟發(fā)展是全面建設和實現(xiàn)小康社會的重要組成部分，關系到今后我國整體經(jīng)濟的良性發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融的主力軍，肩負信貸支農(nóng)重任，農(nóng)村商業(yè)銀行能否實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，直接影響“三農(nóng)”經(jīng)濟的健康協(xié)調(diào)發(fā)展。特別是近年來，農(nóng)村商業(yè)銀行充分利用支農(nóng)再貸款，加大了農(nóng)戶小額信用貸款的投放，有效解決了農(nóng)民的資金需求；扶持以“公司＋農(nóng)戶”的形式的特色農(nóng)業(yè)，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級；同時，大力組織存款，發(fā)放貸款，有力地支持了當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。
其次，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略對促進金融穩(wěn)定發(fā)展有積極意義。農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，是遵循健康有序發(fā)展原則，是建立在一定的風險防范長效機制基礎之上的發(fā)展，這將有助于逐步控制降低農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營風險，促進我國金融業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
最后，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略對農(nóng)村商業(yè)銀行自身發(fā)展有實質(zhì)意義。農(nóng)村商業(yè)銀行堅持可持續(xù)發(fā)展，就是改變以往粗放經(jīng)營粗放管理的方法，堅持樹立風險控制、成本約束、完善法人治理結(jié)構(gòu)等先進管理理念，逐步走向良性發(fā)展的軌道，有利于實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行自身長期健康穩(wěn)定發(fā)展。
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二、研究現(xiàn)狀
考察發(fā)現(xiàn)，學術界尚未完全形成系統(tǒng)的商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展理論體系。既有研究要么從商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的定義，要么直接套用企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和金融可持續(xù)發(fā)展理論框架，研究商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展問題。
ZellerandMeyer將農(nóng)村金融機構(gòu)可持續(xù)定義為，收益在補償成本和風險之后還有部分利潤。國內(nèi)學者主要從商業(yè)銀行與社會可持續(xù)發(fā)展、商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務協(xié)調(diào)和商業(yè)銀行資源可持續(xù)（白欽先，2000）角度進行了相關研究。
銀行本質(zhì)上屬于經(jīng)營風險的特殊企業(yè)。企業(yè)可持續(xù)發(fā)展理論認為，企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的競爭優(yōu)勢來源兩個方面：企業(yè)外部（以波特為代表）和在要素市場上買不到的資源和不可替代的能力（以彭羅斯和帕拉哈拉德為代表）。
由于歷史原因，我國金融體系構(gòu)成以商業(yè)銀行為主。金融可持續(xù)發(fā)展理論對商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展具有普適指導意義。金融可持續(xù)發(fā)展理論認為，金融效率的評價標準是金融發(fā)展要與經(jīng)濟發(fā)展相適應，資產(chǎn)的金融化不能以犧牲現(xiàn)時和未來的實際生產(chǎn)和服務為代價。國外主要從金融抑制、金融深化和金融約束等角度進行研究，國內(nèi)主要從金融資源學說、金融效率和金融協(xié)調(diào)等方面展開研究。
綜上所述，對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展問題的研究在理論上已有一定拓展，這些均為農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展提供了有益借鑒。但農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展有其特殊性，應在深入分析商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的影響因素基礎上，建立一套能被廣泛接受且具可操作性的評價農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展的指標體系。
三、可持續(xù)發(fā)展指標體系建立
本文參照世界銀行關于農(nóng)村金融機構(gòu)的業(yè)績評估指標體系，結(jié)合已有研究，從兼顧內(nèi)外因素的角度構(gòu)建了農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展評價指標體系。
該體系結(jié)構(gòu)為“目標―一級指標―二級指標―三級指標”，其中，目標描述農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展的總目標，用以對農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展進行評價。一級指標由內(nèi)部因素包括規(guī)模及制度維度和經(jīng)營管理維度和外部因素包括穩(wěn)定性維度與環(huán)境維度三部分組成，具體二級指標和三級指標如表1所示。
四、實證分析及基本結(jié)論
由于層析分析法往往帶有較強主觀色彩，容易忽略實際的數(shù)據(jù)信息，而CRITIC法雖能反映客觀的數(shù)據(jù)信息，卻對指標的重要性區(qū)分不佳，因此，本文將兩種方法結(jié)合在一起進行對比分析，使過程與結(jié)果更加科學合理。
1.CRITIC測度
原始數(shù)據(jù)經(jīng)過無量綱處理后，由CRITIC法，可以計算出三級指標對于二級指標的相應權(quán)重（見表2）。
將三級指標權(quán)重代入，可得到農(nóng)商行的二級指標數(shù)據(jù)。以此類推，重復上述步驟過程，可分別得到二級指標對于一級指標、一級指標對于目標的權(quán)重（見表3、4）。
2.AHP測度
根據(jù)表1模型，按照相對重要性，同層中指標兩兩比較構(gòu)造判斷矩陣。依次類推，最終綜合判斷各指標對總目標的重要性。本文僅就一、二級指標相對于總目標的重要性做分析。
商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款、貸款以及支付結(jié)算業(yè)務獲取收益，實現(xiàn)利潤的金融機構(gòu)。銀行的主要業(yè)務就是吸收存款、發(fā)放貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等，因此發(fā)放貸款是是銀行一項非常重要的業(yè)務。雖然隨著現(xiàn)代經(jīng)濟的不斷發(fā)展，銀行業(yè)務也不斷更新和拓展，但是在我國商業(yè)銀行中，發(fā)放貸款掙取利息仍然是其一項主要業(yè)務收入。[2]然而，發(fā)放貸款具有與其他經(jīng)營業(yè)務不同的風險特征，主要表現(xiàn)在銀行貸款將面臨不能預期的風險引起的貸款本金和利息不能收回的情況，而這種風險主要來源于貸款對象未來期間能否掙去足額的資金以償還銀行貸款，銀行不能直接對貸款對象的經(jīng)營風險實施干預，只能通過事前預測和事中監(jiān)督來判斷風險和降低風險。
本文便以江西省安義農(nóng)村商業(yè)銀行為例，分析農(nóng)村商業(yè)銀行在貸款業(yè)務過程中面對不同的客戶對象所需承擔的風險以及如何針對客戶類別進行風險控制。
二、安義農(nóng)村商業(yè)銀行簡介
安義農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱“安義農(nóng)商行”）是在原安義縣農(nóng)村信用合作社基礎上改制成立的地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu)，于2005年1月18日經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準開業(yè)，是全省首批成立的農(nóng)村商業(yè)銀行。安義農(nóng)商行一直以占全縣金融機構(gòu)30%左右的資金來源，發(fā)放了占全縣40%左右的貸款、60%多的工業(yè)園區(qū)企業(yè)貸款、80%多的全民創(chuàng)業(yè)貸款、90%多的農(nóng)業(yè)貸款及98%的下崗失業(yè)人員小額擔保貸款，在安義縣的經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了不可替代的作用。
在全縣的銀行中，除了縣城所在地龍津鎮(zhèn)，國有四大銀行網(wǎng)點較多外，安義農(nóng)商行在全縣范圍來看，數(shù)量上占有絕對優(yōu)勢，并且發(fā)揮了服務農(nóng)村的特點，即在每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都有其營業(yè)網(wǎng)點。另外，該行網(wǎng)點分布對于促進自身發(fā)展也有明顯優(yōu)勢，在我國農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)民長期將農(nóng)村合作社當成是他們自己的銀行，合作社發(fā)展到今天的農(nóng)村合作銀行，農(nóng)民群眾仍然對其具有很強的信任感和歸屬感，因而具有很強的存貸款粘性（即長期的業(yè)務往來，農(nóng)民沒有意識和意愿轉(zhuǎn)向其他商業(yè)銀行！存貸款），農(nóng)民的這一特性使得農(nóng)村商業(yè)銀行能夠較其他銀行更容易在農(nóng)村扎根和業(yè)務拓展。因此，安義農(nóng)商行在全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的布局能夠很好的展開其日常業(yè)務。
三、安義農(nóng)商行營業(yè)模式
安義農(nóng)商行作為地方法人金融機構(gòu)，其股份主要來源于少數(shù)法人股東集資建立，同時向外部吸收少量自然人股份和內(nèi)部職工股份。銀行作為存貸款方的金融媒介，雖然可以經(jīng)營多種組合投資來增強盈利水平，然而，作為土生土長在農(nóng)村的農(nóng)商銀行卻業(yè)務較為單一，通過掙取存貸款利息差成為其主要贏利模式。同時，農(nóng)商銀行又具有其它銀行不同的存款對象與貸款對象，從而造成其區(qū)別于其它銀行不同的業(yè)務特征和貸款風險。通過了解其具體的存款來源能夠更好的了解長期存款與短期存款占銀行資金比重，而通過了解貸款對象則能夠更好的了解貸款風險類別，以下便是其主要的資金來源與貸款對象。
（一）資金來源
1.村鎮(zhèn)居民存款。作為村鎮(zhèn)地區(qū)的金融機構(gòu)，安義農(nóng)商行的資金來源主要是本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的居民存款。農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村信用社成為農(nóng)民存貸款的主要來源，農(nóng)民的意識中將農(nóng)村信用社當成他們自己的銀行，因而形成了長期的業(yè)務往來。尤其是20世紀末安義縣出現(xiàn)的外出從事建材生意的熱潮帶動當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，農(nóng)民將其外出務工、經(jīng)商所得存入安義農(nóng)商行，由于農(nóng)民的理財意識和理財能力較差，從而大部分農(nóng)民年復一年的將全年的收入存于銀行，該部分資金具有長期性特點，從而保障了貸款支出。
2.鄉(xiāng)村級政府財政存款和事業(yè)單位存款。由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級僅有安義農(nóng)商行設置了營業(yè)網(wǎng)點，為了存取方便，政府及事業(yè)單位資金主要存放所在地農(nóng)商銀行。雖然，該部分資金經(jīng)常發(fā)生頻繁存取，但是仍然存在最低存款水平線，或者存在區(qū)間性定期存款，為銀行資金放貸提供了暫時性資金緩沖。
3.支農(nóng)扶持資金。近年來，國家對農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民提供了大量資金扶持。該部分資金自上而下劃撥過程中最終由鄉(xiāng)級政府存于農(nóng)商銀行，再進行具體分發(fā)。而安義縣大量農(nóng)村勞動力在外務工，雖然政府通過農(nóng)商銀行將資金轉(zhuǎn)入了農(nóng)民個人戶頭，但是該部分資金仍然存放于銀行，只有小部分資金被在家務農(nóng)的居民提現(xiàn)。因此，該部分資金也成為農(nóng)商銀行的放款資金來源。
（二）貸款對象
1.外出開辦廠房的農(nóng)民企業(yè)家。安義縣自上世紀90年代部分農(nóng)民外出做建材生意以來，積聚了數(shù)額不菲的財富，少部分人因此而開始建廠進行建材產(chǎn)品加工和銷售業(yè)務，由于個人資金不能完全滿足其業(yè)務需要，長期以來形成的國有銀行高門檻放貸條件限制了農(nóng)民企業(yè)家 的貸款途徑。另外，農(nóng)民企業(yè)家關系網(wǎng)的簡陋導致從戶籍所在地的農(nóng)商銀行大額貸款便成為其主要的外部債務資金來源。該部分農(nóng)民企業(yè)家貸款呈現(xiàn)出集中性貸款的特點，即每年
春節(jié)期間企業(yè)家向銀行大量貸款以保障本年度經(jīng)營發(fā)展所需資金。
2.本地辦廠的農(nóng)民企業(yè)家。前述安義縣經(jīng)濟發(fā)展過程中引起的眾多實力雄厚的農(nóng)民企業(yè)家外出辦廠。同時，安義縣政府近年來實施了多項招商引資舉措，通過各種優(yōu)惠政策鼓勵本地及外地企業(yè)家在本地辦廠以振興當?shù)亟?jīng)濟，許多企業(yè)家不斷將向外投資轉(zhuǎn)入在本地辦廠，而業(yè)務面向全國。該部分企業(yè)家也將依靠安義銀行資金放貸推動企業(yè)不斷發(fā)展壯大。
3.農(nóng)戶小額貸款。安義農(nóng)商行作為農(nóng)村商業(yè)銀行，其建立初衷是為了滿足本地農(nóng)戶貸款需求，保障其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中的資金需求，以促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)民收入的提高，農(nóng)民向銀行貸款的數(shù)量將越來越少，但是，經(jīng)濟發(fā)展的不平衡，依然有一部分農(nóng)民群眾需要依靠銀行貸款保障其生產(chǎn)生活。因此，部分農(nóng)戶由于資金短缺也會向銀行提出貸款申請，數(shù)額在幾百到上千不等。
四、安義農(nóng)商行貸款風險類別
（一）空間差造成放貸銀行對資金放貸對象難以把控所引起的風險。
伴隨改革開放以來經(jīng)濟的飛速發(fā)展，培育了一大批優(yōu)秀的農(nóng)民企業(yè)家。上世紀90年代末安義人民走出安義在全國各地做起建材生意，帶動了全縣經(jīng)濟飛速發(fā)展，外出經(jīng)商的浪潮激起許多農(nóng)民企業(yè)家在外地辦廠，該部分在經(jīng)商所在地很難向銀行貸款，基本上都依靠在安義農(nóng)商行貸款，將資金用于外地投資。這就造成貸款銀行與貸款對象經(jīng)營地存在空間差，銀行放貸具有很大的風險。雖然銀行可以考察貸前信用、貸方歷史貸款記錄以及貸方現(xiàn)有經(jīng)濟狀況，但由于貸款收益及本金收益依靠是貸方未來財務狀況的充實與否，銀行很難通過監(jiān)督貸款對象的資金使用情況以及企業(yè)真實的財務狀況來防范危險，因此該類貸款具有較強的風險。
（二）政府扶持企業(yè)引起的銀行貸款風險。
長期以來我國政府行政手段對銀行的干預較頻繁，地方政府為了招商引資，不惜以行政命令手段要求銀行向特定企業(yè)或投資者提供貸款。然而，這種不完全依靠銀行風險防控的放貸方式難免加大銀行貸款風險。隨著安義經(jīng)濟的不斷發(fā)展，政府不斷加大招商引資力度，一大批外地以及本地的企業(yè)家在安義開廠經(jīng)營，政府在招商引資過程中必然也要給投資商提供便利的貸款渠道，這樣有可能造成少部分不良資產(chǎn)占較大比重的企業(yè)或者資不抵債的企業(yè)向銀行惡性貸款，而銀行迫于政府壓力不得不承擔該類貸款所引起的貸款風險。
（三）小額貸款中的農(nóng)戶到期無力還款風險。
改革開放以來，國家實施的一系列政策措施對促進農(nóng)民增收起著重要的作用，許多農(nóng)民走上了小康之路，而不可否認的是仍然有一部分農(nóng)民處在貧困狀態(tài)，這部分群眾需要依靠銀行貸款來保障其生產(chǎn)生活.[3]安義農(nóng)商行每年都要對農(nóng)民生產(chǎn)資金進行放貸。這些農(nóng)民大部分為家庭困難，不能夠依靠自身或者其他親戚朋友解決日常生活的人。因此，每年年初向銀行借款以按時按量做好農(nóng)忙工作，待到農(nóng)作物銷售之后將資金歸還銀行。這類貸款的收回依靠的是農(nóng)民當年度能否有個好收成，難以依靠事前預測來判斷貸款收回可能性。
五、農(nóng)村商業(yè)銀行風險防控措施
以上我們分析了安義農(nóng)商行貸款過程中的主要風險類別，不同貸款方其引起的風險高低和風險管控難度具有其差異性。以下我們便針對不同貸款風險特征提出風險防控措施。
（一）針對外出辦廠經(jīng)商的農(nóng)民企業(yè)家的貸款風險防控。
由于該部分資金需求方其實際經(jīng)營地并不在本地，銀行不能夠通過適時監(jiān)督做出風險防范，良好的風險預測和控制便成為保障貸款收回的重要途徑。因此，一方面要在農(nóng)民企業(yè)家提出貸款申請后，對其財產(chǎn)狀況進行詳細調(diào)查，針對其業(yè)務特征和經(jīng)商所在地聘請專業(yè)人員對其經(jīng)營發(fā)展?jié)摿ψ鲈u估，以預測的方式判斷其未來資金收回可能性。另一方面，農(nóng)民企業(yè)家作為本地居民，銀行可以要求其提供貸款抵押或者保證人，抵押必須達到貸款條件，保證人應該具有一定的財產(chǎn)實力以保障貸款人不能足額還款時承擔保證責任。
（二）針對本地辦廠的農(nóng)民企業(yè)家的貸款風險防控。
該部分企業(yè)家在其經(jīng)營過程需要向銀行貸款以促進其日常經(jīng)營所需資金。在一般情況下，銀行能夠做好對其經(jīng)營過程中風險識別，也能夠采取有效的措施減少損失。這些途徑主要包括事前實地調(diào)查和事中做好監(jiān)督。銀行真正難以控制的是企業(yè)在發(fā)展不利情況下，政府利用行政手段干預銀行貸款。此時銀行已不能單純的依靠對貸款對象進行資產(chǎn)審查確定是否貸款。銀行一方面應該不斷健全內(nèi)部放貸制度，加強與政府溝通，以減少在不利情況下的貸款支出。另一方面也可以要求貸款方提供保證人或者政府為貸款方尋求保證人的方式減少貸款風險。
（三）針對農(nóng)戶小額貸款的貸款風險防控。
中圖分類號：F239 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）06-0-01
隨著農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，其對風險管理、經(jīng)營管理等期望越來越高，這就需要進一步發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，讓內(nèi)部審計成為農(nóng)村商業(yè)銀行的高端服務提供者。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的基本現(xiàn)狀
為規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作，國家出臺了相關的指導制度，而銀行本身也積極架構(gòu)了內(nèi)部審計管理體系，以更好的發(fā)揮內(nèi)部審計的作用。
1.農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的基本制度。為規(guī)范商業(yè)銀行內(nèi)部審計行為，銀監(jiān)會在2006年了《銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計指引》，該指引明確了了內(nèi)部審計的職權(quán)等事宜，隨著銀行業(yè)得分發(fā)展，商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，2013年，銀監(jiān)會又了《商業(yè)銀行公司治理指引》，對商業(yè)銀行風險管理、內(nèi)部控制等內(nèi)容予以了強調(diào)，這些制度的執(zhí)行為農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計提供了指導，也規(guī)范了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計行為。
2.農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的基本現(xiàn)狀。當前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計框架體系已經(jīng)基本建立，首先，從審計機構(gòu)來看，農(nóng)村商業(yè)銀行都成立了審計部或者（稽核）審計部，實踐中一般是在總行設立（稽核）審計部，這一部門在職能上向董事會以及稽核委員會（如果設立）負責，但在行政上則對行長負責，在分行則成立審計部門。其次，從審計的內(nèi)容來看，內(nèi)部審計主要關注的是業(yè)務經(jīng)營、信貸資產(chǎn)資料、經(jīng)營風險等，當然，這種審計的內(nèi)容會隨著時間的移動而變化。再次，從審計的手段來看，當前內(nèi)部審計已經(jīng)充分借助計算機來輔助審計活動。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計基本趨勢
隨著農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，其內(nèi)部審計內(nèi)容將不斷拓展、方法將不斷創(chuàng)新，并進而導致其職能定位發(fā)生改變。
1.內(nèi)部審計內(nèi)容的發(fā)展趨勢。在強化公司治理視角下，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計內(nèi)容將需要突出5個方面的內(nèi)容，首先，積極開展維護股東權(quán)益的經(jīng)營管理審計，農(nóng)村商業(yè)銀行改制后股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，這就需要通過內(nèi)部審計來控制好經(jīng)營管理過程中可能遭遇的風險。其次，積極開展經(jīng)濟效益審計，改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行必然要追求利潤的最大化，這就要對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營活動的效率、效益等進行審計，而不是簡單的合規(guī)性審計。然后，積極開展風險導向?qū)徲?，針對金融業(yè)務創(chuàng)新、業(yè)務范圍和經(jīng)營地域空間的拓展等新的經(jīng)營形勢，農(nóng)村商業(yè)銀行要大力開展以風險識別、控制和化解為導向的風險審計。再次，積極開展農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部領導干部經(jīng)濟責任審計，在分支行領導干部調(diào)離原工作崗位等事項發(fā)生時，要對其開展經(jīng)濟責任審計。最后，積極開展運行缺陷審計，包括流程等方面的缺陷，通過缺陷發(fā)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行運行過程中出現(xiàn)的問題。
2.內(nèi)部審計方法的發(fā)展趨勢。在信息化時代，內(nèi)部審計的方法面臨多重創(chuàng)新。首先，內(nèi)部審計信息化趨勢明顯，農(nóng)村商業(yè)銀行通過構(gòu)建內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，這一系統(tǒng)能夠有效的收集商業(yè)銀行的各種數(shù)據(jù)，審計人員通過終端操作能夠?qū)崿F(xiàn)非現(xiàn)場審計、審計內(nèi)控評價、知識庫管理等操作，而并非完全按照傳統(tǒng)的審計模式開展現(xiàn)場審計，這就提高了審計效率。其次，基于大數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計方法得到推廣應用，在信息化時代，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計已經(jīng)不再簡單的局限于某一重點領域或者重點產(chǎn)品審計，而是要通過大量的數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)挖掘找出銀行運營過程中的問題，并進而分析其可能導致的問題，這就改變了傳統(tǒng)的依靠經(jīng)驗、依靠抽樣審計開展工作的模式，轉(zhuǎn)而更為依靠數(shù)據(jù)分析等為基礎的審計模式。
3.內(nèi)部審計戰(zhàn)略職能定位的改變。在傳統(tǒng)的模式下，內(nèi)部審計更多的是執(zhí)行一種監(jiān)督職責，但隨著內(nèi)部審計范圍的拓展，審計能力的提升，開始朝著審計咨詢服務的方向發(fā)展，即通過內(nèi)部審計，能夠有效的發(fā)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行運行中存在的問題，面臨的各種風險，并能夠提出有針對性的建議。特別是在信息化時代，內(nèi)部審計通過數(shù)據(jù)挖掘、歷史經(jīng)驗總結(jié)、借鑒其他商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，能夠提出富有針對性的對策建議，從而能夠為農(nóng)村商業(yè)銀行的戰(zhàn)略決策提供更多的幫助，因而其戰(zhàn)略職能定位也會發(fā)生相應的改變。
三、農(nóng)村商業(yè)銀行把握內(nèi)部審計發(fā)展趨勢提升審計水平的思考
把握內(nèi)部審計發(fā)展趨勢，農(nóng)村商業(yè)銀行可以從加強組織管理、加大投入力度、強化人才支撐等方面著手，推動內(nèi)部審計邁上新的臺階。
1.加強組織管理積極應對內(nèi)部審計變化。首先，要不斷完善內(nèi)部審計管理模式，增強內(nèi)部審計的獨立性，為發(fā)揮內(nèi)部審計功能奠定基礎，農(nóng)村商業(yè)銀行要完善公司治理模式，加大內(nèi)部審計垂直管理力度，盡可能的增強內(nèi)部審計的獨立性，便于內(nèi)部審計部門更為可觀的對銀行經(jīng)營活動等進行審計。其次，要科學內(nèi)部審計定位發(fā)揮內(nèi)部審計職能，農(nóng)村商業(yè)銀行要改變傳統(tǒng)理念，積極樹立內(nèi)部審計服務發(fā)展的理念，通過內(nèi)部審計為銀行決策提供參考，實現(xiàn)銀行價值的增值。
2.加大投入積極強化內(nèi)部審計支撐平臺。首先，要加大內(nèi)部審計信息化投入力度，農(nóng)村商業(yè)銀行要加大和內(nèi)部審計軟件服務供應商的合作，從內(nèi)部審計發(fā)展需求出發(fā)，積極開發(fā)能夠為內(nèi)部審計提供支持的軟件。同時，有條件的農(nóng)村商業(yè)銀行還可以聘用軟件開發(fā)人員，針對內(nèi)部審計中一些特殊的業(yè)務開發(fā)軟件模塊，以提高內(nèi)部審計效率。其次，要加大硬件設施投入力度，農(nóng)村商業(yè)銀行要根據(jù)當前“大數(shù)據(jù)”時代的要求，積極加大計算機數(shù)據(jù)存儲設備等投入，不斷充實、強化對市場數(shù)據(jù)的掌握，并深入挖掘數(shù)據(jù)內(nèi)部信息，為內(nèi)部審計提供經(jīng)驗借鑒，同時更好的發(fā)現(xiàn)銀行內(nèi)部隱藏的各種問題。
3.積極構(gòu)建內(nèi)部審計人才支撐體系。首先，要加大人才培訓力度，農(nóng)村商業(yè)銀行要制定完善的內(nèi)部審計人才培訓方案，通過輪流培訓等方式，讓所有的職工享有培訓的機會。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行要積極拓寬培訓渠道，除單位內(nèi)部組織各種培訓、邀請相關領域?qū)＜议_展培訓外，還可以外派職工到高校等單位培訓，以提高培訓的針對性和培訓水平。其次，要積極引進高水平的人才，農(nóng)村商業(yè)銀行要積極利用薪酬激勵等激勵模式，吸引高素質(zhì)人才到進入審計隊伍，以提高審計水平。
關鍵詞：農(nóng)村；商業(yè)銀行；小額信貸；問題；策略
我國金融資源分布極不均衡，廣大農(nóng)村地區(qū)各種金融資源非常匱乏，遠遠滿足不了農(nóng)民日益增長的金融服務要求，這些年來在國家政策大力支持下，眾多金融機構(gòu)紛紛渠道下沉，開始在小額信貸業(yè)務開展方面不斷發(fā)力，一方面是響應國家號召，支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，另外一方面也是開辟新的市場，增加收入來源。隨著農(nóng)村經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展，當前農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展中也不斷的面臨一些新問題、新情況，小額信貸業(yè)務未來如何開展成為了農(nóng)村商業(yè)銀行需要深入思考的一個課題。目前學者對于農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展的研究還比較少，對于這一課題的關注也不夠，這凸顯了本文研究的重要性以及創(chuàng)新性，希望通過本文對于農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展策略的探討，能夠幫助農(nóng)村商業(yè)銀行解決這一業(yè)務發(fā)展中存在的問題，實現(xiàn)小額信貸業(yè)務的健康發(fā)展。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展意義
小額信貸業(yè)務本身具有一定公益性的同時，也具有盈利性，本文從商業(yè)銀行以及貸款客戶兩個方面來分析農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展的重要意義，具體闡述如下。
1.拓展收入來源，增強盈利能力
在商業(yè)銀行之間的競爭不斷加劇，利率市場化不斷推進的時代背景之下，商業(yè)銀行收入普遍面臨增長乏力的情況，我國上半年銀行業(yè)利潤增速普遍大幅下滑，廣大農(nóng)村商業(yè)銀行更是經(jīng)營壓力劇增。固有業(yè)務利潤不斷下滑迫使農(nóng)村商業(yè)銀行大力開拓新的業(yè)務領域，而小額信貸這一業(yè)務雖然已經(jīng)發(fā)展多年，但是因為農(nóng)村商業(yè)銀行對于這一業(yè)務重視不足，因此這一業(yè)務的發(fā)展?jié)摿σ约翱臻g依然巨大。從這一角度來說，小額信貸業(yè)務對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說是一個新的利潤增長點，做好這一業(yè)務將會給銀行營收提升帶來促進。
2.增加農(nóng)民收入，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟
小額信貸的客戶主要是農(nóng)民，農(nóng)民獲得小額信貸，可以用這些資金來進行生產(chǎn)，從而帶來收入的增加，并推動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。資金是經(jīng)濟發(fā)展主要要素資源，長期以來，資金短缺一直都是拖累農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的主要原因之一，我國農(nóng)村金融服務供給不足，農(nóng)民基本上是借貸無門，因此也難以擴大生產(chǎn)，獲得收入。小額信貸的公益性使得農(nóng)民的小額信貸需求可以有效得到滿足，解決了農(nóng)民資金需求的燃眉之急，可以給農(nóng)民提供資金開展一些生產(chǎn)經(jīng)營活動，從而帶來農(nóng)民收入增加，并給農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展注入活力。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展問題
我國農(nóng)村商業(yè)銀行在小額信貸業(yè)務發(fā)展方面雖然積累了一些經(jīng)驗，但是在業(yè)務能力方面依然存在較大的欠缺，隨著農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展步入新的階段，其在這一業(yè)務發(fā)展方面存在的各種問題開始顯現(xiàn)以及暴露，并拖累了小額信貸業(yè)務的健康發(fā)展。
1.風險管理水平偏低
農(nóng)村商業(yè)銀行在風險管理方面水平偏低，而小額信貸本身的風險相對較高，畢竟借款者農(nóng)民收入較低，還款能力較差，加上借款用途主要與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相關，收益偏低的同時，各種風險也比較大，這意味著商業(yè)銀行如果沒有一定的風險管理水平作為這一業(yè)務開展的支撐，很容易就會放大小額信貸業(yè)務風險，造成業(yè)務發(fā)展受阻。目前農(nóng)村商業(yè)銀行在小額信貸業(yè)務風險管理意識、風險管理手段等方面都還存在較大的不足，與小額信貸業(yè)務發(fā)展需要之間的存在不小的差距，從而一定程度上拖累了小額信貸業(yè)務的發(fā)展。
2.服務水平相對落后
農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸資源相對稀缺，同時銀行金融業(yè)缺少競爭壓力，因此在小額信貸業(yè)務發(fā)展方面普遍存在服務意識不足、服務水平較差的問題。銀行在小額信貸業(yè)務開展中做不到從農(nóng)民的需要出發(fā)提供相應的服務，舉例而言，農(nóng)民知識水平普遍不高，銀行卻沒有相應的填單服務。對于貸款農(nóng)戶來說，小額信貸申請難度較大的同時還會因為體驗到銀行較差的服務而心生不滿，這會影響到了農(nóng)村向銀行申請小額信貸的積極性，將有需求的小額信貸潛在客戶推向民間信貸領域。
3.產(chǎn)品創(chuàng)新嚴重不足
農(nóng)村商業(yè)銀行在小額信貸業(yè)務發(fā)展中，忽視農(nóng)民的小額信貸需求，產(chǎn)品創(chuàng)新方面嚴重不足，小額信貸產(chǎn)品供給以及需求之間存在較大的偏差，舉例而言，小額信貸業(yè)務的開展并沒有根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點來進行設置，信貸的周期設置與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)之間不匹配，從而影響到了農(nóng)村小額信貸的需求。農(nóng)村商業(yè)銀行信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新不足反映出了銀行對于這一業(yè)務的重視不足，對于農(nóng)民信貸需求的漠視，導致有信貸需要的農(nóng)民，苦于沒有切實符合自身需要的小額信貸產(chǎn)品而作罷。
三、農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展策略
農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展中需要正視當前這一業(yè)務發(fā)展中存在的主要問題，結(jié)合銀行自身的實際情況來進行問題解決策略的制定，從而推動農(nóng)村商業(yè)銀行這一業(yè)務的穩(wěn)健發(fā)展，在獲得自身收益提升的同時為農(nóng)村發(fā)展提供資金支持。
1.提升風險管理水平
農(nóng)村商業(yè)銀行需要不斷提升自身的風險管理水平，從而做到對于小額信貸風險的較好控制，為這一業(yè)務的健康發(fā)展保駕護航。風險管理水平提升方面，農(nóng)村商業(yè)銀行需要樹立起來全員參與、全程監(jiān)控的風險管理理念，在風險評估方面引入效度以及信度更高的風險評估方法，在風險應對方面，注意綜合運用好風險分散、轉(zhuǎn)嫁等策略，力求能夠?qū)⑿☆~信貸的風險降至最低。這樣農(nóng)村商業(yè)銀行才能無后顧之憂的大力發(fā)展小額信貸業(yè)務，推動這一業(yè)務的規(guī)模以及質(zhì)量更上一個臺階，成為銀行新的利潤增長點。
2.完善銀行服務體系
在小額信貸業(yè)務發(fā)展中，農(nóng)村商業(yè)銀行需要進一步的完善服務體系，切實做到客戶至上，給辦理小額信貸業(yè)務的農(nóng)民提供良好的服務，幫助農(nóng)民想方設法解決小額信貸中遭遇到的難題，從而提升客戶滿意度。銀行服務體系完善中，一方面要注意服務規(guī)章制度的建設，完善服務標準要求，讓員工做到有章可循；另外一方面則需要服務文化建設、獎懲措施的到位，從而更好地引導、激勵員工的服務行為。
3.不斷加強產(chǎn)品創(chuàng)新
產(chǎn)品是農(nóng)村商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展的基礎，只有在小額信貸產(chǎn)品方面能夠較好地滿足農(nóng)民的需要，小額信貸業(yè)務發(fā)展才能有更好的前景。因此在小額信貸產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新方面，需要農(nóng)村商業(yè)銀行注意做好調(diào)研分析工作，全面把握好農(nóng)民的需要，立足這種需要來進行小額信貸利率、期限、抵押方式等方面的靈活設置，這樣就能提升產(chǎn)品適用性，促進這一業(yè)務的更好發(fā)展。
在新農(nóng)村建設如火如荼，商業(yè)銀行競爭全面升級的時代，農(nóng)村商業(yè)銀行需要高度重視小額信貸業(yè)務發(fā)展，投入更多人力物力來做好這一工作，從而幫助銀行開拓新的業(yè)務領域。農(nóng)村商業(yè)銀行在小額信貸業(yè)務的具體發(fā)展方面，關鍵是要在風險管理水平、銀行服務體系以及產(chǎn)品創(chuàng)新等方面不斷努力，從而助推這一業(yè)務更好的發(fā)展。
（作者單位：重慶師范大學經(jīng)濟與管理學院）
參考文獻：
